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山东声乐股份有限公司股票上市公告书
上市推荐人:南方证券有限公司
长城证券有限责任公司
重要提示
本公司对以下资料的真实性、准确性负责, 以下资料如有不实和遗漏, 本公司将负由此产生的一切责任。深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。
股票简称：声乐股份
证券代码：0915
总股本：9033.6万股
上市地：深圳证券交易所
上市日期：1999年6月9日
可流通股份：3000万股
一、要览
总股本:9033.6万股
可流通股本:3000万股
本次上市流通股本:3000万股
股票简称:声乐股份
股票代码:0915
上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1999年6月9日
股票登记机构:深圳证券登记有限公司
上市推荐人:南方证券有限公司
长城证券有限责任公司
二、绪言
本上市公告书系根据《中华人民共和国公司法》、
《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 按照中国证券监督管理委员会指定的公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式(试行)》编制的。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999) 38号文批准,山东声乐股份有限公司(以下简称“公司”、
“本公司”)已成功地向社会公众发行每股面值1元的人民币普通股3000万股,每股发行价4.68元。 经深圳证券交易所深证上(1999)38号《上市通知书》批准, 本公司3000万股社会公众股将于1999年6月9 日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本为9033.6万股, 本次上市流通的3000万股均为1999年4月12日向社会公开发行的新股。
本公司于1999年4月8日在《中国证券报》、 《证券时报》及《上海证券报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月,故与其重复的内容不再重述, 敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会成员已批准本上市公告书, 确认本公告书不存在任何重大遗漏或误导,并对其真实性、 准确性和完整性负个别的和连带的责任。
三、发行公司概况
1、公司基本情况
公司名称:山东声乐股份有限公司
注册资本:9033.6万元
法定代表人:吴培龙
成立日期:1993年6月26日
注册地址:山东省沂南县县城振兴路6号
联系电话: 0539-3221280
联系人:王庆湘 田波
经营范围:鞋、革及其配套材料、包装材料、 鞋机、鞋楦模具的生产、销售;技术开发、转让、 咨询服务;住宿、餐饮。
所属行业:制鞋行业
2、公司历史沿革
本公司是经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字(1993)第224号文批准,由山东声乐鞋业集团公司(以下简称集团公司)作为发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司, 原名为“山东声乐鞋业(集团)股份有限公司”。1993年6月26日,公司在山东省沂南县工商行政管理局登记注册。1996 年公司严格按照《公司法》和国家有关法律、法规进行规范。1996年8月,经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字(1996)第56 号文批准,公司更名为“山东声乐股份有限公司”, 已到山东省工商行政管理局重新登记注册, 并获山东省股份有限公司批准证书(鲁政股字[1996]319号)。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999) 38号文批准,本公司于1999年4月12日,通过深圳证券交易所交易系统采用“上网定价”的发行方式成功地向社会公众发行了人民币普通股3000万股。发行后, 公司总股本变更为9033.6万股。
四、股票发行及承销
1、本次股票公开发行
发行方式:上网定价
社会公众股发行数量:3000万股
发行价格:4.68元/股
股票面值:人民币1.00元/股
募集资金总额:13,499万元(已扣除发行费用)
中签率:0.193482％
有效申购户数:789060户
持1000股以上(含1000股)的户数:29937户
发行费用总额:541万元
每股发行费用: 0.18元
发行市盈率:16.8倍
2、股票承销
本次公开发行3000 万股社会公众股已全部由社会公众认购,承销团无余额包销。
3、验资报告
验资报告
(99)鲁正会验字第01001号
山东声乐股份有限公司:
我们接受委托,对山东声乐股份有限公司截至 1999年4月23日止的实收股本、投入资本变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中, 我们按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,实施了必要的审验程序。山东声乐股份有限公司的责任是提供真实、 合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整。 我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
山东声乐股份有限公司变更前的注册资本为60,336,000.00元,申请变更后的注册资本为90,336,000.00元。根据我们的审验,截至1999年4月23日止,山东声乐股份有限公司已收到社会公众股东投入的资本134,990, 000.00元,其中:股本30,000,000.00元,资本公积104,990,000.00元(已扣除发行费用5,410,000.00元)。 至此,山东声乐股份有限公司的实收股本总额为90,336,000.00元。
山东正源会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王传顺
中国.济南 中国注册会计师:张炳辉
报告日期:1999年4月23日
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
1、董事、监事及高级管理人员简介
吴培龙:董事长,男,45岁,大学文化, 高级工程师、高级经济师、高级政工师,中共党员。1970 年参加工作,历任沂南制鞋总厂车间主任、技术科长、 生产技术副厂长、厂长,现任公司董事长、党委书记。 曾荣获山东省“富民兴鲁劳动奖章”、山东省优秀企业家、 全国轻工业劳动模范、 全国优秀经营管理者“五一”劳动奖章、国务院政府特贴奖、三次荣获省科技进步奖。
李树森:副董事长,男,46岁,大学文化,经济师,中共党员。1969年参加工作, 历任沂南制鞋总厂车间主任、生产技术副科长、设备科长、分厂厂长、 副厂长、集团公司副总经理。
尹传宣:总经理,男,39岁,大学文化, 经济师,中共党员。1975年参加工作, 历任沂南制鞋总厂办公室主任、厂长助理、副厂长、集团公司副总经理。
薛庆志:董事,男,43岁,大学文化,经济师, 中共党员。1974年参加工作, 历任沂南制鞋总厂销售副科长、科长、沂南制鞋总厂厂长助理、分厂厂长、副厂长、集团公司副总经理。
代恒福:董事、副总经理,男,38岁, 大学文化,助理经济师,中共党员。1984年参加工作, 历任沂南制鞋总厂销售科副科长、科长、厂长助理、分厂厂长、 副厂长。
田立春:董事、副总经理,男,34岁, 大学文化,助理经济师,中共党员。1983年参加工作, 历任沂南制鞋总厂销售办公室主任、销售科长、生产科长、 厂长助理、副厂长。
王庆湘:董事、副总经理、 财务部经理兼董事会秘书,男,33岁,大专文化,会计师,中共党员。1985 年参加工作,历任沂南制鞋总厂财务科长、厂长助理、 副厂长。
赵凤明:董事,男,33岁,大学文化,工程师, 中共党员。1985年参加工作, 历任沂南制鞋总厂生产科科长、办公室主任、副厂长,集团公司副总经理。
赵月成:董事,男,31岁,大学文化,工程师, 中共党员。1989年参加工作, 历任沂南制鞋总厂技术改造科科长、山东声乐鞋业集团公司总经理办公室主任、 集团办公室主任、公司总经理助理。
林永刚:董事,男,35岁,中专文化,助理经济师,中共党员。1984年参加工作, 历任沂南制鞋总厂供应科副科长、科长、公司总经理助理,现任工艺鞋分厂厂长。
鞠智新:监事会主席,女,53岁,大专文化, 中共党员,经济师、高级政工师。1965年参加工作, 历任沂南制鞋总厂车间主任、生产科长、副厂长、 工会主席,现任公司党委副书记。 荣获全国轻工系统巾帼建功先进个人、“三八”红旗手称号。
曹雪峰:监事,男,55岁,大学文化, 高级教师、高级政工师,中共党员。1966年参加工作, 历任沂南制鞋总厂教育科长、职工学校校长、厂科协主席、 工会副主席,现任公司工会主席。 荣获山东省二轻系统优秀教师、全国优秀工会工作者、 全国优秀思想政治工作者称号。
钱艳信:监事,男,51岁,大专文化,助理经济师,中共党员。1967年参加工作, 历任沂南制鞋总厂供应科长、行政科长、生活服务公司经理,现任塑料分厂厂长。
刘立兰:监事,女,42岁,大专文化,助理经济师,中共党员。1975年参加工作, 历任沂南制鞋总厂车间主任、分厂厂长,集团公司生活服务部经理。
马兴忠:监事,男,49岁,大专文化,助理工程师,中共党员。1970年参加工作, 历任沂南制鞋总厂技术科长、厂长助理、技术开发中心副主任, 现任山东声宇鞋业有限公司副经理。
李彦云:监事,男,45岁,大学文化,政工师, 中共党员。1984年参加工作,历任沂南制鞋总厂分厂厂长、办公室主任、公司总经理助理。
高发范:监事,男,33岁,大专文化,助理工程师,中共党员。1983年参加工作, 历任沂南制鞋总厂技术科副科长、科长、研究所副所长、公司总经理助理, 现任技术开发中心副主任。
夏俊峰:监事,男,38岁,中专文化,助理工程师,中共党员。1984年参加工作, 曾任沂南制鞋总厂生产技术科长,塑料分厂厂长。
李在全:监事,男,36岁,大专文化,助理经济师,中共党员,1978年参加工作, 历任沂南制鞋总厂车间主任、分厂厂长,现任精工模具分厂厂长。
2、董事、监事及高级管理人员持股情况
持股人 持股数量(股) 占总股本比例(％)
吴培龙 16000 0.01771
李树森 5000 0.00553
尹传宣 5000 0.00553
薛庆志 5000 0.00553
代恒福 2400 0.00266
田立春 3000 0.00332
王庆湘 2000 0.00221
赵凤明 3560 0.00394
赵月成 2700 0.00299
林永刚 5000 0.00553
鞠智新 1500 0.00166
曹雪峰 2000 0.00221
钱艳信 1000 0.00111
刘立兰 2000 0.00221
马兴忠 4400 0.00487
李彦云 1000 0.00111
高发范 3180 0.00527
夏俊峰 2750 0.00456
李在全 3000 0.00352
六、公司设立
1、本公司1997年5月18 日召开的第五次股东大会通过了关于公开发行股票并上市的决议。1999年4月12日,经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)38 号文批准,本公司成功发行了每股面值 1 元的人民币普通股3000万股,1999年4月29日,公司已变更营业执照。
2、公司注册资本:9033.6万元
3、公司注册变更登记日期:1999年4月29日
4、公司注册地址:山东省沂南县县城振兴路6号
5、营业执照注册号码:3700001800282
七、关联企业及关联交易
1、关联企业
(1)山东声乐鞋业集团公司
本公司发起人山东声乐鞋业集团公司是公司的控股公司,目前持有股数为3798.1万股, 占本公司总股本的42.04％。集团公司成立于1991年,是以山东沂南制鞋总厂为核心企业,联合工、商、贸、 科研等单位组成的企业集团,主要从事制造与销售布鞋、塑料鞋、 皮鞋及鞋材,出口各类鞋及鞋材,进口本公司所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表及零配件。
(2)山东声宇鞋业有限公司
本公司是山东声宇鞋业有限公司的控股股东, 持有该公司75％的股权。 山东声宇鞋业有限公司是本公司与香港新域公司合资筹建的合资企业,注册资本为266万美元,其中本公司投入的资本为199.5万美元,外方投入资本为66.5万美元, 双方都以现汇的形式投入合资企业,于1992年10月进行工商登记, 主要从事生产销售皮鞋、运动鞋、休闲鞋、便鞋、时装鞋及鞋材。
(3)沂南龙豪鞋业有限公司
本公司是沂南龙豪鞋业有限公司的控股股东, 持有该公司75％的股权。 沂南龙豪鞋业有限公司是本公司与香港天辉公司合资筹建的合资企业,注册资本为28 万美元,其中本公司投入的资本为21万美元, 外方投入资本为7万美元,分别占注册资本的75％和25％,本公司以现有的机器设备作为投资, 外方以现汇的形式投入合资企业,于1995年8月进行工商登记,95年10月正式开始生产经营,主要从事生产销售时装鞋、休闲鞋。
(4)山东沂南声乐鞋业销售有限公司
该公司是山东声乐鞋业集团公司的子公司, 主要从事鞋及鞋材销售。
(5)山东沂南玛德仕制革有限公司
该公司是山东声乐鞋业集团公司的子公司, 注册资本为540万美元,主要从事生产销售PU、PVC革及其制品。
2、关联交易
(1)1994年10月5 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《产品销售服务合同》, 合同规定:公司生产的各类“声乐”牌产品, 根据山东声乐鞋业集团公司营销能力以市场价格销售给该集团公司。
根据公司、山东声乐鞋业集团公司、 山东沂南声乐鞋业销售有限公司三方签订的合同,自1997年1月1日起,上述《产品销售服务合同》中山东声乐鞋业集团公司的权利与义务,由山东沂南声乐鞋业销售有限公司受让。
(2)1998年4月23 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《商标权转让合同》,合同规定,公司本次股票发行后, 山东声乐鞋业集团公司将其所拥有的“声乐”牌商标所有权无偿转让给公司。
(3)1998年3月15 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《土地使用权租赁合同》,合同规定, 山东声乐鞋业集团公司将公司生产厂区占用的其所拥有的土地出租给公司使用,土地面积56,503.56平方米,其中18,252平方米租期15年,其余均为20年,年租金每平方米人民币1元,如遇国家有关政策变化,双方应协商调整。
(4)1998年3月5日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《相互服务合同》,合同规定, 山东声乐鞋业集团公司将拥有的单职工住房租赁给公司使用,租赁面积2,460平方米,租赁期10年,月租金每平方米人民币2元,租赁价格双方可根据市场价格水平协商调整。
(5)1998年3月10 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《进出口业务委托协议书》,协议规定, 公司进口或出口商品业务委托山东声乐鞋业集团公司全权代理,手续费率2.5-3.5％,委托期10年。
(6)根据公司与山东沂南玛德仕制革有限公司签订的《借款合同》及《补充合同》, 公司向山东沂南玛德仕制革有限公司出借不超过3500万元人民币的款项, 用作生产流动资金。借款期限自1997年1月1日起至2000 年12月31日止,年利率5.61％。 山东沂南玛德仕制革有限公司以低于市场价格10％的制鞋用革或现金归还该借款。
为了维护本公司的合法权益, 有利于公司的发展,山东声乐鞋业集团公司已承诺, 避免与本公司形成同业竞争, 并将集团公司及其成员与本公司生产经营相同或类似的经营性资产通过配股或股份公司收购的方式逐步投入本公司。
八、股本结构及大股东持股情况
1、上市前股本结构
股本类别 股数(万股) 占总股本的比例(％)
总股本 9033.6 100
尚未流通股份 6033.6 66.79
(1)发起人法人股 3798.1 42.04
(2)社会法人股 632.5 7.00
(3)内部职工股 1603 17.75
可流通股份 3000 33.21
社会公众股 3000 33.21
2、前十名股东所持股数及比例:
股 东 名 称 持股数量(万股) 持股比例(％)
山东声乐鞋业集团公司 3798.0996 42.044
山东沂蒙实业集团公司 105.411 1.175
临沂地区公路局水泥厂 66 0.731
五莲县槎河乡社会福利织布厂 44 0.487
沂南县发达硅砂有限公司 44 0.487
成都百货(集团)股份有限公司 33 0.365
宁夏伊斯兰国际信托投资公司 33 0.365
沂南县城区建筑公司 33 0.365
张国良 25.23 0.279
鲍福康 21.9 0.242
九、财务会计资料
(一)山东正源会计师事务所有限公司审计报告〔(99)鲁正会审字第01045号〕山东声乐股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12 月 31 日、1997年12月31日、1996年12月31日的资产负债表、 合并资产负债表和1998年度、1997年度、1996 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表,1998 年度现金流量表、合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的, 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和
《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日、1997年12月 31日、1996年12月31日的财务状况和1998年度、1997年度、1996年度经营成果及1998年度的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东正源会计师事务所有限公司 中国注册会计师
周志济 张炳辉
中国.济南 1999年2月26日
(二)公司资产负债表、利润表及现金流量表(附后)
(三)会计报表附注(单位:人民币元)
一、公司概况
山东声乐股份有限公司(以下简称“公司”)是经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第224号文批准, 由山东声乐鞋业集团公司作为发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司, 原名为“山东声乐鞋业(集团)股份有限公司”。1996 年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规范, 并更名为“山东声乐股份有限公司”。山东省人民政府以鲁政股字[1996]319号批准证书对公司进行规范确认,公司股份总数为6033.6万股,每股面值人民币1元,注册资本为人民币6033.6万元。公司主要经营鞋及其配套材料、包装材料、鞋机、鞋楦模具的生产销售等。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计报表的编制方法及范围
(1)编制方法:根据《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。合并时, 公司重大内部交易和资金往来的金额均已抵销。母、 子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(2)合并范围:凡投资额占被投资企业的实收资本在50 ％以上或对被投资企业具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。 合并范围内的子公司包括:山东声宇鞋业有限公司、沂南龙豪鞋业有限公司。
3、会计年度
公司采用公历制,即会计年度自1月1日起至12月31日止。
4、记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
6、外币折算方法
发生的外币业务按发生当日外汇市场汇价中间价折合为人民币记帐,年度终了, 将外币帐户余额按年末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整, 汇兑损益计入财务费用。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
公司采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提,计入当期损益。
9、存货核算方法
公司存货主要包括原材料、低值易耗品、 在产品和产成品等。原材料按计划成本计价, 月末分摊材料成本差异调整为实际成本; 低值易耗品采用“五.五”摊销法;在产品、产成品按实际成本计价, 出库采用加权平均法。公司未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
按实际成本计价,收到收益款项时确认收益。
11、长期投资核算方法
(1)债权投资:按实际成本计价,债权投资收益按权责发生制原则计算利息。
(2)股权投资:公司投资比例在20％以下的,按成本法核算,20％以上的按权益法核算。
(3)公司未计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法
固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、 机器设备、运输工具等,及单位价值在2000元以上, 使用期限超过两年,不属于生产经营主要设备的物品。
(1)固定资产计价:按实际成本或资产评估确认值计价。
(2)固定资产折旧方法:按各类固定资产的原值和估计使用年限扣除3％净残值后,以直线法计提。各类固定资产的估计使用年限如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.43％
机器设备 14年 6.93％
交通工具 12年 8.08％
13、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。公司在建工程包括建筑施工、 安装成本以及在固定资产交付使用前发生的工程借款利息等, 在建工程完工交付使用时转入固定资产核算。
14、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已收到或取得了收款的证据时确认收入实现。
15、所得税会计处理方法
公司采用应付税款法。
16、利润分配
根据《公司法》规定,分别按税后利润的10％、5％提取法定盈余公积金和公益金, 剩余利润的分配由董事会提出分配预案,待股东大会通过后实施。
三、税项
公司适用的税种及税率:
税 种 计 税 依 据 税率
增值税 当期销项税减当期进项税 17％
城市维护建设税 应交增值税税额 5％
所得税 * 应纳税所得额 33％
*说明(1)子公司沂南龙豪鞋业有限公司、山东声宇鞋业有限公司是外商投资企业, 享受中外合资经营企业税收优惠政策, 不计缴城市维护建设税和教育费附加,所得税享受“两免三减半”政策,1996 年度为免税期,1997年度和1998年度均为减半期,所得税税率为15％。
*说明(2)根据临沂市临政字[1997]38号文、临政字[1999]3号文和山东省人民政府鲁政字[1998]41号文规定,公司1997年度和1998年度及上市后所得税按法定税率 33％计征,实际税负超过15％的部分, 由沂南县财政局返还,全体股东共同享有。
四、控股子公司(单位:人民币万元)
子公司名称
注册资本 经营范围 本公司投资额 投资比例
沂南龙豪鞋业有限公司
237.98 生产销售运动鞋、 178.50 75％
时装鞋等
山东声宇鞋业有限公司
1,463.00 生产销售皮鞋、 1,097.25 75％
安全鞋等
五、合并会计报表项目注释
1、货币资金
项 目 1998年12月31日余额
现 金 163,635.41
银行存款 12,534,775.43
合 计 12,698,410.84
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 1998年12月31日余款
沂南声乐聚塑制品厂 1998年12月5日 1999年3月5日 500,000.00
上海新东亚商城 1998年11月17日 1999年1月18日 3,698.40
合 计 503,698.40
3、应收帐款
帐 龄 1998年12月31日余额 占总额比例(％)
1年以内 56,659,380.33 95.15
1—2年 206,739.50 0.35
2—3年 885,381.33 1.49
3年以上 1,794,526.09 3.01
合 计 59,546,027.25 100
(1)1998年12月31日余额中没有持公司5 ％以上股份的股东单位欠款。
(2)大额应收帐款列示如下:
债 务 人 1998年12月31日余额 内容与性质
山东沂南声乐鞋业销售有限公司 13,429,842.67 销货款
临沂纺织站 241,079.50 销货款
临沂鲁南大厦 230,439.64 销货款
临沂桃源大世界 215,384.01 销货款
枣庄中心百货站 355,266.90 销货款
泰安市泰山区万盛经贸公司 400,071.75 销货款
佳木斯永红区声乐鞋业专卖店 243,307.42 销货款
天津市鞋帽针纺织品批发公司 410,699.55 销货款
兰州百货站鞋帽服装分公司 315,291.45 销货款
江苏萧县百货公司 224,636.67 销货款
青海百货股份有限公司 203,849.76 销货款
武汉百货批发公司鞋帽站 216,128.82 销货款
武汉百货文化批发站鞋帽公司 305,612.01 销货款
(3)三年以上应收款未计提坏帐准备的原因:该部分应收款已同每一客户核对相符,现正回收, 不会发生坏帐损失。
(4)1997年12月31日余额比1996年12月31日增长1.95倍,主要是近年为扩大销售,调整营销政策, 加大产品赊销量。
4、预付帐款
帐 龄 1998年12月31日余额
1年以内 1,624,936.71
(1)1998年12月31日余额中没有预付给持公司5 ％以上股份的股东单位款项。
(2)1997年12月31日余额比1996年12月31日下降 89.57％,1998年12月31日余额比1997年12 月 31日下降3,127,045.34,主要系加强预付款管理,使预付期缩短,预付金额减少。
5、其他应收款
帐 龄 1998年12月31日余额 占总额比例(％)
1年以内 7,128,479.98 16.11
1—2年 33,693,295.87 76.13
2—3年 2,471,947.06 5.59
3年以上 963,186.84 2.17
合 计 44,256,909.75 100
(1)1998年12月31日余额中没有持公司5 ％以上股份的股东单位欠款。
(2)大额其他应收款列示如下:
债 务 人 1998年12月31日余额 内容与性质
沂南县建设银行 2,842,700.00 保证金
山东沂南玛德仕制革有限公司 26,741,581.04 借 款
北京华艺广告公司 400,000.00 预付广告费
北京广告艺术集团 350,000.00 预付广告费
沂南县住房资金办公室 795,896.59 售公房款及
住房公积金
华商集团国际有限公司 1,000,000.00 借 款
沂南县装饰公司 426,536.35 预付装饰款
沂南县界湖镇大白石村 326,350.00 土地款
临沂股权证托管转让中心 704,562.00 往来款
福建石狮龙穴五金塑料厂 400,000.00 往来款
(3)1997年12月31日余额比1996年12月31日增长 63.42％,主要系应收山东沂南玛德仕制革有限公司款项增加。
6、存货
项 目 1998年12月31日余额
原 材 料 17,545,902.22
在 产 品 3,917,502.89
产 成 品 48,312,627.81
低值易耗品 4,489,930.00
合 计 74,265,962.92
7、长期投资
(1)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 股权比例 1998年12月31日余额
沂南县城市信用社
无期限 100,000.00 6.58％ 100,000.00
临沂市股权证托管转让中心
无期限 200,000.00 18.18％ 200,000.00
沂南县农联社股金
无期限 40,000.00 0.8％ 40,000.00
小 计 340,000.00
(2) 债权投资 1993年-1998年五年期国库券
46,000.00*
合 计 386,000.00
*说明:已到期未办理兑付。
8、固定资产
项 目
1997年12月31日余额 本期增加 本期减少 1998年12月31日余额
原 值
房屋建筑物
9,616,048.21 41,892.10 —— 9,657,940.31
机器设备
39,527,840.01 791,870.03 77,348.51 40,242,361.53
交通工具
8,005,323.13 205,735.92 917,448.20 7,293,610.85
合 计
57,149,211.35 1,039,498.05 994,796.71 57,193,912.69
折 旧
房屋建筑物
2,370,097.26 735,310.49 —— 3,105,407.75
机器设备
10,889,384.55 2,576,721.42 27,808.65 13,438,297.32
交通工具
3,234,322.73 648,398.47 632,007.48 3,250,713.72
合 计
16,493,804.54 3,960,430.38 659,816.13 19,794,418.79
净 值
40,655,406.81 37,399,493.90
9、在建工程
工程名称 预算金额 完工程度 本年增加
声乐塑料厂生产楼 2,000,000.00 56.74％ 112,269.79
公司成品楼 2,700,000.00 96.97％ 228,772.44
声宇公司生产楼 1,000,000.00 30.33％ 43,642.50
声宇公司锅炉房 470,000.00 83.71％ 137,000.32
声乐塑料厂生产车间 600,000.00 52.72％ 20,000.00
龙豪公司生产楼 2,500,000.00 98.65％ 332,237.99
其它零星工程 162,365.00
合 计 1,036,288.04
续上表：
工程名称 其中:资本 本年转固 期末金额 资金来源
化利息 定资产
声乐塑料厂生产楼 112,269.79 — 1134763.33 借款
公司成品楼 228,772.44 — 2618321.10 借款
声宇公司生产楼 — — 303295.34 自筹
声宇公司锅炉房 — — 393451.53 自筹
声乐塑料厂生产车间 — — 316293.35 自筹
龙豪公司生产楼 244,009.45 — 2466317.78 借款
其它零星工程 — — 977148.22 自筹
合 计 585,051.68 — 8209590.65
10、短期借款
借款单位
1998年12月31日 期 限 月利率 币 种 借款条件
余额(万元) (‰)
沂南县建行
300 98.12.10-99.6.10 5.61 人民币 担保
沂南县建行
100 98.12.17-99.3.17 5.61 人民币 担保
沂南县建行
300 98.12.17-99.3.17 5.61 人民币 担保
沂南县建行
200 98.7.8-99.5.8 6.3525 人民币 担保
沂南县建行
340 98.7.15-99.6.15 6.3525 人民币 担保
沂南县建行
100 98.8.3-99.1.13 6.0225 人民币 担保
沂南县建行
500 98.8.18-99.7.18 6.3525 人民币 担保
沂南县建行
260 98.8.20-99.4.20 6.3525 人民币 担保
沂南县建行
200 98.9.22-99.6.22 6.3525 人民币 担保
沂南县财政局
280 98.12.25-99.4.30 8 人民币 信用
合 计
2,580
以上借款均由山东华日集团总公司担保,至1999年2月26日止到期的借款均已办理了新的借款手续。
1997年12月31日余额比1996年12月31日增长45.56％,主要系公司产品产销量增加,所需资金增加。
11、应付票据
1998年12月31日余额5,759,444.32, 系开出的银行承兑汇票,其中没有欠持公司5％以上股份的股东单位款项。
1997年12月31日余额比1996年12月31日增长3.11倍,主要系原材料采购量增加。
12、应付帐款
1998年12月31日余额18,439,900.41。
(1)1998年12月31日余额中没有欠持公司5 ％以上股份的股东单位款项。
(2)大额应付帐款列示:
债 权 人 1998年12月31月余额
南海皮厂徐州分厂 268,126.54
诸城鞋服材料股份公司 200,076.73
青岛即墨路小商品市场 222,434.35
烟台华大化学工业公司 259,057.98
金华县曹宅金丝鸟鞋帽服装厂 596,864.80
广州潮阳万得商贸发展公司 231,473.69
德州石化二总厂 658,371.04
沂水汇丰皮革公司 246,874.70
莒县农用塑料制品厂 1,011,025.00
沂南县第二印刷厂 528,920.49
沂南县声乐包装印刷厂 652,997.31
(3)1997年12月31日余额比1996年12月31日增加 105％,系原材料采购量增加。
13、应付工资
1998年12月31日余额7,718,283.10。 其中应付中方职工劳务费6,250,955.16,应付职工工资1,467,327.94。
14、应付福利费
1998年12月31日余额2,645,178.30。 其中包括按职工工资总额14％计提的应付福利费收支余额1,323, 062.31,和子公司税后利润按规定计提的职工奖励及福利基金1,322,115.99。
15、应付股利
1998年12月31日余额22,048,568.18,其中17, 428,585.92系公司截至1996年12月31 日的滚存利润, 根据1998年5月15日公司第二届董事会第三次会议,关于1996年股利归老股东享有的决议转入本项目; 4,619,982.26系子公司山东声宇鞋业有限公司应付外方投资人香港新域公司利润1,327,581.40 和子公司沂南龙豪鞋业有限公司应付外方投资人香港天辉公司利润3,292,400.86。
16、未交税金
税 种 1998年12月31日余额
增 值 税 1,765,079.90
城 建 税 177,707.46
企业所得税 4,302,850.01
合 计 6,245,637.37
1997年12月31日余额比1996年12月31日增长56.51％,主要系欠交企业所得税增加。
17、其他应交款
1998年12月31日余额1,023,967.96,其中, 应交教育费附加198,089.58,应交职工养老金825, 878. 38 。1998年12月31日余额比1997年12月31日增长2.19倍, 主要系因应交职工养老金增加。
18、其他应付款
1998年12月31日余额6,515,060.16。 其中没有欠持公司5％以上股份的股东单位款项。
(1)大额其他应付款列示
债 权 单 位 1998年12月31日余额 内容与性质
公司职工 2,347,427.31 职工住房押金
公司职工 437,062.90 应付职工住房公积金
(2)1998年12月31日余额比1997年12月31日增长2.66倍,主要系职工住房押金增加。
19、预提费用
费用项目 1998年12月31日余额
银行借款利息 645,600.00
广告费 705,722.08
房屋租赁费 496,130.04
电 费 85,116.32
合 计 1,932,568.44
20、长期借款
借款单位
1998年12月31日 期 限 月利率 币 种 借款条件
余额(万元) (‰)
沂南县建行
1000 96.12.31-99.12.20 9.15 人民币 担保
沂南县建行
300 97.4.10-99.12.20 9.15 人民币 担保
沂南县建行
200 97.4.23-99.12.5 9.15 人民币 担保
沂南县建行
200 97.4.17-99.6.20 9.15 人民币 担保
合 计
1700
以上借款均由山东华日集团总公司担保。
1997年12月31日余额比1996年12月31日增长54.19％,主要系公司固定资产投资增加,所需资金增加。
21、其他长期负债
1998年12月31日余额1,200,000.00,系1994 年汇率并轨时产生的汇兑收益,按五年摊销。
22、股 本 单位: 元
1995年1月1日 1996年送股* 1996年12 1997年12 1998年12
至12月31日 月31日 月31日 月31日
一、尚未流通股份
1、发起人法人股
31650830 6330166 37980996 37980996 37980996
2、募集法人股
5270550 1054110 6324660 6324660 6324660
3、内部职工股
13358620 2671724 16030344 16030344 16030344
尚未流通股份合计
50280000 10056000 60336000 60336000 60336000
二、已流通股份
三、股份总数
50280000 10056000 60336000 60336000 60336000
*说明:1996年6月26日公司第四次股东大会审议通过了董事会关于1995年度每10股送红股2股利润分配预案,共计送红股1,005.6万股。
23、资本公积
项 目 1998年 1997年 1996年
年初余额 1,540,978.48 1,440,978.48 1,723,907.92
本期增加 — 100,000.00 —
本期减少 — — 282,929.44
年末余额 1,540,978.48 1,540,978.48 1,440,978.48
说明:1996年初余额系股票溢价,1996年减少数系错帐调整,1997 年增加数系省财政厅拨入的科技三项费用。
24、盈余公积
项 目 1998年 1997年 1996年
年初余额 12,201,391.48 9,231,527.99 6,555,642.01
本期增加 3,202,884.45 2,969,863.49 2,675,885.98
年末余额 15,404,275.93 12,201,391.48 9,231,527.99
25、未分配利润
项 目
1998年 1997年 1996年 分配比例
年初未分配利润
16,829,226.37 — 12,321,232.01
本期净利润
21,493,442.58 19,976,975.17 18,896,676.38
提取法定公积金
2,135,256.30 1,979,908.99 1,783,923.99 10％
提取公益金
1,067,628.15 989,954.50 891,961.99 5％
提取职工奖励及福利基金
140,879.59 177,885.31 1,057,436.49 子公司提取
数1％
已分配普通股股利
— — 27,484,585.92
年末未分配利润
34,978,904.91 16,829,226.37 —
说明:1997年5月18日公司第五次股东大会审议通过董事会提出的1996年度股利暂不分配预案。
1998年5月15日董事会决议1996年股利归老股东享有,1997年股利新老股东共享。1999年1月6 日董事会提出预案,1998年股利新老股东共享。 以上方案待公司股票发行上市后由股东大会审议决定。1996 年已分配普通股股利27,484,585.92,其中送红股10,056,000.00, 详见注释22股本说明;其余17,428,585. 92 系归老股东享有的1996年12月31日止的滚存利润。
26、主营业务收入
项 目 1998年 1997年 1996年
鞋 130,663,497.60 128,254,793.31 123,895,709.19
塑料制品 6,362,046.54 16,719,019.91 16,150,779.00
鞋 楦 882,250.22 1,427,411.95 1,378,897.51
合 计 137,907,794.36 146,401,225.17 141,425,385.70
27、其他业务利润
项 目 1998年 1997年 1996年
售 废 料 454.53 2,840.59 9,332.32
运费收入 1,987,456.52 — —
售 材 料 67,183.32 342,918.03 3,497,132.85
加工费收入 230,733.43 2,134,682.95 —
合 计 2,285,827.80 2,480,441.57 3,506,465.17
28、财务费用
项 目 1998年 1997年 1996年
利息支出
6,202,919.68 5,616,824.67 5,399,423.75
利息收入* 1,737,301.90 85,175.84 86,917.73
汇兑收益** 1,206,198.76 1,143,099.00 1,100,000.00
汇兑损失 — 5,608.64 —
手续费 36,573.30 63,370.96 194,102.15
合 计 3,295,992.32 4,457,529.43 4,406,608.17
*说明:其中1,689,372.41, 系公司收取的山东沂南玛德仕制革有限公司借款利息,双方协议年利率5. 61％。
**说明:详见会计报表项目注释21其他长期负债的说明。
29、投资收益
项 目 1998年 1997年 1996年
国库券投资收益 15,860.00 3,500.00 —
股权投资收益* — 2,454,969.88 —
债券投资收益 — — 6,400.00
联营投资收益 10,056.00 — 166,889.70
合 计 25,916.00 2,458,469.88 173,289.70
※说明:系1997年3月31日前公司由淄博自动交易报价系统购入的股权,转让后获得的收益。 自国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委1997年5月21日联合发布
《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》, 公司进行了认真自查,并于1997年10月31 日前将拥有的股权清理转让。公司今后从事股票投资, 将严格遵循国家有关政策法规。
30、补贴收入
项 目 1998年 1997年 1996年
退税收入 151,531.71(3) 1,792,369.82(1) —
能源基金补贴收入 — 2,157,108.60(2) —
合 计 151,531.71 3,949,478.42 —
(1)说明:根据临国税函发(1996)63 号文件退回因税制改革山东声宇鞋业有限公司多交流转税税款。
(2)说明: 根据沂南县财政局、沂南县国家税务局《关于对山东声乐股份有限公司申请豁免国家能源交通重点建设基金和国家预算调节基金问题批复》, 对公司以前年度欠交的两金予以豁免。
(3)说明:系1998年出口产品退税收入。
31、营业外收入
项 目 1998年 1997年 1996年
罚款收入 68,162.91 5,927.80 7,586.40
呆帐收入 10,271.22 37,000.00 —
退税收入 — — 483,986.16
赔偿金收入 — 254,106.39 —
固定资产清理收入 — 168,513.46 —
其 他 1,024.18 10,820.22 44,675.27
合 计 79,458.31 476,367.87 536,247.83
32、营业外支出
项 目 1998年 1997年 1996年
罚款支出 70,999.52 250,460.49 14,310.00
固定资产清理损失 65,745.52 — 81,800.86
坏帐损失 — 1,409,534.00 —
其 他 — 29,756.60 14,720.50
合 计 136,745.04 1,689,751.09 110,831.36
33、净利润
1996年至1998 年度母公司净利润小于合并会计报表净利润的原因系合并会计报表净利润中含有所属外资子公司按规定应提取的职工奖励及福利基金。
六、关联方关系及其交易
1、关联方
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
经济性质 注册地 法定代表人 与本公司关系 主营业务
山东声乐鞋业集团公司
集体全民联营 山东省 吴培龙 母公司 生产销售革、
沂南县 塑料制品等
沂南龙豪鞋业有限公司
合资 山东省
沂南县 吴培龙 子公司 生产销售运动
鞋、时装鞋等
山东声宇鞋业有限公司
合资 山东省 吴培龙 子公司
沂南县 生产销售皮鞋、
安全鞋等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及持股比例(单位:万元)
1996年12月31日至1998年12月31 日关联方注册资本及持股比例未发生变化:
企 业 名 称 注册资本 持公司股份比例 公司持股比例
山东声乐鞋业集团公司 3,160.00 62.95％
沂南龙豪鞋业有限公司 237.98 75％
山东声宇鞋业有限公司 1,463.00 75％
(3)不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
山东沂南声乐鞋业销售有限公司 同一母公司
山东沂南玛德仕制革有限公司 同一母公司
2、关联方交易
1994年10月5日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《产品销售服务合同》, 合同规定:公司生产的各类“声乐”牌产品, 根据山东声乐鞋业集团公司营销能力以市场价格销售给该集团公司。
根据公司、山东声乐鞋业集团公司、 山东沂南声乐鞋业销售有限公司三方签订的合同,自1997年1月1日起,上述《产品销售服务合同》中山东声乐鞋业集团公司的权利与义务,由山东沂南声乐鞋业销售有限公司受让。
1996年至1998年公司向山东声乐鞋业集团公司、 山东沂南声乐鞋业销售有限公司销售产品明细资料如下。
企业名称
产品名称
1998年 1997年 1996年
金额(元) 占销售总额％ 金额(元) 占销售总额％ 金额(元) 占销售总额％
山东声乐鞋业集团公司
鞋 — — 13,823,813.48
山东沂南声乐鞋业
销售有限公司
鞋
59,548,880.30 57,623,781.56
—
合 计
59,548,880.30 43.18 57,623,781.56 39.36 13,823,813.48 9.77
3、关联方应收应付款余额
应收帐款 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
山东声乐鞋业集团公司
— — 4,526,751.72
款项内容与性质 货 款
山东沂南声乐鞋业销售有限公司
13,429,842.67 20,741,410.71 —
款项内容与性质 货 款 货 款
其他应收款
山东声乐鞋业集团公司 — 3,897,344.46 —
款项内容与性质 — 往来款项
山东沂南玛德仕制革有限公司
26,741,581.04 32,310,403.08 —
款项内容与性质 借 款 借 款
其他应付款
山东声乐鞋业集团公司 — — 22,330,644.46
款项内容与性质 往来款项
预付帐款
山东声乐鞋业集团公司 — 2,305,339.64 —
款项内容与性质 — 预付引进设备款
4、其他关联交易事项
(1)1998年4月23 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《商标权转让合同》,合同规定,公司本次股票发行后,山东声乐鞋业集团公司将其所拥有的“声乐”牌商标所有权无偿转让给公司。
(2)1998年3月15 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《土地使用权租赁合同》,合同规定, 山东声乐鞋业集团公司将公司生产厂区占用的其所拥有的土地出租给公司使用,土地面积56,503.56平方米,其中18,252平方米租期15年,其余均为20年,年租金每平方米人民币1元,如遇国家有关政策变化,双方应协商调整。
(3)1998年3月5日公司与山东声乐鞋业集团公司签订
《相互服务合同》,合同规定, 山东声乐鞋业集团公司将拥有的单职工住房租赁给公司使用,租赁面积2,460平方米,租赁期10年,月租金每平方米人民币2元,租赁价格双方可根据市场价格水平协商调整。
(4)1998年3月10 日公司与山东声乐鞋业集团公司签订《进出口业务委托协议书》,协议规定, 公司进口或出口商品业务委托山东声乐鞋业集团公司全权代理, 手续费率2.5-3.5％,委托期10年。
(5)根据公司与山东沂南玛德仕制革有限公司签订的
《借款合同》及《补充合同》, 公司向山东沂南玛德仕制革有限公司出借不超过3500万元人民币的款项, 用作生产流动资金。借款期限自1997年1月1日起至2000年 12月31日止,年利率5.61％。 山东沂南玛德仕制革有限公司以低于市场价格10 ％的制鞋用革或现金归还该借款。截至1998年12月31日借款余额为26,741,581.04元。
七、或有事项及期后事项
截至1999年2月26日止,公司无重大或有事项及重要期后事项。
八、主要财务指标
1998年 1997年 1996年
流动比率 1.97 1.81 1.59
速动比率 1.21 1.21 1.12
资产负债率(％) 48.69 53.59 59.48
应收帐款周转率(次) 2.45 4.14 14.84
存货周转率(次) 1.47 2.16 2.19
每股收益(元) 0.356 0.331 0.313
净资产收益率(％) 19.15 21.98 26.61
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》
、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所业务规则》和有关法律、法规的规定, 并自本公司股票上市之日起作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资者公众查阅。
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时, 在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时, 本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其它不正当手段直接或者间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
1、本公司本次发行社会公众股3000万股,将于1999年6月9日在深圳证券交易所上市交易, 定向募集时发行的1603万股内部职工股将在三年后上市交易。
2、根据1998年5月15日公司董事会议案及1999年1月6日的董事会决议,1996年滚存未分配利润和1997、1998年度的未分配利润暂不分配。分配时,1996 年滚存未分配利润由老股东享有,1997、1998 年度未分配利润由新老股东共同享有,分配方案确定后, 将提交第六次股东大会批准实施。 董事会预计本次股票发行后首次股利分配将不迟于1999年6月30日。
3、根据山东正源会计师事务所有限公司(99)鲁正会审字第01046号审核报告,公司1999年度预测净利润为2238.07万元,全面摊薄预测每股盈利为0.248元/股,加权平均预测每股盈利为0.279元/股。
十二、备查文件
1、深圳证券交易所上市通知书
2、中国证监会证监发行字(1999)38号文
3、招股说明书
4、审计报告
5、验资报告
6、资产评估报告
7、营业执照
8、公司章程
9、其它备查文件
十三、咨询机构
1、发行人:山东声乐股份有限公司
法定代表人:吴培龙
地址:山东省沂南县县城振兴路6号
电话:0539-3221280
传真:0539-3221510
联系人:王庆湘 田波
2、上市推荐人:
南方证券有限公司
法定代表人:沈沛
地址:深圳市罗湖区嘉宾路4028 号太平洋商贸大厦20-28层
办公地址:上海市南京西路580号南证大厦47层
电话:021-52340808
联系人:段虎
长城证券有限责任公司
法定代表人:李仁杰
地址:深圳市福田区深南大道报业大厦16层
电话:0755-3516222
传真:0755-3516266
联系人:王学哲
山东声乐股份有限公司
1999年6月7日
--------------------------------------------------------------
资产负债表(母公司)
企业名称:山东声乐股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产： 12640120.19 1662475.29 7093016.58
货币资金
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 50698.40 775000.00 3434817.22
应收股利
应收利息
应收帐款 59546027.25 52982524.14 17974395.09
减：坏帐准备 185698.80 161007.02 53923.19
应收帐款净额 59360328.45 52821517.12 17920471.90
预付帐款 1624936.71 4751982.05 45580771.08
应收补贴款
其他应收款 44255750.83 53914834.49 34975749.63
存货 34034740.86 22064611.93 13394922.43
减：存货跌价准备
存货净额 34034740.86 22064611.93 13394922.43
待摊费用 1171854.33
待处理流动资产净损失 2358.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 152421934.41 135990420.88 123571603.17
长期投资：
长期股权投资 31377753.60 35949802.79 23888102.46
长期债权投资 46000.00 66000.00 071000.00
长期投资合计 31423753.60 36015802.79 23959102.46
减：长期投资减值准备
长期投资净额 31423753.60 36015802.79 23959102.46
固定资产：
固定资产原价 26095102.51 22957861.87 22919243.84
减：累计折旧 9366215.11 7502064.92 6185874.11
固定资产净值 16728887.40 15455796.95 16733369.93
工程物资
在建工程 8209590.65 7173502.61 490885.85
固定资产清理 404496.68
待处理固定资产损失
固定资产合计 24938478.05 22629299.56 17628752.26
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 14930.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14930.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 208784166.06 194635523.23 165174387.90
流动负债：
短期借款 25800000.00 26900000.00 18480000.00
应付票据 5759444.32 7693867.95 1871858.29
应付帐款 17416814.11 10835590.69 7056087.91
预收帐款
代销商品款
应付工资 416445.76 167608.19
应付福利费 1323062.31 1700791.51 3018770.69
应付股利 17428585.92 17428585.92 17428585.92
应交税金 2516267.84 2129957.45 1550454.81
其他应交款 1023967.96 321424.94 2775991.76
其他应付款 5911702.20 11831167.06 23752644.55
预提费用 730716.32 1715994.43 1325449.74
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 78324006.74 80724988.14 77259843.67
长期负债：
长期借款 17000000.00 20600000.00 13360000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 1200000.00 2402938.76 3546037.76
长期负债合计 18200000.00 23002938.76 16906037.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 96524006.74 103727926.90 94165881.43
股东权益
股本 60336000.00 60336000.00 60336000.00
资本公积 154978.48 1540978.48 1440978.48
盈余公积 15404275.93 12201391.48 9231527.99
其中：公益金 4468392.29 3400764.14 2410809.64
未分配利润 34978904.91 16829226.37
股东权益合计 112260159.32 90907596.33 71008506.47
负债及股东权益总计 208784166.06 194635523.23 165174387.90
资产负债表(合并)
企业名称:山东声乐股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产：
货币资金 12698410.84 1720688.08 7150401.37
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 503698.40 775000.00 3434817.22
应收股利
应收利息
应收帐款 59546027.25 52982524.14 17974395.09
减：坏帐准备 185698.80 161007.02 53923.19
应收帐款净额 59360328.45 52821517.12 17920471.90
预付帐款 1624936.71 4751982.05 45580771.08
应收补贴款
其他应收款 44256909.75 55749702.86 34976908.55
存货 74265962.92 57026318.66 46326267.92
减：存货跌价准备
存货净额 74265962.92 57026318.66 46326267.92
待摊费用 226858.83 226858.83 1512142.57
待处理流动资产净损失 2358.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 192939464.87 173072067.60 156901780.61
长期投资：
长期股权投资 340000.00 340000.00 340000.00
长期债权投资 46000.00 66000.00 71000.00
长期投资合计 386000.00 406000.00 411000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 386000.00 406000.00 411000.00
固定资产：
固定资产原价 57193912.69 57149211.35 49423534.85
减：累计折旧 19794418.79 16493804.54 13165310.15
固定资产净值 37399493.90 40655406.81 36258224.70
工程物资
在建工程 8209590.65 7327932.93 645316.17
固定资产清理 404496.68
待处理固定资产损失
固定资产合计 45609084.55 47983339.74 37308037.55
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 14930.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14930.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 238934549.42 221461407.34 194635748.17
流动负债：
短期借款 25800000.00 26900000.00 18480000.00
应付票据 5759444.32 7693867.95 1871858.29
应付帐款 18439900.41 22011098.38 10704907.77
预收帐款
代销商品款
应付工资 7718283.10 5028733.74 1645120.00
应付福利费 2645178.30 3473796.31 6229882.33
应付股利 22048568.18 20178797.19 20232392.45
应交税金 6245637.37 6320201.09 4173239.33
其他应交款 1023967.96 321424.94 2775991.76
其他应付款 6515060.16 1777882.93 31264991.79
预提费用 1932568.44 1975135.46 1493449.74
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 98128608.24 95680937.99 98871836.46
长期负债：
长期借款 17000000.00 20600000.00 13360000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 1200000.00 2402938.76 3546037.76
长期负债合计 18200000.00 23002938.76 16906037.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 116328608.24 118683876.75 115777874.22
少数股权:
少数股东权益 10345781.86 11869934.24 7849367.48
股东权益:
股本 60336000.00 60336000.00 60336000.00
资本公积 1540978.48 1540978.48 1440978.48
盈余公积 15404275.93 12201391.45 9231527.99
其中：公益金 4468392.29 3400764.14 2410809.64
未分配利润 34978904.91 16829226.37
股东权益合计 112260159.32 90907596.33 71008506.33
负债及股东权益总计 238934549.42 221461407.34 194635748.17
利润及利润分配表(母公司)
企业名称:山东声乐股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年 1997年 1996年
一、主营业务收入 107314042.71 84170123.81 62650572.24
减：折扣与折让 58174.75
主营业务收入净额
107255867.96 8417012.38 162650572.24
减：主营业务成本
88335609.16 72645547.72 54122151.95
主营业务税金及附加
498462.20 110003.73 1166.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
18421796.60 11414572.36 8527253.73
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2131704.61 2001107.89 3215275.14
减：存货跌价损失 2446011.85 2285482.89 3326764.90
营业费用 2446011.85 2285482.89 3326764.90
管理费用 4619910.05 3241503.31 2180883.92
财务费用 867892.92 3593856.77 2206608.17
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
12619686.39 4294837.28 4028271.88
加：投资收益(损失以"-"号填列)
40486225.81 15666454.34 15241759.75
补贴收入 151531.71 2157108.60
营业外收入 78453.51 474983.47 44747.15
减：营业外支出 65745.52 1637334.06 110831.36
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
23270151.90 209568049.63 19203947.42
减：所得税 1917588.91 1156959.77 1364707.53
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
21352562.99 19799089.86 17839239.89
加：年初未分配利润 16829226.37 12321232.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润 38181789.36 19799089.86 30160471.90
减：提取法定盈余公积 2135256.30 19799089.86 30160471.90
提取法定公益金 2135256.30 1979908.99 1783923.99
提取职工奖福基金 1067628.15 989954.50 891961.99
七、可供股东分配的利润 34978904.91 16829226.37 27484585.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17428585.92
转作股本的普通股股利 10056000.00
八、未分配利润 34978904.91 16829226.37
利润及利润分配表(合并)
企业名称:山东声乐股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年 1997年 1996年
一、主营业务收入 137907794.36 146401225.17 141425385.70
减：折扣与折让 58174.75
主营业务收入净额 137849619.61 146401225.17 141425385.70
减：主营业务成本 96786495.43 111813968.01 105208498.99
主营业务税金及附加 498462.20 110003.73 1166.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
40564664.98 34477253.43 36215720.15
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2285827.80 2480441.57 3506465.17
减：存货跌价损失
营业费用 3506364.32 3650983.04 5465568.42
管理费用 6786382.21 5367998.61 5164507.64
财务费用 3295992.32 4457529.43 4406608.17
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
29263750.93 23481183.92 24685501.09
加：投资收益(损失以"-"号填列)
25916.00 2458469.88 173289.70
补贴收入 151531.71 3949478.42
营业外收入 79458.31 476367.87 536247.83
减：营业外支出 136745.04 1689751.09 110831.36
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
29383911.91 28675749.00 25284207.26
减：所得税 4403699.39 4296112.34 1364707.53
减：少数股东损益 3486769.94 4402661.49 5022823.35
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
21493442.58 19976975.17 18896676.38
加：年初未分配利润 16829226.37 12321232.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润 38322668.95 19976975.17 31217908.39
减：提取法定盈余公积 2135256.30 1979908.99 1783923.99
提取法定公益金 1067628.15 989954.50 891961.99
提取职工奖福基金 140879.59 177885.31 1057436.49
七、可供股东分配的利润 34978904.91 16829226.37 27484585.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17428585.92
转作股本的普通股股利 10056000.00
八、未分配利润 34978904.91 16829226.37
现金流量表
企业名称:山东声乐股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126358092.92 157326511.08
收取的租金
收到的税费返还 151531.71 151531.71
收到的其他与经营活动有关的现金 11869241.78 14907298.69
现金流入小计 138378866.41 172385341.48
购买商品、接受劳务支付的现金 109069031.63 117143744.03
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2391468.37 10181525.58
支付的增值税款 3742006.30 9693504.02
支付的所得税款 5070000.00 7780000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
927915.12 1547681.67
支付的其他与经营活动有关的现金 10334914.73 1840637.93
现金流出小计 131535336.15 148187093.23
经营活动产生的现金流量净额 6843530.26 24198248.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20000.00 20000.00
分得股利或利润所收到的现金 15058275.00 25916.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15078275.00 45916.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 4173328.68 926359.06
权益性投资所支付的现金 3141151.35
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4173328.68 4067510.41
投资活动产生的现金流量净额 10904946.32 -4021594.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 7370000.00 7370000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 7370000.00 7370000.00
偿还债务所支付的现金 13272938.76 13272938.76
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 867892.92 3295992.32
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14140831.68 16568931.08
筹资活动产生的现金流量净额 -6770831.68 -9198931.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10977644.90 10977722.76
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 21352562.99 21493442.58
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 24691.79 24691.78
固定资产折旧 1864150.19 3300614.25
无形资产摊销
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 867892.92 3295992.32
投资损失(减收益) -10486225.81 -25916.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -11970128.93 -17239644.26
经营性应收项目的减少(减增加) 25269277.01 34013863.39
经营性应付项目的增加(减减少) -20078689.89 -20664795.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 6843530.26 24198248.25
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12640120.19 12698410.84
减:货币资金的期初余额 1662475.29 172688.08
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物净增加额 10977644.90 10977722.76
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