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中联建设装备股份有限公司(筹)招股说明书概要
一、释义
在本招股说明书中，下列词汇除非另有所指，具有如下意义：
发行人或（本）公司：中联建设装备股份有限公司（筹）
筹委会：指中联建设装备股份有限公司筹委会，在公司未正式成立之前履行董事会职能
证监会：指中国证券监督管理委员会
中联实业：中联实业股份有限公司
广发证券公司：广东广发证券公司
青州市：山东省青州市
元：指人民币元
二、绪言
本招股说明书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》等有关法规编写，旨在向社会公众提供本公司基本情况和本次发行的详细资料。发行人组委会成员已批准本招股说明书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
本次发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。买卖发行人股票所应支付的税款，由投资者自行负担，发行人、推荐人和承销商对该税款不承担责任。
三、发售新股的有关当事人
1．发行人：中联建设装备股份有限公司（筹）
地址：北京西城区西直门内烨皮厂三号
联系人：李京
电话：（010）622l2239
传真：（010）62212241
2．主承销商：广发证券公司
法定代表人：陈云贤
地址：广州市先烈南路23号华秦宾馆迎宾楼16楼
联系人：董正青、刘文通、邹云龙、陈学斌
电话：（020）87667652 87789888－81609
传真：（020）87667652
3．副主承销商：中国教青科技信托投资公司
法定代表人：王显明
地址：北京市西城区复兴门内大街160号电教大楼11层
联系人：屠春阳
电话：（010）68364399
4．分销商：福建闽发证券公司
法定代表人：林立煌；
地址：福建省福州市五一中路199号闽发大厦
联系人：韩春立
电话：(0591）3340843
5．上市推荐人：广发证券公司
6．发行人之律师事务所：大成律师事务所
地址：北京市西城区复兴门内大街49号民族文化宫八楼
经办律师：江华、郭卫东、郭文氢
电话：(010）66065791
传真：（010）66065793
7．会计师事务所：湖北大信会计师事务所
地址：武汉市汉口黄石路汉港大厦7楼
经办注册会计师：吴益格、邵九林
电话：（027）2816726 2814094
传真：（027）2816985
8．资产评估事务所：中咨资产评估事务所
地址：北京市车公庄西路32号中咨大厦
经办评估：崔劲、张宏新
电话：（010）68418502
传真：（010）68410645
9．土地估价机构：山东省地产估价事务所
地址：山东济南东外环路中段
经办人：刘建功、刘占增
电话：（0531）8947642
传真：（0531）8957449
10．资产评估确认机构：国家国有资产管理局
地址：北京万泉河路66号
电话：（010）62567744
11.收款银行：广东发展银行惠州市分行
12．股票登记机构：深圳证券登记公司
地址：深圳市红岭中路25号
电话：（0755）5595572
传真：（0755）5571127
四、风险因素与对策
投资者在评价发行人此次发售的股票时除本招股说明书提供的其它资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。
（－）风险分析
1．经营风险
（1）本公司生产所需的原材料主要是各种板材和其他钢村， 目前我国钢材价格容易受到国家宏观经济政策调控的影响。一旦钢村价格上涨，将给本公司的生产经营造成一定程度风险。
（2）本公司对有些大的客户有所依赖，如果这些客户所处行业搞保护主义， 将对本公司的生产经营造成一定的冲击。
2．行业风险
由于起重机械设备生产对厂房、设备要求不高，生产工艺比较简单，因而近几年来一批乡镇企业开始转产起重机行业，造成行业内部竞争十分激烈。结果是产品杀价、生产能力过剩，行业平均利润率下降，相当一部分企业亏损。本公司虽然在新产品开发、提高产品技术含量、调整产品结构方面取得了一定的成就，且市场占有率稳中有升，但行业内部竞争带来的风险还会依然存在。
3．市场风险
与本公司密切相关的行业，是提供原材料和配件的的钢铁工业、机械工业以及产品的服务对象一一基础工业和基础设施产业。如果这些行业发展的制约因素充分暴露出来，就会波及本公司的供应市场和销售市场，从而引起产品市场容量发生变化。
此外，可能存在的地方保护主义会引起市场的分割和封锁，造成市场的不公平竞争，给本公司的生产经营带来风险。
4．政策牲风险
国家宏观调控政策的变化可能会引起市场需求的波动。本公司产品与国家基本建设发展密切相关，国家对重点项目、基础设施投入的减少，会给本公司带来一定的风险。
5．加入世界贸易组织风险
与国外同行业生产厂商相比。本公司系列产品相对落后，加入世界贸易组织后，海外产品的大量涌入，将会给本公司生产及销售带来一定程度的冲击。
6．其他风险
起重机对安全性和可靠性要求较高，制造过程中的重要工序稍有疏忽, 就可能引起使用过程中的事故.而一旦发生大的事故,就会给公司造成直接经济损失, 甚至影响公司声誉.此外,本公司主要是生产起重机主机,外购件的债量问题会反映在整机上,从而影响起重机的债量.
7．股市风险
股票市场瞬息万变，政治局势、经济周期、国家经济政策以及股票市场中的投机行为都可能导致股价的波动，从而给投资者造成一定的风险。为此，本公司提醒投资者对股市波动应有充分的了解，以避免和减少损失。
（二）风险对策分析
1．针对经营风险，本公司将采取以下对策：
（1）与原材料供贷单位建立长期的合作关系，通过合同确定长期供货的数量、价格，同时对供货数量留出部分缺口，以便根据市场变化调整货源。
（2）对大客户所在行业可能出现的行业保护主义，本公司将以债优、价廉、 安全作后后，与其他行业加强互利互惠的合作，以便绕过行业封锁。
2．针对行业风险，本公司将采取以下对策：
对于行业内部的竞争，本公司正在开发200吨以上的桥式、50 吨以上的门式起重机以及集装箱门式起重机，同时利用自身的技术优势以及此次公开募肢的机遇，加大技术力度，提高产品技术含量。同时狠抓产品债量，做到人无我有，人有我优。
3．针对市场风险和政策性风险，本公司将来取以下对策：
加强促销工作，在巩固老客户的同时，积极开辟新的客源。与此同时，本公司还将扩大营销队伍，根据市场变化合理调整营销网点。如果相关行业发展受到制约，本公司将及时调整经营战略，开展多角化、多样化经营，增强抗市场风险的能力。从目前我国产业政策的取向看，本公司的相关行业会得到政府的大力扶持，行业前景看好。
4．针对加入世界贸易组织风险，本公司将来取以下对策：
加大科技投入，提高产品技术含量，做好售后服务工作，以优债的产品、优良的服务、低廉的价格与国外产品抗衡。
5．针对其他风险，本公司将来取以下对策：
严格贯彻1SO9000系列标准，落实每个部门和每个人的岗位责任； 严格外购件的债量控制，推行债量赔偿制度；加强职业培训，增强债量、安全意识。
五、募集资金的运用
发行人本次发行若能按计划如期完成，可募集股金5000万元，扣除发行费用250万元之后，可运用资金4750万元。拟投入2980万元用于本公司的技术改造，生产市场畅销的大型及专用起重机设备，余下的1770万元用于归还银行借款，以缓解本公司偿债压力。
项目包括：
（1）投资1130万元征购70南土地，新建理化实验、计星、科研大楼， 整个工程将于1997年完成；
（2）投资370万元扩建结构车间；
（3）投资1480万元用于购置设备、仪器。
项目投资分三年进行，1996年和1997年各投入1200万元，1998年投入580万元。 目前该项目已经建设部以建计[1996] 194号文批准。项目完成以后，本公司年销售额将达到3亿元人民币，实现年利税5000万元。
六、股利分配政策
根据《公司章程草案》，本公司税后利润按下列顺序分配：
1．弥补亏损；
2．提取法定盈余公积金10％；
3.提取法定公益金（5－10％）；
4.经股东大会决议提取任意盈余公积金;
5.分红.
公司分红一年一次.若本次股票发行能在1996年10月31日之前完成,预期首次股利分配于1997年第2季度派发.
股利分配政策需等发行之后由首届股东大会选举出的董事会予以确定。
七、验资证明
根据湖北大信会计师事务所1996年4月22日出具的验资报告「《鄂信业字（1996 ）第205号》」，中联建设装备股份有限公司五家发起人股本金验证明细如下：
中联设装备股份有限公司股本验证明细表
1996年4月22日单位：人民币元
出资额 股权比例
发起人名称 出资方式 出资日期 股本 资本公积 （％）
中联实业股
份有限公司 净资产折股 1996.2.29 36500000 18275717 97.34
北京中恒实
业发展公司 现金 1996.4.19 500000 250000 1.33
中国对外建
设总公司 现金 1996.4.19 200000 100000 0.53
中国建筑材
料工业建设
总公司 现金 1996.4.22 200000 100000 0.53
中国建设机
械总公司 现金 1996.4.22 100000 50000 0.27
合计 37500000 18775717 100
注：发起人出资按1:1．5折股。
中国注册会计师：吴益格 邵九林
八、承销情况
1．发行种类：人民币普通股(A股）
2．发行数量：1，250万股
3．发行方式：采用与储蓄存款挂钩的发行方式
4．发行价格：每股人民币4．00元
5．发行总市值：5，000万元，扣除发行费用实际可募集资金4，750万元
6．发行市盈率：14．81倍，预测1996年度每股税后利润全面摊薄0．25元
7．主承销商：广发证券公司
副主承销商：中国教青科技信托投资有限公司
分销商：福建闽发证券公司
8．承销方式：余额包销
9．发行缴款时间：从1996年8月1日至1996年8月2日，共两天
10．发行地区：中国广东省惠州市
11．发行对象：中华人民共和国法律规定可以从事股票投资的法人和自然人
九、发行人情况
1．发行人名称：中联建设装备股份有限公司（筹）
2．地址：北京西城区西直门内烨皮厂三号
3．发起人简介：
（1）中联实业股份有限公司
中朕实业是由国家建设部、国家电子工业部、国家建材局下属的十一家全民所有制企业共同发起，经国家建设部、国家经贸委、广东省人民政府于1992年11月批准设立的股份有限公司，注册资本20，600万元。中联实业1995年末总资产8．6亿元，净资产6．3亿元。在全国主要城市设立了十四个分公司，在香港没有一个全资子公司。过去，中联实业主要业备为房地产开发与经营，近年来，该公司积极开拓新的业务，整体收购山东起重机厂便是该公司的重大举措之一。此外,还在高新技术领域开拓了新的业务。
注册地址：广东省惠州市大亚湾经济技术开发区澳头围进港大道左侧
电话：（0752）5577455
法定代表人：谭克文
（2）中国对外建设总公司
中国对外建设总公司成立于1992年，是建设部直接管理的大型外向型企业，对外经营业务受对外贸易经济合作部归口管理、指导和协调。全公司拥有18家全资子公司、5个经营部、9个合资公司。
注册地址：北京市海淀区三里河路九号
电话：（010）68994086
法定代表人：刘正发
（3）中国建设机械总公司
中国建设机械总公司创建于1980年。该公司是建设部直接领导和管理的，专门从事建设机械生产、经营、科研开发、技术服务的全国性大型公司。
地址：北京市海淀区三里河路九号
电话：（010）68393924、（010）68393607
法定代表人：杜宗翰
（4）中国建筑材料工业建设总公司
中国建筑材料工业建设总公司成立于1983年，是国家建材局直民企业，国家一级施工企业，具有对外承包工程资债，企业资信为AAA级。公司总部设在北京，下辖 20个分支机构。
地址：北京市西直门内
电话：（010）62254477
法定代表人：薛同祖
（5)北京中恒实业发展公司
北京中恒实业发展公司成立于1992年，主要从事电子、化工、机械技术开发等经营业务。
地址：北京市朝阳区五里沟市政三公司院内
电话：（010）64611461
法定代表人：陆峰
4．发行人的历史沿革：
本公司是经国家经济体制改革委员会体改生(1996)76号文批准，在中联实业股份有限公司全资附属企业一一山东起重机厂整体改组的基础上，由中联实业股份有限公司、北京中恒企业发展公司、中国对外建设总公司、中国建筑材料工业建设总公司、中国建设机械总公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
山东起重机厂前身为益都起重机厂。该厂原系全民所有制企业，始建于1968年6月。1986年4月。根据青政办[86]8号文，改名为青州起重机厂，1991年11月根据鲁工商企核字28号文，更名为山东起重机厂。该厂是国家定点生产各类起重机的专业厂。1989年在全国同行业中被国务院首批命名为国家二级企业，工厂位于历史名城山东省青州市，地处胶济铁路和济青高速公路中段，交通十分便利。该厂的主导产品是单、双粱桥式起重机和单、双王粱门式起重机，目前产品共19个系列，1000多个规格品种，产品主要用于铁路货运站、港口、码头、造船、冶金铸造、油田、水利工程、大型电站等国民经济基础行业的建设，生产规模在全国名列第二位，自1992年以来，综合经济效益指数连续四年名列全国同行业第一名。目的该厂拥有山东起重机厂劳动服务公司、青州市起重机械安装维修公司、潍坊起重运输机械研究所等三家全资子公司，及山东起重机厂配件销售处、山东起重机厂起重电器分厂两家分公司。
1994年12月由山东省青州市国有资产管理中心与中联实业股份有限公司签定协议，并经山东省国有资产管理局各国资字（l995）第141号文件批准，于1995年1月7 日将山东起重机厂有偿转让给中联实业股份有限公司。
5．发行人的组织结构和内部管理结构
本公司股东大会是公司的最高权力机构，董事会对股东大会负责。总经理负责日常的经营管理活动，由董事会聘任或解聘，并对董事会负责。监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，对董事会、经理人员的管理行为进行监督。
6．发行人职工人数及其专业构成
截止评估基准日1996年2月29日，发行人正式在职职工1080人， 其中一线生产工人616人，占总人数的57％；工程技术人员114人，占10．6％；管理人员102人，占9．4％，销售供应人员80人，占7．4％；后勤服务人员81人，占7．5％，其他人员 87人，占8．1％。各类专业技术人员中，具有高级职称的9人，中级职称的49人。 具有大专以上学历的职工100人，中专毕业的人数126人。职工按年龄划分，35岁以下598人，占总人数的55．4％，35岁至50岁的430人，占39．8％。
发行人按照国家的规定，职工参加了社会养老保险、失业保险、工伤保险以及即将参加医疗保险和生育保险。
7．发行人的经营业务范围
主营：建筑工程机械、建筑材料、建筑工程设计、建筑装修、起重机械制造；工业生产资料、钢材、装饰材料；五金交电、医疗器械、电子产品及通讯设备、仪器仪表；粮油、副食品,土特产品、矿产品、百货、纺织原料、办公用品、 反渗透复合膜产品的开发与研制、膜设备的生产与销售、膜工艺的咨询、设计、承按、服务等。
兼营：主营业务有关的工程咨询、技术咨询、技术服务、物业管理、高新技术开发应用；环境保护设备开发、生产、经营；储运；园林绿化；起重机械安装、维修。
8.发行人的主要业务；起重机械制造与设计
9．发行人主要产品品种及生产能力
主要产品品种是门式起重机、电动双梁桥式起重机以及电动单梁桥式起重机。主要起重机械设备的年生产能力达680台／12000吨，其中门式起重机40台／2650吨，电动双梁桥式起重机320台／8300吨，电动单梁桥式起重机320台／1050吨。
10．主要市场
本公司产品主要销往山东省境内，行业主要为机械、冶金、汽车等，销售方式主要以合同的形式。1993年到1995年分别销售起重机械设备536台、552台、502台， 销售额分别为1，039．03万元、15，851．60万元、10,368．07万元。
目前，本公司产品的综合市场占有率为5％。
11．发行人业务收入的主要构成
发行人1996年1月至2月的主营业务收入总计17，979．4千元。主营业务收入的构成如下表：
产品名称 销售收入（千元） 占主营业务收入的比重
电动双粱起重机 11，081．3 61．6％
电动单粱起重机 1，337．5 7．4％
门式起重机 2，223．0 12．4％
其他 3，337．6 18．6％
12．主要原材料的供应情况
本公司产品的主要原材料是各种板材以及其他纲材，目前我国钢材的供应量较大，能充分满足钢材使用企业的需求。
13．本公司的商标、专利和商誉
A.商标
本公司起重机系列产品的注册商标是驼山牌。
B．专利
自1991年以来，本公司共获得下列两项国家专利：
专利名称 专利号 发证时间
集装箱龙门起重机下回转吊具 92 2 11221，5 1992年12月30日
一种液压双推动器制动器 ZL 94 2 41447．0 1995年10月22日
C.商誉
发行人综合经济效益指数连续4年名列全国同行业第一。自1991年以来共6项产品获省、部级新产品奖或科技进步奖。1995年被中国企业形象认定委员会认定为“中国最佳企业形象AAA级”， 被山东省经委评为“ 1994 年山东省经济效益排头兵”，1994年被山东省机械厅评为“设备管理先进企业”，1993、1994、1995年度青州市明星企业。
14．新产品、新项目的研究开发
本公司下扈山东起重运输机械研究所，技术力量雄厚，仅1993年自行开发、设计的新产品，非标产品产值就达4100万元。近几年来，该研究所与北京起重运输机械研究所,北京科技大学、武汉冶金工业大学、西南交通大学、 铁道部科学研究院及专业设计院等10余家院所建立了密切的合作关系。与西南交大会作开发的TLJQ30，5B轨行式集装箱龙门起重机获铁道部科学技术进步奖；与铁道部科学研究院合作开发的JT4035集装箱门式起重机获国家科委1993年国家级新产品奖；与北京起重运输机械研究所合作开发的QD一A型通用桥式起重机、与铁道部专业设计院合作开发的 40英尺／20英尺／10吨集装箱门式起重机等均代表了国内同类设备的较高水平。
15．计划进行的技术改造项目
为了加快新产品开发力度，优化产品结构。本公司重点开发冶金起重机、港口装卸起重机、200吨以上桥式起重机、50吨以下门式起重机、 集装箱起重机以及各种专用起重机，为此，本公司利用本次募股资金投资2980万元进行技术改造。
16．产权转让
1995年9月，经山东省国资局鲁国资字（1995）第t41号文件批准，山东起重机厂的全部净资产由山东省青州市会计师事务所评估后〔青会资评字（1994）18号］并经山东省青州市国有资产管理中心确认〔青国资企业字（94）第74号］，按照2950．16万元价格，转让给中联实业股份有限公司。自此，山东起重机厂成为中联实业的全资子企业。
十、筹委会成员简介
周敏敏：女，46岁，大学文化程度，高级工程师，曾任国家建设部房地产业司、体改法规司处级、副司级等职务，长期从事经济建设工作，对我国民地产业的开发与经营具有丰富的实践经验，现任中联实业股份有限公司董事，总经理。
陆峰：男，30岁，大学文化程度，具有丰富的经济贸易经验，现任北京中恒企业发展公司总经理、北京南臣医疗器械有限公司总经理。
余海宁：男，47岁，大学文化程度，曾任全国人大常委会法制工作委员会副司级等职务，对我国的立法工作具有丰富的理论知识与实践经验，现任中联实业股份有限公司副总经理。
黄伟：男，45岁，大学文化程度，高级工程师，山东省劳动模范，西南交通大学名誉教授，长期从事工厂技术工作，具有丰富的经营管理经验，现任中联实业股份有限公司副总经理、山东起重机厂厂长、党委副书记。
李京：男，32岁，大学文化程度，国家注册房地产估价师，近几年一直从事房地产的开发与经营，现任中联实业股份有限公司总经理助理。
十一、经营业绩
1．生产经菩的一般情况
发行人是国家定点生产各类起重机的专业厂产品主要有各种规格的单、双梁桥式起重机，单、双主梁门式 ．l000多个品种。本公司产品主要用于国家的基础 干＆放了设，如港口、铁路、公路运输、油田、矿山、码头、冶金铸止’10舶制造以及高层建筑等等，这些行业一直是国家产业政穿“了；讨象。在我国国民经济高速发展阶段，国家基础建设的重点大促使起重机械市场的迅速扩大。
发行人综合经济效益指数连续四年名列全国同行业第一。自1991年以来共6 项产品获省、部级新产品奖或科技进步奖。1995年被中国企业形象认定委员会认定为“中国最佳企业形象AAA级”，被山东省经委评为“1994 年山东省经济效益排头兵”，1994年被山东省机械厅评为“设备管理先进企业”，1993、1994、1995年度青州市明星企业。
2．近三年销量总额和利润总额
根据湖北大信会计师事务所出具的审计报告，本公司近三年及截止1996年2月29 日的经营业绩如下：
单位：人民币千元
项目 1996年1-2月 1995年度 1994年度 1993年度
王营业务收入 17，979 116，583 115，671 94，188
主营业务利润 1，807 16，093 12，710 7，758
营业利润 1，807 16，093 13，799 8，263
利润总额 1，785 15，800 13，583 7，754
净利润 1，196 10，586 9，101 5，783
3．研制生产的主要产品
（1）双粱桥式类起重机：75／20吨、100／20吨、160／50吨桥式吊钩起重机； 80／20吨旋转吊钩起重机，15吨抓斗桥式起重机，5吨防爆抓斗起重机，5100／20 吨地面遥控起重机等；
（2）冶金铸造起重机：5／10吨、50／15吨单小车铸造起重机，100／30吨、125／32吨双层小车铸造起重机；
（3）龙门类起重机：TJLQ30，5B轨行式集装箱龙门起重机，1T4035型40吨36吨货、箱两用龙门起重机，32／5吨单主梁龙门吊钩起重机，20／5吨双主粱门式吊钩、抓斗、电磁三用起重机等。
（4）电动单梁类起重机：LDF型5吨、LDB型10吨电动单梁起重机。
十二、债项
根据湖北大信会计师事务所出具的《鄂信业字（1996）第203号》审计报告， 截至1996年2月29日，发行人负债总额为89，241，675，75元，其中：
流动负债84，567，773．85元
长期负债4，673，902元
发行人长、短期借款情况详见下表：
单位：人民币元
借款单位 长期 短期 期限 利率（‰） 借款条件
工商银行青州行支行 3，550，000 1995，04－1996，03 18 抵押
工商银行青州市支行 1，910，000 l995，06－l996，05 18 担保
工商银行青州市支行 80，000 1995，05－1996，04 18 担保
工商银行青州市支行 300，000 1995，01－1996，06 18 担保
工商银行青州市支行 300，000 1995，08－1996，07 18 担保
工商银行青州市支行 400，000 1995，12－1996，11 18 担保
青州市信托投资公司 3，000，000 1995，04－1996，03 21.48 担保
建设银行青州市支行 600，000 1995，10－1996，09 18 担保
建设银行青州市支行 2，000，000 1995，12－1996，11 18 担保
青州市城市信用社 300，000 1995，12－1996，04 18 担保
青州市城市信用社 480，000 1995，10－1996，09 18 担保
青州市城市信用社 500，000 1995，12－1996，03 10.92 担保
青州市城市信用社 140，000 1996，01－1996，07 18 担保
建设银行青州市支行 200，000 1995，05－1997，04 21.6％ 担保
建设银行青州市支行 300，000 1994，05－1996，05 12.24％ 担保
建设银行青州市支行1，000，000 1995，06－1997，05 13.50％ 担保
青州市财政局 1，200，000 1995，10－1997，05 无息 担保
合计 2，700，000 13，540，000
除以上所述外，截至1936年2月抡日，发行人未替任何法人或自然人提供财务承诺、合同担保等。
十三、资产评估
根据中咨资产评估事务所对中联实业全资附属企业山东起重机厂的资产评估结果《中咨评字（l996）第112号》，1996年2月29日企业盘点，总资产帐面原值为 13 ，686万元，评估值为14，402万元。负债总额帐面原值为8，924万元，评估值为8 ，924万元。净资产帐面原值为3，820万元，评估值为5，478万元。
根据中咨资产评估事务所出具的资产评估报告，此次评估的主要方法如下：
1．对房屋建筑物、机器设备、运输设备等资产的评估主要采用重置成本法；
2．对流动资产的评估主要采用重置成本法、现行市价法；
3．对在建工程类资产的评估主要以其帐面价格为依据；
4．对无形资产的评估分专利权及用电权等， 专利技术采用重置成本法进行评估，用电权、用水权等，按照当地政府有关部门规定的现价标准进行评估；
5． 对长期投资的评估主要根据其票面价值加上截止到评估基准日的应计利息计算估值。
上述资产评估结果业经国家国有资产管理局国资评〔1996」第335号文确认。
十四、财务会计资料
下表摘自湖北大信会计师事务所对发行人最近三年及截至1996年2月29 日止的审计报告书《鄂信业字（1996）第203号》，如果投资者欲对发行人的财务状况、 经营成果及其会计政策进行更详细的了解，应当认真阅读在附录中所载的发行人财务报表和注释。
1．资产负债表主要数据
单位：人民币千元
1996.02.29 1995.12.31 1994.12.31 1993.12.31
流动资产 103，316 91，118 80，169 44，309
固定资产净值 38，964 21，159 17，804 16，374
无形资产 1，055 0 0 0
其它资产 0 0 0 0
资产总计 144，017 115，233 102，900 60，718
流动负债 84，568 73，555 71，708 37，473
长期负债 4，674 4，678 4，561 3，184
股东权益 54，776 37，000 26，631 20，061
2．利润表主要数据
单位：人民币千元
1996年1月一2月 1995年 1994年 1993年
主营业务收入 17，979 116，583 115，671 94，188
营业成本 12，184 83，430 92，709 70，576
营业税金及附加 160 841 829 848
期间费用 3，829 16，218 9，423 15，006
营业外收入 0 84 214 24
营业外支出 22 452 430 533
利润总额 1，785 15，800 13，583 7，754
税后利润 1，196 10，586 9，101 5，783
主要会计政策与会计处理方法
（1）会计年度：自每年公历1月1日起到12月31日止。
（2）会计制度：本公司之山东起重机厂及起重电器分厂执行《工业企业会计制度》，研究所执行《科技企业会计核算规程》，配件销售处执行《商品流通企业会计制度》，安装维修公司、劳动服务公司执行《旅游、服务企业会计制度》。
（3）存货购入及入库按实际成本计，发出或耗用时其计价方法分别为：
A，原材料采用后进先出法核算；
B．在产品按实际成本核算；
C，产成品采取加权平均法；
D，低值易耗品采用一次摊销法。
（4）固定资产及折旧
A.固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具和其他设备、工具、器具等;
B.固定资产原价按购建时的实际成本计价, 评估确认后的固定资产近重置完全价值计价;
C.固定资产折旧采用直线法.
(5)坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰提取.
(6)主要税项
税种(含附加税) 计税依据 税率
A.增值税 产品销售收入 17%
应纳增值税额按当期销售收入和销项税率计算销项税后扣除当期进项税的余额.
B.城市维护建设税 应交增值税额 7%
C.所得税 实现利润总额 33%
D.教育费附加 应交增值税额 3%
3.本公司财务状况及经营成果,主要指标一览表
根据湖北大信会计师事务所《鄂信业字(1996)第203号》审计报告,本公司最近三年及截止1996年2月29日的各项主要财务指标及财务数据如下:
1996.02.29 1995.12.31 1994.12.31 1993.12.31
指标
流动比率 1.22 1.24 1.12 1.18
速动比率 0.96 0.76 0.79 0.63
应收帐款周转次数0.27 2.13 3.30 5.31
存贷周转次数 0.64 4.26 4.51 3.42
营运资金（千元）18,748 17,563 8,461 6,836
所有者权益比率 0,38 0.32 0.26 0.33
股本收益率（％） 0.18 0.29 0.25 0.16
净资产利润率（％）13.08 28.61 34.17 28.83
总资产利润率（％） 3.32 9.19 8.84 9.52
主营业务利润率（％）6.65 9.08 7.87 6.14
4．本公司计划进行的重大资本支出项目
投资2，980万元人民币对本公司进行技术改造，生产市场畅销的大型及专用起重机产品。该项目拟以本次募股资金全额投入,项目完成以后，本公司年销售额将达到3亿元人民币，实现利税5千万元.
十五、盈利预测
经湖北大恬会计师事务所《鄂信业车（1996第206号》审阅发行人1996 年盈到预测如下。
单位：人民币
项目 1996年
主营业务收入 130，000
减：营业成本 94，850
销售费用 5，600
管理费用 7，500
财务费用 2，880
进货费用 0
营业税金及附加 840
主营业务利润 18，330
加：其他业务利润 530
营业利润 18，860
加：投资收益 0
营业外收入 10
减：营业外支出 110
利润总额 18，500
减：所得税（33％） 6，105
净利润 12，395
盈利预测基准
本预测是根据已经中国注册会计师审计验证的发行人1993年度、1994年度、1995年度、1996年1．2月的财务报表和近3年的经营业绩， 以及发行人在充分考虑现实基础和潜力、并在下列各项假设的前提下编制的，预测所依据的会计原则在各主要方面与本公司采用的会计原则相一致。
溢利预测假设
本溢利预测的编制建立在下述假设之上：
1．本公司所遵循的我国法律、法规、政策仍如现实状况,无重大变化；
2．本公司所在地区社会经济环境无重大变化；
3．1996年的信贷利率、税率将在正常范围内变动；
4．本公司的经营运作不会受到客观因素的巨大变动而产生不利影响；
5．无其他人力不可抗拒因素的重大不利影响。
根据上述基准和假设，预侧1996年度本公司可实现利润总额1，850万元，缴纳33％所得税辰可买现净利润1,240万元，按发行成功后总股本5，000万元全面摊薄， 每股税后利润0．25元。
十六、重要合同及重大诉讼事项
重要合同
1．发行人前身山东起重机厂与青州市规划国土局于1995年8月22日签订一份国有土地出租合同。土地面积为75241．5平方米，这宗土地位于山东起重机厂厂区，租赁期为50年，即从1995年1月7日起到2045年1l月7日止。
2．发行人前身山东起重机厂与济南市联运总公司签订工矿产品购销合同一份。 合同总金额为人民币248万元。山东起重机厂按部标设计、制做、 安装轨行式集装箱门式起重机一台，交货时间为1996年4月30日前。
3． 发行人前身山东起重机厂与工商银行青州市支行签订山份流动资金借款合同。金额为人民币400万元，利率为月息9．5‰，上浮20％，期限自1994年4月 16 日至1995年4月15日，借款条件为担保。合同到期时已归还45万元，余下355万元续借至1996年3月。
4．发行人前身山东起重机厂与青州市信托投资公司签订信托贷款合同一份。 金额为人民币300万元，利率为月息21．48‰，期限自1994年12月31日至1995年3月31日，借款条件为担保。该合同现已展期到1996年3月。
重大诉讼事项
截至1996年2月29日，本公司无任何对其生产经营活动产生较大影响的诉讼案件。本公司筹委会成员未受任何刑事诉讼。
十七、公司发展规划
本公司在筹建过程中。筹委会经过充分论证，制订了较为详细的公司发展规划，这些规划主要包括：
1，继续突出主营业务起重机产品的生产与研制，同时开展多样化经营， 提高本公司业务抗风险能力；
2．不断加大对山东起重机厂的技术改造力度， 生产市场畅销的大型及专用起重机设备，使本公司主要产品生产能力认1995年的12000吨提高到20000万吨；
3．继续加强与国内外科研机构、大专院校的合作关系， 提高新产品的研制生产能力，确保本公司产品适合复杂多变的市场需求；
4．加强促销工作，在确保老客户的同时，积极开拓新的客源， 确保本公司销售收入5年内翻一番；
5．加强员工队伍建设，重点是招聘引进一批中、高级专业技术人员， 使本公司的工程技术人员由1995年的10．6％提高到2000年的30％。
附录：
附录一湖北大信会计师事务所出具的审计报告
附录二湖北大信会计师事务所出具的盈利预测报告
附录三中咨资产评估事务所出具的资产评估报告
附录四湖北大信会计师事务所出具的验资报告
附录五大成律师事务所出具的法律意见书
附录六大成律师事务所出具的法律工作报告
附录七山东地产估价事务所出具的土地估价报告
附录八发起人协议书
中联建设装备股份有限公司（筹）
1996年7月29日
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