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国投原宜磷化股份有限公司股票上市公告书
上市推荐人：华夏证券有限公司
总股本：13961万股
可流通股本：3500万股
本次上市可流通股本：3500万股
证券代码：0826
上市地：深圳证券交易所
登记机构：深圳证券登记有限公司
证券简称：国投原宜
上市日期：1998年2月25日
重要提示
本公司对以下刊出资料的真实性、完整性和准确性负责。以下资料如有不实之处，本公司当负由此而产生的一切责任。
深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。
本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的内容，请投资者查阅招股说明书概要。
一、释义
在本公告书中,除非文意另有所指,下列用语含义如下：
“本公司” 指国投原宜磷化股份有限公司
“证监会” 指中国证券监督管理委员会
“《公司法》” 指《中华人民共和国公司法》
二、绪言
本上市公告书依据《公司法》和证监会颁布的有关法律法规编制 ，经证监会证监发[1997]497号和证监发字[1997]498号文及深圳证券交易所深证发[1998]22号上市通知书批准，本次上市流通的股票为3500万元新股，本公司董事会成员已批准该上市公告书，确信其中不存在重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
三、发行公司概况
1、发行公司主要发起人简介：
1993年3月26日，经湖北省体改委鄂改[1993]30号文批准，宜昌原 宜经济发展（集团）有限公司改组为本公司，主要发起人为湖北宜昌磷化工业集团公司、国家原材料投资公司和宜昌市建行信托投资公司。由于国家投资和金融体制改革，国家原材料投资公司和宜昌市建行信托投资公司先后被撤销，1996年12月30日，经湖北省体改委鄂体改[1996]466号文批准，本公司被重新确认为符合《公司法》的股份有限公司。发 起人规范为国家开发投资公司、湖北宜昌磷化工业集团公司和宜昌三峡金融科技有限责任公司。
1)国家开发投资公司
注册资本：58亿元人民币
法定代表人：王文泽
成立日期：1995年4月14日
注册地址：北京市丰台区右安门外玉林里1号楼
2)湖北省宜昌磷化工业集团公司
注册资金：2651万元人民币
法定代表人：覃其贵
成立日期：1992.9.15
注册地址：宜昌市果园一路
3)宜昌三峡金融科技有限责任公司
注册资金：500万元人民币
法定代表人：陈仁国
成立日期：1994.10.12
注册地址：宜昌市西陵一路122号
2、发行公司历史沿革
1)股份制改制过程
本公司系1993年3月26日经湖北省体改委鄂改[1993]30号文批准， 由宜昌原宜经济发展（集团）有限公司以定向募集方式改组，该公司原三家股东作为发起人，于1993年10月11日成立的股份有限公司。
本公司成立时股本总额为10461万股，其中国家原材料投资公司以 其按出资比例应享有的宜昌原宜经济发展（集团）有限公司经评估后的净资产和其在该公司的部分债权转获3500万股法人股；宜昌磷化工业集团公司以其按出资比例应享有的宜昌原宜经济发展（集团）有限公司经评估后的净资产和其在该公司的全部债权转获4961万股国家股；宜昌市建行信托投资公司以其按出资比例应享有的宜昌原宜经济发展（集团）有限公司经评估后的净资产和其在该公司的全部债权转获500万股法人
股；公司内部职工按1:1的比例认购1500万股内部职工股。
2历次股票发行情况
1993年5月至7月，经湖北省体改委鄂改[1993]30号文批准，本公司发行了1500万股内部职工股。
1998年1月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司发行了3500 万股社会公众股。
四、股票发行情况
1、股票公开发行：
1)社会公众股发行数量：3500万股
2)股票发行价格：5.99元
3)募集资金总额：209,650,000元
4)发行方式：“上网定价”
5)配售比例：0.696356％
6)配售户数：35,000户
7)持1000股以上的户数：35,000户
8)发行费用总额：9,450,000元
9)每股发行费用：0.27元
10)发行市盈率：14.6
2、股票承销
社会公众认购股票后，由承销商包销股票的数量为零。
3、验资报告
国投原宜磷化股份有限公司全体股东：
我所接受委托，对国投原宜磷化股份有限公司（以下简称“公司”）截止1998年2月11日的实收股本的真实性、合法性进行了审验。在审 验的过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号──验资》的要求， 实施了必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整。我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号──验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
贵公司申请注册资本为139,610,000.00元。根据我们的审验，贵公司截止1998年2月11日止的股本总额为13961万股，每股面值1元，实收 投资者投入的股本金额为139,610,000.00元。其股本结构为国家股2961股，占总股本的21.21％；发起人法人股6000万股，占总股本的42.98％；内部职工股1500万股，占总股本的10.74％；社会公众股3500万股， 占总股本的25.07％。
附件一 投入股本明细表
附件二 验资事项说明
湖北大信会计师事务所 中国注册会计师 吴卫星
中国 . 武汉 中国注册会计师 汪巧琳
一九九八年二月十一日
五、董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 持 股 数 持 股 比 例
汤晓春 董 事 长 2000 0.14％
覃其贵 副董事长兼总经理 2000 0.14％
王建民 董事兼副总经理 4000 0.29％
梁遗荣 董事兼副总经理 2000 0.14％
邵惠明 董事兼副总经理 － －
王文俊 董 事 － －
卞于贵 董事 2000 0.14％
鲁秋菊 监事会召集人 2000 0.14％
张定元 监 事 － －
丁庆荣 监 事 2900 0.21％
朱礼洪 副总经理 4000 0.29％
周曰政 总经理助理 － －
时 钢 董事会秘书 2000 0.14％
六、公司设立
1、1997.7.28本公司临时股东大会通过了发行3500万股社会公众股并在深圳证券交易所交易的决议。
2、本公司注册资金：13961万元人民币
3、本公司注册时间：1993.10.11
4、本公司注册地点:湖北省宜昌市沿江大道114号
5、营业执照注册号:27175350－6（3－3）
七、关联企业及关联交易
1、关联企业
1)国投建化实业公司，为国家开发投资公司九大专业子公司之一，负责建材、化工方面的投资业务，注册资本5亿元人民币。该公司现持 有本公司 39.4％的股份。
2)宜昌宏达铝业有限公司
该公司是本公司与香港联盛贸易行联合兴办的中外合资企业，注 册资本为1100万元，本公司拥有75％的股权。
3)深圳宜宏塑胶电子有限公司
该公司是本公司与香港宏升电子公司、深圳高丽食品实业有限公司创办的中外合资企业，注册资本为300万元，本公司拥有60％的股权。
4)五峰原宜化工有限责任公司
该公司是本公司与五峰县水电总公司、五峰县磷化工业总公司合资兴办的有限责任公司。注册资本为1050万元，本公司拥有52.4％的股权。
2、关联交易
1)宜昌磷化工业集团公司是本公司的发起人之一，根据宜昌市国资局宜市国资工发（1993）22号文委托其持有本公司的国家股。该公司与本公司之间签定了“产品供销总协议书”，体现了平等互利，公平交易的原则，主要供销品种是：黄磷、磷酸、三聚磷酸钠、磷矿石、铝型材。
2)1994年－1996年总交易金额为274,802,268.81元，占本公司总销 售额的44.73％。
3)截止1997年4月30日，未结算金额为15,675,544.21元，占总供销金额的5.7％。宜昌磷化工业集团公司已在去年年底之前结清该款项。
4)发生的交易按市场价格结算，不存在大股东利用其优势地位损害小股东利益情况。
5)1996年12月经宜昌市国资局宜市国资工函(1996)8号文批准，宜 昌磷化工业集团公司将其持有本公司的2000万股的股份转让给国家开发投资公司，同时将剩余的2961万股转由宜昌市国资局直接持有。由此，宜昌磷化工业集团公司与本公司不再存在关联关系，但仍然保持正常业务往来。
6)公司职工住宅仍属湖北宜昌磷化工业集团公司产权。原宜股份公司以租赁方式代收代缴职工房租。
八、股本结构及大股东持股情况
1、上市前的股本结构
1)总股本13961万元
2)尚未流通股份：
⑴发起人股份8961万股，其中：
国家持有股份：2961万股
境内法人持有股份：6000万股
⑵内部职工股：1500万股
3)可流通股份：
境内上市人民币普通股：3500万股
2、前十名股东所持股数及比例
股 东 名 称 持股数(万股) 持股比例
国投建化实业公司 5500 39.4％
宜昌市国有资产管理局 2961 21.2％
宜昌三峡金融科技有限责任公司 500 3.5％
凌志 28.88 0.21％
魏辉喜 22.10 0.16％
刘炜 17.72 0.13％
王志刚 14.82 0.11％
李晓莉 14.06 0.10％
丁艳丽 14.04 0.10％
杨静 13.75 0.10％
九、公司财务会计资料
本公司1994－1996年的财务会计资料已经湖北大信会计师事务所审阅，并已在1998年1月12日《中国证券报》和《证券时报》的《招股说 明书概要》中详细刊载，在此不再重述。本次主要披露1997年度的财务会计资料，本资料摘引自湖北大信会计师事务所鄂信业字(1998)第019 号文。
1、审计报告
鄂信业字(1998)第019号
国投原宜磷化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了国投原宜磷化股份有限公司1997年12月31日的资产负债表；1997年度的利润及利润分配表；1997年财务状况变动表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和1997年资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务所 中国注册会计师 邵九林
中国·武汉 中国注册会计师 汪巧琳
一九九八年二月八日
2、财务报表（见附后）
3、主要会计政策:
⑴会计制度：公司及下属五峰原宜化工有限公司执行《企业会计 准则》、《股份制试点企业会计制度》。
公司控股企业：宜昌宏达铝业有限公司和深圳宜宏塑胶电子有限 公司执行《外商投资企业会计制度》；
⑵合并报表的基础和方法
a.公司对所属全资子公司及对外投资占被投资单位50％以上或拥有实际控股权者，按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
b.公司除编制母公司的会计报表外，还将拥有的子公司：宜昌宏达铝业有限公司、五峰原宜化工有限公司、深圳宜宏塑胶电子有限公司的会计报表进行合并，编制合并会计报表。在合并报表过程中，母公司和子公司之间所有重要内容交易及资金往来帐款均已按规定予以抵销。
⑶记帐原则和计价基础
公司核算采用权责发生制原则，会计计价以历史成本为基础。
⑷坏帐核算方法
公司采用坏帐直接转销法核算，不计提坏帐准备金，发生坏帐损失计入当期费用。确认坏帐的标准是因债务人死亡或不能收回的应收帐款； 或者债务人逾期三年仍不能收回的应收帐款。
⑸存货
a.公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品、产成品。
b.存货计价方法：存货除主要大宗原材料采用计划成本核算外，其余的均采用实际成本核算。以实际成本核算的，领用、发出存货时采用后进先出法计价；以计划成本核算的，月末结转应负担的成本差异，调整为实际成本。
c.低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。
d.存货实际永续盘存制。
⑹长期投资的核算
a.公司的债券投资按实际成本入帐。债券投资收益，根据权责发生制原则核算。
b.公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50％以上股权或拥有实际控制股权的长期投资单位编制合并会计报表。
⑺固定资产及累计折旧
a.固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具和其他设备。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
(年) （％） (％)
房屋及建筑物 20－33 3 4.8－2.9
通用设备 12 3 8.1
专用设备 7－13 3 13.8－7.5
运输设备 5 3 19.4
电子仪器设备 10－12 3 10－8
其 他 5－12 3 19.4－4.8
⑻无形资产及摊销
公司的无形资产系指土地使用权，按50年和40年平均摊销。
⑼收入实现的确认
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到货款或取得索取价款的凭据时确认。房地产开发企业以开发商品房在办妥移交手续，开具发票并收到价款或取得了购买方的付款认可证明时，确认收入的实现 。
⑽主要税项
a.增值税：销项税率分别为：公司磷矿石销项税率为13％，其他产品均为17％。
b.营业税：按营业额的3％计提并缴纳。
c.城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳 ；
d.教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳；
e.所得税：公司所得税1997年按应纳税额33％计征。
f.公司所属的子公司宜昌宏达铝业有限公司和深圳宜宏塑胶电子有限公司是生产型外商投资企业，所得税享受“两免三减半”的优惠政策。（宜昌宏达铝业有限公司所得税在减半期，税率为16.5％；深圳宜宏塑胶电子有限公司在免税期。)
⑾利润分配方法
公司净利润按下列顺序分配：
a. 弥补公司以前年度亏损
b. 按净利润的10％提取法定盈余公积金
c. 按净利润的5％－－10％提取公益金
d. 根据股东大会决议提取任意公积金
e. 支付普通股股利。
历年的利润分配于次年进行,按有关规定调整年初未分配利润及相关帐户。
4、主要项目注释
⑴应收帐款 75,120,980.60元
帐 龄 金 额 占总额的比例
(元) (％)
1年以内 69,148,690.88 92.05
1－2年 2,884,862.74 3.84
2－3年 704,795.27 0.93
3年以上 2,382,631.71 3.18
合 计 75,120,980.60 100
注：应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑵其他应收款 13,291,000.83元
帐龄 金 额 占总额的比例
(元) (％)
1年以内 11,851,278.63 89.17
1－2年 796,456.22 5.99
2－3年 218,458.81 1.64
3年以上 424,807.17 3.20
合 计 13,291,000.83 100
⑶存货 46,966,344.91元
项 目 期初金额 期末金额
(元) (元)
原材料 13,060,854.47 8,460,956.15
辅助材料 1,313,697.90 6,075,412.79
在产品 2,069,391.78
产成品 9,374,084.54 13,743,672.86
备品备件 149,949.57 70,329.64
低值易耗品 371,172.97 359,070.98
库存商品 8,139,552.52 10,131,420.46
其他 2,445,132.83 6,056,090.25
合计 34,854,444.80 46,966,344.91
注：存货比1996年增长34.75％，其主要原因是1997年扩大五钠、 硅肥等产品生产规模后，储备量增加以及12月底调进磷矿石增加了储备资金所致。
⑷长期投资 20,681,422.95元
a.债券投资2,400.00元
债券种类 面 值 年利率 购入期日 到期日
(元) (％) (年.月) (年.月)
国库券 2,400.00 10 87.6.23 92.6.23
注:此债券已过承兑期，但每年兑现时必须由银行通知，到目前为止，尚未接到银行通知。
b.其他投资20,679,022.95元
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
(年) (元) (％)
湖北远安原宜化工有限责任公司(筹) 15 12747930.25 66.67
湖北三峡证券公司 股权 2000000.00 1.3
湖北双环碱业股份有限公司 股权 500000.00 0.296
湖北宜昌犭虎亭工贸公司 收购 1200000.00 100
湖北宜昌宏发墙体材料公司 15 4231092.70 75
注：1.1997年比1996年增长207.2％，其主要原因是本年度以控股 、收购方式投入远安化工公司、犭虎亭工贸公司、宏发墙体材料公司的筹建资金所致。
2.公司对犭虎亭工贸公司应投资2800万元，现已投入120万元，对 宏发墙体材料公司应投资6212万元，现已投入423.1万元；对远安原宜 化工公司应投资4000万元，现已投资1274.8万元。
⑸固定资产及折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 审计数
(元) (元) (元) (元) (元)
固定资产原价
房屋建筑物 82168375.07 57322386.38 139490761.45 139490761.45
通用设备 41641254.47 17427374.56 914354.44 58154274.59
58154274.59
运输设备 5564671.38 829074.30 816996.62 5576749.06 5576749.06
专用设备 34132557.37 18000.00 31668.78 34118888.59 34118888.59
其他设备 2885407.62 2165207.13 1464024.15 3586590.60 3586590.60
合计 166392265.91 77762042.37 3227043.99 240927264.29 240927264.29
累计折旧
房屋建筑物 7457912.16 4114283.85 11572196.01 11572196.01
通用设备 7968512.99 4212441.01 91430.15 12089523.85 12089523.85
运输设备 1922554.99 896548.75 507306.57 2311797.17 2311797.17
专用设备 3586729.89 855295.74 4442025.63 4442025.63
其他设备 706107.48 246793.13 129895.50 823005.11 823005.11
合计 21641817.51 10325362.48 728632.22 31238547.77 31238547.77
净值 144750448.40 67436679.89 2498411.77 209688716.52
注：1997年比1996年增加79％，是在建工程完工转入74,062,022.56元所致。
⑹在建工程 3,883,946.96元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程进度
(元) (元) (元) (元) (元) (％)
磷酸盐扩建 10650000.00 10971925.29 3423195.53 14395120.82
磷酸盐技改 3700000.00 2754222.32 454159.09 3208381.41
宏达公司技改 1600000.00 3830203.88 1447947.07 5278150.95
宏达综合楼 4500000.00 3983011.37 620548.75 4603560.12
原宜大楼 12000000.00 13176630.37 805100.48 13981730.85
黄金卡货场 600000.00 633270.00 －－ 633270.00
磷酸盐宿舍楼 4800000.00 2745839.69 2034247.91 4780087.60
绿化商住楼 5800000.00 2174444.98 3438380.68 5612825.66
南岭矿 800000.00 836000.00 －－ 836000.00
汽运公司改造 200000.00 174587.34 －－ 174587.34
矿肥结合前期工程 8000000.00 4167871.58 －－ 4167871.58
万寿桥住宅楼 7500000.00 7641907.44 －－ 7641907.44
宏达办公楼 3500000.00 2636794.68 261205.32 2898000.00
五峰改造工程 11545000.00 93317.46 5757211.33 5850528.79
宏达"三改五"项目
6517000.00 --- 3477529.99 --- 3477529.99 53.35
待安装机器设备 65000.00 --- 66421.10 ---
66421.10 95
装修扩建工程 340000.00 --- 339995.87 ---
339995.87 95
合 计 --- 55820026.40 22125943.12 74062022.56 3883946.96
注：a.减少93％的原因是完工工程12月份办理竣工交付使用所致。
b.期初利息资本化支出3,629,502.13元，本期利息资本化支出4,515,859.47元。
c.资金来源主要是金融机构贷款及自有流动资金。
d.部分在建工程在交付使用时暂估入帐，在办理竣工决算后，按决算价格，调整固定资产面值。
⑺短期借款 91088627.17元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
(元) (元) (年.月) (‰)
银行借款
其中:抵押 500000.00 75295000.00 1997.9-1998.9 6-8.4
担保 5800000.00 5800000.00 1997.10-1998.10 8.145-8.4
信用 40264427.17 7343627.17 1997.5-1998.5 8.4-18
其他单位借款:
五峰县财政局
2650000.00 2650000.00 97.10-98.10 10-10.98 信用
合计 49214427.17 91088627.17
注：a.1997年比1996年增长85％，其主要原因是由于筹集资金未按原计划到位。新的项目已经签定协议并启动，故增加本期借款形成。
b.担保借款580万元，其中借工行三峡支行330万由宜昌市供电局担保，建行三峡国际业务部250万以黄磷产品担保。
c.抵押借款，系以企业动产作抵押物。
d.借款到期数已办理展期。
⑻应付帐款 21,818,193.18元。
注：无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
比1996年增长31.28％，其原因是磷矿石货到票未到、暂估入帐所 致。
⑼未付股利 8,400,000.00元。
期初数(元) 本期支付(元) 期末余额(元)
43,936,200.00 35,536,200.00 8,400,000.00
注：减少原因是根据股东大会决议及董事会派利通知，发放了股 利。
⑽未交税金 20,520,338.79元。
未交税项 金 额
(元)
增值税：
期初未交数 683,410.54
本期销项税 43,542,010.48
本期进项税 35,857,348.78
本期已交税 4,192,578.84
期末未交数 4,175,493.40
营业税 112,681.21
土地使用税 64,631.29
城市维护建设税 240,986.02
所得税 15,798,806.02
房产税 126,835.85
印花税 905.00
注：增加原因是：a.1996年所得税享受包税180万元；b.1997年度 所得税按33％计征，尚未办理清算汇缴所致。
⑾其他应付款 4,039,293.00元
注: 无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
1997年比1996年增长96％，主要原因是1997年底在建工程进行了竣工决算，应付工程尾款所致。
⑿预提费用 7,806,452.96元
项 目 金 额
(元)
预提电费 7,449,174.45
预提利息 357,278.51
注：1997年比1996增长39.7％，是由于黄磷、磷酸等产品是高耗电产品，1997年11、12月按实际耗电量预提了电费，而供电部门尚未收款而累计形成。
⒀长期借款 36,000,000.00元
单 位 名 称 借款日期 还款日期 年利率 金额 借款条件
(年/月/日) (年/月/日) (％) (元)
中国信达信托投资公司
1997.9.16 2004.9.20 13.02 8,000,000.00 信 用
中国信达信托投资公司
1997.4.22 2003.6.20 13.42 10,000,000.00 信 用
中国信达信托投资公司
1996.9.27 2002.9.20 13.02 10,000,000.00 信 用
中国建行三峡分行
1997.8.5 2001.12.4 13.42 8,000,000.00 抵 押
注：比1996年增加原因是，由长期应付款转入及公司技改项目增加借款所致。
⒁长期应付款 8,838,908.27元
项 目 金 额 款项性质
(元)
其中: 住房周转金 4,146,962.60 住宅专用资金
五峰县老区开发办 2,286,676.33 扶贫拨款
五峰水电总公司 2,405,269.34 原五峰县化工
总厂欠款,待从分利时扣付。
注：1997年比1996年减少原因是将信托投资公司贷款1000万元转入长期借款项目核算。
⒂本年度利润总额51,030,655.24元，净利润34,834,033.06元，分别比去年同期减少5.81％、26.1％。
其减少的主要原因是:
a.1997年电价每度上升0.03元，全年用电量为17920万度，从而增 加成本，影响利润538万元。
b.1997年长、短期借款比1996年度增加5763万元，也相应增加了财务费用。
5、主要财务指标
指标名称 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31
流动比率 1.19 1.04 1.79 1.45
速动比率 0.90 0.76 1.28 1.10
资产负债率 49.36％ 50.3％ 38.0％ 51.7％
应收帐款周转率 4.30 4.74 4.28 3.81
存货周转率 7.15 5.79 4.83 4.36
净资产收益率 16.7％ 27.14％ 25.65％ 30.74％
每股净利 0.333 0.45 0.42 0.36
6. 其它事项
公司根据宜昌市财政局宜市财工发[1997]37号文1997年度所得税按33％征收，待清算后由财政返还18％，用于公司的发展。公司上市后，根据湖北省政府鄂政函[1997]115号文，所得税按33％征收，由宜昌市 返还18％。又根据宜昌市财政局宜市财工发[1997]329号文的批复，同 意上市后所得税按33％征收，由财政返还18％，用于支持公司的发展，进入公司净利润。
十、董事会上市承诺
本公司董事会自愿作出的如下承诺：
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规则》和有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大、信息并接受证券 主管机关，深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定 场所供投资者公众查阅。
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司 股票发行变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价 格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见 和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
本公司本次股票发行后，董事会成员认为除以上披露事项外，没有对投资者作出投资判断有重大影响的其他事项
十二、备查文件目录及咨询机构
1、备查文件目录
1.审计报告
2.资产评估报告
3.土地评估报告
4.盈利预测报告
5.法律意见书
6.公司章程
7.证监会批准本公司股票发行的文件
8.深圳证券交易所上市承诺书
9.承销协议
10.重要合同
2、咨询机构：
1发行人：国投原宜磷化股份有限公司
地址：湖北省宜昌市沿江大道114号
电话：0717－6236206
联系人：时钢
2主承销商：华夏证券有限公司
地址：上海市陆家浜路711号
电话：021－63053008
联系人：孙斯惠
国投原宜磷化股份有限公司
董事会
1998年2月23日
-------------------------------------------------------------
资产负债表(合并)
企业名称:国投原宜磷化股份有限公司 1997年12月31日 金额:人民币元
一、资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 11,232,912.26 46,079,739.41
短期投资
应收票据 350,000.00 315,825.17
应收帐款 60,710,443.26 75,120,980.60
减：坏帐准备
应收帐款净额 60,710,443.26 75,120,980.60
预付货款 7,046,003.08 7,956,844.70
其他应收款 14,127,481.41 13,291,000.83
存货 34,854,444.80 46,966,344.91
减：存货变现损失
存货净额 34,854,444.80 46,966,344.91
待转其他业务支出
待摊费用 2,249,747.29 1,364,416.25
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
其他流动资产
流动资产合计 130,571,032.10 191,095,151.87
长期投资：
长期投资 6,732,258.82 20,681,422.95
固定资产：
固定资产原价 166,392,265.91 240,927,264.29
减：累计折旧 21,641,817.51 31,238,547.77
固定资产净值 144,750,448.40 209,688,716.52
固定资产清理
在建工程 55,820,026.40 3,883,946.96
待处理固定资产损失
固定资产合计 200,570,474.80 213,572,663.48
无形及递延资产：
无形资产 11,497,650.94 11,300,308.57
递延资产 251,858.19 174,113.60
无形及递延资产合计 11,749,509.13 11,474,422.17
其他长期资产
资产总计 349,623,274.85 436,823,660.47
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 49,214,427.17 91,088,627.17
应付票据 5,000,000.00 4,700,000.00
应付帐款 16,619,497.87 21,818,193.18
预收帐款 347,759.75 285,517.25
应付福利费 1,056,900.39 1,086,105.53
未交税金 2,840,565.35 20,520,338.79
未付股利 43,936,200.00 8,400,000.00
其它未交款 -72.02 238,154.16
其它应付款 1,438,920.52 4,039,293.00
应付工资
预提费用 4,704,501.32 7,806,452.96
待扣税金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 125,158,700.35 159,982,682.04
长期负债：
长期借款 11,550,000.00 36,000,000.00
应付债券
长期应付款 16,701,939.41 8,838,908.27
其他长期负债 10,549,112.30 10,788,012.18
长期负债合计 38,801,051.71 55,626,920.45
股东权益：
股本 104,610,000.00 104,610,000.00
资本公积金
盈余公积金 38,628,016.44 45,594,823.06
其中：公益金 13,822,455.13 17,305,858.44
未分配利润 30,504,338.34 58,371,564.78
股东权益合计 173,742,354.78 208,576,387.84
少数股东权益 11,921,168.01 12,637,670.14
负债及股东权益合计 349,623,274.85 436,823,660.47
-------------------------------------------------------------
资产负债表(母公司)
企业名称:国投原宜磷化股份有限公司 1997年度 金额:人民币元
一、资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 10511116.16 45769959.17
短期投资
应收票据 350000.00 90000.00
应收帐款 32120238.99 39892697.13
减：坏帐准备
应收帐款净额 32120238.99 39892697.13
预付货款 3874286.70 6349809.91
其他应收款 51096965.97 24876523.18
存货 17569390.47 27339321.57
减：存货变现损失
存货净额
待转其他业务支出
待摊费用 2064120.89 1031904.50
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
其他流动资产
流动资产合计 117586119.18 145350215.46
长期投资：
长期投资 36794172.98 67554942.31
固定资产：
固定资产原价 107802526.81 174354169.42
减：累计折旧 13466643.21 20273091.95
固定资产净值 94335883.60 154081077.47
固定资产清理
在建工程 44443293.54 2045322.77
待处理固定资产损失
固定资产合计 138779177.14 156126400.24
无形及递延资产：
无形资产 10623150.94 10498683.57
递延资产
无形及递延资产合计 10623150.94 10498683.57
其他长期资产
资产总计 303782620.24 379530241.58
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 30689000.00 77295000.00
应付票据 4000000.00 2700000.00
应付帐款 9731865.83 9172528.41
预收帐款 215000.00
应付福利费 1110366.12 1191022.74
未交税金 14309930.20
未付股利 43936200.00 8400000.00
其它未交款 148421.53
其它应付款 1916989.62 1908652.55
应付工资
预提费用 3897081.58 5016646.24
待扣税金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 95281503.15 120357201.67
长期负债：
长期借款 10000000.00 36000000.00
应付债券
长期应付款 14209650.01 3808639.89
其他长期负债 10549112.30 10788012.18
长期负债合计 34758762.31 50596652.07
股东权益：
股本 104610000.00 104610000.00
资本公积金
盈余公积金 38628016.44 45594823.06
其中：公益金 13822455.13 17305858.44
未分配利润 30504338.34 58371564.78
股东权益合计 173742354.78 208576387.84
少数股东权益
负债及股东权益合计 303782620.24 379530241.58
--------------------------------------------------------------
损 益 表(合并)
企业名称:国投原宜磷化股份有限公司 1997年度 金额:人民币元
项 目 年初数 期末数
一、主营业务收入 255,250,868.74 292,257,941.46
减：营业成本 183,057,299.76 215,500,381.51
销售费用 6,505,745.86 8,736,302.63
管理费用 8,862,210.13 11,981,928.58
财务费用 4,726,086.56 6,638,191.45
进货费用
营业税金及附加 560,568.65 636,096.13
二、主营业务利润 51,538,957.78 48,765,041.16
加：其它业务利润 1,471,566.78 2,145,719.51
三、营业利润 53,010,524.56 50,910,760.67
加：投资收益 154,010.00
营业外收入 1,195,273.83 645,178.08
减：营业外支出 179,646.10 525,283.51
营业外收支净额 1,015,627.73 119,894.57
四、利润总额 54,180,162.29 51,030,655.24
减：应交所得税 4,048,113.73 15,479,249.78
少数股东损益 2,976,575.38 717,372.40
应交特种基金
五、净利润 47,155,473.18 34,834,033.06
加：年初未分配利润 41,431,707.12 30,504,338.34
六、可分配利润 88,587,180.30 65,338,371.40
减：提取法定公积金 4,715,547.32 3,483,403.31
提取法定公益金 4,715,547.32 3,483,403.31
七、可供股东分配的利润 79,156,085.66 58,371,564.78
减：已分配优先股股利
提取任意公积 4,715,547.32
已分配普通股股 43,936,200.00
八、未分配利润 30,504,338.34 58,371,564.78
--------------------------------------------------------------
损益表(母公司数)
企业名称:国投原宜磷化股份有限公司 1997年度 金额:人民币元
项 目 年初数 期末数
一、主营业务收入 156262543.09 194164805.03
减：营业成本 109136912.02 133499071.52
销售费用 4149300.90 6488697.94
管理费用 5839104.95 8392971.65
财务费用 3109732.55 4091173.07
进货费用
营业税金及附加 446295.92 474536.76
二、主营业务利润 33581196.25 41218354.09
加：其它业务利润 1393605.94 1560119.65
三、营业利润 34974802.69 42778473.74
加：投资收益 13417631.41 6081191.85
营业外收入 710932.81 644638.08
减：营业外支出 147893.81 508423.45
四、利润总额 48955473.18 48995880.22
减：应交所得税 18000000.00 14161847.16
少数股东损益
五、净利润 47155473.18 34834033.06
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可分配利润 47155473.18 34834033.06
减：提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 47155473.18 34834033.06
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股
八、未分配利润 47155473.18 34834033.06
--------------------------------------------------------------
资产负债表
企业名称:国投原宜磷化股份有限公司 1997年度 金额:人民币元
流动资金来源和运用 合 并 母公司
一、流动资金来源：
1、本年利润 34834033.06 34834033.06
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 9596730.26 6806448.74
(2)无形、递延及其他资产摊销 275086.96 124467.37
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益)
(5)其他
(6)少数股东本期损益 717372.40
小计 45423222.68 41764949.17
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债 16825868.74 15837889.76
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 6966806.62 6966806.62
小计 23792675.36 22804696.38
流动资金来源合计 69215898.04 64569645.55
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金(补亏以－表示) 3483403.31 3483403.31
(3)应付利润
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金 3483403.31 3483403.31
(6)减调上年利润(调增以－表示)
小计 6966806.62 6966806.62
2、少数股东利润分配 870.27
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 22598918.94 24153671.84
(2)增加无形、递延及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 13949164.13 30760769.33
小计 36548083.07 54914441.17
流动资金运用合计 43515759.96 61881247.79
流动资金增加净额 25700138.08 2688397.76
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 34846827.15 35258843.01
2.短期投资
3.应收票据 -34174.83 -260000.00
4.应收帐款净额 14410537.34 7772458.14
5.预付帐款 910841.62 2475523.21
6.其他应收款 -836480.58 -26220442.79
7.存货 12111900.11 9769931.10
8.待转其他业务支出
9.待摊费用 -885331.04 -1032216.39
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失
12.其他流动资产
流动资产增加净额 60524119.77 27764096.28
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 41874200.00 46606000.00
2.应付票据 -300000.00 -1300000.00
3.应付帐款 5198695.31 -559337.42
4.预收帐款 -62242.50 215000.00
5.其他应付款 2600372.48 -8337.07
6.应付工资
7.应付福利费 29205.14 80656.62
8.未交税金 17679773.44 14309930.20
9.未付利润 -35536200.00 -35536200.00
10.其他未交款 238226.18 148421.53
11.预提费用 3101951.64 1119564.66
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债
14.其他流动负债
流动负债增加净额 34823981.69 25075698.52
流动资金增加净额 25700138.08 2688397.76
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