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深圳发展银行股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 14:31
深圳发展银行股份有限公司2001年中期报告
重要提示
本行董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本行2001 年中期财务会计报告已经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告。
深圳发展银行董事会
一、公司简介
（一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司（简称：深圳发展银行，下称“本行”）
法定英文名称：ShenZhen Development Bank Co., Ltd.
（二）注册地址及办公地址：
中国广东省深圳市罗湖区深南东路178 号深圳发展银行大厦
邮政编码：518001
本行国际互联网网址：http://www.sdb.com.cn
电子邮箱：netbank@sdb.com.cn
（三）法定代表人：陈兆民
（四）董事会秘书：雷鸣
证券事务代表：吕旭光
联系地址：中国广东省深圳市罗湖区深南东路178 号
深圳发展银行大厦
深圳发展银行董事会秘书处
联系电话：(0755)2080387
传 真：(0755)2080386
电子邮箱：fzyhdsh@szonline.net
（五）本行选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告文本备置地点：本行董事会秘书处
（六）股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：深发展A
股票代码：0001
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标
（货币单位：人民币元）
2000年6月30日
项 目 2001年6月30日 调整后
主营业务收入 1,769,244,287 1,040,695,237
利润总额 264,431,534 155,160,058
净利润 223,211,685 139,814,742
扣除非经常性损益后的净利润 226,346,403 139,968,269
总资产 85,181,426,762 47,759,204,338
股东权益（不含少数股东
权益） 4,961,824,149 1,282,078,694
每股收益（全面摊薄） 0.115 0.090
每股收益（加权平均） 0.115 0.090
每股净资产 2.55 0.83
调整后的每股净资产 2.38 0.64
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.63 0.11
净资产收益率
（全面摊薄） 4.50% 10.91%
净资产收益率
（加权平均） 4.60% 11.54%
项 目 调整前 2000年12月31日
主营业务收入 929,642,838 2,789,162,688
利润总额 202,857,956 546,768,142
净利润 180,357,956 506,551,785
扣除非经常性损益后的净利润 180,511,483 513,415,092
总资产 49,610,788,412 67,227,499,769
股东权益（不含少数股东
权益） 3,093,567,929 4,738,883,655
每股收益（全面摊薄） 0.116 0.26
每股收益（加权平均） 0.116 0.32
每股净资产 1.99 2.44
调整后的每股净资产 1.77 2.27
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.11 0.82
净资产收益率
（全面摊薄） 5.86% 10.68%
净资产收益率
（加权平均） 6.03% 30.65%
注：1 、本报告中有关商业银行会计报表格式及统计口径根据财政部财会[2000]20 号文“关于印发《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》的通知”制定，其他财务指标根据中国证监会颁布的《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号〈中期报告的内容与格式〉（2000 年修订稿）》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露》有关规定制定。
2 、主要财务指标计算公式如下：
(1)营业收入即为主营业务收入，计算公式如下：
主营业务收入＝利息收入+金融企业往来收入+手续费收入+证券销售差价收入+租赁收益+汇兑收益+投资收益+其他营业收入
2000 年调整前中期主营业务收入计算公式中不包含投资收益。
(2)全面摊薄每股收益＝报告期净利润÷期末股份总数
(3)加权平均每股收益＝报告期净利润÷（期初股份总数+报告期新增股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
(4)每股净资产＝报告期末股东权益÷报告期末普遍股股份总数
(5)调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益一三年以上的应收款项净额一待摊费用一待处理〈流动、固定〉资产净损失一开办费一长期待摊费用一住房周转金负数余额）÷报告期末普遍股股份总数
(6)每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额÷报告期末普遍股股份总数
(7)全面摊薄净资产收益率＝报告期净利润÷报告期末净资产×100%
(8)加权平均净资产收益率＝报告期净利润÷（期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股新增净资产×为新增资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数-报告期现金分红减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数）×100%
4 、本行2000 年度会计报表无合并报表，不含少数股东权益数。
5 、2000 年1 月至6 月调整后的财务指标是根据该年度追溯调整后的财务数据计算。
6 、扣除的非经常性损益项目及金额是营业外收入及支出相差的净额-3,134,718 元。
(二) 本行已按财政部财会字[2001]17 号文《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》及财政部财会字[2000]20 号文《关于印发<公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定>的通知》调整会计政策，编制2000 年度会计报表，包括按规定提取各项资产减值准备。有关会计政策变化的影响已在2000 年度报告中披露。此外，本行2000 年12 月31 日的开办费余额金额并不重大，于本报告期全部计入当期损益。因此，报告期内所采用的会计政策和会计核算方法与上年相同，本期无须追溯调整2000 年度会计报表数据。本报告披露的2000 年度利润数据和本行2000年度年报披露数据一致。
2000年度中期会计报表已按上述《企业会计制度》等规定进行调整后编制。有关调整对2000年度中期净利润影响情况如下：
上年同期原报表净利润 180,357,956
追溯调整数：
利息收入确认方法政策变化影响 -43,710,017
应收利息坏帐准备冲回影响 10,100,000
活期储蓄存款利息支出政策变化影响 -14,087,882
所得税调整 7,154,685
调整后净利润 139,814,742
（三）报告期内股东权益变动情况
项目 股份 资本公积 盈余公积 法定公积金
期初数 1,945,822,149 2,793,061,506 - -
本期增加 - - - -
本期减少 - - - -
期末数 1,945,822,149 2,793,061,506 - -
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 - 4,738,883,655
本期增加 222,940,494 222,940,494
本期减少 - -
期末数 222,940,494 4,961,824,149
（四）根据中国证监会发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露》有关规定，本行2001 年1 月至6 月利润按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.39% 5.52% 0.138 0.138
营业利润 5.39% 5.52% 0.138 0.138
净利润 4.50% 4.60% 0.115 0.115
扣除非经常性损益
后的净利润 4.56% 4.67% 0.116 0.116
注：按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及按全面摊薄法和加权平均法计算的每股收益率计算公式如下：
1 、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
2 、加权平均净资产收益率（ROE ）
ROE=P ÷（Eo+NP ÷2+Ei ×Mi ÷Mo-Ej ×Mj ÷Mo ）
其中：P 为报告期利润
Eo 为期初净资产
NP 为报告期净利润
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产
Mi 为新增资产下一月份起至报告期末的月份数
Mo 为报告期月份数
Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产
Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
3 、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
4 加权平均每股收益（EPS ）
EPS=P ÷（So+Sl+Si ×Mi ÷Mo-Sj ×Mj ÷Mo ）
其中：P 为报告期利润
So 为期初股份总数
Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数
Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数
Mo 为报告期月份数
Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数
Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数
三、银行业务数据摘要
根据中国证监会颁布《公开发行证券公司信息披露编报规则第七号〈商业银行年度报告内容与格式特别规定〉》，本行各项商业银行财务指标、业务数据和有关情况如下：
（一）截止报告期末三年商业银行重要财务数据
（货币单位：人民币万元）
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
总负债 8,021,960 6,248,862 4,296,814
存款总额 6,883,126 5,226,533 3,678,916
长期存款及同业拆入总额 1,322,518 723,622 432,175
贷款总额 5,021,236 3,821,116 3,047,511
各类贷款余额：
短期贷款 2,245,038 1,681,432 1,572,199
进出口押汇 93,656 85,806 120,145
贴现 792,085 596,782 65,115
中长期贷款 989,278 632,406 269,781
逾期贷款 189,221 289,787 623,415
呆滞贷款 711,958 534,903 396,857
注：1999 年及2000 年财务数据根据当年披露会计报表计算。
（二）截止报告期末三年年末及按月平均计算的年均财务指标
2001年6月30日 2000年12月31日
项 目 半年末 月均 年末 月均
资本充足率 13.74 15.55 17.56 15.53
贷款质量比例 17.63 19.09 21.76 24.65
存贷款比例 72.67 78.40 67.67 71.95
短期资产流动性比例
其中：人民币 37.28 34.70 36.90 29.33
外币 238.30 198.65 189.71 173.14
拆借资金比例（人民币）
其中：拆入比例 0 0 0 0.38
拆出比例 6.12 5.83 6 3.65
中长期贷款比例
其中：人民币 92.91 136.45 206.67 166.12
外币 2.68 1.92 1.62 1.42
国际商业借款比例 0 0 0 0
利息回收率 93.13 75.69 93.12 84.56
1999年12月31日
项 目 年末 月均
资本充足率 14.17 16.57
贷款质量比例 22.11 28.98
存贷款比例 70.12 76.73
短期资产流动性比例
其中：人民币 35.05 32.97
外币 162.17 159.79
拆借资金比例（人民币）
其中：拆入比例 0 0.77
拆出比例 1.47 1.74
中长期贷款比例
其中：人民币 109.57 95.84
外币 1.73 1.4
国际商业借款比例 0 0
利息回收率 84.75 81.4
注：财务指标计算公式如下：
1 、资本充足率=资本净额÷表内外加权风险资产总额
2 、贷款质量比例=不良贷款÷各项贷款余额（不良贷款按“一逾二呆”口径计算，按五级分类计算的不良贷款指标见本条<四>)
3 、存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额
4 、短期资产流动性比例=流动资产÷流动负债
5 、拆借资金比例
其中：拆入资金比例=拆入资金余额÷各项存款余额
拆出资金比例=拆出资金余额÷各项存款余额
6 、中长期贷款比例
其中：人民币中长期贷款比例=报告日距借款合同到期日超过一年贷款÷报告日距借款合同到期日超过一年存款
外币中长期贷款比例=报告日距借款合同到期日超过一年贷款÷外汇贷款期末余额
7 、利息回收率=（本年利息收入-本年表内应收利息新增额）÷（本年利息收入+本年表外应收利息新增额）
（三）本行下属分支机构情况
深圳发展银行分支机构情况表
截止2001年6月30日
分支行名称 地 点 职员数 营运资金
(人) (万元)
总行营业部 深南中路5047号发展银行大厦 72 517
盐田支行 盐田保税区保发大厦 86 2,782
罗湖支行 笋岗路12号中民时代广场B 111 1,863
科技支行 上步中路1001 号科技大厦 82 581
发展大厦支行 南湖路国贸商住大厦 75 2,347
人民桥支行 宝安南路45 号湖北宝丰大厦首层 47 433
红宝支行 红岭中路7 号国际信托大厦 58 1,440
长城大厦支行 华强北路盛庭苑北区首层 97 732
中电支行 深南中路30 号电子科技大厦 88 897
上步支行 深南中路3013 号福田大厦 113 1,831
福田支行 滨河路5022 号联合广场 51 4,044
华侨城支行 华侨城海景花园 72 876
南头支行 桃园路171号发展银行南头支行大厦 116 1,935
蛇口支行 蛇口公园南路36 号南苑小区4 号楼 84 1,636
宝安支行 新城龙井路 88 1,483
龙华支行 龙华镇人民路和平大厦首层 54 870
龙岗支行 深龙大道恒隆大厦首层 76 4,733
布吉支行 布吉镇宝龙路29 号宝龙大厦 65 2,592
爱国路支行 爱国路10号金通大厦 15 842
翠华园支行 爱国路2003 号 8 74
银都支行 深南东路3010 号银都大厦 15 65
春风路支行 春风路康富花园 22 80
福华支行 福华路178 号 14 159
红荔支行 红荔路荔湖花园首层 14 78
宝城支行 沙井镇沙井水产综合楼首层 8 29
观澜支行 观澜镇新澜大街4048 号 12 89
南园支行 华强南路滨河购物中心左侧 13 273
广州分行 广州市环市东路420号之一华山宾馆 641 32,069
海口分行 海口市金龙路22 号 72 11,655
珠海支行 香洲区紫荆路18号深圳发展银行大厦 134 6,655
佛山支行 佛山市祖庙路1 号A 座 154 6,655
上海分行 上海市浦东新区浦东南路1351号 324 24,139
杭州分行 杭州市庆春路36 号三瑞大厦 200 14,139
宁波支行 宁波市江东北路138 号 152 6,655
温州支行 温州市人民东路国信大厦 84 6,655
北京分行 复兴门内大街158 号远洋大厦 231 49,500
大连分行 大连市中山区友好路130 号 105 44,000
重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街1 号 120 50,000
南京分行 中山北路28 号江苏商厦 107 43,000
天津分行 天津市河西区友谊路10 号 62 10,000
分支行名称 资产规模 下属网 下属网点
(万元) 点数量 地区分布
总行营业部 335,812 1 深圳市罗湖区
盐田支行 150,760 6 深圳市盐田区
罗湖支行 325,865 7 深圳市罗湖区
科技支行 173,346 3 深圳市罗湖区
发展大厦支行 163,486 4 深圳市罗湖区
人民桥支行 103,495 1 深圳市罗湖区
红宝支行 120,353 1 深圳市罗湖区
长城大厦支行 218,095 6 深圳市福田区
中电支行 153,648 4 深圳市福田区
上步支行 272,659 8 深圳市福田区
福田支行 117,599 2 深圳市福田区
华侨城支行 153,946 4 深圳市南山区
南头支行 284,509 7 深圳市南山区
蛇口支行 125,790 6 深圳市南山区
宝安支行 245,860 5 深圳市宝安区
龙华支行 104,498 3 深圳市宝安区
龙岗支行 126,041 5 深圳市龙岗区
布吉支行 103,085 5 深圳市龙岗区
爱国路支行 14,930 1 深圳市罗湖区
翠华园支行 20,316 1 深圳市罗湖区
银都支行 37,573 1 深圳市罗湖区
春风路支行 31,922 1 深圳市罗湖区
福华支行 11,323 1 深圳市福田区
红荔支行 30,306 1 深圳市福田区
宝城支行 3,639 1 深圳市宝安区
观澜支行 13,859 1 深圳市宝安区
南园支行 5,263 1 深圳市福田区
广州分行 1,392,836 19 广州市
海口分行 87,298 3 海口市
珠海支行 167,987 6 珠海市
佛山支行 392,377 7 佛山市
上海分行 1,447,781 11 上海市
杭州分行 381,418 6 杭州市
宁波支行 203,451 4 宁波市
温州支行 110,268 3 温州市
北京分行 316,815 6 北京市
大连分行 191,657 3 大连市
重庆分行 125,114 4 重庆市
南京分行 245,755 3 南京市
天津分行 13,783 1 天津市
（四）报告期末贷款的“五级”分类情况
（货币单位：人民币万元）
五级分类 各项贷款 其他信贷资产 损失比例 呆帐准备
正常 3,544,193 1,243,357 - -
关注 563,633 - - -
次级 333,864 8,100 2% 6,839
可疑 553,005 74,594 20% 125,520
损失 26,541 - 100% 26,541
合计 5,021,236 1,326,069 - 158,900
（五）报告期末前十名客户贷款额占贷款总额比例
序号 借款人名称 贷款余额 占贷款总额
（折人民币万元） 的比例（%）
1 深圳市华为技术有限公司 65,526 1.31%
2 上海工业投资(集团)有限公司 51,500 1.03%
3 深圳中洲城市广场有限公司 50,500 1.01%
4 广州发展集团有限公司 50,000 1.00%
5 南海亚洲铝厂有限公司 34,439 0.69%
6 广州兴盛房地产发展有限公司 33,000 0.66%
7 上海南京路步行街投资发展有限公司 32,000 0.64%
8 万向集团 30,000 0.60%
9 深圳市明思克航母世界实业有限公司 30,000 0.60%
10 亚洲控股有限公司 30,000 0.60%
（六）报告期末占贷款总额比例超过20%（含20%）的贴息贷款的金额及其重要构成
报告期末本行无此类贷款。
（七）重组贷款的年末余额及其中逾期部分金额
年末余额 逾期金额
人民币（折）97,176 万元 人民币（折）39,732 万元
（八）报告期内主要贷款类别按月度计算的平均余额及平均贷款利率
类 别 平均余额（万元） 平均贷款利率
短期贷款（本外币） 1,860,498 6.33%
中长期贷款（本外币） 836,431 5.47%
合 计 2,696,929
（九）报告期末所持政府债券的有关情况
（货币单位：人民币元）
国债种类 起息日 到期日 利率%
96 记账式六期 96.11.1 2003.11.1 8.56
98 凭证式（5 年） 98.2.20 2003.2.20 7.86
98 凭证式（5 年） 98.3.1 2003.3.1 7.86
98 凭证式（5 年） 98.4.1 2003.4.1 7.86
98 凭证式（5 年） 98.6.1 2003.6.1 7.86
98 专项国债 98.5.18 2005.5.18 6.80
98 记账式 98.12.23 2005.12.23 5.01
99 记账式1 期 99.2.26 2006.2.26 4.88
99 凭证式（3 年） 99.3.10 2002.3.10 4.72
99 凭证式（3 年） 99.4.1 2002.4.1 4.72
99 凭证式（5 年） 99.3.10 2004.3.10 5.13
99 凭证式（5 年） 99.4.1 2004.4.1 5.13
99 记账式4 期 99.7.13 2002.7.13 2.72
99 记账式5 期 99.8.20 2007.8.20 3.28
99 凭证式2 期3 年 99.7.16 2002.7.16 3.02
99 凭证式2 期3 年 99.8.1 2002.8.1 3.02
99 凭证式2 期5 年 99.7.16 2004.7.16 3.25
99 凭证式2 期5 年 99.8.1 2004.8.1 3.25
99 凭证式3 期3 年 99.10.10 2002.10.10 2.78
99 凭证式3 期3 年 99.11.1 2002.11.1 2.78
99 凭证式3 期5 年 99.10.10 2004.10.10 2.97
99 记账式11 期 99.11.25 2004.11.25 3.32
99 记账式12 期 99.12.17 2002.12.17 2.92
2000 记账式1 期 2000.2.24 2007.2.24 2.90
2000 记账式2 期 2000.4.18 2010.4.18 2.80
2000 记账式6 期 2000.8.17 2007.8.17 3.50
2000 凭证式2 期2 年 2000.5.1 20002.5.1 2.55
2000 凭证式2 期2 年 2000.6.1 2002.6.1 2.55
2000 凭证式2 期3 年 2000.5.1 2003.5.1 2.89
2000 凭证式2 期5 年 2000.5.1 2005.5.1 3.14
2000 凭证式2 期5 年 2000.6.1 2005.6.1 3.14
2000 国债08 券 2000.10.20 2005.10.20 3.40
2000 国债11 券 2000.11.24 2001.11.24 2.35
2000 国债12 券 2000.12.20 2007.12.20 2.85
2000 凭证式3 期3 年 2000.9.15 2003.9.15 2.89
2000 凭证式3 期3 年 2000.11.15 2003.11.15 2.89
2000 凭证式3 期5 年 2000.9.15 2005.9.15 3.14
2000 凭证式3 期5 年 2000.10.15 2005.10.15 3.14
2000 凭证式3 期5 年 2000.11.15 2005.11.15 3.14
2001 记账式1 期 2001.3.23 2011.3.23 2.82
2001 国债02 券 2001.4.20 2004.4.20 2.88
2001 国债4 券半年付息 2001.06.06 2016.6.6 4.69
合计
国债种类 面值
96 记账式六期 212,000,000.00
98 凭证式（5 年） 15,008,200.00
98 凭证式（5 年） 30,661,000.00
98 凭证式（5 年） 75,474,500.00
98 凭证式（5 年） 200,000,000.00
98 专项国债 887,380,000.00
98 记账式 50,000,000.00
99 记账式1 期 50,000,000.00
99 凭证式（3 年） 35,000,000.00
99 凭证式（3 年） 63,221,500.00
99 凭证式（5 年） 15,000,000.00
99 凭证式（5 年） 28,287,800.00
99 记账式4 期 20,000,000.00
99 记账式5 期 50,000,000.00
99 凭证式2 期3 年 19,712,900.00
99 凭证式2 期3 年 23,811,800.00
99 凭证式2 期5 年 11,545,700.00
99 凭证式2 期5 年 9,958,200.00
99 凭证式3 期3 年 2,349,200.00
99 凭证式3 期3 年 16,046,000.00
99 凭证式3 期5 年 2,746,000.00
99 记账式11 期 100,000,000.00
99 记账式12 期 100,000,000.00
2000 记账式1 期 300,000,000.00
2000 记账式2 期 400,000,000.00
2000 记账式6 期 50,000,000.00
2000 凭证式2 期2 年 2,351,500.00
2000 凭证式2 期2 年 2,084,500.00
2000 凭证式2 期3 年 18,336,550.00
2000 凭证式2 期5 年 23,742,550.00
2000 凭证式2 期5 年 4,965,350.00
2000 国债08 券 50,000,000.00
2000 国债11 券 100,000,000.00
2000 国债12 券 200,000,000.00
2000 凭证式3 期3 年 5,608,200.00
2000 凭证式3 期3 年 7,975,950.00
2000 凭证式3 期5 年 17,823,440.00
2000 凭证式3 期5 年 6,324,360.00
2000 凭证式3 期5 年 9,655,900.00
2001 记账式1 期 500,000,000.00
2001 国债02 券 50,000,000.00
2001 国债4 券半年付息 50,000,000.00
合计 3,867,071,100.00
注:其他金额较小的国债共计面值40,143,987 元未计在上表内。
（十）报告期内应收利息与其他应收款坏帐准备的提取情况
（货币单位：人民币元）
类别 金 额 坏帐准备
应收帐款（含应收利息） 22,526,478 232,466
其他应收款 829,384,714 422,425,398
合计 851,911,192 422,657,864
（十一）报告期内主要存款类别按月度计算的平均余额及平均存款利率
类 别 平均余额（万元） 平均存款利率
企业存款（本外币） 4,809,203 1.96%
储蓄存款（本外币） 1,026,955 2.35%
合计 5,836,158
（十二）报告期末不良资产余额及为解决不良资产已采取及拟采取的措施报告期末不良资产余额主要包括五级分类中可疑类和损失类共计654,140 万元。针对不良资产具体情况，本行已采取及拟采取的措施主要是：
1 、按照国家有关政策，根据审慎的会计原则,提足各项资产减值准备。
2 、严格控制新增不良资产，加大考核力度，对分支行考核实行新增不良资产全额拨备制度。
3 、加大转化、催收不良资产的力度，同时对不良资产的清收尝试走市场化经营的思路，将不良资产的清收与不良资产的经营并举。
4 、建立不良资产责任人分类管理制度。通过建立稽核评价体系，在区分不良资产不同类别与等级责任的基础上，对有关责任人进行建档管理，对重要岗位严格实行不良资产责任人禁入制度。
（十三）报告期末存在逾期未偿付债务的，对其金额、利率、存款人或拆入人、未按期偿付原因以及预计还款期等所作的说明
报告期内本行不存在逾期未偿付债务。
（十四）可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额及其重要情况
截止日期：2001年6月30日 （货币单位：人民币元）
项目 金额
银行承兑汇票 18,570,944,726
开出信用证 863,417,998
开出保证凭信 407,297,957
表外应收利息 1,428,858,397
期收远期外汇 30,797,049
期付远期外汇 24,543,523
（十五）前一报告期末所披露风险因素本年内给商业银行造成损失，以及本年末所存在的可能对其造成重大影响的各种风险因素及其相应对策
前一报告期本行所披露风险因素主要有政策风险、信贷风险、流动性风险、汇率风险、市场利率风险。由于本行对这些风险有较充分的认识，并采取措施防范，因此，在报告期内上述风险并未对我行经营出现重大影响情况，也没有给本行造成重大损失。
下半年我行在经营中面临的主要风险及其对策：
1 、行业风险：财政金融政策、宏观经济形势、我国加入WTO 等均会对我国银行业的经营带来影响。本行将加强对宏观经济和金融政策的研究，进一步做好入世准备，适时调整经营策略，增强本行适应外部环境变化的能力，推动我行业务持续稳步发展。
2 、信贷风险：信贷资产是银行业的主要资产，因此，信贷风险是银行业在经营中普遍面临的风险。控制和降低信贷风险，始终是本行经营管理的一项重要工作，本行将加强信贷基础管理，切实提高新增贷款质量，努力盘活不良资产存量，并根据审慎性会计原则，提足呆帐准备金，尽量减少信贷风险。
3 、汇率风险：本行与汇率有关的业务主要是外汇买卖业务。外汇买卖业务主要是代客外汇买卖及结售汇业务。本行基本上不保留外汇买卖业务中形成的敞口头寸，因此，外汇汇率风险对我行经营影响不大。
4 、市场利率风险：本行的大部分收入来源来于存贷利率的差额，因此，存贷利率的调整及利率市场化的改革将对本行利润产生较大的影响，由于目前我国利率水平已经较低，进一步降息和减少利差的可能性较少，我国市场利率化的改革是一个渐进的过程，因此，目前市场利率波动不会对我行形成重大风险。本行将采取扩大资产规模、增加业务创新、加快中间业务发展等手段，降低市场利率风险对本行经营的影响。
5 、流动性风险：报告期末本行人民币、外币流动比例和备付金均符合央行监管标准。人民币中长期贷款比例报告期初虽然超过央行监管标准的上限，但由于报告期内本行调整了长期资产与长期负债的匹配，这一比例已符合央行监管标准，本行将加强资产流动性比例管理，合理安排各项资金的使用，将流动性风险控制在合理范围。
（十六）本行关于对内部控制制度的完整性、合理性与有效性的说明
本行自成立以来，实行自我经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营机制，是我国率先实行资产负债管理的商业银行之一。本行奉行稳健经营原则，严格按照《商业银行法》和中国人民银行的有关金融法规规范经营。近几年来，本行将加强内部控制机制建设、规范经营、防范风险放在各项工作的首位，通过严格内部管理，健全各项管理制度，加强员工培训，加大稽核力度，建立总行与分行两级稽核体制等措施，全面完善本行的内控制度。从效果看，本行的内控制度较为完整、合理和有效。本行今后将进一步加强内控制度建设，确保本行各项业务稳健发展。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
股本变动情况表
股本结构 期初数 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份
1 、国家拥有股份 125,390,017
2 、境内法人持有股份
3 、境外法人持有股份
4 、募集法人股 427,307,368
5 、内部职工股
6 、优先股或其他
尚未流通股份合计 552,697,385
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币普通股 1,393,124,764
2 、境内上市外资股
3 、境外上市外资股
4 、其他
已流通股份合计 1,393,124,764
三、股份总数 1,945,822,149
股本结构 本期公积金 增发 本期其他变动
转增股本
一、尚未流通股份
1 、国家拥有股份
2 、境内法人持有股份
3 、境外法人持有股份
4 、募集法人股
5 、内部职工股
6 、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币普通股
2 、境内上市外资股
3 、境外上市外资股
4 、其他
已流通股份合计
三、股份总数
股本结构 期末数
一、尚未流通股份
1 、国家拥有股份 125,390,017
2 、境内法人持有股份
3 、境外法人持有股份
4 、募集法人股 427,307,368
5 、内部职工股
6 、优先股或其他
尚未流通股份合计 552,697,385
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币普通股 1,393,124,764
2 、境内上市外资股
3 、境外上市外资股
4 、其他
已流通股份合计 1,393,124,764
三、股份总数 1,945,822,149
（二）报告期内前十名股东持股情况：
股东名称 报告期末 占总股份比例
深圳市投资管理公司 174422388 8.96%
深圳国际信托投资公司 112301783 5.77%
深圳市社会保险管理局 78338617 4.02%
深圳中电投资股份有限公司 62246616 3.20%
海通证券有限公司 44514006 2.29%
深圳市城建开发集团公司 25757220 1.32%
德隆国际战略投资有限公司 25000000 1.28%
农业银行深圳分行工会 15567528 0.80%
深圳国债服务中心 7340670 0.38%
建设银行深圳分行工会 7145052 0.37%
注：
1 、深圳市投资管理公司报告期末所持股份中含非流通股国有股份125390017 股，非流通法人股22552869 股，可流通股份26479502 股。
2 、代表国家持有股份的单位是深圳市投资管理公司。
3 、持有本行股份5%以上的股东中，深圳市投资管理公司所持股份无质押及冻结情况；深圳国际信托投资公司所持股份中有108779628 股质押给有关银行。
4 、深圳国际信托投资公司为深圳市投资管理公司的全资子公司，二者之间有关联关系。
5 、报告期内本行控股股东无变动。
五、经营情况的回顾与展望
（一）本行报告期内主要经营情况
1 、本行主营业务范围及其经营情况
本行主营业务经营范围是经中国人民银行批准的各项商业银行业务，主要包括：人民币、外币存贷款；国际、国内结算；票据贴现；外汇买卖；提供担保及信用证服务；提供保管箱服务等。
报告期内本行围绕2001 年工作计划，狠抓落实，积极开拓，推进了全行质量、效益、规模的稳步增长。截止6 月末，本行资产总额达到852 亿元，比年初增加180亿元，增长26.7%；各项存款余额达688 亿元，较年初增加166 亿元，增长31.7%；各项贷款余额502 亿元，较年初增加120 亿元，增长31.4%。
报告期内本行加大不良贷款清收力度，全行收回不良贷款251,427 万元，其中催收收回68,363 万元，延期转贷131,872 万元，重组收回21,474 万元，诉讼收回13,876万元，以物抵债15,842 万元。上半年不良贷款率逐月平稳下降，6 月末降至17.63%，比年初下降了4.13 个百分点。
报告期内本行同业及中间业务发展态势良好，同业往来和手续费净收入大幅增加。1 -6 月份实现金融企业往来净收入7,572 万元，较去年同期增长67.3%；实现手续费净收入2,004 万元，较去年同期增加130.9%。报告期内本行实现税前利润26,443 万元，较上年同期增加10,927 万元，增长70.4%。
2 、报告期内本行按地区分布的主营业务收入及主营业务利润情况
（货币单位：人民币万元）
营业机构分布 主营业务利润 主营业务收入
深圳地区 23,317 92,487
广州地区 3,984 24,203
上海地区 3,328 28,908
其他地区 -3,873 31,327
合 计 26,757 176,924
注：其他地区指深圳、广州和上海地区之外的各家分支行。
3 、报告期内占本行主营业务收入10%以上的业务经营活动情况
报告期内占本行主营业务收入10%以上的业务经营活动主要是：贷款利息收入、金融企业往来收入和债券投资收益。
报告期内本行贷款利息收入为人民币1,300,222,642 元，占主营业务收入的73.5%，较上年同期增加70.3%，利息收入较上年增加幅度较大是贷款规模扩大所致。
金融企业往来收入为人民币233,638,453 元，占主营业务收入的13.2%，较上年同期增加125.5%，金融企业往来收入增加幅度较大主要是本期增加与同业资金往来所致。
债券投资收益为人民币184,482,010 元，占主营业务收入的10.4%，较上年同期增加18.6%，债券投资收益增加幅度较大主要是债券投资规模扩大所致。
4 、对本行利润产生重大影响的其他业务经营活动
报告期内本行无对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）本行投资情况
1 、募集资金使用情况
本行1999 年8 月16 日召开的1999 年第二次临时股东大会逐项审议通过的配股方案，经中国证券监督管理委员会深圳证券监管办公室深证办发字[2000]133 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]154 号文《关于深圳发展银行申请配股的批复》核准实施。本次配股以1998 年末总股本1,551,847,092 股为基数，向全体股东每10 股配3 股，配股价为每股8 元人民币。本次配股工作于2000年11 月20 日结束。共募集资金3,151,800,456 元，扣除发行及相关费用61,915,333.08 元后，实际募集资金3,089,885,122.92 元。本行严格按照《配股说明书》中募集资金投向要求按计划投入使用。截止报告期止,共投入2,591,365,122.92 元。具体使用情况如下：
（1）拓展分支机构
我行收到配股资金后，共拨付异地分支行营运资金2,465,000,000 元。其中：广州分行300,000,000 元；上海分行200,000,000 元；北京分行495,000,000 元；重庆分行500,000,000 元；大连分行440,000,000 元；南京分行430,000,000 元；天津分行100,000,000 元。
（2）充实资本金
募集资金中124,885,122.92 元用于补充我行的营运资本金。
尚未使用的募集资金500,000,000 元，将按《配股说明书》的安排计划投入异地新设机构使用。
2 、根据《中华人民共和国商业银行法》和国务院、中国人民银行有关规定，本行在报告期内未进行任何新的实业投资。
（三）报告期内，本行生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，未对本行财务状况和经营成果产生重要影响。
（四）下半年计划
虽然世界经济增长减速，但下半年我国宏观经济的基本面仍然看好，央行货币政策将继续贯彻以扩大内需为主的方针，保持货币供应的适度增长。央行在加强对银行监管的同时，从政策上支持商业银行业务创新，这些都有助于本行经营业务的稳健发展。但是，随着我国加入WTO 的临近，银行同业竞争加剧，本行业务的发展也面临着挑战。本行下半年将根据2001 年工作计划，继续紧紧围绕一手抓市场、一手抓质量这两项中心工作，以市场为导向、以客户为中心、以质量为基础、以科技为依托、以效益为目标，实现全行在质量、效益、规模三方面同步增长与协调发展。
1 、加强各项内部管理工作，推进总行管理职能的转化，以适应我行从区域性商业银行向全国性商业银行转变。
2 、加大营销力度，不断拓展市场空间。本行将根据市场变化，及时调整营销重点，整合全行营销资源，形成营销合力，加大各项业务产品的营销力度，促进各项业务稳步发展。
3 、积极采取各种措施，进一步加强信贷管理，加大不良资产的清收力度，实现全行资产质量的根本好转。
4 、在规范经营原则下大力开拓中间业务，积极探索为资本市场服务的各类交叉业务，拓宽利润来源，加强成本管理，确保全行利润计划的完成。
5 、完成电脑综合系统的更新改造，改善服务手段，增强同业竞争能力。
6 、加快异地分支行的筹建步伐，争取济南等异地分支行早日开业。
六、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案本行中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配、公积金转增股本方案及其执行情况。报告期内配股方案的实施情况
1 、本行上年度未实施利润分配。
2 、本行上年度未实施资本公积金转增股本。
3 、报告期内本行未实施配股。
(三)重大诉讼、重大事项
报告期内本行无重大诉讼、仲裁事项。
截止2001年6月30日，我行作为原告已起诉尚未判决的诉讼有256 笔，金额人民币90761 万元。
上年我行被诉案件今年的进展情况：
1、安徽证券登记公司诉本行红宝支行3000 万汇款纠纷案
在上个报告期内我行已获法院一审判决胜诉。本报告期内原告不服，向广东省高级人民法院提起上诉，广东省高院裁定发回深圳市中级人民法院重审。
2、浙江省经济建设投资公司诉本行沙头角支行73.7 万美元存款纠纷案
本报告期中本行沙头角支行已委托律师申请再审。
3、湖北省荆州五金交电化工采购供应站诉本行上步支行330 万元存款纠纷案本报告期内湖北省高级人民法院已立案再审。
4 、浙江商业公司诉本行发展大厦支行给付存单款项案
因此案涉嫌诈骗，本报告期内我行已向公安机关报案，抓获了犯罪嫌疑人。
5 、广州经济技术开发区建恒服务公司诉本行广州分行府前支行人民币500 万票据纠纷案
本报告期内法院一审未结案。
截止6 月底本行作为被告的诉讼案件情况如下：
1 、深圳市奔马实业有限公司诉本行上步支行因违法付款要求赔偿500 万人民币及利息纠纷案
2001 年2 月深圳市奔马实业有限公司诉本行上步支行因违法付款要求赔偿500万人民币及利息一案，已在福田区人民法院开庭审理。本行认为：本行在业务操作过程中是严格按照法律法规及银行的正常业务流程办理，没有任何过错，原告由于工作过错或其他原因导致其款项被骗，责任在原告。要求驳回原告诉讼请求。
2、解某诉本行存款纠纷案
1999年4月6日，解某遭人劫持、抢劫，劫持人持解某在本行存折、解某的身份证、并逼迫其提供存折密码，在本行两个网点分别取款15.6 万元人民币和8 万元人民币。2001 年3 月30 日，解某以本行没有严格按照取款的合法手续造成其经济损失为由向深圳市罗湖区人民法院提起民事诉讼。罗湖法院认定本行办理支取两笔存款的行为有过错，应承担30%的赔偿责任。本行认为：本行在办理本案两笔支取款业务时手续齐全、操作规范，本行办理支取两笔存款的行为与解某存款损失之间没有因果关系，储户存款的损失应通过刑事程序依法追回，本行依法提起上诉，二审现尚未判决。
报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。
（四）报告期内本行没有收购兼并、资产重组情况。
（五）重大关联交易事项
见财务报告表附注七。
（六）报告期内，在人员方面，本行董事长、行长、副行长等高级管理人员均在本行领取薪酬并且未在股东单位担任职务。在资产方面，本行拥有独立于股东单位的金融资产经营运作系统。在财务方面，本行设立独立财会部门、独立会计核算体系和财务管理制度，以及独立的银行帐户。
（七）本行没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产并带来10%以上年度利润的情况。
（八）报告期内，本行聘请会计师事务所未有改变，经2000 年本行股东大会通过仍为深圳鹏城会计师事务所。
（九）报告期内本行无其他重大合同。
（十）报告期内本行未发生担保事项。
（十一）报告期内本行没有更改名称或股票简称的情况。
（十二）其他重大事项
1 、金融企业营业税将从今年开始，每年下调一个百分点，在今后三年内从目前的8%下调到5%，该项税收政策将对本行经营收益产生积极影响。据此预计2001 年本行经营收益可能提高3.4%左右。公告见2001 年4 月10 日《中国证券报》和《证券时报》。
2 、经中国人民银行天津分行审核，并报请中国人民银行总行批准，同意本行天津分行正式开业。公告见2001 年4 月10 日《中国证券报》和《证券时报》。
3 、报告期内经中国人民银行济南分行审核，并报请中国人民银行总行批准，同意本行开始筹建济南分行，公告见2001 年6 月9 日《中国证券报》和《证券时报》。
4 、本行2000 年股东大会于2001 年6 月29 日在深圳市红叶娱乐广场召开。本次股东大会通过《深圳发展银行2000 年度董事会工作报告》等七项普通议案，通过了《关于修改〈深圳发展银行章程〉的议案》的特别议案。公告见2001 年6 月30日《中国证券报》和《证券时报》。
七、财务会计报告
本行2001 年度中期财务会计报表已经深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师张克理、中国注册会计师梁烽审计并出具无保留意见的审计报告。
（一）审计报告
审计报告
深鹏所股审字[2001]11 号
深圳发展银行股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵行2001 年6 月30 日的资产负债表、2001 年1 至6 月的利润表和利润分配表及现金流量表。编制会计报表是贵行管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《金融企业会计制度》和《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵行2001 年6 月30 日的财务状况及2001 年1 至6 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师
中国·深圳 张克理
2001年7月29日
中国注册会计师
梁 烽
（二）会计报表（附后）
资产负债表（附表一）；
利润表（附表二）；
利润分配表（附表三）；
现金流量表（附表四）。
（三）会计报表附注：
深圳发展银行股份有限公司会计报表附注
2001年6月30日
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、公司简介
深圳发展银行股份有限公司（简称深圳发展银行，以下称“本行”）系在对深圳经济特区内原6 家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987 年5 月10 日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于1987 年12 月28 日正式设立。1988 年4 月7 日，本行普通股在深圳经济特区证券公司首家挂牌公开上市。
截至2001 年6 月30 日，本行已在北京、上海、天津、广州、重庆、大连、杭州、南京、海口等地开设了9 家分行级机构，并在深圳、珠海、佛山、宁波、温州等地开设了32 家直属支行。
本行经中国人民银行批准领有B11415840001 号金融机构法人许可证，经深圳市工商行政管理局核准领有深司字N46884 号企业法人营业执照，经营下列各项商业银行业务：办理人民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；经人民银行批准发行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款，代客买卖外汇及外币有价证券、自营外汇买卖；资信调查、咨询、鉴证业务；经中国人民银行批准的其他业务。
二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1 、会计制度
本行执行中华人民共和国《企业会计准则》及《企业会计制度》，基本经营业务执行《金融企业会计制度》和《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》等有关规定。
1 、会计年度
本行的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
2 、记帐本位币和外币业务核算方法
本行以人民币为记帐本位币。银行外汇业务采用分帐制。期中交易按各原币记帐，期末将各原币种报表按决算日市场汇价折合人民币与人民币报表合并。
4 、记帐基础和计价原则
本行的会计核算以权责发生制为记帐基础，除特别说明外，以历史成本为计价原则。
5 、现金等价物的确定标准
现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很低的投资及存放于中央银行可运用之款项。
6 、坏帐核算方法
本行采用备抵法核算坏帐损失。对于预计不能收回或不能全额收回的应收帐款及其他应收款，本行根据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备或核销；就其余应收帐款及其他应收款，本行于期末按帐龄分析法提取一般性坏帐准备。按帐龄分析法提取一般性坏帐准备的比例如下：
帐龄 提取坏帐准备的比例
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 100%
7 、短期投资核算方法
短期投资按实际成本与市值孰低者计价，于期末按其市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益类帐项。出售投资的损益于出售日按投资帐面净值与收入的差额确认。
8 、贴现业务核算方法
贴现以贴现票据到期价值计价，贴现票据到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额，作为贴现利息，计入当期收益。到中央银行及同业金融机构再贴现的票据，转销贴现项目。
9 、贷款的种类和范围
（1）短期贷款及中长期贷款
短期贷款是指贷款期限在1 年以内（含1 年）的贷款，中长期贷款是指贷款期限在1 年以上的贷款。
（2）逾期贷款及呆滞贷款
逾期贷款是指因借款人的原因在贷款到期后（含展期后到期）不能归还的各项贷款，包括因贴现票据到期承兑人不能按期支付、或本行承兑的汇票及本行开具的信用证、保函等因申请人保证金不足等原因造成的被动垫款。逾期贷款满180 天后转为呆滞贷款。
（3）应计贷款及非应计贷款
应计贷款是指贷款逾期90 天以内的贷款，非应计贷款是指贷款逾期90 天以上的贷款。应计贷款及非应计贷款的利息收入确认标准见附注二、20 。
（4）各项贷款范围
根据贷款的期限和性质，本行的各项贷款包括：短期贷款及中长期贷款、逾期贷款及呆滞贷款、贴现、进出口押汇、委托贷款等。
10 、呆帐贷款认定及核销
呆帐贷款按国家有关规定和本行规定程序进行认定和核销。本行采用的呆帐贷款认定及核销标准为：
借款人和担保人依法宣告破产，经法定清偿后，仍未能还清的贷款；或借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告失踪或者死亡，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款；或借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款；以及因借款人和担保人均不存在；借款人不存在而且诉讼时效已过，对担保人无法追索；借款人不存在，抵押无效或抵押不足值部分等原因造成的无法追索的事实呆帐贷款。
11 、贷款呆帐准备核算方法
本行采用备抵法核算贷款呆帐损失。
一般贷款呆帐准备按期末各项贷款余额（不含委托贷款及同业拆借资金）的1%计提。专项贷款呆帐准备按信贷资产五级分类分析结果计提，各类信贷资产提取准备的比例如下：
信贷资产五级分类 提取准备的比例
正常 0%
关注 0%
次级 2%
可疑 20%
损失 100%
提取专项贷款呆帐准备的信贷资产包括各项贷款（包括贸易融资、垫款等）、同业往来及拆借款和应收租赁款。
12 、买入返售证券及卖出回购证券款
买入返售证券及卖出回购证券款以取得的成本计价，以买入价和卖出价的差额作为收入或支出计帐。
13 、长期投资核算方法
本行拥有被投资单位20 ％以下的表决权资本，或虽拥有20 ％以上的表决权资本但不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；本行仅对深圳元盛实业有限公司（以下简称“元盛公司”）拥有20 ％以上的表决权资本，因元盛公司处于清理整顿（见附注十四），本行对其股权投资采用成本法核算。
本行的长期债权投资以成本入帐，并于期末按应计利息及投资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。投资折价或溢价按投资期限平均摊销。
对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本行根据实际情况作出估计后按可收回金额低于投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当期损益类帐项。
14 、固定资产核算方法
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具和工具，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000 元以上但不属于经营主要设备的物品。
固定资 产按取得时的成本入帐。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的1 ％）确定其折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.30%
运输工具 6年 16.50%
电子计算机(大中型) 5年 19.80%
电子计算机(微小型) 3年 33.00%
机电器具 5年 19.80%
15 、在建工程
本行的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入帐，包括直接建造和购入有关资产的成本、与兴建、安装及测试期间有关的借款发生的利息支出及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产。
16 、无形资产
无形资产系本行正在开发电脑核心系统的软件，以取得的实际成本入帐，在本行电脑核心系统投入使用后按5 年平均摊销。
17 、固定资产及在建工程和无形资产减值准备
对于预计不能正常使用或发生重大永久性贬值的固定资产及在建工程和无形资产，本行根据实际情况按估计可收回金额低于帐面价值的差额提取减值准备，计入当期损益。
18 、开办费及长期待摊费用
开办费及长期待摊费用按实际发生额入帐。开办费从开始生产经营的当月起计入当期损益。租入固定资产改良支出在租赁期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
19 、待处理抵债资产
根据财政部财债[1999]217 号文，本行按法定程序取得的抵债资产，按法院裁定确定的价值或借贷双方协商议定的价值或借贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值，扣除法定资产接收、管理和处置变现费用入帐。
20 、收入确认原则
利息收入，按财政部《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》（财政部财会[2000]20 号）和《关于金融企业应收利息核算办法的通知》（财政部财金[2001]25 号）的规定确认和计量。发放贷款到期（含展期，下同）90 天及以上尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；其已计提的利息收入，在贷款到期90 天后仍未收回的，或在应收利息逾期90 天后仍未收到的，冲减原已计入损益的利息收入，转作表外核算。表外核算的应计利息，在实际收到时确认为收款期的利息收入。
劳务收入，在劳务已经提供同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。
21 、支出确认原则
本行按权责发生制计算各项利息支出和其他支出。
22 、所得税会计处理方法
本行的所得税会计处理采用应付税款法。本行根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。
23 、利润分配方法
根据《公司法》及本行章程，本行按根据《企业会计准则》所确定的净利润的10 ％和5 ％－10 ％分别提取法定盈余公积金（当该项公积金已达本行注册股本金额的50 ％以上时可不再提取）和法定公益金。经股东大会决议，本行可从净利润中提取任意盈余公积金。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
24 、合并会计报表范围
按照《商业银行法》的规定及有关部门的要求，本行计划于短期内和唯一的子公司元盛公司脱钩，元盛公司于本年处于清理整顿状况。根据《合并会计报表暂行规定》，本行不合并其会计报表；本行无其他子公司及须编制合并会计报表的情形，因此本行不编制合并会计报表。元盛公司的有关情况在附注十四中进行披露。
三、税项
税种 计税依据 税率
营业税 金融业务收入
城市维护建设税 应纳营业税额按5%征收部分 1%、7%
教育费附加 应纳营业税额按5%征收部分 3%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、33%
其中：离岸业务利润 10%
四、本行所控制的子公司情况
公司名称 注册地 注册资本 占权益比例 主营业务
深圳市元盛实业有限公司 深圳 2,010万元 100% 房地产业
公司名称 是否合并
深圳市元盛实业有限公司 否
本年度不合并元盛公司的报表，见附注二、24 。元盛公司的有关情况见附注十四。
五、会计报表主要项目注释
1 、现金
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
现金 361,908,744 368,146,247
银行存款 - 13,688,838
合计 361,908,744 381,835,085
2 、存放中央银行款项
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
准备金存款 11,203,870,271 9,913,563,798
缴存中央银行财政性存款 12,905,000 44,833,000
缴存中央银行一般性存款 121,296,173 105,578,365
合计 11,338,071,444 10,063,975,163
3 、存放同业、拆放同业、拆放金融性公司
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
存放同业
存放境内同业 3,730,439,268 3,295,519,950
存放境外同业 293,293,181 357,848,853
存放同业合计 4,023,732,449 3,653,368,803
拆放同业
拆放境内同业 9,954,400 603,681,000
拆放境外同业 5,688,806,868 2,941,454,430
拆放同业合计 5,698,761,268 3,545,135,430
拆放金融性公司
拆放境内金融性公司 710,866,709 926,862,084
拆放境外金融性公司 - -
拆放金融性公司合计 710,866,709 926,862,084
4 、买入返售证券
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
逾期买入返售证券 63,022,138 63,022,138
买入返售证券 2,760,000,000 1,369,000,000
合计 2,823,022,138 1,432,022,138
于2001年6月30日，按信贷资产五级分类列入次级及可疑类的存放同业、拆放同业、拆放金融性公司及买入返售证券款项和应收租赁款共8.27 亿元，已按五级分类损失比例分析提取专项贷款呆帐准备金。
本行存放深圳国际信托投资公司（持本公司股份5.77%）人民币2 笔共4,150 万元，系货币互存交易，深圳国际信托投资公司存放本行美元2 笔定期共500 万元，互不计息。5 、短期贷款、逾期贷款及呆帐贷款
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
短期贷款
信用贷款 1,595,078,660 377,140,683
保证贷款 11,574,207,388 8,894,645,650
抵押贷款 4,022,741,487 4,497,453,636
质押贷款 5,258,350,610 3,045,077,290
短期贷款合计 22,450,378,145 16,814,317,259
逾期贷款
信用贷款 56,725,020 542,689,084
保证贷款 799,261,869 1,390,497,251
抵押贷款 489,247,670 829,727,172
质押贷款 546,972,000 134,957,110
逾期贷款合计 1,892,206,559 2,897,870,617
6 、呆滞贷款
呆滞贷款期初余额5,349,031,297 元，期末余额7,119,582,625 元，包括逾期180 天之上的呆滞贷款及呆帐贷款（见附注五、7 ），除呆帐贷款外的其他呆滞贷款情况如下：
2001年6月30日
项 目 合计 1-2 年 2-3 年 3 年以上
信用贷款 88,221,915 14,991,915 32,870,000 40,360,000
保证贷款 4,400,323,943 1,964,342,433 1,052,806,123 1,383,175,387
抵押贷款 2,201,688,751 849,976,690 679,969,504 671,742,557
质押贷款 163,935,393 73,855,401 20,146,574 69,933,418
合计 6,854,170,002 2,903,166,439 1,785,792,201 2,165,211,362
2000年12月31日
项 目 合计 1-2年 2-3 年 3 年以上
信用贷款 96,045,728 16,556,200 5,303,000 74,186,528
保证贷款 3,117,296,470 1,323,939,103 827,113,778 966,243,589
抵押贷款 1,830,469,405 911,047,679 454,970,743 464,450,983
质押贷款 161,894,534 69,847,888 50,065,259 41,981,387
合计 5,205,706,137 2,321,390,870 1,337,452,780 1,546,862,487
7 、呆帐贷款
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
信用贷款 220,585 12,500
保证贷款 194,572,320 108,546,054
抵押贷款 67,969,718 32,116,606
质押贷款 2,650,000 2,650,000
呆帐贷款合计 265,412,623 143,325,160
本行将按法定程序于本年末前核销上述呆帐贷款265,412,623 元，有关手续正在办理之中。
8 、中长期贷款
2001年6月30日
项目 合计 1-3 年 3年以上 合 计
信用贷款 1,187,450,000 1,187,450,000 - 417,450,000
保证贷款 3,508,288,480 2,008,672,471 1,499,616,009 2,170,385,523
抵押贷款 4,673,527,592 1,414,949,737 3,258,577,855 3,655,126,054
质押贷款 523,518,006 256,900,000 266,618,006 81,100,000
合计 9,892,784,078 4,867,972,208 5,024,811,870 6,324,061,577
2000年12月31日
项目 1-3 年 3年以上
信用贷款 417,450,000 -
保证贷款 1,777,438,823 392,946,700
抵押贷款 764,587,459 2,890,538,595
质押贷款 63,600,000 17,500,000
合计 3,023,076,282 3,300,985,295
中长期贷款较上年余额增加227%，原因是本期本行加强对优质的重点客户资金投放所至。
9 、贷款呆帐准备
一般贷款呆帐准备 专项贷款呆帐准备 合计
2000年12月31日 384,455,734 1,124,930,030 1,509,385,764
本期提取 114,769,552 - 114,769,552
收回已核销贷款 2,898,281 - 2,898,281
2001 年6 月30 日 502,123,567 1,124,930,030 1,627,053,597
本行按信贷资产五级分类分析结算计算的呆帐准备为158,900 万元，本期在提取一般贷款呆帐准备后的贷款呆帐准备余额大于按信贷资产五级分类分析结果计算的呆帐准备，故本期不提取专项贷款呆帐准备。
10 、应收帐款
2001年6月30日 2000年12月31日
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内 22,526,478 100% 232,466 23,246,566 97% 232,466
一至二年 - - - - - -
二至三年 - - - - - -
三年以上 - - - 714,192 3% 714,192
合计 22,526,478 100% 232,466 23,960,758 100% 946,658
应收帐款中无应收持有本行5%以上股份的主要股东之款项。
11 、其他应收款
2001年6月30日 2000年12月31日
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例%
一年以内 697,166,893 84% 363,018,571 726,642,022 91%
一至二年 45,562,518 5% 4,556,252 30,478,986 4%
二至三年 39,755,910 5% 7,951,182 12,616,389 2%
三年以上 46,899,393 6% 46,899,393 28,655,751 3%
合计 829,384,714 100% 422,425,398 798,393,148 100%
帐龄 坏帐准备
一年以内 384,790,397
一至二年 3,047,898
二至三年 2,523,278
三年以上 28,655,751
合计 419,017,324
其他应收款中无应收持有本行5%以上股份的股东之款项，大额项目列示如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
项目/内容 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备
元盛公司 540,362,997 351,733,228 545,559,564 351,733,228
暂付诉讼费 52,482,168 32,724,764 59,746,575 32,724,764
国债本息 23,669,795 - 19,276,270 -
工程款及装修款 15,197,952 - 27,629,425 -
租房定金 18,443,160 - 16,880,364 -
12 、坏帐准备
应收帐款 其他应收款 合计
2000年12月31日 946,658 419,017,324 419,963,982
本年提取 - 6,936,488 6,936,488
本年转出 -714,192 714,192 -
本年收回坏帐转回 - 508,394 508,394
本年核销 - -4,751,000 -4,751,000
2001年6月30日 232,466 422,425,398 422,657,864
13 、短期投资
项目
2001年6月30日 2000年12月31日
国家开发银行金融债券 59,304,000 29,677,860
短期投资系本行购入的国家开发银行金融债券，无需提取短期投资跌价准备。
14 、长期投资
2001年6月30日 2000年12月31日
长期股权投资：
其中：股票投资 42,985,407 42,985,407
其他股权投资 66,506,999 66,509,356
长期股权投资小计 109,492,406 109,494,763
长期债权投资：
其中：长期债券投资 7,788,898,850 7,413,423,376
长期债权投资小计 7,788,898,850 7,413,423,376
合计 7,898,391,256 7,522,918,139
（1 ）股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
深金田 法人股 6,771,271 2.03%
深万科 法人股 1,467,759 0.23%
琼珠江 法人股 1,150,000 0.30%
深鸿基 法人股 786,500 0.17%
深宝恒 法人股 1,031,250 0.22%
深星源 法人股 338,763 0.07%
海南五洲旅游股份有限公司 法人股 4,000,000 3.70%
梅州涤纶(集团)公司 法人股 1,000,000 0.41%
深圳中南实业有限公司 法人股 2,000,000 1.00%
海南君和旅游股份有限公司 法人股 2,800,000 7.70%
广东三星企业(集团)股份
有限公司 法人股 500,000 0.04%
海南白云山 法人股 1,000,000 0.91%
海南赛格 法人股 1,000,000 0.56%
海南第一投资 法人股 500,000 0.40%
海南中海联置业 法人股 1,000,000 0.74%
合 计
被投资单位名称 2001年6月30日
深金田 9,662,218
深万科 2,131,494
琼珠江 9,650,000
深鸿基 3,215,000
深宝恒 2,519,500
深星源 187,195
海南五洲旅游股份有限公司 5,220,000
梅州涤纶(集团)公司 1,100,000
深圳中南实业有限公司 2,500,000
海南君和旅游股份有限公司 2,800,000
广东三星企业(集团)股份
有限公司 500,000
海南白云山 1,000,000
海南赛格 1,000,000
海南第一投资 500,000
海南中海联置业 1,000,000
合 计 42,985,407
（2 ）其他股权投资
被投资单位名称 所占股权 2001年6 本年权益
比例 月30日 增减额
深圳元盛实业有限公司 100% 21,010,000 -
深圳嘉丰纺织实业有限公司 8.09% 17,736,429 -
广东人行等三家金融公司基金会费 - 19,000,000 -
深圳金融电子结算中心 - 15,770,570 -
金融清算总中心会员费 - 12,000,000 -
海南国际金融网络有限公司 0.2% 2,000,000 -
合计 87,516,999
被投资单位名称 累计权益
增减额
深圳元盛实业有限公司 -21,010,000
深圳嘉丰纺织实业有限公司 -
广东人行等三家金融公司基金会费 -
深圳金融电子结算中心 -
金融清算总中心会员费 -
海南国际金融网络有限公司 -
合计 -21,010,000
（3 ）长期债券投资
长期债券投资期初余额7,413,423,376 元，期末余额7,788,898,850 元，于2001 年6 月30 日的明细列示如下：
债券投资 面值 年利率 购买成本
金融债券 3,695,959,200 2.838-8.25% 3,689,715,464
国债 3,907,215,087 2.35-8.56% 3,907,215,087
合计 7,603,174,287 7,596,930,551
债券投资 到期日 本期利息 应计利息
金融债券 2001.9.20-2010.11.23 97,769,382 45,618,128
国债 2001.3.1-2010.4.18 86,712,628 146,350,171
合计 184,482,010 191,968,299
15 、长期投资减值准备
项目
2001年6月30日 2000年12月31日
深圳嘉丰纺织实业有限公司 17,740,071 17,740,071
广东人行及湖南衡阳融资中心基金 7,200,000 7,200,000
海南君和旅游股份有限公司 2,800,000 2,800,000
海南白云山等四家股份有限公司 2,750,000 2,750,000
梅州涤沦(集团)公司 550,000 550,000
合计 31,040,071 31,040,071
提取上述准备系因所投资的公司已倒闭、撤销或连续多年经营困难，或因合作项目无开发前景，估计可收回的金额低于帐面价值。
16 、固定资产及累计折旧
项 目
房屋及建筑物 运输工具 电子计算机
（大中型）
原价
期初余额 1,538,783,467 153,127,197 174,961,439
从在建工程转入 56,237,742 - -
购入 74,801,564 21,160,669 47,350,313
清理 225,727 2,537,958 351,754
期末余额 1,669,597,046 171,749,908 221,959,998
累计折旧
期初余额 190,217,372 76,797,640 107,956,767
计提 36,938,845 9,873,888 16,077,905
转出 3,089 1,130,224 308,629 883,167
期末余额 227,153,128 85,541,304 123,726,043
净值
期末余额 1,442,443,918 86,208,604 98,233,955
期初余额 1,348,566,095 76,329,557 67,004,672
项 目
电子计算机 机电器具 合计
（微型）
原价
期初余额 117,409,262 107,811,400 2,092,092,765
从在建工程转入 - - 56,237,742
购入 10,708,039 12,076,903 166,097,488
清理 1,440,313 833,497 5,389,249
期末余额 126,676,988 119,054,806 2,309,038,746
累计折旧
期初余额 84,913,002 45,116,530 505,001,311
计提 9,734,039 8,652,612 81,277,289
转出 675,971 3,001,080
期末余额 93,763,874 53,093,171 583,277,520
净值
期末余额 32,913,114 65,961,635 1,725,761,226
期初余额 32,496,261 62,694,870 1,587,091,45
17 、在建工程
工程名称 2000年12月31日 本期增加 转入固定资产
深圳发展银行大厦 37,987,267 6,889,533 37,987,267
深圳东涌培训中心 17,327,127 - -
深圳银都大厦 1,482,246 140,000 -
深圳宝安宝发大厦 11,424,242 - -
沙尾职工住宅 69,446,750 - -
康乐大厦购房款 4,950,000 - 4,950,000
金三角大厦购房款 2,071,080 - -
大世界商业城购房款 8,220,000 - 8,220,000
发展大厦支行购房款 14,219,497 8,044 -
海南南华大厦 98,876,428 - -
海南白马井、木棠、
海坡土地 16,246,880 - -
海南南澳渡假村 43,460,387 - -
广州天河职工宿舍 162,741 25,300 50,300
广州分行新办公楼 - 60,315,141 -
广州分行电脑验印系统 - 518,936 -
上海分行办公大楼 14,064,893 1,259,410 2,302,580
市信托房地产公司 1,462,024 - 1,462,024
龙华电脑备份中心 4,324,493 - -
北京分行办公楼 - 351,592 -
分支行保管箱 1,835,684 3,707,373 -
重庆分行办公楼 17,300,000 7,787,592 459,346
大连分行办公楼 485,060 - -
天津分行办公楼装修 - 19,830,512 -
天津分行存取款机 - 739,980 -
河西支行购房及装修 - 5,034,898 -
江苏商厦装修工程款 - 879,225 719,225
番禺支行新点装修 - 3,205,950 -
杭州分行ATM 机 - 172,407 -
龙岗支行 - 31,980,000 -
其他零星工程 2,122,817 734,350 87,000
合 计 367,469,616 143,580,243 56,237,742
工程名称 其他减少 2001年6月30日 工程进度
深圳发展银行大厦 - 6,889,533 附属装修工程
深圳东涌培训中心 28,673 17,298,454 80%
深圳银都大厦 - 1,622,246 预付购房款
深圳宝安宝发大厦 - 11,424,242 前期
沙尾职工住宅 - 69,446,750 已完工
康乐大厦购房款 - -
金三角大厦购房款 - 2,071,080 预付购房款
大世界商业城购房款 - -
发展大厦支行购房款 - 14,227,541 尚未交付
海南南华大厦 - 98,876,428 待转固定资产
海南白马井、木棠、
海坡土地 - 16,246,880 预付地价款
海南南澳渡假村 - 43,460,387 80%
广州天河职工宿舍 - 137,740 预付款
广州分行新办公楼 - 60,315,141 预付购房款
广州分行电脑验印系统 - 518,936 预付款
上海分行办公大楼 - 13,021,724 预付工程款
市信托房地产公司 - - -
龙华电脑备份中心 - 4,324,493 前期
北京分行办公楼 - 351,592 收回购楼款
分支行保管箱 - 5,543,057 预付工程款
重庆分行办公楼 - 24,628,247 预付款
大连分行办公楼 - 485,060 预付款
天津分行办公楼装修 - 19,830,512 预付款
天津分行存取款机 - 739,980 预付款
河西支行购房及装修 - 5,034,898 预付款
江苏商厦装修工程款 - 160,000 预付款
番禺支行新点装修 - 3,205,950 预付款
杭州分行ATM 机 - 172,407 预付款
龙岗支行 - 31,980,000 预付款
其他零星工程 1,178 2,768,989
合 计 29,851 454,782,266
本行在建工程的资金来源均为本行自有营运资金。
18 、在建工程减值准备
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
海南南华大厦 19,775,285 19,775,285
海南三亚海坡渡假村土地 4,266,880 4,266,880
海南儋县木棠开发区土地 9,500,000 9,500,000
海南儋县白马井开发区37号 2,480,000 2,480,000
海南南澳渡假村 21,730,193 21,730,193
合计 57,752,358 57,752,358
海南儋县白马井、木棠、海坡土地已购入多年，工程项目尚未开工；海南南澳渡假村主体工程已停建多年；海南南华大厦已部分使用，存在产权纠纷。
19 、无形资产
无形资产期末余额24,302,743 元，系本行电脑核心系统软件款。
20 、长期待摊费用
种类
2000年12月31日 本期增加 本期摊销
租入固定资产改良支出 236,024,211 64,498,891 61,125,878
电脑专项款 17,560,889 - 13,443,149
其他长期待摊费用 33,889,474 19,352,857 5,500,386
合 计 287,474,574 83,851,748 80,069,413
种类
2001年6月30日
租入固定资产改良支出 239,397,224
电脑专项款 4,117,740
其他长期待摊费用 47,741,945
合 计 291,256,909
本期执行《企业会计制度》，将上报告期分类披露的开办费重新分类，其中属于开办期间费用金额共19,456,735 元于本期全部摊销，余按其性质分类调整进租入固定资产改良支出及其他长期待摊费用列示。
21 、短期存款
项目
2001年6月30日 2000年12月31日
工业存款 986,799,313 1,016,374,844
集体工业存款 839,484,080 711,663,960
商业存款 2,736,030,445 2,349,238,766
集体商业存款 1,186,154,001 1,021,314,439
建筑及基建企业存款 1,278,301,807 976,350,719
私营及个体存款 922,972,841 700,954,770
三资企业存款 2,919,350,246 2,808,625,733
农业存款 218,667,602 179,135,908
其他存款 13,388,688,087 11,582,622,990
部队存款 247,530,287 272,188,467
短期信托存款 4,251,080 4,176,885
短期定期存款 6,506,310,169 5,096,729,888
单位通知存款 1,756,850,360 681,549,565
合计 32,991,390,318 27,400,926,934
22 、同业拆入
项目
2001年6月30日 2000年12月31日
境内同业拆入 321,413 246,892,121
23 、其他应付款
其他应付款期初余额187,239,046 元，期末余额831,637,082 元，无应付持本行5%以上股份的股东之款项，主要项目列示如下
类别
2001年6月30日 2000年12月31日
国债本金及利息 47,506,073 32,258,277
应付购房款 13,415,624 11,014,309
应付银行本票 333,005,164 8,554,503
代收他行票据款 192,375,793 5,349,581
代扣代缴利息税 4,000,441 1,389,598
24 、应交税金
类别
2001年6月30日 2000年12月31日
营业税 45,740,471 64,194,082
城市维护建设税 1,324,178 1,299,825
教育费附加 1,116,645 1,308,067
企业所得税 1,443,961 -8,503,851
合计 49,625,255 58,298,123
25 、保证金
项目
2001年6月30日 2000年12月31日
信用证保证金 206,078,990 217,448,774
承兑汇票开证保证金 6,358,951,556 -
外汇买卖保证金 7,582,291 734,529
开立保函保证金 6,404,117 75,431,179
其他保证金 2,923,431,980 6,843,437,271
合计 9,502,448,934 7,137,051,753
26 、股本
本行期末股份总数1,551,847,092 股，每股面值1 元，股本总额1,551,847,092 元。本期股份变动情况如下：
（数量单位：股）
2000年12月31日 本期增减 2001年6月30日
一、尚未流通股份：
国家拥有股份 125,390,017 - 125,390,017
募集法人股 427,307,368 - 427,307,368
尚未流通股份合计 552,697,385 - 552,697,385
二、已流通股份：
境内上市的人民币普通股 1,393,124,764 - 1,393,124,764
其中：高级管理人员股份 941,733 - 941,733
已流通股份合计 1,393,124,764 - 1,393,124,764
三、股份总数 1,945,822,149 - 1,945,822,149
27 、资本公积
项目 2000 年12 月31日 本期增减 2001年6月30日
资本公积 2,793,061,506 - 2,793,061,506
28 、未分配利润
经董事会决定，本行本期不作利润分配。
29 、投资收益
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
（1 ）短期投资
其中：债券投资收益 322,140 -
（2 ）长期投资
其中：股票投资收益(成本法)
债券投资收益 184,482,010 155,593,998
其他投资收益(成本法) 14,250,316 -831,582
合计 199,054,466 154,762,416
债券投资收益系国家开发银行等金融债券及国债利息收入。
30 、营业外收入
项目 2001年1-6月 2000 年1-6 月
固定资产清理收益 6,414 2,150,888
出售固定资产净收益 31,973 -
出纳长款收入 - -
错帐收入 - -
罚款收入 1,690,839 1,020,902
久悬未取款项收入 13,492 2,607
其他收入 184,265 618,729
合计 1,926,983 3,793,126
31 、营业外支出
项目 2001 年1-6 月 2000 年1-6 月
固定资产清理损失 24,274 87,693
出纳短款损失 - -
错帐损失 - -
支付久悬未取款项 448,980 353,165
公益性捐赠 1,477,281 2,530,000
罚款支出 - 1,200
其他支出 3,111,167 821,068
合计 5,061,702 3,793,126
六、资产负债表外科目
项目 2001 年6 月30 日 2000 年12 月31 日
表外应收利息 1,428,858,397 1,304,064,283
期收远期外汇 30,797,049 4,099,976
期付远期外汇 24,543,523 10,638,898
开出信用证 863,417,998 567,913,437
开出保证凭信 407,297,957 312,681,213
承兑汇票 18,570,944,726 10,280,817,962
七、关联交易
除在附注五、4 及附注五、11 已披露的和本行股东单位及元盛公司的关联交易及往来款外，本行无其他重大关联交易事项。
八、诉讼事项
由本行提请的信贷资产诉讼包括：尚未判决诉讼256 笔，金额折合人民币共90,761 万元；已判决尚未执行的诉讼403 笔，金额折合人民币共121,155 万元；上述诉讼是指本行提请的因对方单位未履行合约之诉讼事项，如逾期贷款、拆借诉讼等；
其他单位及个人提请的诉讼本行事项包括：
1 、安徽证券登记公司诉本行红宝支行3,000 万元汇款纠纷，上报告期本行在深圳中级人民法院一审胜诉，本报告期原告不服，向广东省高级人民法院上诉，广东省高级人民法院裁定发回重审。
2 、浙江省经济建设投资公司诉本行沙头角支行73.7 万美元存款纠纷案，深圳中级人民法院于1998 年底判决浙江省经济建设投资公司胜诉，上报告期本行向广东省高级人民法院提出申诉，本报告期在继续审理。
3 、湖北省荆州五金交电化工采购供应站诉本行上步支行330 万元存款纠纷案，上报告期经荆州市中级人民法院及湖北省高级人民法院判决，上步支行须赔偿原告330 万元本息损失，本行向最高人民法院提出申诉，请求法院判决本行免责。本报告期已由湖北省高级人民法院立案再审。
4 、浙江商业公司诉本行发展大厦支行给付存单款项案，争议金额港币300 万元，本报告期内因此案涉嫌诈骗，本行已向公安机关报案，已抓获犯罪嫌疑人。
5 、广州经济技术开发区建恒服务公司诉本行广州分行府前支行人民币500 万元票据纠纷案。上报告期广州市越秀区法院已受理，本报告期一审未结案。
6 、本报告期深圳市奔马实业有限公司诉本行上步支行违法付款，要求赔偿人民币本金500 万元及相应利息，已在深圳市福田区人民法院开庭审理。
7 、本报告期解某诉本行没有严格按照付款程序，要求赔偿人民币23.6 万元，一审判决本行负30%赔偿责任，目前二审尚未判决。
对于以上7 项其他单位及个人提请的诉讼本行事项，本行认为，本行在业务操作过程中是严格按照法律法规及银行的正常业务流程办理，没有任何过错，故无须承担赔偿责任。
九、租赁承诺
于2001 年6 月30 日，本行已签定租赁合同的约定租金支出情况如下：
项目 金额
1 年内支付 124,431,626
2 至5 年内支付 457,671,482
5 年以上支付 410,921,822
合计 993,024,930
十、重大资本性支出承诺
于2001 年6 月30 日，本行无经董事会批准的重大资本性支出承诺事项。
十一、资产负债币种分部情况（金额单位：万元）
币种 人民币 美元 港币
流动资产 5,162,385 47,077 266,842
长期资产 2,227,970 33,733 160,548
其他资产 40,446 6,770 2,960
资产合计 7,430,801 87,580 430,350
流动负债 4,787,315 34,178 271,758
长期负债 2,272,644 31,699 151,521
其他负债 41,841 379 13,448
负债合计 7,101,800 66,256 436,727
资产负债净头寸 329,001 21,324 -6,377
本行除上表所列示主要币种外，还有英镑、日元、德国马克等其他币种表示的资产负债，其他币种的资产负债占总资产负债的比例微小，在此不予列示。
十二、资产负债到期日分析（金额单位：万元）
项目 已逾期 即时偿还 3个月内 3个月至1年
资产：
现金 - 36,191 - -
存放中央银行及同业 5,801 1,479,385 52,325 16,003
贷款 901,179 300 483,510 2,656,371
拆放 65,212 43,586 436,726 95,439
债券投资 - 19,949 - 38
其他资产 3,029 - - 58,088
资产合计 975,221 1,579,411 972,561 2,825,939
负债：
存款 - 3,388,508 618,439 1,719,136
同业存款 - 308,127 109,976 -
其他负债 - 464,980 137,343 106,359
负债合计 - 4,161,615 865,758 1,825,495
表外头寸 - - -625 -
流动性净额 975,221 -2,582,204 106,178 1,000,444
项目 1年至5年 5年以上 合计
资产：
现金 - - 36,191
存放中央银行及同业 5,584 - 1,559,098
贷款 639,992 359,181 5,040,533
拆放 - - 640,963
债券投资 474,113 291,725 785,825
其他资产 322,256 75,183 458,556
资产合计 1,441,945 726,089 8,521,166
负债：
存款 833,684 333,602 6,893,369
同业存款 2,260 - 420,363
其他负债 - - 708,682
负债合计 835,944 333,602 8,022,414
表外头寸 - - -625
流动性净额 606,001 392,487 498,127
十三、贷款分部情况（金额单位：万元）
贷款按地区分部情况如下：
地区分布 2000 年12月31日 2001 年6月30日
深圳地区 2,198,280 2,928,379
广州地区 688,498 648,044
珠海及佛山 259,962 278,115
上海地区 360,662 597,718
其他地区 313,714 568,981
合计 3,821,116 5,021,237
贷款按行业分布情况如下：
行业分布 2000年12月31日 2001年6月30日
农牧业、渔业 23,430 23,505
轻工业 593,914 734,730
重工业 237,200 395,931
房地产业 493,093 666,981
商业 899,254 1,074,067
交通运输、邮电通信业 218,508 177,798
能源业 117,740 6,350
服务业 85,395 102,467
科技、文化、卫生业 98,142 75,591
其他 1,054,440 1,763,816
合计 3,821,116 5,021,236
十四、深圳元盛实业有限公司补充说明
按中华人民共和国《商业银行法》及有关方面的要求，本行董事会通过决议，计划于2001 年底前完成绝大部分的投资清理，于2002 年底前完成投资清理工作。本行大部分房地产投资在元盛公司及其子公司，因此，房地产投资项目清理工作主要通过对元盛公司及其子公司的清理进行。元盛公司已对其投资项目及子公司进行了清理工作，已出售或转让了部分项目，或已签定转让协议。无法即时转让的，按预计可回收的金额提取减值准备。
深圳元盛实业有限公司于2001 年6 月30 日按企业会计制度调整后的资产负债简表如下（金额单位：人民币元）：
资产 2001 年6月30日 负债及股东权益
货币资金 1,936,809 短期借款
应收款项 317,985,320 应付发展银行
减：坏帐准备 106,379,742 其他流动负债
应收款项净额 211,605,578
存货 188,402,235
减：存货跌价准备 63,700,000 负债合计
存货净额 124,702,235
长期投资 160,172,756
减：长期投资减值准备 148,700,000 实收资本
长期投资净额 11,472,756 未分配利润
固定资产净值 2,033,996 股东权益合计
资产总计： 351,751,374 负债及股东权益总计
资产 2001年6月30日
货币资金 77,627,519
应收款项 540,362,997
减：坏帐准备 78,449,325
应收款项净额
存货
减：存货跌价准备 696,439,841
存货净额
长期投资
减：长期投资减值准备 21,010,000
长期投资净额 -365,698,467
固定资产净值 -344,688,467
资产总计： 351,751,374
元盛公司已和有关单位签定转让上海银涛高尔夫球场项目的合同，合同部分条款尚需国家有关部门的批准同意，上表所列各项准备包含该项目转让可能发生的地价跌价损失准备。
十五、上期比较数字
本行利润表及利润分配表和现金流量表的上年同期比较报表已按《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》的要求进行了调整；对上年的会计政策变化的追溯调整数也相应调整了上年同期比较报表，对上年同期的净利润影响情况如下：
上年同期原报表净利润 180,357,956
追溯调整数：
利息收入确认方法政策变化影响 -43,710,017
应收利息坏帐准备冲回影响 10,100,000
活期储蓄存款利息支出政策变化影响 -14,087,882
所得税调整 7,154,685
调整后净利润 139,814,742
八、备查文件目录
1 、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2 、载有行长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3 、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4 、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5 、公司章程。
深圳发展银行董事会
2001 年8 月10 日
附表一：
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元
资 产 附注五 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
现金 1 361,908,744 381,835,085
存放中央银行款项 2 11,338,071,444 10,063,975,163
存放同业款项 3 4,023,732,449 3,653,368,803
存放联行 229,180,960 -
拆放同业 3 5,698,761,268 3,545,135,430
拆放金融性公司 3 710,866,709 926,862,084
短期贷款 5 22,450,378,145 16,814,317,259
进出口押汇 936,557,469 858,057,734
应收帐款 10 22,526,478 23,960,758
其他应收款 11 829,384,714 798,393,148
减：坏帐准备 12 422,657,864 419,963,982
应收款项净额 429,253,328 402,389,924
贴现 7,920,847,718 5,967,822,889
短期投资 13 59,304,000 29,677,860
委托贷款及委托投资 192,974,800 216,360,340
代理证券 69,001,900 -
买入返售证券 4 2,823,022,138 1,432,022,138
流动资产合计 57,243,861,072 44,291,824,709
长期资产：
中长期贷款 8 9,892,784,078 6,324,061,577
逾期贷款 5 1,892,206,559 2,897,870,617
呆滞贷款 6、7 7,119,582,625 5,349,031,297
减：贷款呆帐准备金 9 1,627,053,597 1,509,385,764
应收租赁款 4,309,664 4,372,147
租赁资产 8,703,854 8,700,667
减：待转租赁资产 8,703,854 8,700,667
长期股权投资 14 109,492,406 109,494,763
长期债权投资 14 7,788,898,850 7,413,423,376
长期投资合计 7,898,391,256 7,522,918,139
减：长期投资减值准备 15 31,040,071 31,040,071
长期投资净额 7,867,351,185 7,491,878,068
固定资产原值 16 2,309,038,746 2,092,092,765
减：累计折旧 16 583,277,520 505,001,311
固定资产净值 1,725,761,226 1,587,091,454
在建工程 17 454,782,266 367,469,616
减：在建工程减值准备 18 57,752,358 57,752,358
在建工程净值 397,029,908 309,717,258
固定资产清理 26,237 36
长期资产合计 27,271,997,885 22,454,636,690
无形资产及其他资产：
无形资产 19 24,302,743 1,982,460
长期待摊费用 20 291,256,909 287,474,574
待处理抵债资产 350,008,153 191,581,336
无形资产及其他资产合计 665,567,805 481,038,370
资产总计 85,181,426,762 67,227,499,769
流动负债:
短期存款 21 32,991,390,318 27,400,926,934
短期储蓄存款 6,355,644,835 5,721,437,769
财政性存款 1,069,963,589 447,752,608
向中央银行借款 - 2,106,256,442
同业存放款项 9,810,816,481 5,455,130,203
同业拆入 22 321,413 246,892,121
汇出汇款 242,921,284 198,505,113
应解汇款 1,106,988,501 849,845,723
委托资金 192,974,800 216,360,340
应付代理证券款项 186,000 -
卖出回购证券款 - 880,000,000
应付帐项 472,936,047 264,338,497
应付工资 50,241,324 92,871,371
应付福利费 47,330,288 45,403,107
应交税金 24 49,625,255 58,298,123
应付利润 22,826,142 24,236,827
其他应付款 23 831,637,082 187,239,046
流动负债合计 53,245,803,359 44,195,494,224
长期负债:
长期存款 13,224,860,925 6,989,330,481
长期储蓄存款 4,246,489,395 4,166,739,656
存入长期保证金 25 9,502,448,934 7,137,051,753
长期负债合计 26,973,799,254 18,293,121,890
负债合计 80,219,602,613 62,488,616,114
股东权益:
股本 26 1,945,822,149 1,945,822,149
资本公积 27 2,793,061,506 2,793,061,506
盈余公积 - -
未分配利润 28 222,940,494 -
股东权益净额 4,961,824,149 4,738,883,655
负债及股东权益总计 85,181,426,762 67,227,499,769
行长：总会计师：会计机构负责人：
（附注乃会计报表的组成部分）
附表二：
利润表
2001年1至6月
编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 附注五 2001年1-6月 2000年1-6月
重新编列
一、营业收入 1,769,244,287 1,040,695,237
其中：利息收入 1,300,222,642 763,315,311
金融企业往来收入 233,638,453 103,606,682
手续费收入 26,375,774 12,367,658
租赁收益 2,251,777 1,519,460
汇兑收益 21,705 13,222
投资收益 29 199,054,466 154,762,416
其他营业收入 7,679,470 5,110,488
二、营业支出 1,372,876,909 813,445,254
其中：利息支出 569,401,831 341,913,204
金融企业往来利息
支出 157,919,107 58,357,546
手续费支出 6,333,024 3,687,533
营业费用 383,705,257 281,184,771
汇兑损失 - -
其他营业支出 285,755,463 128,302,200
三、营业税金及附加 98,563,353 71,936,398
四、营业利润 267,566,252 155,313,585
加：营业外收入 30 1,926,983 3,793,126
减：营业外支出 31 5,061,701 3,946,653
五、利润总额 264,431,534 155,160,058
减：所得税 41,219,849 15,345,316
六、净利润 附注十五 223,211,685 139,814,742
计提各项准备前利润总额 386,137,574 177,660,058
减：计提贷款呆帐准备 9 114,769,552 22,500,000
计提坏帐准备 12 6,936,488 -
计提其他资产减值准备 - -
计提准备后的利润总额 264,431,534 155,160,058
项 目 2000年度
重新编列
一、营业收入 2,789,162,688
其中：利息收入 2,052,695,550
金融企业往来收入 287,980,975
手续费收入 49,049,940
租赁收益 3,626,908
汇兑收益 27,695,775
投资收益 356,704,292
其他营业收入 11,409,248
二、营业支出 2,052,738,851
其中：利息支出 770,964,392
金融企业往来利息
支出 192,812,615
手续费支出 9,699,350
营业费用 704,507,913
汇兑损失 2,792,848
其他营业支出 371,961,733
三、营业税金及附加 182,792,388
四、营业利润 553,631,449
加：营业外收入 9,955,727
减：营业外支出 16,819,034
五、利润总额 546,768,142
减：所得税 40,216,357
六、净利润 506,551,785
计提各项准备前利润总额 652,468,366
减：计提贷款呆帐准备 105,650,224
计提坏帐准备 50,000
计提其他资产减值准备 -
计提准备后的利润总额 546,768,142
行长：总会计师：会计机构负责人：
（附注乃会计报表的组成部分）
注：此表中2000 年度利润数据和本行2000 年度年报披露数据一致，见二（二）。
附表三：
利润分配表
2001年1至6月
编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 附注五 2001年1-6月 2000年1-6月
重新编列
一、净利润 附注十五 223,211,685 139,814,742
加：年初未分配利润 - -505,370,572
外币未分配利润折算差 -271,191 -263,945
二、可供分配的利润 222,940,494 -365,819,775
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供股东分配的利润 222,940,494 -365,819,775
减：应付普通股股利 - -
四、未分配利润 28 222,940,494 -365,819,775
行长：总会计师：会计机构负责人：
（附注乃会计报表的组成部分）
附表四：
现金流量表
2001 年1 至6 月
编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 附注五 2001年6月30日
一、经营活动产生的现金流量：
收回的中长期贷款 1,224,105,297
吸收的活期存款净额 6,846,881,430
吸收的活期存款以外的其他存款 53,487,565,636
同业存款净额 4,657,245,226
向其他金融企业拆入的资金净额 -3,232,827,150
收取的利息 1,535,295,376
收取的手续费 26,375,774
收回的已于前期核销的贷款 3,406,670
收回的委托资金净额 -
收到其他与经营活动有关的现金 439,471,652
现金流入小计 64,987,519,911
对外发放的中长期贷款 5,557,715,069
对外发放的短期贷款净额 7,509,096,151
对外发放的委托贷款净额 -
支付的活期存款以外的其他存款 44,806,888,272
存放同业款项净额 1,207,397,242
拆放其他金融企业资金净额 3,328,630,464
支付的利息 518,537,388
支付的手续费 6,333,024
支付给职工及为职工支付的现金 187,734,485
支付的所得税款项 24,826,403
支付的所得税以外的其他税费 132,021,083
支付其他与经营活动有关的现金 478,159,116
现金流出小计 63,757,338,697
经营活动产生的现金流量净额 1,230,181,214
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,575,473,225
分得股利或利润所收到的现金 90,000
取得债券利息收入所收到的现金 239,190,556
处置长期资产收回的现金净额 82,243
收到其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,814,836,024
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 603,965,990
债权性投资所支付的现金 1,793,234,290
现金流出小计 2,397,200,280
投资活动产生的现金流量净额 -582,364,256
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到现金 -
现金流入小计 -
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 1,410,685
现金流出小计 1,410,685
筹资活动产生的现金流量净额 -1,410,685
四、汇率变动对现金的影响 -88,968
五、现金及现金等价物净增加额 646,317,305
1 、不涉及现金收支的投资和筹资：
以固定资产偿还债务 -
以对外投资偿还债务 -
以非现金资产偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
融资租赁固定资产 -
接受捐献非现金资产 -
2 、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 223,211,685
加：计提的呆帐准备或转销的呆帐 114,769,552
计提的坏帐准备或转销的坏帐 6,936,488
计提的投资风险准备或转销的投资 -
固定资产折旧 81,277,289
无形资产摊销 1,128,050
开办费及长期待摊费用摊销 80,069,413
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减收益) 24,272
固定资产报废损失(减收益) -
投资损失(减收益) -199,054,466
经营性应收项目的减少(减增加) -16,810,578,252
经营性应付项目的增加(减减少) 17,732,397,183
经营活动产生的现金流量净额 1,230,181,214
3 、现金及现金等价物净增加情况：
现金及银行存款的期末余额 361,908,744
减：现金及银行存款的期初余额 381,835,085
加：现金等价物的期末余额 7,909,201,444
减：现金等价物的期初余额 7,242,957,798
现金及现金等价物净增加额 646,317,305
项 目 2000年6月30 日
一、经营活动产生的现金流量：
收回的中长期贷款 690,336,002
吸收的活期存款净额 1,500,195,647
吸收的活期存款以外的其他存款 16,569,874,458
同业存款净额 1,354,416,195
向其他金融企业拆入的资金净额 -995,743,955
收取的利息 834,201,163
收取的手续费 12,367,658
收回的已于前期核销的贷款 8,030,160
收回的委托资金净额 14,971,180
收到其他与经营活动有关的现金 23,015,515
现金流入小计 20,011,664,023
对外发放的中长期贷款 2,430,172,834
对外发放的短期贷款净额 1,692,562,930
对外发放的委托贷款净额 14,971,180
支付的活期存款以外的其他存款 14,543,493,786
存放同业款项净额 80,752,853
拆放其他金融企业资金净额 209,416,094
支付的利息 443,972,184
支付的手续费 3,687,533
支付给职工及为职工支付的现金 183,769,231
支付的所得税款项 17,349,372
支付的所得税以外的其他税费 93,241,714
支付其他与经营活动有关的现金 121,026,692
现金流出小计 19,834,416,403
经营活动产生的现金流量净额 177,247,620
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 184,361,236
分得股利或利润所收到的现金 90,000
取得债券利息收入所收到的现金 120,686,208
处置长期资产收回的现金净额 2,387,639
收到其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 307,525,083
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 284,910,703
债权性投资所支付的现金 1,755,094,730
现金流出小计 2,040,005,433
投资活动产生的现金流量净额 -1,732,480,350
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到现金 -
现金流入小计 -
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 132,775,488
现金流出小计 132,775,488
筹资活动产生的现金流量净额 -132,775,488
四、汇率变动对现金的影响 -270,995
五、现金及现金等价物净增加额 -1,688,279,213
1 、不涉及现金收支的投资和筹资：
以固定资产偿还债务 -
以对外投资偿还债务 -
以非现金资产偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
融资租赁固定资产 -
接受捐献非现金资产 -
2 、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 139,814,742
加：计提的呆帐准备或转销的呆帐 22,500,000
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
计提的投资风险准备或转销的投资 -
固定资产折旧 67,053,154
无形资产摊销 -
开办费及长期待摊费用摊销 24,848,582
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减收益) -2,063,194
固定资产报废损失(减收益) -
投资损失(减收益) -154,762,416
经营性应收项目的减少(减增加) -3,738,280,800
经营性应付项目的增加(减减少) 3,818,137,552
经营活动产生的现金流量净额 177,247,620
3 、现金及现金等价物净增加情况：
现金及银行存款的期末余额 311,928,026
减：现金及银行存款的期初余额 822,661,830
加：现金等价物的期末余额 4,306,770,081
减：现金等价物的期初余额 5,484,315,490
现金及现金等价物净增加额 -1,688,279,213
行长：总会计师：会计机构负责人：
（附注乃会计报表的组成部分）
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