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贵州盘江精煤股份有限公司股票上市公告书
2001-05-26 13:18
贵州盘江精煤股份有限公司股票上市公告书
上市推荐人：大鹏证券有限责任公司
北京证券有限责任公司
财务顾问：中煤信托投资有限责任公司
股票简称：盘江股份
股票代码：600395
上市日期：2001年5月31日
上市地点：上海证券交易所
股本总额：37，130万股
可流通股本：12，000万股
本次上市流通股本：12，000万股
股票登记机构：上海证券中央登记结算公司
第一节、重要声明与提示
本公司董事会保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，全体董事承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，本公司董事、高级管理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
上海证券交易所、中国证监会、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。
本公司提醒广大投资者注意：凡本公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅2001年4月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《贵州盘江精煤股份有限公司招股说明书概要》及刊载于www．sse．com．cn网站的本公司招股说明 书全文。
本上市公告书刊登网址：http／／www．sse．com．cn
第二节、概览
股票简称：盘江股份
股票代码：600395
总股本：37，130万股
可流通股本：12，000万股
本次上市流通股本：12，000万股
对首次公开发行前股东所持股份的流通限制及期限：根据国家现有法律、法规规定和中国证监会证监发行字〖2001〗25号《关于核准贵州盘江精煤股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司的国有法人股暂不上市流通。
首次公开发行股票前股东对所持股份自愿锁定的承诺：第一大股东盘江煤电（集团）有限责任公司承诺其所持有的24，000万股自本公司股票上市之日起12个月内不 转让，也不由本公司回购。
上市地点：上海证券交易所
上市时间：2001年5月31日
股票登记机构：上海证券中央登记结算公司
上市推荐人：大鹏证券有限责任公司
北京证券有限责任公司
提请投资者关注的事项：本公司募集资金投向中的一个项目投资建设优质高效煤炭洗选示范工程，其资金来源中的国家安排投资1，200万元已确定由中国节能投资公司进行投资。第三节、绪言
本公司股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关的现行法律、法规的规定，按照中国证券监督管理委员会制定的《公开发行证券的公司信息披露的内容和格式准则第7 号－股票上市公告书》编制，旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有关资料。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2001〗25号文核准，本公司已成功向社会公开发行每股面值1．00元的人民币普通股12，000万股，每股发行价人民币6．00 元。
经上海证券交易所上证上字〖2001〗74号《上市通知书》同意，本公司公开发行的12，000万股社会公众股将于2001年5月31日（星期四）起在上海证券交易所上市挂牌交易，股票简称”盘江股份”，股票代码”600395”。
本公司于2001年4月5日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了《贵州盘江精煤股份有限公司招股说明书概要》，距今不足六个月，故与其重复的内容在此不再重复，敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书，确信其中无遗漏任何重大事项，亦不存在任何误导和虚假成分，并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。第四节、发行人概况
（一）发行人的基本情况
1、公司名称：贵州盘江精煤股份有限公司
英文全称：GuizhouPanjiangRefinedCoalCo．，Ltd．
2、注册资本：人民币叁亿柒仟壹佰叁拾万元（371，300，000元）
3、法定代表人：郑华
4、公司住所：贵州省六盘水市红果经济开发区
5、成立日期：一九九九年十月二十九日
6、所属行业：煤炭采选业
7、经营范围：原煤开采、选洗精煤、特殊加工煤、焦炭的销售、煤炭附产品的 深加工
8、主营业务：原煤开采、选洗精煤、特殊加工煤
9、联系电话：0858－3700327
10、传真：0858－3700328
11、电子信箱：pjwzb＠163．com
12、董事会秘书：伍正斌
（二）发行人的历史沿革
本公司是经贵州省人民政府黔府函〖1999〗140号文批准，由盘江煤电（集团） 有限责任公司作为主发起人，联合中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、煤炭工业部重庆设计研究院、防城港务局、贵州煤炭实业总公司等七家公司共同发起，在建立长期稳定的战略合作关系的基础上，以发起方式设立的股份有限公司。
本公司于1999年10月29日正式在贵州省工商行政管理局登记注册，注册资本为25，130万元，企业法人营业执照注册号为5200001205689（2－1）。
在发起设立过程中，盘江煤电（集团）有限责任公司作为主发起人，以其下属的火铺矿、老屋基矿、老屋基选煤厂及山脚树矿、月亮田矿的两个选煤车间经评估并被财政部确认后的生产经营性净资产共计35，432．75万元作为出资，按67．734％的折股比例折为国有法人股24，000万股，其他发起人中国煤炭工业进出口集团公司、贵 阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、煤炭工业部重庆设计研究院、防城港务局、贵州煤炭实业总公司等七家单位均以现金方式按相同折股比例认购本公司的股份分别为280万股、270万股、200万股、150万股、100万股、80万股、50万股，共计1，130万股，性质为国有法人股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2001〗25号文核准，本公司于2001年4 月9日已成功的向社会公开发行每股面值1．00元的人民币普通股12，000万股，每股 发行价人民币6．00元。本次发行后公司总股本为37，130万股，2001年5月16日，本 公司在贵州省工商行政管理局办理变更登记手续，注册资本变更为37，130万元。
（三）发行人的主要经营情况
1、发行人经营概况
本公司的主营业务为原煤开采、选洗精煤、特殊加工煤。本公司拥有丰富优良的煤炭资源，是江南地区储量最大、煤质最好的地区。公司现有年产230万吨原煤、425万吨精煤的生产能力，煤炭资源丰富，井田面积约35．9平方公里。公司现有煤炭工 业储量40，774万吨，可采储量23，200万吨，主要煤种有气、肥、焦、瘦、贫及无烟煤，以低灰、低硫、微磷煤为主，煤种齐全，质量好，是理想的冶金、化工和动力用煤，主要供攀钢、黔桂发电、广西建设燃料、柳钢、贵阳煤气汽源厂、广钢、水钢、涟钢、昆钢、江西新余钢铁、湘潭钢铁等公司，远销全国7个省、自治区，并部分出 口韩国、日本、印度等国家。
2、发行人在煤炭采选方面的竞争优势
（1）本公司煤炭资源丰富，开采条件好，煤种齐全，煤质优良，低硫、微磷、 发热量高，特别是1／3焦和气、肥煤属稀缺煤种，低硫煤又很受钢铁企业的欢迎，极具竞争力；
（2）本公司所处的周边省区如四川、重庆、云南、湖南、湖北、广东、广西、 海南等均为缺煤省，江南仅贵州为煤炭净调出省，本公司是贵州省大型煤炭企业，其产量占全省国有重点煤矿产量的40％左右，本公司产品运达上述省区运距较短，竞争优势明显。
（3）国家对煤矿实行关井压产措施后，相继关闭了一大批不具备生产条件的小 煤矿，相对提高了国有重点煤矿的市场占有率。
（4）本公司产品可经南昆线直下广西、广东及海南，进而经广东湛江、广西钦 州等港口运往国外市场。
（5）本公司主要进行煤炭的洗选加工，工艺流程为跳汰、浮选联合流程。与其 他工艺如跳汰工艺、联合洗选工艺相比，该工艺具有分选下限低、适应性强、分选精度高、带煤损失小、易于实现自动控制等优势。
3、竞争劣势
本公司生产的煤炭产品主要依靠铁路外运，公司所处贵州省为资源省份，交通运输受到铁路部门运力的制约，与运输条件相对便利的山西省、陕西省等地区相比，存在运输条件的劣势。
4、公司主要经营指标
（1）主要财务指标
单位：元
项目 2000．12．31 1999．12．31 1998．12．31
主营业务收入 470，349，552．56 478，489，793．10 431，902，553．13
净利润 49，664，293．95 43，097，384．73 38，500，760．80
总资产 730，513，336．90 606，546，787．40 505，284，896．77
股东权益 389，031，468．90 364，480，539．432 68，379，169．20
每股收益 0．198 0．171 0．153
每股净资产 1．55 1．45 1．07
净资产收益率 12．77％ 11．82％ 14．35％
（2）本公司的主要产品及近三年的生产量
单位：万元
项目 2000年度 1999年度 1998年度 1997年度
精煤 34，686．74 35，697．36 37，314．25 42，340．34
混煤 12，348．22 12，151．62 5，876．01 7，136．97
合计 47，034．96 47，848．98 43，190．26 49，477．31
本公司煤炭产品自1998年销往国际市场，历年来公司产品出口情况如下：
项目 2000年 1999年 1998年
出口量（万吨） 27．68 60．81 12．99
5、公司煤炭产品的市场情况
本公司煤炭产品主要供应冶金行业重点钢厂和电厂，其中攀钢、广钢、柳钢、水钢、涟钢、湘钢、贵阳气源厂、广西建燃、黔桂电力等用户占本公司产品销量的70％以上。此外，公司产品还销售到贵州、四川、广西、广东、湖南、江西、云南等一些地方的钢厂、焦化厂和电厂，并出口到韩国、日本、印度等国家。
本公司主要市场销售情况具体如下：
主要产品主要用户
（1）精煤主要销往攀钢、广钢、柳钢、水钢、涟钢
（2）动力煤主要销往黔桂电力
6、公司产品性能、质量方面的情况
本公司的火铺矿、老屋基矿、老屋基选煤厂均为高产高效矿井和现代化选煤厂，煤炭洗选设备和洗煤工艺达到国内领先水平。公司的主要煤种为焦煤、肥煤、气煤，储量丰富，品质优良，具有低灰、低硫、低磷的特点，是冶金、电力、化工行业的优质原材料。
7、知识产权与非专利技术、享受的税收优惠政策
（1）本公司尚未存在属于自己或使用的知识产权、非专利技术。
（2）根据贵州省人民政府黔府函〖1999〗33号《省人民政府关于贵州盘江精煤 股份有限公司（筹）所得税缴纳有关问题的批复》文件，本公司成立后享受所得税先按33％的税率计缴后返还18％的优惠政策，实际执行税负为15％，返还部分作为公司当期税后净利润，由公司全体股东共享。根据国务院国发〖2000〗2号文关于《纠正 地方自行制定税收先征后返政策的通知》的规定，本公司从2000年1月1日起执行33％的所得税税率政策，不再享受优惠政策。
根据财政部”财税〖2000〗99号”和贵州省人民政府”黔府函〖1999〗33号”文件精神，本公司上市后所得税执行先按33％征收，再返还18％（实缴15％）的政策，该政策执行至2001年12月31日止。第五节股票发行与股本结构
1、本次股票上市前公开发行股票的情况
发行数量：12，000万股
发行价格：6．00元／股
募集资金总额：720，000，000．00元
发行方式：上网定价
发行费用总额及项目：
发行费用总额：21，935，100．00元，发行费用项目及金额情况如下：
费用类别金额
1．承销费用15，120，000．00
2．上网发行手续费2，520，000．00
3．注册会计师费用1，400，000．00
4．资产评估费用1，140，000．00
5．土地评估费用500，000．00
6．采矿权评估费用350，000．00
7．发行人律师费用350，000．00
8．股票登记费用25，100．00
9．审核费用30，000．00
10．差旅费及其他500，000．00
合计21，935，100．00
每股发行费用：0．18279元
2、股票承销
本次发行的12，000万股社会公众股股票已被超额认购，承销团无余额包销。
3、验资报告
（1）验资报告
（摘自天一会计师事务所有限责任公司天一验字（2001）第4－028号）：
贵州盘江精煤股份有限公司：
我所接受委托，对贵州盘江精煤股份有限公司截止至2001年4月16日止的股本变 动情况的真实性和合法性进行了审验，在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号－验资》的要求，实施了必要的审验程序。贵州盘江精煤股份有限公司的责任 是提供真实、合法、完整的验资资料，保证资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号－验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
贵州盘江精煤股份有限公司变更前注册资本和实收股本均为25，130万元，本次 向社会公开发行A股12，000万股，每股面值人民币1．00元，计人民币12，000万元，变更后的股份总额为37，130万股，实收股本为人民币37，130万元。
根据我们的审验，截至2001年4月16日止，贵公司已收到募集资金72，000万元，扣除与发行有关费用2，193．51万元，贵公司实际增加的投入资产人民币69，806．49万元，计入股本人民币12，000万元，计入资本公积57，806．49万元。
变更前的股本25，130万元，已经贵州黔元会计师事务所黔会验（1999）第80号 验资报告验证。
本报告仅供工商变更登记及上市公告之用，不作他用。
天一会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：张再鸿
中国注册会计师：严珊珊
地址：贵阳市瑞金南路134号宏资大厦13楼2001年4月25日
附件（一）变更前后注册资本、投入资本对照表（略）
附件（二）验资事项说明（略）
附件（三）验资依据证明文件（略）
（2）募集资金入帐情况：
入帐时间：二零零一年四月十六日；
入帐金额：702，360，000．00元；
入帐帐号：842022101945；
开户银行：中国工商银行盘县支行盘江分理处。
4、公司应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况
（1）本次上市前公司的股权结构情况
股份种类 持股数量（股） 占总股本比例（％）
总股本 371，300，000 100．00
未流通部分 251，300，000 67．68
其中：国有法人股 251，300，000 67．68
可流通部分 120，000，000 32．32
其中：社会公众股 120，000，000 32．32
（2）公司的前十名股东持股情况
股东名称 持股数（万股） 持股比例（％）
1．盘江煤电（集团）有限责任公司 24，000．00 64．64
2．中国煤炭工业进出口集团公司 280．00 0．75
3．贵阳特殊钢有限责任公司 270．00 0．73
4．福建省煤炭工业（集团）有限责任公司 200．00 0．54
5．贵州省煤矿设计研究院 150．00 0．40
6．煤炭工业部重庆设计研究院 100．00 0．27
7．防城港务局 80．00 0．22
8．贵州煤炭实业总公司 50．00 0．13
9．天元基金 25．90 0．07
10．汉兴基金 24．30 0．07
第六节董事、监事、高级管理人员及核心技术人员
1、公司董事
郑华，男，汉族，1966年3月生，大学文化，高级工程师，1985年8月参加工作，曾任水城矿务局老鹰山矿技术科助工、副科长、科长、矿副总工程师，水城矿务局大湾煤矿副矿长、矿长，水城矿务局副局长，盘江煤电集团公司副董事长、总经理。现任本公司董事长、盘江煤电集团公司副董事长、总经理。
林泽民，男，汉族，1945年11月生，大学文化，高级经济师，享受政府津贴。1967年9月参加工作，曾任盘江矿务局老屋基选煤厂副厂长，盘江矿务局副总经济师， 盘江矿务局总经济师，盘江煤电集团公司董事，现任本公司副董事长、盘江煤电集团公司董事、总经济师。
郭可沐，男，汉族，1946年8月31日出生，曾任煤炭工业部国际合作司处长，中 国煤炭工业进出口总公司副总经理，现任本公司董事、中国煤炭工业进出口集团公司副总经理。
王立军，男，汉族，1962年12月生，大学文化，高级工程师，1982年9月参加工 作，曾任盘江矿务局火铺矿采三区副区长、机电科副科长、计划科代科长、矿副总工程师兼计划科科长，盘江矿务局机电公司副经理，盘江矿务局金佳筹建处处长，盘江煤电集团公司新井开发公司经理，现任本公司董事、总经理。
石文增，男，汉族，1943年6月生，初中文化，高级政工师，1958年9月参加工作，曾任开滦矿务局唐家庄矿团委干事、盘江矿务局火铺矿团委干事、工会干事、选煤厂党总支副书记、矿工会副主席、主席，盘江矿务局老屋基选煤厂党委书记、厂长，现任本公司董事、党委书记。
陈富庆，男，汉族，1959年9月生，大学文化，高级工程师，1977年8月参加工作，曾任盘江矿务局山脚树矿助工、矿南采区技术负责、副区长，盘江矿务局山脚树矿总工程师，盘江煤电集团公司副总工程师，现任本公司董事、盘江煤电集团公司总工程师。
辛华，男，汉族，1955年9月生，大学文化，高级政工师，1974年12月参加工作 ，曾任盘江矿务局老屋基矿北二采区采煤队班长、矿子校团总支组织委员，盘江矿务局党委宣传部副科长、科长，盘江煤电集团公司党委宣传部副部长、部长兼报社社长、文联主席，现任本公司董事、火铺矿党委书记。
2、公司监事
张利兴，男，汉族，1952年9月生，大学文化，高级政工师，1967年4月参加工作，曾任盘江矿务局宣传部干事、宣传部副部长、局党委副书记、纪委书记，现任本公司监事会召集人、盘江煤电集团公司党委副书记、工会主席。
薛若冰，女，回族，1946年11月出生，大专文化，高级会计师，1966年参加工作，曾任贵州铝厂财务处会计，贵阳钢厂财务处处长、副总会计师兼财务处长、总会计师兼财务处处长，现任本公司监事、贵阳特殊钢有限责任公司董事、总会计师。
尤国良，男，汉族，1952年2月生，大专文化，高级会计师，1972年3月参加工作，曾任盘江矿务局审计处干事、审计处副处长，现任本公司监事、盘江煤电集团公司审计部主任。
肖时华，男，汉族，1958年10月生，大专文化，助理政工师，1976年4月参加工 作，曾任火铺矿团委干事、副书记、书记，火铺矿运销科党支部书记、矿党政办主任、采二区党支部书记，现任本公司监事、火铺矿工会主席。
任碧初，男，彝族，1949年9月生，大学文化，高级政工师，1965年11月参加工 作，曾任月亮田矿党委办公室秘书、副主任，盘江矿务局党委办公室副科长、副主任、盘江矿务局政策研究室第一副主任，盘江矿务局宣传部副部长、部长兼报社社长，现任本公司监事、老屋基矿党委书记。
3、公司其他高级管理人员
伍正斌，男，布依族，1950年11月生，大专文化，政工师，1970年9月参加工作 ，曾任盘江矿务局月亮田矿办公室秘书、宣传科副科长、教育科副科长、党委办公室副主任，盘江矿务局办公室副科长、科长、政研室副主任，盘江煤电集团公司政策法规处处长，现任本公司董事会秘书。
王志和，男，汉族，1949年4月生，大专文化，会计师，1967年2月参加工作，曾任盘江矿务局水泥厂会计、财务科负责人，盘江矿务局运销处财务科副科长，盘江矿务局财务处副处长，盘江煤电集团公司财务部副部长，现任本公司总会计师。
何宗辉，男，1964年6月生，汉族，大学文化，高级工程师，1987年参加工作， 曾任盘江矿务局土城矿综采队副队长、矿副总工程师，盘江煤电集团公司山脚树矿生产副矿长，盘江煤电集团公司火铺矿生产副矿长、矿长，现任本公司副总经理、火铺矿矿长。
王廉，男，汉族，1946年3月生，中专文化，高级经济师，1966年9月参加工作，曾任盘江矿务局供应处计划员、副科长、科长、副处长，盘江矿务局物资供应公司总公司副总经理，盘江煤电（集团）公司物资供应公司副经理，现任本公司总经济师。
邓长春，男，汉族，1962年12月出生，大学文化，工程师，1986年7月参加工作 ，曾任盘江矿务局火铺矿采二、三、四、五区副区长，火铺矿总工室主任、总工程师、第一副矿长，现任本公司总工程师、老屋基矿矿长。
4、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股情况
截止本次股票上市前，本公司上述人员均未直接或间接持有本公司股份。
5、本公司目前尚未设置认股权。第七节同业竞争与关联交易
（一）同业竞争
本公司是以盘江煤电集团公司为主要发起人，对其属下的火铺矿、老屋基矿、老屋基选煤厂及其他两个煤矿的选煤车间进行改制重组而成。本公司生产的产品主要为精煤，即火铺矿、老屋基矿开采的原煤都须经过本公司的选煤厂进行选洗深加工成为精煤产品。盘江煤电集团公司的主要产品为原煤，由于月亮田矿、山脚树矿的两个选煤车间已被剥离进入本公司，只能从事原煤开采，无法进行选洗加工形成精煤，盘江煤电集团公司生产的原煤部分用于外销，部分在本公司原煤不足的情况下向本公司出售原煤。
关于盘北选煤厂，根据本公司与盘江煤电集团公司签订的《资产收购协议》，本公司股票发行并上市后，将用募集资金额22，190．43万元收购盘江煤电集团公司的 盘北选煤厂。本公司生产加工的产品品种是精煤、特殊加工煤，因此，本公司与盘江煤电集团公司在该方面不存在同业竞争。
本公司在募集资金运用中将投资建设火铺矸石电厂和盘北矸石电厂，由于项目的建设需要一定的时间周期，因此，本公司与盘江煤电集团公司下属的盘江电力股份有限公司不存在同业竞争。盘江电力股份有限公司近年效益良好，本公司在电厂建成投产后，将通过收购盘江电力股份有限公司，消除潜在的同业竞争。
从本公司选煤厂的设计和洗选煤的生产能力以及原煤开采能力上看，本公司的原煤生产将优先得到满足，本公司选煤厂所需原煤缺口部分由盘江煤电集团公司供应或从其他公司采购。因而，实际上，本公司与盘江煤电集团公司在原煤开采方面于生产经营中不会产生同业竞争。从理论上，在市场出现剧烈波动的情况下，由于本公司本次股票发行后，盘江煤电集团公司持有本公司64．64％的股份，盘江煤电集团可通过其控股地位影响本公司的原煤生产，对于在今后的运营中可能出现的同业竞争问题，将积极采取如下措施予以解决：
1、盘江煤电集团公司郑重承诺：
（1）为维护本公司中小股东的权益，盘江煤电集团公司承诺将不在中国境内外 ，以任何方式（无论是以独资经营、合资经营、拥有其他公司或企业的股票或权益的方式或以其他方式）从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。
（2）在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接和间接 关系的各方面给予本公司与其自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产和经营。
（3）不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿 按实际生产能力生产的原煤优先用于本公司洗选。
（4）在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式 经营盘江煤电集团公司与本公司可能构成竞争的资产和业务。
2、本公司将聘请为本公司审计的会计师事务所在年度审计时对本公司当年的原 煤生产量及其从盘江煤电集团公司采购的原煤量作专项说明，并充分披露。
3、本公司《公司章程》中也明确规定了关联股东在股东大会审议关联交易事项 时，应予回避。
（二）关联交易
1、与本公司存在控制关系的关联方情况
关联方名称注册地主营业务与本公司经济法定
关系性质代表人
盘江煤电集团公司六盘水市原煤、洗选精煤、特殊加工煤等母公司国有张世新
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益
关联方名称所持股份或权益百分比（％）
盘江煤电集团公司240，000，00064．64
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称与本公司关系
中国煤炭进出口集团公司发起人
贵阳特殊钢有限责任公司发起人
福建省煤炭工业（集团）有限责任公司发起人
贵州省煤矿设计院发起人
煤炭工业部重庆设计研究院发起人
防城港务局发起人
贵州煤炭实业总公司发起人
4、关联交易事项
（1）关联方交易定价：本公司与盘江煤电集团公司遵循市场经济的一般规则， 公平、合理、公允地依据双方签定的《综合服务协议》、《土地租赁合同》、《资产收购协议》、《采矿权转让协议》以及相关协议进行公平交易和结算。
（2）主要交易事项：
①本公司向盘江煤电集团公司租赁土地；
②盘江煤电集团公司向本公司有偿转让采矿权；
③盘江煤电集团公司向本公司提供生产性服务，包括供电、房屋租赁、车辆、通讯设备、原材料、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作、铁路运输等服务；
④盘江煤电集团公司向公司提供生活后勤服务，包括向本公司职工提供的食堂、浴池、医疗、学校、生活供水、供暖等生活后勤服务。
⑤本公司短期借款和长期借款由盘江煤电集团公司担保。
（3）结算方式：土地租赁期50年，年租金3，771，116元，本公司将在每年的1 月31日和7月31日分两次支付；采矿权转让费52，417，300．00元，分30年支付，公 司将在每年12月31日前支付1，747，300．00元；原材料双方按实际使用量、质量， 依据协议规定的计价原则，按月结算支付；食堂、浴池、医疗、学校等服务，按照对盘江煤电集团公司职工的服务收费标准向本公司职工收取相关费用；其他生产性服务和生活后勤服务，按协议规定的计费原则，按季结算支付。
（4）付款条件：盘江煤电集团公司按质按量提供本公司所需物资和服务后收款。第八节财务会计资料
（一）会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 74，120，340．64
净利润 49，664，293．95
主营业务利润 161，162，191．83
扣除非经常性损益后的净利润 49，938，384．62
其他业务利润 －371，451．37
营业利润 74，394，431．31
投资收益 －
补贴收入 －
营业外收支净额 －274，090．67
经营活动产生的现金流量净额 24，181，904．72
现金及现金等价物净增加额 2，738，095．44
注：扣除的非经常性损益后的净利润指扣除营业外收支净额－274，090．67元。
2、报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入 470，349，552．56 478，489，793．10 431，902，553．13
净利润 49，664，293．95 43，097，384．73 38，500，760．80
总资产 730，513，336．90 606，546，787．40 505，284，896．77
股东权益 389，031，468．90 364，480，539．43 268，379，169．20
按净利润计算的全面
摊薄每股收益 0．19 80．17 10．153
按净利润计算的加权
平均每股收益 0．19 80．17 10．153
扣除非经常性损益的
每股收益（摊薄） 0．19 90．17 30．154
扣除非经常性损益的
每股收益（加权） 0．19 90．17 30．154
每股净资产 1．55 1．45 1．07
调整后的每股净资产 1．55 1．45 1．07
每股经营活动产生的
现金流量净额 0．09 60．022 －
净资产收益率（摊薄） 12．77％ 11．82％ 14．35％
净资产收益率（加权） 12．97％ 14．86％ 13．67％
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的2000年报告期利润的净资产收益率和每股收益
报告期利润净资产收益率每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 41．43％ 42．08％ 0．64 20．642
营业利润 19．12％ 19．42％ 0．296 0．296
净利润 12．77％ 12．97％ 0．198 0．198
扣除非经常性损益
后的净利润 12．84％ 13．04％ 0．199 0．199
4、其它相关财务指标（2000年）
（1）流动比率1．42
（2）速动比率1．26
（3）应收帐款周转率2．06
（4）存货周转率8．30
（5）资产负债率46．75％
（二）审计报告、财务报表和会计附注
本公司截止2000年9月30日的财务报告已在《贵州盘江精煤股份有限公司招股说 明书概要》中全文披露，该招股说明书概要已于2001年4月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上，因距今时间较短，故本上市公告书对与之重复的内容不在赘述。本次公告全文披露经天一会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见审计报告、2000年财务报表和会计报表附注，投资者欲了解其它内容，敬请查阅上述报纸或到公告的《招股说明书》查阅地点查询。
1、审计报告审计报告
天一审字（2001）第4－134号贵州盘江精煤股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日资产负债表及2000年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天一会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：张再鸿
中国注册会计师：严珊珊
地址：贵阳市瑞金南路134号2001年2月28日
2、本公司近三年的财务报表（见附表）
3、贵州盘江精煤股份有限公司会计报表附注
一、公司简介：
贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府〖1999〗140 号文批准，由盘江煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、煤炭工业部重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家股东共同发起设立，于1999年10月29日注册登记成立的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：
盘江煤电（集团）有限责任公司投入其所属火铺矿、老屋基矿、老屋基选煤厂、山脚树矿选煤车间和月亮田矿选煤车间的生产经营性资产净值35，432．75万元，中 国煤炭进出口集团公司投入货币资金413．392万元，贵阳特殊钢有限责任公司投入货币资金398．628万元，福建省煤炭工业（集团）有限责任公司投入货币资金295．28万元，贵州省煤矿设计研究院投入货币资金221．46万元，煤炭工业部重庆设计研究院投入货币资金147．64万元，防城港务局投入货币资金118．112万元，贵州煤炭实业 总公司投入货币资金73．82万元。集团公司所投入的净资产35，432．75万元，经中 华财务会计咨询公司评估并经财政部确认。经贵州省国有资产管理局黔国资企发〖1999〗41号文批准，上述各发起人均按67．734％的折股比率进行折股，公司注册资本25，130万元。
公司经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的生产和销售、煤炭附产品的深加工。
二、会计报表编制基准和方法：
公司成立运行前，即1997年1月1日起至1999年10月31日止，执行《工业企业会计制度》，公司会计报表编制基准和方法是，以集团公司的会计报表为基础，假定公司构架自1997年1月1号已存在且持续经营，按资产重组方案对非相关资产、负债及损益进行分离，并按《股份有限公司会计制度》及相关规定进行必要调整后编制的。
公司成立后，即1999年11月1日后，执行《股份有限公司会计制度》及有关补充 规定，会计报表按《股份有限公司会计制度》及有关规定编制。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计：
1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间：公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币与外币折算方法：
公司会计核算以人民币为记帐本位币。公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐，月末对外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整，其差额作为汇兑损益记入财务费用。
4、记帐原则和计价基础：
公司采用借贷记帐法，按权责发生制进行会计核算。公司成立前以实际成本作为计价基础；公司成立时，评估范围内的资产、负债按评估价值计价入帐，其余按实际成本计价。
5、现金等价物的确认标准：
公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小，易于转换为已知金额现金的短期债券投资视为现金等价物。
6、坏帐核算方法：
公司坏帐准备（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄分析法计提，计提标准如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三至四年 30％
四至五年 40％
五年以上 100％
公司按下列标准确认坏帐：
（1）债务人破产或者死亡，依照法律程序以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回的应收款项。
（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款 项。
7、存货的核算方法：
（1）存货的分类：产成品、原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包 装物等。
（2）存货实行永续盘存制。
（3）公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用后进先出法。
（4）公司的原材料、辅助材料按计划成本核算，计划成本与实际成本的差异， 在”材料成本差异”科目核算，领用时按材料成本差异率分摊材料价差，将计划成本调整为实际成本。
（5）低值易耗品、包装物采用一次摊销法。
（6）存货跌价准备的计提：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法：
短期投资按取得时的实际成本入帐。
期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按短期投资成本与可变现净值的差额计提跌价准备。
9、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资：按实际支付的款项扣除支付的税金、手续费等各项附加费 用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计帐，按权责发生制原则计算应计利息。长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存续期内分期摊销。
（2）长期股权投资：对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20％（含20 ％）以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算，在50％以上及虽在50％以下但拥有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表；对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20％以下，或虽投资超过20％但不具有重大影响，采用成本法核算。
（3）长期投资减值准备：公司按长期投资未来可收回金额低于帐面价值的差额 计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产的划分标准：公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值 在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等。
（2）固定资产的计价：按实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价 值计价。
（3）固定资产折旧：根据财政部（89）财工字第302号文件规定，井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2．5元／吨。其他固定资产按规定的折旧年限，采用直线法计提折旧。分类折旧率如下：
资产类别使用年限净残值率年折旧率
房屋建筑物25－453％3．88％－2．16％
生产设备9－283％10．78％－3．46％
运输设备6－123％16．17％－8．08％
井巷建筑物按原煤产量吨煤提取2．5元计入折旧
11、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价，具体核算如下：
（1）自营工程：按直接材料、工资、机械施工费及分摊管理费等计价；
（2）出包工程：按实际支付的工程价款及分摊工程管理费等计价；
（3）设备安装工程：按安装设备的原价、安装费、试运转支出及管理费等计价 ；在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本，交付使用后计入财务费用。
12、开办费、长期待摊费用摊销：
公司的开办费按5年摊销；
长期待摊费用按合理的受益期限摊销。
13、营业收入确认方法：
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方。
（2）公司不再对该商品实施继续管理权和控制权。
（3）相关的收入已经收到或取得了收款的证据。
（4）与商品相关的成本能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
15、会计政策、会计估计的变更：
公司按照《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》及其补充规定的规定，从1999年11月1日起变更如下会计政策：
（1）坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提，现按帐龄分析法计提；
（2）期末存货原按成本计价，现改为按成本与可变现净值孰低原则计价，并按 单个存货项目计提存货跌价准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为15，367，418．42元，其中：坏帐准备方法变更累计影响为15，119，096．01元，存货计提跌价准备的影响数为248，322．41元。由于会计政策变更，1997年调减利润2，377，474．44元，1998年调增利润888，701．84元，1999年调减利润4，802，049．72元，累计调减利润6，290，822．32元，影响1997年期初未分配利润－9，076，596．10元。
四、税项：
1、流转税及附加：
增值税：按17％、13％、零税率（出口煤）的税率计缴；
营业税：按服务性收入的5％计缴；
资源税：按煤炭销售量以0．7元／吨比例计缴；
城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的7％计缴；
教育费附加：按缴纳增值税、营业税的3％计缴。
2、房产税、土地使用税、印花税等按国家税法规定缴纳。
3、所得税：执行33％所得税税率。
五、利润分配程序：
公司实现的净利润按下列顺序分配：
1、弥补以前年度亏损；
2、提取法定盈余公积金10％；
3、提取法定公益金5％；
4、提取任意盈余公积金；
5、支付普通股股利。
六、会计报表主要项目注释：
1、货币资金：2000年12月31日余额2，845，926．17元。
项目1999年12月31日2000年12月31日
现金2，445．405，236．84
银行存款105，385．332，840，689．33
合计107，830．732，845，926．17
2、应收票据：2000年12月31日余额83，102，867．19元。
票据期限出票人全称汇票金额票据种类
2000年9月4日－2001年3月3日顺德市佳骏贸易有限公司1，000，000．00银行承 兑汇票
2000年9月11日－2001年2月25日顺德市骏杰金属材料有限公司1，800，000．00 银行承兑汇票
2000年9月27日－2001年3月26日顺德市佳骏贸易有限公司2，500，000．00银行 承兑汇票
2000年11月13日－2001年1月13日昆明钢铁集团有限责任公司财务处2，000，000．00银行承兑汇票
2000年10月25日－2001年1月20日涟邵矿务局洗煤厂500，000．00银行承兑汇票
2000年10月11日－2001年1月10日无锡市陶都物资经营公司1，200，000．00银行承兑汇票
2000年9月26日－2001年3月26日四川长虹电器股份有限公司2，152，867．19银 行承兑汇票
2000年7月21日－2001年1月20日顺德市创兴贸易有限公司650，000．00银行承兑汇票
2000年7月25日－2001年1月24日成都凤凰金属材料有限责任公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年10月12日－2001年2月5日新余钢铁有限责任公司800，000．00银行承兑汇票
2000年9月11日－2001年1月3日新余钢铁有限责任公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年10月31日－2001年4月30日顺德市真美实业发展有限公司3，000，000．00银行承兑汇票
2000年10月19日－2001年4月15日清远市韶星物业发展有限公司1，500，000．00银行承兑汇票
2000年10月24日－2001年4月9日广州钢铁股份有限公司1，000，000．00银行承 兑汇票
2000年11月2日－2001年1月1日广东省台山市冶金物资公司900，000．00银行承 兑汇票
2000年10月26日－2001年4月12日湘潭钢铁集团有限公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年11月10日－2001年2月10日昆明钢铁集团有限责任公司财务处3，500，000．00银行承兑汇票
2000年10月23日－2001年4月23日昆明程顺物资经贸有限公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年9月30日－2001年3月30日浙江农贸集团有限公司3，000，000．00银行承 兑汇票
2000年9月28日－2001年3月27日柳州市华宇商贸有限责任公司3，000，000．00 银行承兑汇票
2000年11月3日－2001年2月3日金华市开发区生资公司800，000．00银行承兑汇 票
2000年11月8日－2001年3月9日新余钢铁有限责任公司500，000．00银行承兑汇 票
2000年11月17日－2001年2月16日温州市鹿城区金属材料公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年11月22日－2001年2月7日涟邵矿务局洗煤厂300，000．00银行承兑汇票
2000年10月30日－2001年2月8日南海市乐居钢材有限公司2，500，000．00银行 承兑汇票
2000年11月20日－2001年5月11日攀枝花钢铁（集团）公司5，000，000．00商业承兑汇票
2000年11月10日－2001年2月10日成都利惠商贸有限责任公司500，000．00银行 承兑汇票
2000年10月25日－2001年2月26日萍乡市泰达贸易有限公司500，000．00银行承 兑汇票
2000年10月18日－2001年4月18日鄂州市生产资料交易中心1，000，000．00银?谐卸一闫? 2000年9月14日－2001年3月9日贵州轮胎股份有限公司1，500，000．00银行承兑汇票
2000年12月5日－2001年6月4日攀枝花钢铁（集团）公司5，000，000．00商业承兑汇票
2000年9月27日－2001年3月27日广州梅雁工贸有限公司2，500，000．00银行承 兑汇票
2000年11月10日－2001年1月20日武汉运盛贸易有限公司500，000．00银行承兑 汇票
2000年11月24日－2001年5月24日广州攀兴金属加工有限公司3，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月8日－2001年3月8日昆明钢铁集团有限责任公司财务处3，000，000．00银行承兑汇票
2000年10月21日－2001年4月19日顺德市乐以镇骏升贸易有限公司2，000，000．00银行承兑汇票
2000年11月14日－2001年5月14日南海市上东经济发展公司2，000，000．00银行承兑汇票
2000年11月10日－2001年5月9日顺德市乐以镇骏升贸易有限公司2，000，000．00银行承兑汇票
2000年11月21日－2001年5月21日南海市上东经济发展公司2，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月6日－2001年6月6日攀钢集团北海钢管有限公司2，000，000．00银行承兑汇票
2000年11月23日－2001年2月22日杭州物资城储运公司3，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月20日－2001年6月6日湘潭钢铁集团有限公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月22日－2001年6月22日岳阳经济技术开发区联通贸易1，000，000．00银行承兑汇票
有限公司
2000年12月22日－2001年6月22日湘潭钢铁集团有限公司3，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月28日－2001年5月25日涟源钢铁集团有限公司2，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月21日－2001年6月12日广州钢铁股份有限公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月22日－2001年6月20日广州钢铁股份有限公司1，000，000．00银行承兑汇票
2000年12月8日－2001年4月6日新余钢铁有限责任公司1，000，000．00银行承兑汇票
合计83，102，867．19
2000年12月31日余额较以前年度增幅较大，系因为公司为及时收回货币资金，保证生产经营的正常运转，规避三角债及避免货款不能收回的风险，加大了银行承兑汇票的结算力度，同时减少其他结算方式，从而较以前年度有较大的增长。
3、应收帐款：2000年12月31日余额224，144，814．17元。
（1）帐龄分析：
帐龄 1999年12月31日 2000年12月31日
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 153989036.81 66.17％ 7699451.84 180123561.81 80.36％ 9006178.09
1－2年 78729230.31 33.3％ 7872923.03 21689373.01 9.68％ 2168937.30
2－3年 22331879.25 9.96％ 4466375.85
合计 232718267.12 100％ 15572374.87 224144814.17 100％ 15641491.24
（2）公司客户主要是国有大中型企业，信誉较好，成为坏帐的可能较小。
（3）本帐户中无应收持公司5％以上股份的股东单位欠款。
（4）本帐户数额较大明细：
债务人 金额 欠款时间 欠款原因
中煤进出口公司 28，636，8 10．13 一年以内货款
广西建设燃料公司 38，567，73 8．08 一年以内货款
攀枝花钢铁公司 23，438，46 7．60 一年以内货款
广州金达原料有限公司20，049，18 3．48 一年以内货款
水城钢铁公司 18，084，55 2．38 一年以内货款
广东新会双水电厂 19，082，80 4．80 一年以内货款
贵阳煤气气源厂 15，990，23 2．51 一年以内货款
4、其他应收款：2000年12月31日余额为3，646，131．46元。
（1）帐龄分析：
帐龄 1999年12月31日 2000年12月31日
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 3234522.51 79.89％ 161726.13 3646131.46 100％ 182306.57
1－2年 814018.25 20.11％ 81401.82
2－3年
3年以上
合计 4048540.76 100.00％ 243127.95 3646131.46 100％182306.57
（2）本帐户中无应收持公司5％以上股份的股东单位欠款。
（3）本帐户数额较大明细：
债务人金额欠款时间欠款原因
备用金1，112，130．58一年以内公出借款
中煤信托公司200，000．00一年以内暂付财务顾问费用
中地资产评估事务所150，000．00一年以内暂付评估费
国土资源部130，500．00一年以内暂付采矿权使用费
上市经费960，844．80二年以内差旅费用等款
5、预付帐款：2000年12月31日余额为820，235．34元。
（1）帐龄分析：
帐龄 1999年12月31日 2000年12月31日
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内 585，799．44 84．38％ 729，438．31 88．93％
1－2年 17，653．60 2．54％
2－3年 16．0 0．00
3年以上 90，797．03 13．08％ 90，797．03 11．07％
合计 694，266．07 100．00％ 820，235．34 100．00％
（2）本帐户中无持公司5％以上股份的股东单位款项。
（3）本帐户数额较大明细：
预付单位金额时间性质
昆明冶金研究总院149，999．00一年以内购辅助材料
天地科技股份有限公司150，000．00一年以内购货款
六盘水康乾经贸公司175，115．48一年以内购配件
6、应收补贴款：2000年12月31日余额为3，024，941．15元，系公司2000年1－12月应收出口煤增值税退税款余额。
7、存货：2000年12月31日余额为39，511，573．59元，明细如下：
项目 1999年12月31日 跌价准备 2000年12月31日 跌价准备
原材料 8，452，2 39．24 －8，132，451．25－
辅助材料 4，819，74 8．09 248，322．413，325，069．35228，919．17
产成品 20，506，44 5．08－28，054，052．99－
合计 33，778，43 2．41248，322．4139，511，573．59228，919．17
公司期末对存货进行了清查，按照可变现净值与存货成本孰低的原则计提存货跌价准备。
8、固定资产及累计折旧：2000年12月31日固定资产原值735，833，264．31元，固定资产累计折旧397，880，581．82元，固定资产净值337，952，682．49元。
（1）固定资产原值：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 207882034.86 2439780.41 － 210321815.27 －
生产设备 300397473.89 14431840.94 － 314829314.83 －
运输设备 296700.00 － － 296700.00 －
井巷建筑物 209789074.95 57300.00 － 209846374.95 －
文化生活用具 － 539059.26 － 539059.26 －
合计 718365283.70 17467980.61 － 735833264.31 －
（2）累计折旧：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 106387542.82 6487727.70 － 112875270.52 －
生产设备 148244314.20 18416506.80 － 166660821.00 －
运输设备 195126.95 24293.28 － 219420.23 －
井巷建筑物 112379785.73 5333787.50 － 117713573.23 －
文化生活用具 － 411496.84 － 411496.84 －
合计 367206769.70 30673812.12 － 397880581.82 －
（3）固定资产净值：
期初数 期末数
351，158，514．00 337，952，682．49
公司2000年由在建工程转入固定资产17，467，980．61元。
9、在建工程：2000年12月31日余额为46，107．71元，其增减变化明细如下：
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 项目进度％
固定资产
设备更新及安装 － 12520574.66 12520574.66 － 自有资金 －
安技措及技改工程－ 2402864.00 2402864.00 － 自有资金 －
环保及节能工程 － 46107.71 － 46107.71自有资金 －
房屋 104761.54 2439780.41 2544541.95 － 自有资金 －
合计 104761.54 17409326.78 17467980.61 46107.71自有资金 －
注：上述工程项目的期初余额和本期发生额中均无资本化的利息。
10、无形资产：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限
采矿权转让费－ 52417300．00 1747300．00 5067000 0．00 348个月
11、开办费：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
开办费 － 450968．27 90193．66 360774．61 48个月
12、长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
房屋装修费 － 550000．00 110000．00 440000．00 48个月
13、短期借款：期初余额为68，000，000．00元，2000年12月31日余额为17，000，000．00元，其明细如下：
借款单位 贷款起始日 贷款本金 月利率
备注
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/10/10-2001/10/10 7000000.00 4.875‰
担保贷款
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/12/04-2001/12/04 10000000.00 4.875‰
担保贷款
合计 17000000.00
注：（1）以上贷款均为集团公司移交转入，1999年10月27日双方经银行同意签 订”关于同意债务转移并办理变更手续的承诺函”。
（2）以上贷款已于2000年1月1日办理变更手续。
（3）期初由集团公司移交的短期借款51，000，000．00元已根据2000年1月1日 办理变更手续的贷款期限转入长期借款。
（4）原贷款700万元2000年10月9日到期，公司已于2000年10月9日办理续贷手续；原贷款1000万元已于2000年11月11日到期，公司已于2000年12月3日办理续贷手续 。
14、应付帐款：2000年12月31日应付帐款余额为88，515，997．88元。
（1）帐龄分析：
帐龄 1999年12月30日 2000年12月31日
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内 25356575.08 28.67％ 62830901.51 70.98％
1－2年 48936528.57 55.33％ 15891154.70 17.95％
2－3年 14149495.88 16.00％ 9068450.33 10.24％
3年以上 － － 725491.34 0.83％
合计 88442599.53 100％ 88515997.88 100％
（2）本帐户中应付持公司5％以上股份的股东单位集团公司34，457，558．25元。
（3）帐户数额较大明细：
单位名称 金额
贵州昌隆物资贸易公司 817，254．34
重庆设计院 632，542．50
云南中绿环保工程公司 675，000．00
石家庄工业泵厂 705，707．38
煤炭科学院唐山分院1，367，000．00
张家口煤机厂 865，922．72
攀钢销售处 3，638，594．05
昆明泛远商贸公司 1，142，839．53
15、应付工资：2000年12月31日余额为9，431，965．60元。
16、应付福利费：2000年12月31日余额为－801，335．74元。
（1）性质分析：系超支数。
（2）计提标准：按工资总额的14％计提。
17、应付股利：余额为25，113，364．48元，是按公司2000年第二次临时股东大会决议，将2000年1－9月可供分配利润分配给现有八个股东的数额。
其中：分给集团公司：23，983，263．08元，
分给其他股东：1，130，101．40元。
18、应交税金：2000年12月31日余额为33，558，788．33元。
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
增值税 3，427，728．0 69，002，652．12
所得税 1，559，493．47 24，456，046．69
城建税 2，095．83 100，089．52
资源税 10，761．52 －
营业税 670．95 －
合计 5，000，749．83 33，558，788．33
注：本帐户余额有较大上升，主要是因2000年已按应纳税所得额计提33％的所得税。
19、其他应交款：2000年12月31日余额为42，625．91元。
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
教育费附加 987．38 42，625．91
合计 987．38 42，625．91
20、其他应付款：2000年12月31日余额为66，950，461．54元。
（1）帐龄分析：
帐龄 1999年12月30日 2000年12月31日
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内 53，729，207．02 78．99％6 3，771，340．95 95．25％
1－2年 14，293，891．19 21．01％ 2，988，646．59 4．46％
2－3年 － － 190，474．00 0．29％
合计 68，023，098．21 100％ 66，950，461．54 100％
（2）本帐户中应付持公司5％以上股份的股东单位集团公司37，483，774．96元。
（3）数额较大的明细帐户：
明细项目 金额
民工返乡费 3，685，230．75
住房公积金 2，745，215．63
农村搬迁、青苗费 3，616，034．36
工会职教费 1，795，400．78
21、长期借款：2000年12月31日余额为51，000，000．00元，其明细如下：
借款单位 借款期限 借款金额 月利率
借款条件
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/01/01-2001/09/02 5000000.00 4.950‰
担保贷款
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/01/01-2002/05/06 10000000.00 4.950‰
担保贷款
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/01/01-2002/09/08 14000000.00 4.950‰
担保贷款
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/01/01-2002/09/28 12000000.00 4.950‰
担保贷款
中国工商银行六盘水分行盘县支行2000/01/01-2002/10/18 10000000.00 4.950‰
担保贷款
合计 51000000.00
22、长期应付款：2000年12月31日余额为50，670，000元，系应付集团公司采矿权转让费。
23、股本：
投资单位 投资金额 折股本 持股比例％
盘江煤电（集团）有限责任公司 354327508.20 240000000 95.5
中国煤矿工业进出口集团公司 433920.00 2800000 1.11
贵阳特殊钢有限责任公司 3986280.00 2700000 1.07
福建省煤矿工业（集团）有限责任公司 2952800.00 2000000 0.80
贵州省煤矿设计院 2214600.00 1500000 0.60
煤炭工业部重庆设计研究院 1476400.00 1000000 0.40
防城港务局 1181120.00 800000 0.32
贵州煤炭实业总公司 738200.00 500000 0.20
合计 371010828.20 251300000 100
（1）盘江煤电（集团）有限责任公司投入的净资产35，432．75万元已由中华财务会计咨询公司评估，并经贵州省国有资产管理局黔国资企发（1999）41号文批复，按67．734％折股，其他股东投入货币资金均按67．734％折股。
（2）上述发起人出资额经贵州黔元会计师事务所（99）黔会验字第080号验资报告验证。
（3）公司股本结构及金额本期无变化。
24、资本公积：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 119，710，828．20 119，710，828．20
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
合计 119，710，828．20 119，710，828．20
25、盈余公积金：2000年12月31日余额为6，470，100．78元。其中：法定盈余 公积金4，313，400．52元，公益金2，156，700．26元。此项基金的计提是按公司章程中规定的税后净利润分配顺序进行的。
26、未分配利润：2000年12月31日余额为11，550，539．92元。
由于会计政策变更追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，累计影响数为－15，367，418．42元，1999年11－12月实现净利润8，837，129．65元，2000年实现净利润49，664，293．95元，提取盈余公积金6，470，100．78元，2000年1－9月已按公司2000年第二次临时股东大会决议，分配给现有的八个股东利润25，113，364．48元，2000年12月31日未分配利润余额为11，550，539．92元。
27、主营业务收入及主营业务成本：
项目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业 主营业 主营业 主营业 主营业 主营业
务收入 务成本 务收入 务成本 务收入 务成本
精煤 346867364.96 237699220.15 356973568.86 223993351.76
373142497.83 302483513.51
混煤 123482187.60 66314840.86 121516224.24 60169419.70
58760055.30 25372591088
合计 470349552.56 304014061.01 478489793.10 284162771.46
43190255301 3327856105.39
公司99年度销售成本率较98年度降低16．52个百分点，主要原因是99年度出口精煤数量大、价格高所致；2000年毛利率比1999年毛利率下降5．25个百分点，主要是 由于2000年销售价格下降和品种结构变化所致。
28、主营业务税金及附加：
项目2000年度1999年度1998年度
资源税1，493，460．501，460，552．101，383，760．00
城建税2，575，887．452，188，453．032，575，866．82
教育费附加1，103，951．77937，908．431，103，942．93
合计5，173，299．724，586，913．565，063，569．75
29、其他业务利润：
项目2000年度1999年度1998年度
材料让售－371，451．37－451，714．94－3，379．38
合计－371，451．37－451，714．94－3，379．38
30、营业费用：2000年发生额为51，945，071．87元；1999年发生额为90，455，621．00元；1998年发生额为6，608，109．06元。1999年营业费用大幅度增高，原因是：
（1）出口煤炭1999年较2000年多330，634吨，较1998年多478，174吨，每吨煤炭承担国内运费102．70元；
（2）发运煤炭到防城港1999年较2000年多125，387吨，较1998年多175，142吨，每吨煤炭承担国内运费93元。
31、财务费用：
项目2000年度1999年度1998年度
利息支出4，704，901．413，544，800．006，050．397．91
手续费支出15，106．809，467．502，719．50
减：利息收入271，754．93320，261．91834，878．81
合计4，448，253．283，234，005．595，218，238．60
32、营业外支出：
项目2000年度1999年度1998年度
罚款支出5，500．0027，929．8720，201．84
赔偿费1，200．002，400．001，530．00
排污费156，739．00149，090．77168，248．04
处理固定资产净损失－10，327．5029，116．61
学校经费15，396．22－－
编外人员生活费37，116．43－－
其他68，139．0289，097．5321，229．00
合计284，090．67278，845．67240，325．49
33、所得税：2000年按应纳税所得额33％计提所得税为24，456，046．69元。
34、支付其他与经营活动有关的现金77，505，788．43元。
数额较大明细：
内容金额
土地租赁费3，771，116．00
采矿权转让费1，747，300．00
销售代理费1，896，700．00
运费等37，483，774．96
七、关联方关系及其交易：
（一）关联方及关联关系：
1、存在控制关系的关联方：
企业名称注册地主营业务与本企业关系经济性质法定代表人
盘江煤电（集团）六盘水市原煤、洗选精煤、母公司国有张世新
有限责任公司特殊加工煤等
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称年初数本期增加期末数
金额比例金额比例
盘江煤电（集团）有限责任公司24，000．00万元95．50％24，000．00万元95．50％
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称年初数本期增加本期减少期末数
盘江煤电（集团）有限责任公司52，374．00万元52，374．00万元
（二）关联方交易事项：
1、关联方交易定价：公司与关联方遵循市场经济的一般规则，公平、合理、公允地依据双方签定的《综合服务协议》、《土地租赁合同》、《资产收购协议》、《采矿权转让协议》以及相关协议进行公平交易和结算。
2、主要交易事项：
（1）公司向集团公司租赁土地；
（2）集团公司向本公司有偿转让采矿权；
（3）集团公司向公司提供生产性服务，包括供电、房屋租赁、车辆、通讯设备、原材料、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作、铁路运输等服务；
（4）集团公司向公司提供生活后勤服务，包括向本公司职工提供的食堂、浴池、医疗、学校、生活供水、供暖等生活后勤服务。
（5）短期借款和长期借款由集团公司担保。
3、结算方式：土地租赁期50年，年租金3，771，116．00元，公司将在每年的1月31日和7月31日分两次支付；采矿权转让费52，417，300．00元，分30年支付，公司将在每年12月31日前支付1，747，300．00元；原材料双方按实际使用量、质量，依据协议规定的计价原则，按月结算支付；食堂、浴池、医疗、学校等服务，按照对集团公司职工的服务收费标准向本公司职工收取相关费用；其他生产性服务和生活后勤服务，按协议规定的计费原则，按季结算支付。
4、付款条件：集团公司按质按量提供公司所需物资和服务后收款。
（三）不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称与本企业关系
中国煤炭进出口集团公司发起人
贵阳特殊钢有限责任公司发起人
福建省煤炭工业（集团）有限责任公司发起人
贵州省煤矿设计院发起人
煤炭工业部重庆设计研究院发起人
防城港务局发起人
贵州煤炭实业总公司发起人
（四）关联交易情况：
1、采购货物：公司生产经营所需原煤及材料从集团公司采购部分，列示如下：
商品名2000年度1999年度
数量（吨）单价金额数量（吨）单价金额
（元／吨）（元／吨）
原煤181088765．40118，437，962．54145782455．1280，360，585．63
材料－－34，457，558．25－－42，359，807．63
合计－－152，895，520．79－－122，720，393．26
2、销售货物：公司生产的混煤销往集团公司所属电厂部分，列示如下：
商品名2000年度1999年度
数量（吨）单价金额数量（吨）单价金额
（元／吨）（元／吨）
混煤13446171．299，585，488．6411661582．839，658，638．14
3、关联往来余额：
科目2000年12月占该科目交易内容
31日余额余额比例
应收帐款－中国煤炭工业进出口集团公司28，636，810．1312．78％代理出口煤款
应付帐款－盘江煤电（集团）有限责任公司34，457，558．2538．93％垫付材料款
其他应付款－盘江煤电（集团）有限责任公司37，483，774．9655．99％垫付运费等
长期应付款－盘江煤电（集团）有限责任公司50，670，000．00100％采矿权转让费
4、其他交易事项：
交易事项2000年度1999年度1998年度
支付母公司综合服务费600，000．00
支付母公司土地租赁费3，771，116．00
支付母公司销售代理费1，896，700．00
支付母公司采矿权转让费1，747，300．00
说明：根据与集团公司签订的关联交易协议
（1）公司按《综合服务协议》支付房屋租赁、车辆、通讯设备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，每年600，000．00元，按季结算。
（2）公司按《土地租赁合同》每年应支付集团公司土地租赁费3，771，116．00元。
（3）公司按《采矿权转让协议》每年应支付集团公司采矿权转让费1，747，300．00元。根据西南煤矿建设指挥部勘探公司提供的相关地质资料，至2000年末老屋基矿经济使用年限34．60年，火铺矿经济使用年限141．80年。
（4）公司依据《委托销售合同》按销售收入的1％计算向集团公司支付销售代理费，该合同终止期为2000年6月30日。2000年1－6月已支付1，896，700．00元。
（5）其他关联交易均按有关协议进行结算。
八、或有事项及承诺事项：
公司无重大或有事项及承诺事项。
九、资产负债表的日后事项：
1、公司应收金华市开发区生资公司80万元，2001年2月3日到期，公司已办理委托收款手续，截止审计报告日尚未收到该款项。
2、公司应收温州市鹿城区金属材料公司100万元，2001年2月16日到期，公司已办理委托收款手续，截止审计报告日尚未收到该款项。
十、其他重要事项：
1、根据公司2000年第一次临时股东大会会议决议，公司将以股票发行募集资金投资建设火铺矿矸石电厂项目、盘北矸石电厂项目、生产矿井煤层气利用工程项目、优质高效煤炭洗选示范工程项目和收购盘北选煤厂项目。
2、公司成立之后，按《土地租赁合同》、《采矿权转让协议》每年向集团公司支付3，771，116．00元土地租赁费、1，747，300．00元采矿权转让费，在公司设立前为无偿使用。
3、由于公司大部分商品销售（采购）合同均在上年度由集团公司统一签订（一般情况下，全国煤炭订货会在下半年举行，本年度大部分供销合同，已在上年签订），公司1－6月份的销售等业务，由集团公司负责办理结算。第九节其他重要事项
1、本公司本次向社会公开发行了12，000万股人民币普通股股票，本次发行前每股净资产1．49元／股，本次发行后每股净资产2．89元／股。
2、2000年11月25日，经本公司2000年第二次临时股东大会审议决定，自2000年10月1日起，公司实现的净利润由公司本次发行股票后的新老股东共享。
3、根据财政部”财税〖2000〗99号”和贵州省人民政府”黔府函〖1999〗33号”文件精神，本公司上市后所得税执行先按33％征收，再返还18％（实缴15％）的政策，该政策执行至2001年12月31日止。
4、本公司在本次股票发行并上市后的第一个盈利年度起，即向全体股东派发股利，预计公司首次股利分配将于2002年上半年实施。
5、根据《上海证券交易所股票上市规则》，本公司第一大股东盘江煤电（集团）有限责任公司郑重承诺：其持有的贵州盘江精煤股份有限公司国有法人股24，000万股，自本公司股票上市之日起12个月内，不转让其持有的本公司股份，也不由本公司回购。
6、截止本上市公告书刊登之日，本公司未涉及任何重大诉讼或仲裁。
7、本公司于2000年5月21日召开了第一届第七次董事会，会议审议通过以下决议（详见公司董事会决议公告）：
（1）审议通过了2000年度董事会工作报告；
（2）审议通过了2000年度总经理工作报告；
（3）审议通过了公司股票上市公告书；
（4）审议通过了2000年度财务决算及2001年度财务预算方案；
（5）审议通过了2000年度利润分配预案；
8、本公司没有其它应披露的重大事项。第十节董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所上市规则》和其它有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起作到：
（一）真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告，披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
（二）本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后，将及时予以公开澄清；
（三）本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动；
（四）本公司没有无记录的负债。第十一节上市推荐人及其意见
1、上市推荐人情况
上市推荐人：大鹏证券有限责任公司
法定代表人：徐卫国
法定地址：深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心商业大楼八层
电话：0755－3296144、0755－2462023
传真：0755－3296142
联系人：范文明、王岚
上市推荐人：北京证券有限责任公司
法定代表人：卢克群
法定地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座12层
电话：010－68581166
传真：010－68587832
联系人：刘译遥
2、上市推荐人意见
作为本公司的上市推荐人，大鹏证券有限责任公司认为，本公司章程符合《公司法》等国家有关法律、法规和中国证监会的有关规定，公司具备了《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市规则》等法律、法规规定的上市条件；本公司董事了解国家的有关法律、法规、上海证券交易所上市规则及股票上市协议规定的董事的义务与责任；本公司建立健全了法人治理结构，制定了严格的信息披露制度与保密制度。大鹏证券有限责任公司已对本公司上市文件所载的资料进行了核实，认为上市文件真实、准确、完整，符合上海证券交易所的上市规定和要求，没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担连带责任。大鹏证券有限责任公司与本公司不存在关联关系。大鹏证券有限责任公司愿意推荐本公司的股票在上海证券交易所上市交易，并且在上市推荐过程中，将不利用获得的内幕信息进行内幕交易，为自己和他人谋利。
作为本公司的上市推荐人，北京证券有限责任公司认为，本公司章程符合《公司法》等国家有关法律、法规和中国证监会的有关规定，公司具备了《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市规则》等法律、法规规定的上市条件；本公司董事了解国家的有关法律、法规、上海证券交易所上市规则及股票上市协议规定的董事的义务与责任；本公司建立健全了法人治理结构，制定了严格的信息披露制度与保密制度。北京证券有限责任公司已对本公司上市文件所载的资料进行了核实，认为上市文件真实、准确、完整，符合上海证券交易所的上市规定和要求，没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担连带责任。北京证券有限责任公司与本公司不存在关联关系。北京证券有限责任公司愿意推荐本公司的股票在上海证券交易所上市交易，并且在上市推荐过程中，将不利用获得的内幕信息进行内幕交易，为自己和他人谋利。
贵州盘江精煤股份有限公司
2001年5月26日
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