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广东亿安科技股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 15:08
广东亿安科技股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计
广东亿安科技股份有限公司
二00一年八月
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 广东亿安科技股份有限公司
股票简称： 亿安科技
股票代码： 0008
公司法定英文名称： YORKPOINT S&T CO., LTD. GUANGDONG
英文名称缩写： YORKPOINT S&T
（二） 公司注册地址： 深圳市罗湖区人民南路深房广场Ａ座10楼
公司办公地址：深圳市福田区深南中路1004号新闻大厦1号楼3111室
邮政编码： 518027
公司电子信箱： szjxsj@sz.gd.cninfo.net
（三） 法定代表人姓名： 刘 卫
（四） 公司董事会秘书： 邱大庆
联系电话： 0755-2090278
传真： 0755-2090850
电子信箱： szjxsj@sz.gd.cninfo.net
联系地址：深圳市福田区深南中路1004号新闻大厦1号楼3111室
（五）公司中报备置地点： 深圳市福田区深南中路1004号新闻大厦1号楼3111室
（六） 公司股票上市地： 深圳证券交易所
（七）指定信息披露网站： HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
定期报告刊登报刊： 《中国证券报》、《证券时报》
（八）经 营 范 围 ： 开发生产加工基地、首期生产经营禽畜、仓储、国内商业、进出口业务、电子通讯、数码科技、计算机网络、生物工程产品的技术开发及销售；投资兴办实业；物业管理。
二、主要财务数据和指标
1.主要财务指标 单位：元
项目 本期数 上年同期数（调整后）
净利润 -16,543,697 25,018,738
扣除非经常性损益后的净利润* -16,575,629 14,633,720
总资产 273,686,732 308,065,074
资产负债率(%) 61.69 64.03
股东权益(不含少数股东权益) 86,773,308 110,821,728
每股收益 -0.225 0.339
扣除非经常性损益后的每股收益 -0.225 0.199
报告期末至披露日股份变动后每股 -0.225 0.339
收益
净资产收益率(%) -19.065 22.58
每股净资产 1.178 1.505
调整后每股净资产 1.037 1.302
报告期末至披露日股本变化后的每 1.178 1.505
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.041 0.260
项目 上年同期数（调整前）
净利润 25,596,217
扣除非经常性损益后的净利润* 15,211,199
总资产 309,031,412
资产负债率(%) 63.83
股东权益(不含少数股东权益) 111,788,066
每股收益 0.348
扣除非经常性损益后的每股收益 0.206
报告期末至披露日股份变动后每股 0.348
收益
净资产收益率(%) 22.900
每股净资产 1.518
调整后每股净资产 1.315
报告期末至披露日股本变化后的每 1.518
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.260
2.2000年度主要财务数据及指标 单位：
项目 2000年度（调整后） 2000年度（调整前）
总资产 289,224,214 290,828,409
资产负债率(%) 64.27 64.14
股东权益(不含少数股东权益) 103,317,005 104,283,343
每股净资产 1.403 1.416
调整后每股净资产 1.257 1.27
净利润 17,514,016 18,091,495
扣除非经常性损益后的净利润 7,132,287 7,709,766
每股收益 0.238 0.246
净资产收益率(%) 16.95 17.35
3. 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 内 容 金 额
营业外收入： 48
营业外支出： 固定资产报废 31980
合计： 32028
4.利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 3.55 3.24 0.0419
营业利润 -6.04 5.51 -0.0711
净利润 -19.07 -17.41 -0.2246
扣除非经常性损 -19.03 -17.37 -0.2242
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.0419
营业利润 -0.0711
净利润 -0.2246
扣除非经常性损 -0.2242
益后的净利润
注1：本报告主要财务指标计算公式均依照中国证监会颁布的《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号（中期报告的内容与格式）》（2000年修订稿）要求。
注2：2000年度及2000年度中期调整数系公司根据财政部下发新的《企业会计制度》及其他有关规定，对报告期开办费的摊销政策和资产减值准备的计提政策进行追溯调整所致。
注3：利润表附表系根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》规定编制，有关计算公式见该规则。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况表 单位：股
期初数 期内变动增减 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 15,634,683 15,634,683
其中：
国家持有股份 8,568,330 8,568,330
境内法人持有股份 7,066,353 7,066,353
2.募集法人股 22,727,952 22,727,952
尚未流通股份合计 38,362,635 38,362,635
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 35,290,573 35,290,573
已流通股份合计 35,290,573 35,290,573
三、股份总数 73,653,208 73,653,208
注：报告期内，本公司股份总数及结构无变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份的前十名股东情况。 单位：股
名次 股东名称 本期末持股数 本期持股变动增
（股） 减情况（+-）
1 广东亿安科技发展控股 20,892,952
有限公司
2 深圳天俊实业股份有限 6,115,200
公司
3 深圳天俊实业股份有限 5,066,353
公司工会委员会
4 深圳市商贸投资控股公司 2,453,130
5 深圳新未来实业发展公司 2,000,000
6 深圳粤海实业投资发展 1,835,000
有限公司
7 徐能辉 88,405 +88,405
8 苏肖英 68,400 +68,400
9 罗燕军 61,100 +61,100
10 金文 54,600 +54,600
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质押 股份性质
本比例(%) 或冻结情况
1 广东亿安科技发展控股 28.37 质押 法人股
有限公司
2 深圳天俊实业股份有限 8.30 质押 国有股
公司
3 深圳天俊实业股份有限 6.88 法人股
公司工会委员会
4 深圳市商贸投资控股公司 3.33 国有股
5 深圳新未来实业发展公司 2.72 法人股
6 深圳粤海实业投资发展 2.49 法人股
有限公司
7 徐能辉 0.12 其他
8 苏肖英 0.09 其他
9 罗燕军 0.08 其他
10 金文 0.07 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
⑴前十名股东中，第一至第六名股东为未上市流通股股东，持有股份总数38,362,635 股（占总股本 52.08%）；第七至第十名股东为上市流通股股东，持有股份总数股272,505（占总股本0.37%）。
(2)上述股东中， 深圳市商贸投资控股公司与深圳天俊实业股份有限公司、深圳天俊实业股份有限公司与深圳天俊实业股份有限公司工会委员会为关联单位。本公司未知其余股东关联关系。
(3)上述股东中，深圳市商贸投资控股公司代表国家持有股份，深圳天俊实业股份有限公司所持有股份为国有法人股。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
本公司从事电子科技、网络工程、房屋租赁等业务。报告期主营业务收入17,673,952元，较上年同期大幅下滑；净亏损16,543,697元，每股亏损0.225元，净资产收益率为-19.07％。
报告期业务收入构成如下：
租赁及管理费：收入3,741,546元，占主营业务收入21.18％；营业毛利2,153,692元，占主营业务毛利65.88％。
自产产品收入（电动自行车等）：收入5,538,801元，占主营业务收入31.36％；营业毛利1,028,014元，占主营业务毛利31.45％。
贸易收入8,384,005元，占主营业务收入47.46％；营业毛利87,489元，占主营业务毛利2.68％。
（二）、公司投资情况
报告期内，公司未进行新的项目投资。
（三）、亏损原因及扭亏措施
受VCD行业整体不景气及内部管理、处理存货等因素影响，公司投资参股的广东万燕集团有限公司上半年产生重大亏损，按权益法应计入本公司的投资损失829万元；报告期内，公司摊销对广东万燕集团有限公司长期股权投资差额360万元，两项合计1189万元，成为公司亏损的主要构成。
由于自身暂时缺乏筹资、融资能力，过往公司在业务发展及投资上的资金缺口均向第一大股东筹措。报告期内，因第一大股东股权变更未完成，资金支持亦告暂时停止，公司经营面临极大的资金压力，一定程度上影响了上半年公司业务的开展。
公司下属扬州亿安电动车有限公司从事的电动车行业属于环保行业，市场仍在启动阶段。上半年该公司收入增加，亏损收窄，前景看好。但因流动资金紧张，市场开拓进展受限。
上半年度，下属广东亿安网络通信有限公司未有新开工项目，主要进行原有工程项目的施工及已完成项目的售后服务。报告期内未产生新收入及利润。
下半年，公司将着重抓好亿安网络通信有限公司的经营，尽快完成现有工程，办理上年度所得税免征手续，并争取新项目。
同时，公司将努力开拓融资渠道，缓解资金压力，推动公司业务正常开展。
本董事会将采取多种措施，以减少广东万燕集团有限公司亏损所造成的损失。鉴于公司第一大股东目前正发生股权变动，本董事会亦希望能借助这个契机，调整产业结构，提升资产质量。但由于该项股权变动手续仍在办理之中，有关事宜目前尚难以确定。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度未向股东进行分配，也未进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
（1）提供劳务
1999年7月28日，本公司所属的广东亿安网络通信科技有限公司(原江门万燕多媒体通信科技有限公司)与广州亿安广场房地产发展有限公司签定协议，由广东亿安网络通信科技有限公司为其提供多媒体软件、安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务，工程造价按市场协议价定价为人民币11,000,000元。截至2000年 12 月 31 日止，该工程已竣工,工程款项已全部付清,由于整体工程尚未完工验收,所以本公司2000年度未确认该项收入。1999年度确认的收入为人民币6, 443,000元。预计该项工程将于2001年全部完工。
报告期内，该交易对公司业绩未发生影响。
(2)代垫资金
截至2000年12月31日止，本公司的子公司广东亿安网络通信科技有限公司向广东亿安科技发展控股有限公司、广东万燕电子有限公司、广东万燕集团有限公司代垫资金余额分别为人民币2,915,176元、4,594,463元、5,913,886元。
（五）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1．上市公司与控股股东在人员方面已经分开。相对于控股股东，本公司人员独立，劳动、人事及工资管理方面完全独立。无经理、副经理等高级管理人员在在股东单位双重任职，亦无财务人员在关联公司任职情形。
2上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
本公司拥有独立的生产系统、采购和销售系统、辅助生产系统、配套设施；也拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。本公司不存在与控股股东同业竞争情况。
3.上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
本公司设有独立的财务部门，在银行独立开户，独立依法纳税；本公司拥有独立的财务核算体系和财务管理制度。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
报告期内，本公司根据1999年9月18日与下属控股企业----广东亿安网络通信科技有限公司（原名江门万燕多媒体通信科技有限公司）签定的协议，继续对其资产实施整体托管经营。
本公司与广东亿安网络通信科技有限公司所签定的托管经营协议内容为：
1. 托管期限为1999年7月1日至2002年4月30日。
2.托管期间的损益分配方式：
(1)被托管资产年度税后利润提取公积金和公益金后，未分配利润若低于 100万元，则全部归本公司以外的其他股东享有；
(2)未分配利润若高于100万元，则按10%的资本报酬率优先分配给其他股东后，剩余部分全部归本公司所有；
(3)若被托管资产于托管期内发生亏损，先以次年度税前利润弥补，次年度税前利润仍未弥补完的部分，由本公司全额弥补；
(4)托管期内如被托管资产连续两年亏损，则托管经营自动终止，且累计亏损的80%由本公司承担。
（八）、报告期内公司或持股5%以上股东无公开披露的承诺事项。
（九）、报告期内公司继续聘用深圳同人会计师事务所担任审计工作。
（十）、报告期内公司无对外担保事项。
（十一）报告期内，公司控股股东之股东变更事宜
2001年4月20日，本公司控股股东------广东亿安科技发展控股有限公司的股东：东亿安集团有限公司、广东亿安新地投资发展有限公司、广东成健芳村交通货运基础设施投资有限公司与重庆隆鑫集团有限公司签订股权转让合同，将其合共持有的广东亿安科技发展控股有限公司合计97% 股权全部转让给重庆隆鑫集团有限公司。截止目前，该股权转让的相关手续仍在办理之中。
该事项于2001年4月27日，2001年7月28日分别在《中国证券报》、《证券时报》披露。
（十二）报告期内，公司董事会、监事会、高级管理人员变动事宜
2001年5月31日，公司二000年度股东大会同意罗成、张大伟、陈健荣、王家贵辞去董事职务，同意母国光、曾汉民、陈文节辞去独立董事职务，选举刘卫、杨晓雯、时华刚、潘同文担任董事职务，选举银路、孟卫东、王干梅担任独立董事职务；同意李鸿清、安越玲辞去监事职务，选举李如平、余红兵担任监事职务。
第七届三次董事会审议通过了推选刘卫出任公司董事长职务，聘任杨晓雯为公司总经理。
第四届三次监事会审议通过了推选李如平担任公司监事长职务。
上述事项于2001年6月1日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
（十三）报告期内，办公地址变更事宜
公司于2001年6月28日正式启用深圳市深南中路2号新闻大厦31层为新办公地址。
该事项于2001年6月23日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
（十四）报告期，公司无委托理财事宜。
（十五）、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明：
2000年度，深圳同人会计师事务所为本公司出具的《审计报告》保留意见及解释性说明内容如下：
“……1.如附注五.6 所述, 贵公司对广东万燕集团有限公司的长期投资余额人民币77,591,770元, 本年度投资损失人民币 9,104631元。因广东万燕集团有限公司财务人员更迭频繁，内部控制较为薄弱，致使我们无法对其存货及成本帐项实施必要的审计程序，从而难以估计其对 贵公司该项长期投资的损益及其余额的影响程度。
2..如附注八.4所述,根据国家税务总局财税字[1994]001号文件第一条第(二)款规定,江门市地方税务局于2000年6月27日以江地税函[2000]75号《关于免征企业所得税的批复》,批准免征 贵公司之子公司广东亿安网络通信科技有限公司1999年度企业所得税计人民币10,390,839元，该公司将该项免税额直接冲抵2000年度所得税费用，我们认为宜作被免税年度损益调整。厖”
“厖1. 根据广东省人民政府粤府办[1999]52号文的规定，经有关部门和税务部门确认的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。贵公司之子公司广东亿安网络通信科技有限公司于2000年7月13日已经广东省科学技术厅批准为2000年广东省高新技术企业，故该子公司2000年度所得税减按15%的税率计提，惟此事项尚应获得有关税务部门确认。
2.贵公司于1999年6月20日与深圳商贸投资控股公司签定股权转让协议书，将全资附属公司-深圳市建筑设备材料进出口总公司以人民币 91,192,754元转让给深圳商贸投资控股公司。根据股权转让协议书有关条款， 贵公司的股权转让价格应不低于国家财政部确认的评估价值,截至2000年12月31日，贵公司尚未取得国家财政部有关此项股权的评估确认文件。厖”
对上述事项，本公司董事会已在2000年度报告进行说明，并获得监事会及2000年度股东大会通过。上半年，有关事项处理进展如下：
对于第一段保留意见涉及事项，本董事会正采取多种措施，以减少广东万燕集团有限公司亏损所造成的损失。
对于第二段保留意见涉及事项，本董事会认为原处理并无不妥。
对于第一段解释性说明段涉及事项，有关广东亿安网络通信科技有限公司执行15%所得税率及2000年度免税批复等申请手续正在办理之中。
对于第二段解释性说明段涉及事项，本董事会正敦促有关方面协助完成相关手续。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
财务报表及附注见附件。
七、备查文件
本公司在办公地点存放有下列文件以备股东查询：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
广东亿安科技股份有限公司
董事长 刘卫
二00一年六月三十日
一、会计报表 2001 年中期
合并资产负债表 1-2
合并利润表及附表 3
广东亿安科技股份
资产减值准备明细表 4
有限公司
合并及母公司现金流量表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
财务报告（未经审计）
二、会计报表附注 10-27
2001年8月23日
广东亿安科技股份有限公司
合并资产负债表
单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 五.1 2,122,668 9,202,811
应收帐款 五.2 14,968,228 14,785,162
其他应收款 五.3 91,773,652 84,288,680
预付帐款 五.4 5,800,286 7,651,192
存货 二.9、五.5 6,169,687 7,372,784
待摊费用 1,731,779 1,057,022
其他流动资产 (43,363) (43,363)
流动资产合计 122,522,937 124,314,288
长期投资:
长期股权投资 二.11、五.6 75,900,434 88,515,779
长期债权投资
长期投资合计 75,900,434 88,515,779
固定资产：
固定资产原价 二.12、五.7 77,754,117 77,513,958
减:累计折旧 二.2、五.7 17,462,133 16,678,287
固定资产净值 60,291,984 60,835,671
减：固定资产减值准备 -- --
固定资产净额 60,291,984 60,835,671
在建工程 二.13 852,748 852,748
固定资产合计 61,144,732 61,688,419
无形资产及其他资产：
无形资产 二.14、五.8 12,437,296 12,937,296
长期待摊费用 二.16、五.9 1,681,333 1,768,432
无形资产及其他资产合计 14,118,629 14,705,728
资产总计 273,686,732 289,224,214
附注 2001-6-30 2000-12-31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 五.10 74,400,000 75,000,000
应付票据 868,500 --
应付帐款 五.11 7,221,083 7,561,481
预收帐款 五.12 15,236,363 13,435,740
应付工资 45,329 254,160
应付福利费 572,828 466,831
应付股利 1,368,163 1,388,163
应交税金 三.1、五.14 8,304,716 8,926,283
其他应交款 三.1、五.15 79,271 152,900
其他应付款 五.13 54,301,075 52,338,176
预提费用 五.16 6,429,006 7,107,287
流动负债合计 168,826,334 166,631,021
长期负债:
长期应付款 -- --
长期负债合计 -- --
负债合计 168,826,334 166,631,021
少数股东权益 五.27 18,087,090 19,276,188
股东权益：
股本 五.17 73,653,208 73,653,208
资本公积 五.18 66,711,917 66,711,917
盈余公积 五.19 9,122,766 9,122,766
其中:法定公益金 五.19 6,029,916 6,029,916
未分配利润 五.20 (62,714,583) (46,170,886)
股东权益合计 86,773,308 103,317,005
负债和股东权益总计 273,686,732 289,224,214
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
合并利润表
单位：人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 二.16、五.21 17,673,952 86,471,495
减：主营业务成本 五.21 14,395,157 50,175,058
主营业务税金及附加 三.1 195,198 2,461,688
二、主营业务利润（亏损） 3,083,597 33,834,749
加：其他业务利润（亏损） 五.23 60,373 --
减：营业费用 839,385 1,271,310
管理费用 4,633,947 5,846,697
财务费用 五.22 2,907,876 3,404,368
三、营业利润（亏损） (5,237,238) 23,312,374
加：投资收益（损失） 五.24 (12,483,626) (3,255,874)
营业外收入 48 --
减：营业外支出 五.25 31,980 6,960
四、利润总额 (17,752,796) 20,049,540
减：所得税 五.26 -- (6,701,705)
少数股东损益 (1,209,099) 1,732,507
五、净利润 (16,543,697) 25,018,738
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
附表
净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润(亏损) 3.55 3.24
营 业 利 润(亏损) (6.04) 5.51
净 利 润(亏损) (19.07) (17.41)
扣除非经常性损益后的净利润(亏损) (19.03) (17.37)
每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润(亏损) 0.0419 0.0419
营 业 利 润(亏损) (0.0711) (0.0711)
净 利 润(亏损) (0.2246) (0.2246)
扣除非经常性损益后的净利润(亏损) (0.2242) (0.2242)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
资产减值准备明细表
2001-6-30 单位:人民币元
附注 期初余额 本期增加 本期转回
一、坏帐准备 二.8 13,170,964 -- --
其中：应收帐款 五.2 2,711,218 -- --
预付帐款 五.4 -- -- --
其他应收款 五.3 10,459,746 -- --
二、短期投资跌价准备 二.10 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
债券投资 -- -- --
三、存货跌价准备 二.9 190,451 -- --
其中：库存商品 11,519 -- --
原材料 五.5 153,552 -- --
在产品 9,676 -- --
产成品 15,704 -- --
四、长期投资减值准备 二.11 4,849,519 -- --
其中：长期股权投资 五.6 4,849,519 -- --
长期债权投资 -- -- --
五、固定资产减值准备 二.12 -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- --
机器设备 -- -- --
六、无形资产减值准备 二.14 -- -- --
其中：专利权 -- -- --
商标权 -- -- --
土地使用权 -- -- --
七、在建工程减值准备 二.13 -- -- --
八、委托贷款减值准备 二.15 -- -- --
资产减值准备总计 18,210,934 -- --
期末余额
一、坏帐准备 13,170,964
其中：应收帐款 2,711,218
预付帐款 --
其他应收款 10,459,746
二、短期投资跌价准备 --
其中：股票投资 --
债券投资 --
三、存货跌价准备 190,451
其中：库存商品 --
原材料 153,552
在产品 9,676
产成品 27,223
四、长期投资减值准备 4,849,519
其中：长期股权投资 4,849,519
长期债权投资 --
五、固定资产减值准备 --
其中：房屋、建筑物 --
机器设备 --
六、无形资产减值准备 --
其中：专利权 --
商标权 --
土地使用权 --
七、在建工程减值准备 --
八、委托贷款减值准备 --
资产减值准备总计 18,210,934
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
合并及母公司现金流量表
2001年1-6月 单位：人民币元
附注 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,453,431
收到的租金 3,751,145
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 5,656,832
现金流入小计 20,861,408
购买商品、接受劳务支付的现金 8,004,845
经营租赁所支付的现金 584,953
支付给职工以及为职工支付的现金 1,713,585
支付的各项税费 1,591,180
支付的其他与经营活动有关的现金 五.28 12,011,690
现金流出小计 23,906,253
经营活动产生的现金流量净额 (3,044,845)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收益所收到的现金 131,720
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 --
现金流入小计 131,720
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 659,142
投资所支付的现金 --
现金流出小计 659,142
投资活动产生的现金流量净额 (527,422)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 28,400,000
现金流入小计 28,400,000
偿还债务所支付的现金 29,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,907,876
现金流出小计 31,907,876
筹资活动产生的现金流量净额 (3,507,876)
四、现金及现金等价物净增加额 二.7 (7,080,143)
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (16,543,697)
加：少数股东损益 (1,209,098)
计提的资产减值准备 --
固定资产折旧 1,031,171
无形资产摊销 500,000
长期待摊费用减少(减:增加) 87,099
待摊费用减少(减:增加) (664,967)
预提费用增加(减:减少) (678,282)
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) --
固定资产报废损失 11,131
财务费用 2,923,924
投资损失（减：收益） 12,483,626
存货的减少（减：增加） 1,203,097
经营性应收项目的减少（减：增加） (6,863,385)
经营性应付项目的增加（减：减少） 4,674,536
经营活动产生的现金流量净额 (3,044,845)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
融资租赁固定资产 --
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 2,074,176
减：货币资金的期初余额 9,154,319
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (7,080,143)
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,026
收到的租金 3,741,545
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 357,652
现金流入小计 5,058,223
购买商品、接受劳务支付的现金 --
经营租赁所支付的现金 584,953
支付给职工以及为职工支付的现金 453,439
支付的各项税费 503,980
支付的其他与经营活动有关的现金 891,074
现金流出小计 2,433,446
经营活动产生的现金流量净额 2,624,777
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收益所收到的现金 1,631,720
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 --
现金流入小计 1,631,720
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 333,488
投资所支付的现金 --
现金流出小计 333,488
投资活动产生的现金流量净额 1,298,232
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 28,400,000
现金流入小计 28,400,000
偿还债务所支付的现金 29,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,848,123
现金流出小计 31,848,123
筹资活动产生的现金流量净额 (3,448,123)
四、现金及现金等价物净增加额 474,886
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (16,543,697)
加：少数股东损益 --
计提的资产减值准备 --
固定资产折旧 942,496
无形资产摊销 --
长期待摊费用减少(减:增加) 47,437
待摊费用减少(减:增加) --
预提费用增加(减:减少) --
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) --
固定资产报废损失 27,180
财务费用 2,848,123
投资损失（减：收益） 14,032,652
存货的减少（减：增加） --
经营性应收项目的减少（减：增加） 873,337
经营性应付项目的增加（减：减少） 397,249
经营活动产生的现金流量净额 2,624,777
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
融资租赁固定资产 --
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 1,477,938
减：货币资金的期初余额 1,003,052
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 474,886
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
资产负债表(母公司)
单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 1,477,938 1,003,052
应收帐款 五.30(1) 675,027 675,026
其他应收款 五.30(2) 10,847,882 10,576,571
预付帐款 2,497,200 3,686,420
存货 -- --
其他流动资产 -- --
流动资产合计 15,498,047 15,941,069
长期投资:
长期股权投资 五.30(3) 132,184,345 147,848,717
长期债权投资 -- --
长期投资合计 132,184,345 147,848,717
固定资产：
固定资产原价 72,173,328 72,111,640
减:累计折旧 17,223,851 16,525,975
固定资产净值 54,949,477 55,585,665
减：固定资产减值准备 -- --
固定资产净额 54,949,477 55,585,665
在建工程 -- --
固定资产合计 54,949,477 55,585,665
无形资产及其他资产：
无形资产 -- --
长期待摊费用 -- 47,437
无形资产及其他资产合计 -- 47,437
资产总计 202,631,869 219,422,888
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 74,400,000 75,000,000
应付帐款 1,246,666 1,246,666
预收帐款 -- 1,324,000
应付工资 -- 15,571
应付福利费 358,471 302,786
应交税金 1,662,843 1,745,023
其他应交款 12,426 14,931
其他应付款 38,525,079 36,803,830
预提费用 -- --
流动负债合计 116,205,485 116,452,807
长期负债:
长期应付款 -- --
长期负债合计 -- --
负债合计 116,205,485 116,452,807
股东权益：
股本 73,653,208 73,653,208
减：已归还投资 -- --
股本净额 73,653,208 73,653,208
资本公积 66,711,917 66,711,917
盈余公积 4,478,991 4,478,991
其中:法定公益金 4,478,991 4,478,991
未分配利润 (58,417,732) (41,874,035)
股东权益合计 86,426,384 102,970,081
负债和股东权益总计 202,631,869 219,422,888
(所附注释系会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
利润表（母公司）
单位：人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 五.30(5) 5,618,520 37,821,836
减：折扣与转让 -- --
主营业务收入净额 5,618,520 37,821,836
减：主营业务成本 五.30(5) 3,441,700 31,601,677
主营业务税金及附加 194,718 249,807
二、主营业务利润 1,982,102 5,970,352
加：其他业务利润 -- --
减：营业费用 1,337 4,047
管理费用 1,616,508 1,297,350
财务费用 2,848,123 3,379,175
三、营业利润 (2,483,866) 1,289,780
加：投资收益 五.30(4) (14,032,651) 23,731,918
营业外收入 -- --
减：营业外支出 27,180 2,960
四、利润总额 (16,543,697) 25,018,738
减：所得税 -- --
五、净利润 (16,543,697) 25,018,738
(所附注释系会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
会计报表附注
单位:人民币元
一．公司简介
本公司原名深圳市锦兴实业股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办（1989）第 570号文批复，于 1989年10月11日成立的股份有限公司。公司企业法人营业执照为深司字Ｎ22832号，注册资本为人民币7,365万元。主要经营范围：开发生产加工基地、仓储、国内商业、进出口业务。1992年5月4日，经深圳证券交易所以深证市字（92）第10号文批复，本公司股票于1992年5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
经深圳市国有资产管理办公室1999年3月2日以深国资办〔1999〕77号文以及深圳市证券管理办公室1999年3月2日以深证办复〔1999〕15号文、深圳市国有资产管理办公室1999年7月5日以深国资办〔1999〕110号文批复后，广东亿安科技发展控股有限公司成为本公司第一大股东，持股比例为 28.37%, 本公司同时更名为“广东亿安科技股份有限公司”。 经营范围变更为：开发生产加工基地、首期生产经营禽畜、仓储、国内商业、进出口业务、电子通讯、数码科技、计算机网络、生物工程产品的技术开发及销售；投资兴办实业；物业管理。二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止；本报告期间为二00一年一月一日至六月三十日。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制；各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余业已计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
（1）.本公司确认坏帐损失的标准：
凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。
(2).坏帐损失的核算方法：
本公司坏帐损失核算采用备抵法，并根据债务单位的实际财务、经营状况采用帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例为：
帐 龄 计提比例（%）
逾期1年（含,下同）以内 5
逾期1-2年 10
逾期2-3年 15
逾期3年以上 20
对预计坏帐准备超过20%的应收款项，单独计提坏帐准备。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、库存商品、产成品、自制半成品、在产品、低值易耗品六类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当年度损益。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在附注五.5中表述。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利/债券利息计价。处置时，按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：
本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价，采用直线法于债券存续期内摊销。
(2).长期股权投资：
本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值/经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
长期投资的细节在附注五.6及附注四中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
(1).固定资产标准：
指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2).固定资产计价：
固定资产除作为资本投入的按重估价值计价外，均按实际成本计价。
(3).固定资产折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 35 2.57%
运输设备 5 18%
电子设备 5 18%
其他 5 18%
决算日，若因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产的可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，其差额作为固定资产减值准备，在冲减该项资产的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
固定资产及其折旧的细节在附注五.7中表述。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
决算日，若因长期停建、性能或技术落后等原因导致在建工程的可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，其差额作为在建工程减值准备，计入当年度损益。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。
决算日，若因技术过时、市价大幅下跌、超过法律保护期限等原因导致无形资产的可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，其差额作为无形资产减值准备，在冲减该项资产的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
无形资产的细节在附注五.8中表述。
15.委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托贷款的金额计价。
决算日，若有迹象表明委托贷款的可收回金额低于帐面价值，按其差额计提委托贷款减值准备。
16.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下：
长期待摊费用：系本公司及本公司附属公司发生的装修费，从使用之日起分5年摊销。
长期待摊费的细节在附注五.9中表述。
17.收入确认原则
商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四.控股子公司及其合营公司)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销，并计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
20.主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法的变更事项说明：
本公司按照《企业会计制度》的规定，自2001年1月1日起改变如下会计政策：
（1）开办费原按5年平均摊销，现改按实际生产经营的当月一次性计入当期损益。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了留存收益及相关项目的期初数；利润表的比较数据，已按调整后的数据填列。上述会计政策变更的累积影响数为1,604,195元，均系开办费摊销方法改变所致；由于该会计政策变更，分别调减了1999年度净利润388,860元、2000年度净利润577,478元，并相应调减了2001年期初总资产1,604,195元、留存收益（未分配利润）966,338元及少数股东权益637,857元。
三.税项
1. 本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入---出口商品 0%
商品销售收入---小规模纳税人 4%
商品销售收入---般纳税人 17%
营业税 租赁、劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 1%、7%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%*
江新联围防护费 ** 营业收入 0.12%
* 本公司及本公司附属的广东亿安网络通信科技有限公司按15%的比例计缴企业所得税；
本公司的其他纳入合并报表范围的子公司均按33%的比例计缴企业所得税。
**系本公司附属的广东亿安网络通信科技有限公司按当地政府的有关规定应上交的费用。
税项的细节在附注五.14、五.26中表述。
四.控股子公司及合营企业
1．本公司纳入合并报表范围的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围
阳江市锦兴实业海陵 广东阳江 500万元 房地产开发租售
有限公司
北海市铁山港锦兴房 广西北海 370万元 房地产经营
地产公司
广东亿安网络通信科 广东江门 2000万元 开发计算机软件,承接计算
技有限公司 机网络工程,设计、生产、
销售电子产品及通信设备
扬州亿安电动车有限 江苏扬州 2000万元 轻型电动车及其配件生产与
公司 销售
公司名称 投资金 拥有 会计报表
额RMB 权益% 是否合并
阳江市锦兴实业海陵 500万元 100 是
有限公司
北海市铁山港锦兴房 370万元 100 是
地产公司
广东亿安网络通信科 1020万元 51 是
技有限公司
扬州亿安电动车有限 1020万元 51 是
公司
2.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围
广东万燕集团有限公司 广东江门 RMB 6000 生产销售 VCD、
万元 SVCD、DVD、音响
深圳捷丰食品有限公司 广东深圳 -- --
广东惠阳锦兴服装有限 广东惠阳 HKD 1400 各类服装制造(产
公司 万元 品70%外销)
惠东县石屋寮石场 广东惠东 主营石料
公司名称 投资金额 拥有权益 备注
RMB
广东万燕集团有限公司 97,461,250 42.19% --
深圳捷丰食品有限公司 5,000,000 项目合作 系合作开发深圳市
布吉镇大芬村土地,
已超过合同规定的
合作期限,但投资成
本未收回
广东惠阳锦兴服装有限 3,660,000 50% 中外合资承包经营
公司
惠东县石屋寮石场 2,349,519 100% 已停业清算未纳入
合并范围
3. 扬州亿安电动车有限公司的子公司及联营公司概况列示如下：
公司名称 注册 注册资 投资金 拥有
地点 本 额 权益
(万元) （万元） （%）
江苏省天行电力车有 南京市 1000 780 78
限公司
北京清华亿安电动车 北京市 100 80 49
技术开发有限公司
公司名称 经营范围 会计报
表是否
合并
江苏省天行电力车有 研制、开发、生产、销售电动自行车及 否*
限公司 其他自行车以及配件
北京清华亿安电动车 制造电动自行车、电动三轮车、电动轮 否
技术开发有限公司 椅车、电动摩托车；技术开发、技术咨
询、技术服务、技术转让；销售电动轮
毂、控制器、充电器；充电器组装。
* 江苏天行电力车辆有限公司2000年底已停止生产经营业务,故本期未合并该公司2001年1-6月会计期间的利润表及2001年6月30日的资产负债表。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
2000-12-31 2001–6–30
币 种 原 币 汇率 折合本位币 原 币 汇率
现金
---人民币 384,485 -- 384,485 1,062,797 --
---港 币 -- -- -- -- --
---美 元 -- -- -- -- --
银行存款
---人民币 8,749,894 -- 8,749,894 1,029,871 --
---港 币 -- -- -- -- --
---美 元 -- -- -- -- --
其他货币资金 ---人民币
---人民币 68,432 -- 68,432 30,000 --
9,202,811
币 种 折合本位币
现金
---人民币 1,062,797
---港 币 --
---美 元 --
银行存款
---人民币 1,029,871
---港 币 --
---美 元 --
其他货币资金
---人民币 30,000,
2,122,668
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31 2001-6-30
帐 龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项
金额% 金额%
1年以内 15,563,328 88.95 778,166 15,746,394 89.07
1-2年 -- -- -- -- --
2-3年 -- -- -- -- --
3年以上 1,933,052 11.05 1,933,052 1,933,052 10.93
17,496,380 100 2,711,218 17,679,446 100
帐 龄 坏帐准备
1年以内 778,166
1-2年 --
2-3年 --
3年以上 1,933,052
2,711,218
2001年6月30日，本帐项前五名欠款单位明细列示如下：
名称 所欠金额 欠款时间
广东中联世纪经济发展有限公司 5,936,500 1年以内
中国建设银行广东省分行 4,813,611 1年以内
深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司 3,817,727 1年以内应
深圳福江酒楼 951,591 3年以上
东莞市嘉鑫化工有限公司 710,554 1年以内
名称 欠款原因
广东中联世纪经济发展有限公司 应收未收货款
中国建设银行广东省分行 应收未收货款
深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司 收未收货款
深圳福江酒楼 应收未收房租款
东莞市嘉鑫化工有限公司 垫付款
本帐项中肇庆外贸公司、黄石家用电器漆包线厂、江西德兴铜矿、桦林橡胶厂、深圳福江酒楼及好发展酒楼欠款计人民币1,933,052元，系本公司前身----深圳市锦兴实业股份有限公司遗留款项,帐龄均已超过三年，估计无法收回，已全额计提坏帐准备。
截至2001年6月30日止，无持本公司5%以上股份的股东欠款。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2000-12-31 2001-6-30
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐
金额% 项金额%
1年以内 73,078,663 77.13 3,653,933 80,563,635 78.80
1-2年 9,366,783 9.89 936,678 9,366,783 9.16
2-3年 2,599,743 2.74 389,962 2,599,743 2.54
3年以上 9,703,237 10.24 5,479,173 9,703,237 9.49
94,748,426 100 10,459,746 102,233,398 100
帐 龄
坏帐准备
1年以内 3,653,933
1-2年 936,678
2-3年 389,962
3年以上 5,479,173
10,459,746
2001年6月30日，本帐项前五名欠款单位明细列示如下：
名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
广东鑫成经济贸易有限公司 16,163,500 1年以内 代垫款项
江门建桥发展公司 12,000,000 1年以内 代垫款项
外海大桥有限公司 (江门) 8,000,000 1年以内 代垫款项
江门新达实业发展有限公司 8,000,000 1年以内 代垫款项
江门市中濠设计装饰工程有限公司 6,500,000 1年以内 代垫款项
截至2001年6月30日止, 无持本公司5%以上股份的股东欠款。
4.预付帐款
项目 2000-12-31 2001-6-30
预付商品及材料款 7,651,192 5,800,286
截至2001年6月30日止，无持本公司5%以上股份的股东欠款。
5.存货
2000-12-31 2001-6-30
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 3,873,329 153,552 2,760,971 153,552
产成品 1,570,385 15,704 1,186,014 27,223
在产品 967,682 9,676 2,413,153 9,676
库存商品 1,151,839 11,519 -- --
7,563,235 190,451 6,360,138 190,451
6.长期股权投资
2001-1-1 2001-6-30
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额
其他股权
31,074,805 4,849,519 -- 8,984,791 22,090,014
投资*1
股权投资
62,290,493 -- -- 3,630,554 58,659,939
差额*2
93,365,298 4,849,519 -- 12,615,345 80,749,953
减值准备*3
其他股权
4,849,519
投资*1
股权投资
--
差额*2
4,849,519
*1(1)本公司按成本法核算的其他股权投资:
注册资本 2001-6-30 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限
(万元) 投资金额 注册资本比例
深圳捷丰食品有限 未确定 -- 5,000,000 项目合作
公司
广东惠阳锦兴服装 1993-2013 HKD1400 3,660,000 50%
有限公司
惠东县石屋竂石场 未确定 -- 2,349,519 --
11,009,519
被投资单位名称 减值准备
深圳捷丰食品有限 2,500,000
公司
广东惠阳锦兴服装 --
有限公司
惠东县石屋竂石场 2,349,519
4,849,519
*1(2)本公司按权益法核算的其他股权投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投
资单位
注册资
名 称
本比例
广东万燕集团有限 1999.6.26- 97,461,250 42.19%
公司 2001.12.17
北京清华亿安电动 2000.2.1-2 800,000 49%
车技术开发有限公 030.1.31
司
江苏天行电力车辆 未确定 7,800,000 78%
有限公司
106,061,250
2001-6-30
被投资单位 期末按权益法调整所有者权益
本期增（减）额 累计增(减)额
名 称
广东万燕集团有限 (8,293,133) (17,350,632)
公司
北京清华亿安电动 (101,522) (190,450)
车技术开发有限公
司
江苏天行电力车辆 (590,136) (4,297,357)
有限公司
(8,984,791) (21,838,439)
*2股权投资差额明细列示如下:
被投资 差额初 形成 摊销
单位名称 始金额 原因 期限 本期摊销额
江苏天行电力车辆 1,062,443 投资额与所占对 20年 26,561
有限公司 方权益份额差异
广东万燕集团有限 72,079,874 投资额与所占对 10年 3,603,993
公司 方权益份额差异
3,630,554
被投资 2001-6-30
单位名称 摊销余额
江苏天行电力车辆 996,040
有限公司
广东万燕集团有限 57,663,899
公司
58,659,939
*3长期投资减值准备明细列示如下:
被投资单位名称 2001-6-30 计提减值准备原因
惠东县石屋寮石场 2,349,519 已停业清算
深圳捷丰食品有限公司 2,500,000 估计无法收回全部投资
4,849,519
7.固定资产及折旧
2001-1-1 本年增加 本年减少 2001-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 73,715,776 -- -- 73,715,776
运输工具 1,444,908 316,300 -- 1,761,208
电子设备及其他 2,353,274 215,135 291,276 2,277,133
77,513,958 513,435 291,276 77,754,117
累计折旧:
房屋及建筑物 15,164,432 548,716 -- 15,713,148
运输工具 836,204 163,358 -- 999,562
电子设备及其他 677,651 83,608 244,620 549,423
16,678,287 1,028,466 244,620 17,462,133
固定资产净值 60,835,671 60,291,984
上述固定资产中原值人民币43,876,938元、净值人民币30,553,084元的房屋建筑物为借款人民币28,400,000元作抵押。
8．无形资产
2001-6-30
类别 专有技术 土地使用权 合 计
原始金额 10,000,000 3,344,438 13,344,438
年初数 9,592,858 3,344,438 12,937,296
本期增加 -- -- --
本期转出 -- -- --
本期摊销 500,000 -- 500,000
期末余额 9,092,858 3,344,438 12,437,296
剩余摊销年限 9.08 10
9.长期待摊费用
项目 原始金额 2001-1-1 本年增加 本年摊销 2001-6-30
其它 1,976,436 1,768,432 110,545 197,644 1,681,333
10.短期借款
2000-12-31 2001-6-30
借款类别 原 币 汇 率 折合本位币 原币 汇率
银行借款
其中:抵押 RMB29,000,000 -- 29,000,000 RMB28,400,000 --
担保 RMB46,000,000 -- 46,000,000 RMB46,000,000 --
75,000,000
借款类别 折合本位币
银行借款
其中:抵押 28,400,000
担保 46,000,000
74,400,000
截至2001年6月30日止，本公司逾期借款明细列示如下:
贷款单位 原币 汇率 折合本位币 借款期限
中国工商银 RMB46,000,000 -- 46,000,000 1998.08.24-1
行罗湖支行 999.08.24
贷款单位 利率（‰） 条件 逾期原因
中国工商银 6.3525 保证 未办理展
行罗湖支行 期手续
截至2001年6月30日止，银行已计收逾期贷款罚息。
11.应付帐款
应付帐款2001年6月30日的余额为人民币7,221,083元，无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
12.预收帐款
预收帐款2001年6月30日的余额为人民币15,236,363元，无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
13.其他应付款
其他应付款2001年6月30日的余额为人民币54,301,075元，其中：应付持本公司5%以上股份的股东单位款项为人民币37,228,744元，详情在附注七.（6）中揭示。
14.应交税金
2000-12-31 2001-6-30
增值税 （880,330） (1,236,954)
营业税 3,663,712 3,472,080
城市维护建设税 165,744 93,784
所得税 5,459,354 5,459,354
其他 517,803 516,452
8,926,283 8,304,716
15.其他应交款
2000-12-31 2001-6-30
教育费附加 74,978 41,992
江新联围防护费 77,922 37,279
152,900 79,271
16.预提费用
预提原因 2000-12-31 2001-6-30
利息 应付未付 80,000 103,073
广告费 应付未付 701,354 --
租金 应付未付 20,000 20,000
业务提成费 应付未付 2,617,676 2,617,676
技术开发费 应付未付 3,688,257 3,688,257
7,107,287 6,429,006
17.股 本
本期增减变动
2001-1-1 2001-6-30
本期增加 本期减少
一、尚未流通股份
1.发起人股份 36,527,635 -- -- 36,527,635
其中: 国家持有股份 8,568,330 -- -- 8,568,330
境内法人持有股份 27,959,305 -- -- 27,959,305
2.募集法人股份 1,835,000 -- -- 1,835,000
尚未流通股份合计 38,362,635 -- -- 38,362,635
二、已上市流通股份 -- --
1.人民币普通股 35,290,573 -- -- 35,290,573
已上市流通股份合计 35,290,573 -- -- 35,290,573
三、股份总额 73,653,208 -- -- 73,653,208
18.资本公积
2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
股本溢价 55,863,979 -- -- 55,863,979
资产评估增值准备 10,847,938 -- -- 10,847,938
66,711,917 -- -- 66,711,917
19.盈余公积
2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
法定盈余公积 3,095,850 -- -- 3,095,850
公益金 6,026,916 -- -- 6,026,916
9,122,766 -- -- 9,122,766
20.未分配利润
2001-6-30
期初余额 （46,170,886）
本期合并净利润(亏损) (16,543,697)
期末余额 (62,714,583)
21.主营业务收入
2000年1-6月 2001年1-6月
收入 成本 收入 成本
贸易收入 33,410,256 30,136,411 8,384,005 8,296,516
产品销售收入 10,106,159 7,756,421 5,538,801 4,510,787
租赁及管理费收入 4,411,580 1,465,266 3,751,146 1,587,854
技术服务及技术贸 38,543,500 10,816,960 -- --
易收入 86,471,495 50,175,058 17,673,952 14,395,157
22.财务费用
2000年1-6月 2001年1-6月
利息支出 3,687,863 2,892,557
减：利息收入 326,672 13,616
汇兑损失 (106) --
减：汇兑收益 106 --
其他 43,283 28,935
3,404,368 2,907,876
23.其他业务利润
2000年1-6月 2001年1-6月
材料销售收入 -- 53,703
其他 -- 6,670
-- 60,373
24.投资收益
2001年1-6月
长期投资 合计
股权投资差额摊销 (3,630,554) (3,630,554)
联营或合营公司分配来的利润 131,720 131,720
期末调整被投资公司所有者权益 (8,984,792) (8,984,792)
净增(+)减(-)额
(12,483,626) (12,483,626)
25.营业外支出
2000年1-6月 2001年1-6月
处理固定资产损失 -- 27,180
罚款支出 2,960 --
捐赠支出 -- 4,800
其他 4,000 --
6,960 31,980
26.所得税
本公司之子公司广东亿安网络通信科技有限公司(前身为江门万燕多媒体通信科技有限公司)经广东省科技局认定为高新技术企业，自2000年度起减按15%比例计提所得税；根据国家税务总局财税字[1994]001号文第一条第（二）款第3小点“对新办的独立核算的从事咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位自开业之日起，第一至第二年免征所得税”的规定，江门市地税局于2000年6月27日以江地税函[2000]75号《关于免征企业所得税的批复》，批准免征广东亿安网络通信科技设备有限公司1999年度企业所得税计10,390,839元，已计入当年度损益；根据上述规定，该公司2000年度企业所得税计5,310,652元之免征手续正在办理之中。
27.少数股东权益
股东名称 2000-12-31 2001-6-30
广东亿安科技发展控股有限公司 8,428,741 8,428,741
张之升 5,812,925 5,812,925
广东亿安集团有限公司 3,493,341 2,674,375
北京清华大学企业集团 1,541,181 1,171,049
19,276,188 18,087,090
28.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 2001年1-6月
其他应收款、其他应 往来款 10,125,559
付款
管理费用、营业费用 办公费用等 1,886,131
12,011,690
29. 重大变动帐项及原因
本年度发生额 上年度发生额 变动幅度
帐项 (或本年年末余 （或上年年末 (%)
额) 余额）
货币资金 2,122,668 9,202,811 (96.93)
待摊费用 1,721,989 1,057,022 62.91
未分配利润 (62,659,633) (45,204,548) (39.06)
主营业务收入 17,673,952 86,471,495 (79.56)
主营业务成本 14,395,157 50,175,058 (71.31)
投资收益 (12,483,626) (3,255,874) (283.42)
少数股东损益 (1,209,098) 1,732,507 (169.79)
帐项 变动原因
货币资金 经营资金减少
待摊费用 产品广告费下半年待摊
未分配利润 经营业务亏损
主营业务收入 经营业务减少
主营业务成本 经营业务减少
投资收益 投资项目亏损
少数股东损益 控股子公司经营亏损
30．母公司会计报表主要项目注释：
(1)应收帐款
2000-12-31
帐龄 金额 占该帐项金额% 坏帐准备 金 额
1年以内 710,555 26.8 35,528 710,555
1-2年 -- -- -- --
2-3年 -- -- -- --
3年以上 1,933,052 73.2 1,933,052 1,933,052
2,643,607 100 1,968,580 2,643,607
2001-6-30
帐龄 占该帐项金额% 坏帐准备
1年以内 26.8 35,528
1-2年 --
2-3年 --
3年以上 73.2 1,933,052
100 1,968,580
(2)其它应收款
2000-12-31
帐 龄 金 额 占该帐项金额% 坏帐准备 金 额
%
1年以内 1,515,000 10.7 75,750 1,601,990
1-2年 1,846,014 13.1 184,601 1,846,014
2-3年 2,599,743 18.5 519,949 2,599,743
3年以上 8,068,263 57.7 2,487,828 8,068,263
14,029,020 100 3,268,128 14,116,010
2001-6-30
帐 龄 占该帐项金额% 坏帐准备
1年以内 11.3 75,750
1-2年 13.1 184,601
2-3年 18.4 519,949
3年以上 57.2 2,487,828
100 3,268,128
(3)长期投资
2001-1-1
项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资 152,698,236 4,849,519 -- 15,664,372
其中：其他股 152,698,236 4,849,519 -- 15,664,372
权投资 *
长期债权投资 -- -- -- --
其中：债券投资 -- -- -- --
152,698,236 4,849,519 -- 15,664,372
2001-6-30
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 137,033,864 4,849,519
其中：其他股 137,033,864 4,849,519
权投资 *
长期债权投资 -- --
其中：债券投资 -- --
137,033,864 4,849,519
*其他股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资期限 投资金额
北海市铁山港锦兴房地产公司 未确定 127,576
阳江市锦兴实业海陵有限公司 未确定 4,757,394
深圳捷丰食品有限公司 5,000,000
广东惠阳锦兴服装有限公司 1993.11.26-2
013.11.25 3,660,000
惠东县石屋寮石场 未确定 2,349,519
广东万燕集团有限公司 1998.12.18-2
001.12.17 65,694,643
扬州亿安电动车有限公司 1999.12.20-2
029.12.19 3,981,563
广东亿安网络通信技术有限公司 1999.5.28-20
02.5.27 51,463,169
137,033,864
占被投资公司
被投资单位名称 减值准备
注册资本的%
北海市铁山港锦兴房地产公司 100 --
阳江市锦兴实业海陵有限公司 100 --
深圳捷丰食品有限公司 2,500,000
广东惠阳锦兴服装有限公司
50 --
惠东县石屋寮石场 项目合作 2,349,519
广东万燕集团有限公司
42.19 --
扬州亿安电动车有限公司 51
--
广东亿安网络通信技术有限公司
51 --
4,849,519
(4)投资收益
2001年1-6月
项 目 长期投资 合 计
股权转让收益 -- --
股权投资差额摊销 (3,603,993) (3,603,993)
联营或合营公司分配来的利润 131,720 131,720
年末调整被投资公司所有者 *
权益净增(+)减(-)额 (10,560,379) (10,560,379)
(14,032,652) (14,032,652)
(5)主营业务收入和主营业务成本
2000年1-6月 2001年1-6月
主营业务类别
收 入 成 本 收 入 成 本
租赁、管理收入 4,411,580 1,465,266 3,741,546 1,587,854
贸易 33,410,256 30,136,411 1,876,974 1,853,846
37,821,836 31,601,677 5,618,520 3,441,700
六、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
服务业 38,543,500 -- 10,816,960 --
贸易 33,410,256 8,384,00 30,136,411 8,296,516
5
自产产品收入 10,106,159 5,538,801 7,756,421 4,510,787
其他 4,411,580 3,751,146 1,465,266 1,587,854
86,471,495 17,673,952 50,175,058 14,395,157
营业毛利
行业 上年同期数 本期数
服务业 27,726,540 --
贸易 3,273,845 87,489
自产产品收入 2,349,738 1,028,014
其他 2,946,314 2,163,292
36,296,437 3,278,795
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方:
企业名称 主营业务 与本企业 经济性质
注册地址
关系 或类型
广东亿安 广州市 研究、开发、制造、销售SVCD 本公司控 有限责
科技发展 芯片、SVCD影碟机、家用卫星接 股股东 任公司
控股有限 收器、电子元件,投资办实业,
公司 国内商业批发和零售贸易（国家
专营专控商品除外）
企业名称 法定代表人
广东亿安 罗成
科技发展
控股有限
公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广东亿安科技发 150,000,000 -- -- 150,000,000
展控股有限公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本期减少 期末数
股东名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金额
广东亿安科 20,892,952 28.37 -- -- -- -- 20,892,952
技发展控股
有限公司
股东名称 %
广东亿安科 28.37
技发展控股
有限公司
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广东亿安集团有限公司 本公司控股股东之母公司
广州亿安广场房地产发展有限公司 本公司董事长兼任该公司股东之
一的法人代表
广东万燕集团有限公司 本公司之联营公司
广东万燕电子有限公司 广东万燕集团有限公司之附属公司
深圳市建筑设备材料进出口总公司 本公司原控股股东之子公司
深圳捷丰食品有限公司 本公司之联营公司
江苏省天行电力车有限公司 本公司之联营公司
北京清华亿安电动车技术有限公司 本公司之联营公司
广州保税区亿安科技有限公司-深圳 本公司董事长兼任该公司股东之
技术服务中心 一的法人代表
张之升 广东亿安网络通信科技有限公司
股东之一
5.关联公司交易事项
（1）提供劳务
1999年7月28日，本公司所属的广东亿安网络通信科技有限公司(原江门万燕多媒体通信科技有限公司)与广州亿安广场房地产发展有限公司签定协议，由广东亿安网络通信科技有限公司为其提供多媒体软件、安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务，工程造价按市场协议价定价为人民币11,000,000元；1999年度按完工进度已确认收入人民币6, 443,000元。截至2001年6月30日止，该工程已竣工并全部收迄工程款项，由于整体工程尚未完工验收，所以本公司尚未确认该项全部收入。
(2)代垫资金
截至2000年12月31日止，本公司的子公司广东亿安网络通信科技有限公司向广东亿安科技发展控股有限公司、广东万燕电子有限公司、广东万燕集团有限公司代垫资金余额分别为人民币2,915,176元、4,594,463元、5,913,886元。
6.关联方应收、应付款项余额
2000-12-31 2001-6-30
企业名称 金 额 金 额
其他应收款
其中:
深圳捷丰食品有限公司 5,573,000 5,573,000
广州保税区亿安科技有限公司-深圳 1,126,232 1,297,357
技术服务中心
广东亿安科技发展控股有限公司 2,915,176 2,915,176
广东万燕集团有限公司 5,913,886 5,913,885
广东万燕电子有限公司 4,594,463 4,594,463
惠州胜景实业有限公司 2,639,166 2,639,166
22,761,923 22,933,047
预收帐款
其中:
广州亿安广场房地产发展有限公司 2,507,000 2,746,923
其他应付款
其中:
深圳市建筑设备材料进出口总公司 -- 764,116
广东亿安集团有限公司 37,062,534 36,939,858
江苏省天行电力车有限公司 2,041,859 (475,230)
39,104,393 37,228,744
应付股利
其中：
广东亿安科技发展控股有限公司 580,000 560,000
张之升 808,163 808,163
1,388,163 1,368,163
占全部应收（付）款
项余额的比重（%）
企业名称 2000-12-31 2001-6-30
其他应收款
其中:
深圳捷丰食品有限公司 5.58 6.07
广州保税区亿安科技有限公司-深圳 1.19 1.41
技术服务中心
广东亿安科技发展控股有限公司 3.08 3.18
广东万燕集团有限公司 6.24 6.44
广东万燕电子有限公司 4.85 5.01
惠州胜景实业有限公司 2.83 2.88
24.02 24.99
预收帐款
其中:
广州亿安广场房地产发展有限公司 18.66 18.03
其他应付款
其中:
深圳市建筑设备材料进出口总公司 -- 1.41
广东亿安集团有限公司 70.81 68.03
江苏省天行电力车有限公司 3.90 (0.08)
74.71 68.56
应付股利
其中：
广东亿安科技发展控股有限公司 41.78 40.93
张之升 58.22 59.07
100 100
八、重大事项说明
1．1999年9月18日，本公司与广东亿安网络通信科技有限公司（前身为江门万燕多媒体通信科技有限公司）签定委托经营协议书，由本公司对其进行托管经营，托管期限自1999年7月1日起至2002年4月30日止。托管期间其税后利润按《公司法》规定提取公积金和公益金后，若未分配利润低于1,000,000元，则该未分配利润全部分配给本公司以外的股东；若未分配利润高于1,000,000元，则按10%的资本报酬率优先分配给本公司以外的股东，剩余部分全部归本公司所有；若出现亏损则全部由本公司承担。
2.如附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法所述，本公司附属的广东亿安网络通信科技有限公司按持续经营的假设进行会计核算，但该公司营业执照规定的经营期限仅为3年。
九、或有事项
截至2001年6月30日止，本公司无或有事项。
十、承诺事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1.根据本公司第一大股东--广东亿安科技发展控股有限公司之股东--广东亿安集团有限公司、广东亿安新地发展有限公司、广东成健芳村交通货运基础设施投资有限公司于2001年4月20日签订的股权转让合同，将其所持有的广东亿安科技发展控股有限公司共计97%的股权转让给隆鑫集团有限公司（原重庆隆鑫集团有限公司）；该等股权转让手续仍在办理之中。
2．根据本公司2001年8月23日董事会决议，利润分配预案为本公司2001年中期不分红，也不以公积金转增股本。
【时间分类】20010825
【文献出处】证券时报
【标 题】广东亿安科技股份有限公司2001年中期报告
【副 标 题】广东亿安科技股份有限公司
【正 文】 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计
广东亿安科技股份有限公司二 00一年八月
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 广东亿安科技股份有限公司
股票简称： 亿安科技
股票代码： 0008
公司法定英文名称： YORKPOINT S&T CO., LTD. GUANGDONG
英文名称缩写： YORKPOINT S&T
（二） 公司注册地址： 深圳市罗湖区人民南路深房广场Ａ座10楼
公司办公地址：深圳市福田区深南中路1004号新闻大厦1号楼3111室
邮政编码： 518027
公司电子信箱： szjxsj@sz.gd.cninfo.net
（三） 法定代表人姓名： 刘 卫
（四） 公司董事会秘书： 邱大庆
联系电话： 0755-2090278
传真： 0755-2090850
电子信箱： szjxsj@sz.gd.cninfo.net
联系地址：深圳市福田区深南中路1004号新闻大厦1号楼3111室
（五）公司中报备置地点： 深圳市福田区深南中路1004号新闻大厦1号楼3111室
（六） 公司股票上市地： 深圳证券交易所
（七）指定信息披露网站： HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
定期报告刊登报刊： 《中国证券报》、《证券时报》
（八）经 营 范 围 ： 开发生产加工基地、首期生产经营禽畜、仓储、国内商业、进出口业务、电子通讯、数码科技、计算机网络、生物工程产品的技术开发及销售；投资兴办实业；物业管理。
二、主要财务数据和指标
1.主要财务指标 单位：元
项目 本期数 上年同期数（调整后）
净利润 -16,543,697 25,018,738
扣除非经常性损益后的净利润* -16,575,629 14,633,720
总资产 273,686,732 308,065,074
资产负债率(%) 61.69 64.03
股东权益(不含少数股东权益) 86,773,308 110,821,728
每股收益 -0.225 0.339
扣除非经常性损益后的每股收益 -0.225 0.199
报告期末至披露日股份变动后每股 -0.225 0.339
收益
净资产收益率(%) -19.065 22.58
每股净资产 1.178 1.505
调整后每股净资产 1.037 1.302
报告期末至披露日股本变化后的每 1.178 1.505
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.041 0.260
项目 上年同期数（调整前）
净利润 25,596,217
扣除非经常性损益后的净利润* 15,211,199
总资产 309,031,412
资产负债率(%) 63.83
股东权益(不含少数股东权益) 111,788,066
每股收益 0.348
扣除非经常性损益后的每股收益 0.206
报告期末至披露日股份变动后每股 0.348
收益
净资产收益率(%) 22.900
每股净资产 1.518
调整后每股净资产 1.315
报告期末至披露日股本变化后的每 1.518
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.260
2.2000年度主要财务数据及指标 单位：
项目 2000年度（调整后） 2000年度（调整前）
总资产 289,224,214 290,828,409
资产负债率(%) 64.27 64.14
股东权益(不含少数股东权益) 103,317,005 104,283,343
每股净资产 1.403 1.416
调整后每股净资产 1.257 1.27
净利润 17,514,016 18,091,495
扣除非经常性损益后的净利润 7,132,287 7,709,766
每股收益 0.238 0.246
净资产收益率(%) 16.95 17.35
3. 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 内 容 金 额
营业外收入： 48
营业外支出： 固定资产报废 31980
合计： 32028
4.利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 3.55 3.24 0.0419
营业利润 -6.04 5.51 -0.0711
净利润 -19.07 -17.41 -0.2246
扣除非经常性损 -19.03 -17.37 -0.2242
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.0419
营业利润 -0.0711
净利润 -0.2246
扣除非经常性损 -0.2242
益后的净利润
注1：本报告主要财务指标计算公式均依照中国证监会颁布的《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号（中期报告的内容与格式）》（2000年修订稿）要求。
注2：2000年度及2000年度中期调整数系公司根据财政部下发新的《企业会计制度》及其他有关规定，对报告期开办费的摊销政策和资产减值准备的计提政策进行追溯调整所致。
注3：利润表附表系根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》规定编制，有关计算公式见该规则。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况表 单位：股
期初数 期内变动增减 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 15,634,683 15,634,683
其中：
国家持有股份 8,568,330 8,568,330
境内法人持有股份 7,066,353 7,066,353
2.募集法人股 22,727,952 22,727,952
尚未流通股份合计 38,362,635 38,362,635
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 35,290,573 35,290,573
已流通股份合计 35,290,573 35,290,573
三、股份总数 73,653,208 73,653,208
注：报告期内，本公司股份总数及结构无变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份的前十名股东情况。 单位：股
名次 股东名称 本期末持股数 本期持股变动增
（股） 减情况（+-）
1 广东亿安科技发展控股 20,892,952
有限公司
2 深圳天俊实业股份有限 6,115,200
公司
3 深圳天俊实业股份有限 5,066,353
公司工会委员会
4 深圳市商贸投资控股公司 2,453,130
5 深圳新未来实业发展公司 2,000,000
6 深圳粤海实业投资发展 1,835,000
有限公司
7 徐能辉 88,405 +88,405
8 苏肖英 68,400 +68,400
9 罗燕军 61,100 +61,100
10 金文 54,600 +54,600
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质押 股份性质
本比例(%) 或冻结情况
1 广东亿安科技发展控股 28.37 质押 法人股
有限公司
2 深圳天俊实业股份有限 8.30 质押 国有股
公司
3 深圳天俊实业股份有限 6.88 法人股
公司工会委员会
4 深圳市商贸投资控股公司 3.33 国有股
5 深圳新未来实业发展公司 2.72 法人股
6 深圳粤海实业投资发展 2.49 法人股
有限公司
7 徐能辉 0.12 其他
8 苏肖英 0.09 其他
9 罗燕军 0.08 其他
10 金文 0.07 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
⑴前十名股东中，第一至第六名股东为未上市流通股股东，持有股份总数38,362,635 股（占总股本 52.08%）；第七至第十名股东为上市流通股股东，持有股份总数股272,505（占总股本0.37%）。
(2)上述股东中， 深圳市商贸投资控股公司与深圳天俊实业股份有限公司、深圳天俊实业股份有限公司与深圳天俊实业股份有限公司工会委员会为关联单位。本公司未知其余股东关联关系。
(3)上述股东中，深圳市商贸投资控股公司代表国家持有股份，深圳天俊实业股份有限公司所持有股份为国有法人股。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
本公司从事电子科技、网络工程、房屋租赁等业务。报告期主营业务收入17,673,952元，较上年同期大幅下滑；净亏损16,543,697元，每股亏损0.225元，净资产收益率为-19.07％。
报告期业务收入构成如下：
租赁及管理费：收入3,741,546元，占主营业务收入21.18％；营业毛利2,153,692元，占主营业务毛利65.88％。
自产产品收入（电动自行车等）：收入5,538,801元，占主营业务收入31.36％；营业毛利1,028,014元，占主营业务毛利31.45％。
贸易收入8,384,005元，占主营业务收入47.46％；营业毛利87,489元，占主营业务毛利2.68％。
（二）、公司投资情况
报告期内，公司未进行新的项目投资。
（三）、亏损原因及扭亏措施
受VCD行业整体不景气及内部管理、处理存货等因素影响，公司投资参股的广东万燕集团有限公司上半年产生重大亏损，按权益法应计入本公司的投资损失829万元；报告期内，公司摊销对广东万燕集团有限公司长期股权投资差额360万元，两项合计1189万元，成为公司亏损的主要构成。
由于自身暂时缺乏筹资、融资能力，过往公司在业务发展及投资上的资金缺口均向第一大股东筹措。报告期内，因第一大股东股权变更未完成，资金支持亦告暂时停止，公司经营面临极大的资金压力，一定程度上影响了上半年公司业务的开展。
公司下属扬州亿安电动车有限公司从事的电动车行业属于环保行业，市场仍在启动阶段。上半年该公司收入增加，亏损收窄，前景看好。但因流动资金紧张，市场开拓进展受限。
上半年度，下属广东亿安网络通信有限公司未有新开工项目，主要进行原有工程项目的施工及已完成项目的售后服务。报告期内未产生新收入及利润。
下半年，公司将着重抓好亿安网络通信有限公司的经营，尽快完成现有工程，办理上年度所得税免征手续，并争取新项目。
同时，公司将努力开拓融资渠道，缓解资金压力，推动公司业务正常开展。
本董事会将采取多种措施，以减少广东万燕集团有限公司亏损所造成的损失。鉴于公司第一大股东目前正发生股权变动，本董事会亦希望能借助这个契机，调整产业结构，提升资产质量。但由于该项股权变动手续仍在办理之中，有关事宜目前尚难以确定。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度未向股东进行分配，也未进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
（1）提供劳务
1999年7月28日，本公司所属的广东亿安网络通信科技有限公司(原江门万燕多媒体通信科技有限公司)与广州亿安广场房地产发展有限公司签定协议，由广东亿安网络通信科技有限公司为其提供多媒体软件、安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务，工程造价按市场协议价定价为人民币11,000,000元。截至2000年 12 月 31 日止，该工程已竣工,工程款项已全部付清,由于整体工程尚未完工验收,所以本公司2000年度未确认该项收入。1999年度确认的收入为人民币6, 443,000元。预计该项工程将于2001年全部完工。
报告期内，该交易对公司业绩未发生影响。
(2)代垫资金
截至2000年12月31日止，本公司的子公司广东亿安网络通信科技有限公司向广东亿安科技发展控股有限公司、广东万燕电子有限公司、广东万燕集团有限公司代垫资金余额分别为人民币2,915,176元、4,594,463元、5,913,886元。
（五）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1．上市公司与控股股东在人员方面已经分开。相对于控股股东，本公司人员独立，劳动、人事及工资管理方面完全独立。无经理、副经理等高级管理人员在在股东单位双重任职，亦无财务人员在关联公司任职情形。
2上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
本公司拥有独立的生产系统、采购和销售系统、辅助生产系统、配套设施；也拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。本公司不存在与控股股东同业竞争情况。
3.上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
本公司设有独立的财务部门，在银行独立开户，独立依法纳税；本公司拥有独立的财务核算体系和财务管理制度。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
报告期内，本公司根据1999年9月18日与下属控股企业----广东亿安网络通信科技有限公司（原名江门万燕多媒体通信科技有限公司）签定的协议，继续对其资产实施整体托管经营。
本公司与广东亿安网络通信科技有限公司所签定的托管经营协议内容为：
1. 托管期限为1999年7月1日至2002年4月30日。
2.托管期间的损益分配方式：
(1)被托管资产年度税后利润提取公积金和公益金后，未分配利润若低于 100万元，则全部归本公司以外的其他股东享有；
(2)未分配利润若高于100万元，则按10%的资本报酬率优先分配给其他股东后，剩余部分全部归本公司所有；
(3)若被托管资产于托管期内发生亏损，先以次年度税前利润弥补，次年度税前利润仍未弥补完的部分，由本公司全额弥补；
(4)托管期内如被托管资产连续两年亏损，则托管经营自动终止，且累计亏损的80%由本公司承担。
（八）、报告期内公司或持股5%以上股东无公开披露的承诺事项。
（九）、报告期内公司继续聘用深圳同人会计师事务所担任审计工作。
（十）、报告期内公司无对外担保事项。
（十一）报告期内，公司控股股东之股东变更事宜
2001年4月20日，本公司控股股东------广东亿安科技发展控股有限公司的股东：东亿安集团有限公司、广东亿安新地投资发展有限公司、广东成健芳村交通货运基础设施投资有限公司与重庆隆鑫集团有限公司签订股权转让合同，将其合共持有的广东亿安科技发展控股有限公司合计97% 股权全部转让给重庆隆鑫集团有限公司。截止目前，该股权转让的相关手续仍在办理之中。
该事项于2001年4月27日，2001年7月28日分别在《中国证券报》、《证券时报》披露。
（十二）报告期内，公司董事会、监事会、高级管理人员变动事宜
2001年5月31日，公司二000年度股东大会同意罗成、张大伟、陈健荣、王家贵辞去董事职务，同意母国光、曾汉民、陈文节辞去独立董事职务，选举刘卫、杨晓雯、时华刚、潘同文担任董事职务，选举银路、孟卫东、王干梅担任独立董事职务；同意李鸿清、安越玲辞去监事职务，选举李如平、余红兵担任监事职务。
第七届三次董事会审议通过了推选刘卫出任公司董事长职务，聘任杨晓雯为公司总经理。
第四届三次监事会审议通过了推选李如平担任公司监事长职务。
上述事项于2001年6月1日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
（十三）报告期内，办公地址变更事宜
公司于2001年6月28日正式启用深圳市深南中路2号新闻大厦31层为新办公地址。
该事项于2001年6月23日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
（十四）报告期，公司无委托理财事宜。
（十五）、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明：
2000年度，深圳同人会计师事务所为本公司出具的《审计报告》保留意见及解释性说明内容如下：
“……1.如附注五.6 所述, 贵公司对广东万燕集团有限公司的长期投资余额人民币77,591,770元, 本年度投资损失人民币 9,104631元。因广东万燕集团有限公司财务人员更迭频繁，内部控制较为薄弱，致使我们无法对其存货及成本帐项实施必要的审计程序，从而难以估计其对 贵公司该项长期投资的损益及其余额的影响程度。
2..如附注八.4所述,根据国家税务总局财税字[1994]001号文件第一条第(二)款规定,江门市地方税务局于2000年6月27日以江地税函[2000]75号《关于免征企业所得税的批复》,批准免征 贵公司之子公司广东亿安网络通信科技有限公司1999年度企业所得税计人民币10,390,839元，该公司将该项免税额直接冲抵2000年度所得税费用，我们认为宜作被免税年度损益调整。厖”
“厖1. 根据广东省人民政府粤府办[1999]52号文的规定，经有关部门和税务部门确认的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。贵公司之子公司广东亿安网络通信科技有限公司于2000年7月13日已经广东省科学技术厅批准为2000年广东省高新技术企业，故该子公司2000年度所得税减按15%的税率计提，惟此事项尚应获得有关税务部门确认。
2.贵公司于1999年6月20日与深圳商贸投资控股公司签定股权转让协议书，将全资附属公司-深圳市建筑设备材料进出口总公司以人民币 91,192,754元转让给深圳商贸投资控股公司。根据股权转让协议书有关条款， 贵公司的股权转让价格应不低于国家财政部确认的评估价值,截至2000年12月31日，贵公司尚未取得国家财政部有关此项股权的评估确认文件。厖”
对上述事项，本公司董事会已在2000年度报告进行说明，并获得监事会及2000年度股东大会通过。上半年，有关事项处理进展如下：
对于第一段保留意见涉及事项，本董事会正采取多种措施，以减少广东万燕集团有限公司亏损所造成的损失。
对于第二段保留意见涉及事项，本董事会认为原处理并无不妥。
对于第一段解释性说明段涉及事项，有关广东亿安网络通信科技有限公司执行15%所得税率及2000年度免税批复等申请手续正在办理之中。
对于第二段解释性说明段涉及事项，本董事会正敦促有关方面协助完成相关手续。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
财务报表及附注见附件。
七、备查文件
本公司在办公地点存放有下列文件以备股东查询：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
广东亿安科技股份有限公司
董事长 刘卫
二00一年六月三十日
一、会计报表 2001 年中期
合并资产负债表 1-2
合并利润表及附表 3
广东亿安科技股份
资产减值准备明细表 4
有限公司
合并及母公司现金流量表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
财务报告（未经审计）
二、会计报表附注 10-27
2001年8月23日
广东亿安科技股份有限公司
合并资产负债表
单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 五.1 2,122,668 9,202,811
应收帐款 五.2 14,968,228 14,785,162
其他应收款 五.3 91,773,652 84,288,680
预付帐款 五.4 5,800,286 7,651,192
存货 二.9、五.5 6,169,687 7,372,784
待摊费用 1,731,779 1,057,022
其他流动资产 (43,363) (43,363)
流动资产合计 122,522,937 124,314,288
长期投资:
长期股权投资 二.11、五.6 75,900,434 88,515,779
长期债权投资
长期投资合计 75,900,434 88,515,779
固定资产：
固定资产原价 二.12、五.7 77,754,117 77,513,958
减:累计折旧 二.2、五.7 17,462,133 16,678,287
固定资产净值 60,291,984 60,835,671
减：固定资产减值准备 -- --
固定资产净额 60,291,984 60,835,671
在建工程 二.13 852,748 852,748
固定资产合计 61,144,732 61,688,419
无形资产及其他资产：
无形资产 二.14、五.8 12,437,296 12,937,296
长期待摊费用 二.16、五.9 1,681,333 1,768,432
无形资产及其他资产合计 14,118,629 14,705,728
资产总计 273,686,732 289,224,214
附注 2001-6-30 2000-12-31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 五.10 74,400,000 75,000,000
应付票据 868,500 --
应付帐款 五.11 7,221,083 7,561,481
预收帐款 五.12 15,236,363 13,435,740
应付工资 45,329 254,160
应付福利费 572,828 466,831
应付股利 1,368,163 1,388,163
应交税金 三.1、五.14 8,304,716 8,926,283
其他应交款 三.1、五.15 79,271 152,900
其他应付款 五.13 54,301,075 52,338,176
预提费用 五.16 6,429,006 7,107,287
流动负债合计 168,826,334 166,631,021
长期负债:
长期应付款 -- --
长期负债合计 -- --
负债合计 168,826,334 166,631,021
少数股东权益 五.27 18,087,090 19,276,188
股东权益：
股本 五.17 73,653,208 73,653,208
资本公积 五.18 66,711,917 66,711,917
盈余公积 五.19 9,122,766 9,122,766
其中:法定公益金 五.19 6,029,916 6,029,916
未分配利润 五.20 (62,714,583) (46,170,886)
股东权益合计 86,773,308 103,317,005
负债和股东权益总计 273,686,732 289,224,214
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
合并利润表
单位：人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 二.16、五.21 17,673,952 86,471,495
减：主营业务成本 五.21 14,395,157 50,175,058
主营业务税金及附加 三.1 195,198 2,461,688
二、主营业务利润（亏损） 3,083,597 33,834,749
加：其他业务利润（亏损） 五.23 60,373 --
减：营业费用 839,385 1,271,310
管理费用 4,633,947 5,846,697
财务费用 五.22 2,907,876 3,404,368
三、营业利润（亏损） (5,237,238) 23,312,374
加：投资收益（损失） 五.24 (12,483,626) (3,255,874)
营业外收入 48 --
减：营业外支出 五.25 31,980 6,960
四、利润总额 (17,752,796) 20,049,540
减：所得税 五.26 -- (6,701,705)
少数股东损益 (1,209,099) 1,732,507
五、净利润 (16,543,697) 25,018,738
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
附表
净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润(亏损) 3.55 3.24
营 业 利 润(亏损) (6.04) 5.51
净 利 润(亏损) (19.07) (17.41)
扣除非经常性损益后的净利润(亏损) (19.03) (17.37)
每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润(亏损) 0.0419 0.0419
营 业 利 润(亏损) (0.0711) (0.0711)
净 利 润(亏损) (0.2246) (0.2246)
扣除非经常性损益后的净利润(亏损) (0.2242) (0.2242)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
资产减值准备明细表
2001-6-30 单位:人民币元
附注 期初余额 本期增加 本期转回
一、坏帐准备 二.8 13,170,964 -- --
其中：应收帐款 五.2 2,711,218 -- --
预付帐款 五.4 -- -- --
其他应收款 五.3 10,459,746 -- --
二、短期投资跌价准备 二.10 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
债券投资 -- -- --
三、存货跌价准备 二.9 190,451 -- --
其中：库存商品 11,519 -- --
原材料 五.5 153,552 -- --
在产品 9,676 -- --
产成品 15,704 -- --
四、长期投资减值准备 二.11 4,849,519 -- --
其中：长期股权投资 五.6 4,849,519 -- --
长期债权投资 -- -- --
五、固定资产减值准备 二.12 -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- --
机器设备 -- -- --
六、无形资产减值准备 二.14 -- -- --
其中：专利权 -- -- --
商标权 -- -- --
土地使用权 -- -- --
七、在建工程减值准备 二.13 -- -- --
八、委托贷款减值准备 二.15 -- -- --
资产减值准备总计 18,210,934 -- --
期末余额
一、坏帐准备 13,170,964
其中：应收帐款 2,711,218
预付帐款 --
其他应收款 10,459,746
二、短期投资跌价准备 --
其中：股票投资 --
债券投资 --
三、存货跌价准备 190,451
其中：库存商品 --
原材料 153,552
在产品 9,676
产成品 27,223
四、长期投资减值准备 4,849,519
其中：长期股权投资 4,849,519
长期债权投资 --
五、固定资产减值准备 --
其中：房屋、建筑物 --
机器设备 --
六、无形资产减值准备 --
其中：专利权 --
商标权 --
土地使用权 --
七、在建工程减值准备 --
八、委托贷款减值准备 --
资产减值准备总计 18,210,934
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
合并及母公司现金流量表
2001年1-6月 单位：人民币元
附注 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,453,431
收到的租金 3,751,145
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 5,656,832
现金流入小计 20,861,408
购买商品、接受劳务支付的现金 8,004,845
经营租赁所支付的现金 584,953
支付给职工以及为职工支付的现金 1,713,585
支付的各项税费 1,591,180
支付的其他与经营活动有关的现金 五.28 12,011,690
现金流出小计 23,906,253
经营活动产生的现金流量净额 (3,044,845)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收益所收到的现金 131,720
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 --
现金流入小计 131,720
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 659,142
投资所支付的现金 --
现金流出小计 659,142
投资活动产生的现金流量净额 (527,422)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 28,400,000
现金流入小计 28,400,000
偿还债务所支付的现金 29,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,907,876
现金流出小计 31,907,876
筹资活动产生的现金流量净额 (3,507,876)
四、现金及现金等价物净增加额 二.7 (7,080,143)
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (16,543,697)
加：少数股东损益 (1,209,098)
计提的资产减值准备 --
固定资产折旧 1,031,171
无形资产摊销 500,000
长期待摊费用减少(减:增加) 87,099
待摊费用减少(减:增加) (664,967)
预提费用增加(减:减少) (678,282)
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) --
固定资产报废损失 11,131
财务费用 2,923,924
投资损失（减：收益） 12,483,626
存货的减少（减：增加） 1,203,097
经营性应收项目的减少（减：增加） (6,863,385)
经营性应付项目的增加（减：减少） 4,674,536
经营活动产生的现金流量净额 (3,044,845)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
融资租赁固定资产 --
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 2,074,176
减：货币资金的期初余额 9,154,319
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (7,080,143)
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,026
收到的租金 3,741,545
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 357,652
现金流入小计 5,058,223
购买商品、接受劳务支付的现金 --
经营租赁所支付的现金 584,953
支付给职工以及为职工支付的现金 453,439
支付的各项税费 503,980
支付的其他与经营活动有关的现金 891,074
现金流出小计 2,433,446
经营活动产生的现金流量净额 2,624,777
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收益所收到的现金 1,631,720
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 --
现金流入小计 1,631,720
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 333,488
投资所支付的现金 --
现金流出小计 333,488
投资活动产生的现金流量净额 1,298,232
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 28,400,000
现金流入小计 28,400,000
偿还债务所支付的现金 29,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,848,123
现金流出小计 31,848,123
筹资活动产生的现金流量净额 (3,448,123)
四、现金及现金等价物净增加额 474,886
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (16,543,697)
加：少数股东损益 --
计提的资产减值准备 --
固定资产折旧 942,496
无形资产摊销 --
长期待摊费用减少(减:增加) 47,437
待摊费用减少(减:增加) --
预提费用增加(减:减少) --
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) --
固定资产报废损失 27,180
财务费用 2,848,123
投资损失（减：收益） 14,032,652
存货的减少（减：增加） --
经营性应收项目的减少（减：增加） 873,337
经营性应付项目的增加（减：减少） 397,249
经营活动产生的现金流量净额 2,624,777
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
融资租赁固定资产 --
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 1,477,938
减：货币资金的期初余额 1,003,052
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 474,886
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
资产负债表(母公司)
单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 1,477,938 1,003,052
应收帐款 五.30(1) 675,027 675,026
其他应收款 五.30(2) 10,847,882 10,576,571
预付帐款 2,497,200 3,686,420
存货 -- --
其他流动资产 -- --
流动资产合计 15,498,047 15,941,069
长期投资:
长期股权投资 五.30(3) 132,184,345 147,848,717
长期债权投资 -- --
长期投资合计 132,184,345 147,848,717
固定资产：
固定资产原价 72,173,328 72,111,640
减:累计折旧 17,223,851 16,525,975
固定资产净值 54,949,477 55,585,665
减：固定资产减值准备 -- --
固定资产净额 54,949,477 55,585,665
在建工程 -- --
固定资产合计 54,949,477 55,585,665
无形资产及其他资产：
无形资产 -- --
长期待摊费用 -- 47,437
无形资产及其他资产合计 -- 47,437
资产总计 202,631,869 219,422,888
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 74,400,000 75,000,000
应付帐款 1,246,666 1,246,666
预收帐款 -- 1,324,000
应付工资 -- 15,571
应付福利费 358,471 302,786
应交税金 1,662,843 1,745,023
其他应交款 12,426 14,931
其他应付款 38,525,079 36,803,830
预提费用 -- --
流动负债合计 116,205,485 116,452,807
长期负债:
长期应付款 -- --
长期负债合计 -- --
负债合计 116,205,485 116,452,807
股东权益：
股本 73,653,208 73,653,208
减：已归还投资 -- --
股本净额 73,653,208 73,653,208
资本公积 66,711,917 66,711,917
盈余公积 4,478,991 4,478,991
其中:法定公益金 4,478,991 4,478,991
未分配利润 (58,417,732) (41,874,035)
股东权益合计 86,426,384 102,970,081
负债和股东权益总计 202,631,869 219,422,888
(所附注释系会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
利润表（母公司）
单位：人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 五.30(5) 5,618,520 37,821,836
减：折扣与转让 -- --
主营业务收入净额 5,618,520 37,821,836
减：主营业务成本 五.30(5) 3,441,700 31,601,677
主营业务税金及附加 194,718 249,807
二、主营业务利润 1,982,102 5,970,352
加：其他业务利润 -- --
减：营业费用 1,337 4,047
管理费用 1,616,508 1,297,350
财务费用 2,848,123 3,379,175
三、营业利润 (2,483,866) 1,289,780
加：投资收益 五.30(4) (14,032,651) 23,731,918
营业外收入 -- --
减：营业外支出 27,180 2,960
四、利润总额 (16,543,697) 25,018,738
减：所得税 -- --
五、净利润 (16,543,697) 25,018,738
(所附注释系会计报表的组成部分)
公司负责人 财务负责人 编制人
广东亿安科技股份有限公司
会计报表附注
单位:人民币元
一．公司简介
本公司原名深圳市锦兴实业股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办（1989）第 570号文批复，于 1989年10月11日成立的股份有限公司。公司企业法人营业执照为深司字Ｎ22832号，注册资本为人民币7,365万元。主要经营范围：开发生产加工基地、仓储、国内商业、进出口业务。1992年5月4日，经深圳证券交易所以深证市字（92）第10号文批复，本公司股票于1992年5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
经深圳市国有资产管理办公室1999年3月2日以深国资办〔1999〕77号文以及深圳市证券管理办公室1999年3月2日以深证办复〔1999〕15号文、深圳市国有资产管理办公室1999年7月5日以深国资办〔1999〕110号文批复后，广东亿安科技发展控股有限公司成为本公司第一大股东，持股比例为 28.37%, 本公司同时更名为“广东亿安科技股份有限公司”。 经营范围变更为：开发生产加工基地、首期生产经营禽畜、仓储、国内商业、进出口业务、电子通讯、数码科技、计算机网络、生物工程产品的技术开发及销售；投资兴办实业；物业管理。二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止；本报告期间为二00一年一月一日至六月三十日。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制；各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余业已计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
（1）.本公司确认坏帐损失的标准：
凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。
(2).坏帐损失的核算方法：
本公司坏帐损失核算采用备抵法，并根据债务单位的实际财务、经营状况采用帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例为：
帐 龄 计提比例（%）
逾期1年（含,下同）以内 5
逾期1-2年 10
逾期2-3年 15
逾期3年以上 20
对预计坏帐准备超过20%的应收款项，单独计提坏帐准备。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、库存商品、产成品、自制半成品、在产品、低值易耗品六类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当年度损益。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在附注五.5中表述。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利/债券利息计价。处置时，按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：
本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价，采用直线法于债券存续期内摊销。
(2).长期股权投资：
本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值/经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
长期投资的细节在附注五.6及附注四中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
(1).固定资产标准：
指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2).固定资产计价：
固定资产除作为资本投入的按重估价值计价外，均按实际成本计价。
(3).固定资产折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 35 2.57%
运输设备 5 18%
电子设备 5 18%
其他 5 18%
决算日，若因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产的可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，其差额作为固定资产减值准备，在冲减该项资产的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
固定资产及其折旧的细节在附注五.7中表述。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
决算日，若因长期停建、性能或技术落后等原因导致在建工程的可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，其差额作为在建工程减值准备，计入当年度损益。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。
决算日，若因技术过时、市价大幅下跌、超过法律保护期限等原因导致无形资产的可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，其差额作为无形资产减值准备，在冲减该项资产的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
无形资产的细节在附注五.8中表述。
15.委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托贷款的金额计价。
决算日，若有迹象表明委托贷款的可收回金额低于帐面价值，按其差额计提委托贷款减值准备。
16.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下：
长期待摊费用：系本公司及本公司附属公司发生的装修费，从使用之日起分5年摊销。
长期待摊费的细节在附注五.9中表述。
17.收入确认原则
商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四.控股子公司及其合营公司)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销，并计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
20.主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法的变更事项说明：
本公司按照《企业会计制度》的规定，自2001年1月1日起改变如下会计政策：
（1）开办费原按5年平均摊销，现改按实际生产经营的当月一次性计入当期损益。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了留存收益及相关项目的期初数；利润表的比较数据，已按调整后的数据填列。上述会计政策变更的累积影响数为1,604,195元，均系开办费摊销方法改变所致；由于该会计政策变更，分别调减了1999年度净利润388,860元、2000年度净利润577,478元，并相应调减了2001年期初总资产1,604,195元、留存收益（未分配利润）966,338元及少数股东权益637,857元。
三.税项
1. 本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入---出口商品 0%
商品销售收入---小规模纳税人 4%
商品销售收入---般纳税人 17%
营业税 租赁、劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 1%、7%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%*
江新联围防护费 ** 营业收入 0.12%
* 本公司及本公司附属的广东亿安网络通信科技有限公司按15%的比例计缴企业所得税；
本公司的其他纳入合并报表范围的子公司均按33%的比例计缴企业所得税。
**系本公司附属的广东亿安网络通信科技有限公司按当地政府的有关规定应上交的费用。
税项的细节在附注五.14、五.26中表述。
四.控股子公司及合营企业
1．本公司纳入合并报表范围的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围
阳江市锦兴实业海陵 广东阳江 500万元 房地产开发租售
有限公司
北海市铁山港锦兴房 广西北海 370万元 房地产经营
地产公司
广东亿安网络通信科 广东江门 2000万元 开发计算机软件,承接计算
技有限公司 机网络工程,设计、生产、
销售电子产品及通信设备
扬州亿安电动车有限 江苏扬州 2000万元 轻型电动车及其配件生产与
公司 销售
公司名称 投资金 拥有 会计报表
额RMB 权益% 是否合并
阳江市锦兴实业海陵 500万元 100 是
有限公司
北海市铁山港锦兴房 370万元 100 是
地产公司
广东亿安网络通信科 1020万元 51 是
技有限公司
扬州亿安电动车有限 1020万元 51 是
公司
2.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围
广东万燕集团有限公司 广东江门 RMB 6000 生产销售 VCD、
万元 SVCD、DVD、音响
深圳捷丰食品有限公司 广东深圳 -- --
广东惠阳锦兴服装有限 广东惠阳 HKD 1400 各类服装制造(产
公司 万元 品70%外销)
惠东县石屋寮石场 广东惠东 主营石料
公司名称 投资金额 拥有权益 备注
RMB
广东万燕集团有限公司 97,461,250 42.19% --
深圳捷丰食品有限公司 5,000,000 项目合作 系合作开发深圳市
布吉镇大芬村土地,
已超过合同规定的
合作期限,但投资成
本未收回
广东惠阳锦兴服装有限 3,660,000 50% 中外合资承包经营
公司
惠东县石屋寮石场 2,349,519 100% 已停业清算未纳入
合并范围
3. 扬州亿安电动车有限公司的子公司及联营公司概况列示如下：
公司名称 注册 注册资 投资金 拥有
地点 本 额 权益
(万元) （万元） （%）
江苏省天行电力车有 南京市 1000 780 78
限公司
北京清华亿安电动车 北京市 100 80 49
技术开发有限公司
公司名称 经营范围 会计报
表是否
合并
江苏省天行电力车有 研制、开发、生产、销售电动自行车及 否*
限公司 其他自行车以及配件
北京清华亿安电动车 制造电动自行车、电动三轮车、电动轮 否
技术开发有限公司 椅车、电动摩托车；技术开发、技术咨
询、技术服务、技术转让；销售电动轮
毂、控制器、充电器；充电器组装。
* 江苏天行电力车辆有限公司2000年底已停止生产经营业务,故本期未合并该公司2001年1-6月会计期间的利润表及2001年6月30日的资产负债表。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
2000-12-31 2001–6–30
币 种 原 币 汇率 折合本位币 原 币 汇率
现金
---人民币 384,485 -- 384,485 1,062,797 --
---港 币 -- -- -- -- --
---美 元 -- -- -- -- --
银行存款
---人民币 8,749,894 -- 8,749,894 1,029,871 --
---港 币 -- -- -- -- --
---美 元 -- -- -- -- --
其他货币资金 ---人民币
---人民币 68,432 -- 68,432 30,000 --
9,202,811
币 种 折合本位币
现金
---人民币 1,062,797
---港 币 --
---美 元 --
银行存款
---人民币 1,029,871
---港 币 --
---美 元 --
其他货币资金
---人民币 30,000,
2,122,668
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31 2001-6-30
帐 龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项
金额% 金额%
1年以内 15,563,328 88.95 778,166 15,746,394 89.07
1-2年 -- -- -- -- --
2-3年 -- -- -- -- --
3年以上 1,933,052 11.05 1,933,052 1,933,052 10.93
17,496,380 100 2,711,218 17,679,446 100
帐 龄 坏帐准备
1年以内 778,166
1-2年 --
2-3年 --
3年以上 1,933,052
2,711,218
2001年6月30日，本帐项前五名欠款单位明细列示如下：
名称 所欠金额 欠款时间
广东中联世纪经济发展有限公司 5,936,500 1年以内
中国建设银行广东省分行 4,813,611 1年以内
深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司 3,817,727 1年以内应
深圳福江酒楼 951,591 3年以上
东莞市嘉鑫化工有限公司 710,554 1年以内
名称 欠款原因
广东中联世纪经济发展有限公司 应收未收货款
中国建设银行广东省分行 应收未收货款
深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司 收未收货款
深圳福江酒楼 应收未收房租款
东莞市嘉鑫化工有限公司 垫付款
本帐项中肇庆外贸公司、黄石家用电器漆包线厂、江西德兴铜矿、桦林橡胶厂、深圳福江酒楼及好发展酒楼欠款计人民币1,933,052元，系本公司前身----深圳市锦兴实业股份有限公司遗留款项,帐龄均已超过三年，估计无法收回，已全额计提坏帐准备。
截至2001年6月30日止，无持本公司5%以上股份的股东欠款。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2000-12-31 2001-6-30
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐
金额% 项金额%
1年以内 73,078,663 77.13 3,653,933 80,563,635 78.80
1-2年 9,366,783 9.89 936,678 9,366,783 9.16
2-3年 2,599,743 2.74 389,962 2,599,743 2.54
3年以上 9,703,237 10.24 5,479,173 9,703,237 9.49
94,748,426 100 10,459,746 102,233,398 100
帐 龄
坏帐准备
1年以内 3,653,933
1-2年 936,678
2-3年 389,962
3年以上 5,479,173
10,459,746
2001年6月30日，本帐项前五名欠款单位明细列示如下：
名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
广东鑫成经济贸易有限公司 16,163,500 1年以内 代垫款项
江门建桥发展公司 12,000,000 1年以内 代垫款项
外海大桥有限公司 (江门) 8,000,000 1年以内 代垫款项
江门新达实业发展有限公司 8,000,000 1年以内 代垫款项
江门市中濠设计装饰工程有限公司 6,500,000 1年以内 代垫款项
截至2001年6月30日止, 无持本公司5%以上股份的股东欠款。
4.预付帐款
项目 2000-12-31 2001-6-30
预付商品及材料款 7,651,192 5,800,286
截至2001年6月30日止，无持本公司5%以上股份的股东欠款。
5.存货
2000-12-31 2001-6-30
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 3,873,329 153,552 2,760,971 153,552
产成品 1,570,385 15,704 1,186,014 27,223
在产品 967,682 9,676 2,413,153 9,676
库存商品 1,151,839 11,519 -- --
7,563,235 190,451 6,360,138 190,451
6.长期股权投资
2001-1-1 2001-6-30
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额
其他股权
31,074,805 4,849,519 -- 8,984,791 22,090,014
投资*1
股权投资
62,290,493 -- -- 3,630,554 58,659,939
差额*2
93,365,298 4,849,519 -- 12,615,345 80,749,953
减值准备*3
其他股权
4,849,519
投资*1
股权投资
--
差额*2
4,849,519
*1(1)本公司按成本法核算的其他股权投资:
注册资本 2001-6-30 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限
(万元) 投资金额 注册资本比例
深圳捷丰食品有限 未确定 -- 5,000,000 项目合作
公司
广东惠阳锦兴服装 1993-2013 HKD1400 3,660,000 50%
有限公司
惠东县石屋竂石场 未确定 -- 2,349,519 --
11,009,519
被投资单位名称 减值准备
深圳捷丰食品有限 2,500,000
公司
广东惠阳锦兴服装 --
有限公司
惠东县石屋竂石场 2,349,519
4,849,519
*1(2)本公司按权益法核算的其他股权投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投
资单位
注册资
名 称
本比例
广东万燕集团有限 1999.6.26- 97,461,250 42.19%
公司 2001.12.17
北京清华亿安电动 2000.2.1-2 800,000 49%
车技术开发有限公 030.1.31
司
江苏天行电力车辆 未确定 7,800,000 78%
有限公司
106,061,250
2001-6-30
被投资单位 期末按权益法调整所有者权益
本期增（减）额 累计增(减)额
名 称
广东万燕集团有限 (8,293,133) (17,350,632)
公司
北京清华亿安电动 (101,522) (190,450)
车技术开发有限公
司
江苏天行电力车辆 (590,136) (4,297,357)
有限公司
(8,984,791) (21,838,439)
*2股权投资差额明细列示如下:
被投资 差额初 形成 摊销
单位名称 始金额 原因 期限 本期摊销额
江苏天行电力车辆 1,062,443 投资额与所占对 20年 26,561
有限公司 方权益份额差异
广东万燕集团有限 72,079,874 投资额与所占对 10年 3,603,993
公司 方权益份额差异
3,630,554
被投资 2001-6-30
单位名称 摊销余额
江苏天行电力车辆 996,040
有限公司
广东万燕集团有限 57,663,899
公司
58,659,939
*3长期投资减值准备明细列示如下:
被投资单位名称 2001-6-30 计提减值准备原因
惠东县石屋寮石场 2,349,519 已停业清算
深圳捷丰食品有限公司 2,500,000 估计无法收回全部投资
4,849,519
7.固定资产及折旧
2001-1-1 本年增加 本年减少 2001-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 73,715,776 -- -- 73,715,776
运输工具 1,444,908 316,300 -- 1,761,208
电子设备及其他 2,353,274 215,135 291,276 2,277,133
77,513,958 513,435 291,276 77,754,117
累计折旧:
房屋及建筑物 15,164,432 548,716 -- 15,713,148
运输工具 836,204 163,358 -- 999,562
电子设备及其他 677,651 83,608 244,620 549,423
16,678,287 1,028,466 244,620 17,462,133
固定资产净值 60,835,671 60,291,984
上述固定资产中原值人民币43,876,938元、净值人民币30,553,084元的房屋建筑物为借款人民币28,400,000元作抵押。
8．无形资产
2001-6-30
类别 专有技术 土地使用权 合 计
原始金额 10,000,000 3,344,438 13,344,438
年初数 9,592,858 3,344,438 12,937,296
本期增加 -- -- --
本期转出 -- -- --
本期摊销 500,000 -- 500,000
期末余额 9,092,858 3,344,438 12,437,296
剩余摊销年限 9.08 10
9.长期待摊费用
项目 原始金额 2001-1-1 本年增加 本年摊销 2001-6-30
其它 1,976,436 1,768,432 110,545 197,644 1,681,333
10.短期借款
2000-12-31 2001-6-30
借款类别 原 币 汇 率 折合本位币 原币 汇率
银行借款
其中:抵押 RMB29,000,000 -- 29,000,000 RMB28,400,000 --
担保 RMB46,000,000 -- 46,000,000 RMB46,000,000 --
75,000,000
借款类别 折合本位币
银行借款
其中:抵押 28,400,000
担保 46,000,000
74,400,000
截至2001年6月30日止，本公司逾期借款明细列示如下:
贷款单位 原币 汇率 折合本位币 借款期限
中国工商银 RMB46,000,000 -- 46,000,000 1998.08.24-1
行罗湖支行 999.08.24
贷款单位 利率（‰） 条件 逾期原因
中国工商银 6.3525 保证 未办理展
行罗湖支行 期手续
截至2001年6月30日止，银行已计收逾期贷款罚息。
11.应付帐款
应付帐款2001年6月30日的余额为人民币7,221,083元，无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
12.预收帐款
预收帐款2001年6月30日的余额为人民币15,236,363元，无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
13.其他应付款
其他应付款2001年6月30日的余额为人民币54,301,075元，其中：应付持本公司5%以上股份的股东单位款项为人民币37,228,744元，详情在附注七.（6）中揭示。
14.应交税金
2000-12-31 2001-6-30
增值税 （880,330） (1,236,954)
营业税 3,663,712 3,472,080
城市维护建设税 165,744 93,784
所得税 5,459,354 5,459,354
其他 517,803 516,452
8,926,283 8,304,716
15.其他应交款
2000-12-31 2001-6-30
教育费附加 74,978 41,992
江新联围防护费 77,922 37,279
152,900 79,271
16.预提费用
预提原因 2000-12-31 2001-6-30
利息 应付未付 80,000 103,073
广告费 应付未付 701,354 --
租金 应付未付 20,000 20,000
业务提成费 应付未付 2,617,676 2,617,676
技术开发费 应付未付 3,688,257 3,688,257
7,107,287 6,429,006
17.股 本
本期增减变动
2001-1-1 2001-6-30
本期增加 本期减少
一、尚未流通股份
1.发起人股份 36,527,635 -- -- 36,527,635
其中: 国家持有股份 8,568,330 -- -- 8,568,330
境内法人持有股份 27,959,305 -- -- 27,959,305
2.募集法人股份 1,835,000 -- -- 1,835,000
尚未流通股份合计 38,362,635 -- -- 38,362,635
二、已上市流通股份 -- --
1.人民币普通股 35,290,573 -- -- 35,290,573
已上市流通股份合计 35,290,573 -- -- 35,290,573
三、股份总额 73,653,208 -- -- 73,653,208
18.资本公积
2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
股本溢价 55,863,979 -- -- 55,863,979
资产评估增值准备 10,847,938 -- -- 10,847,938
66,711,917 -- -- 66,711,917
19.盈余公积
2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
法定盈余公积 3,095,850 -- -- 3,095,850
公益金 6,026,916 -- -- 6,026,916
9,122,766 -- -- 9,122,766
20.未分配利润
2001-6-30
期初余额 （46,170,886）
本期合并净利润(亏损) (16,543,697)
期末余额 (62,714,583)
21.主营业务收入
2000年1-6月 2001年1-6月
收入 成本 收入 成本
贸易收入 33,410,256 30,136,411 8,384,005 8,296,516
产品销售收入 10,106,159 7,756,421 5,538,801 4,510,787
租赁及管理费收入 4,411,580 1,465,266 3,751,146 1,587,854
技术服务及技术贸 38,543,500 10,816,960 -- --
易收入 86,471,495 50,175,058 17,673,952 14,395,157
22.财务费用
2000年1-6月 2001年1-6月
利息支出 3,687,863 2,892,557
减：利息收入 326,672 13,616
汇兑损失 (106) --
减：汇兑收益 106 --
其他 43,283 28,935
3,404,368 2,907,876
23.其他业务利润
2000年1-6月 2001年1-6月
材料销售收入 -- 53,703
其他 -- 6,670
-- 60,373
24.投资收益
2001年1-6月
长期投资 合计
股权投资差额摊销 (3,630,554) (3,630,554)
联营或合营公司分配来的利润 131,720 131,720
期末调整被投资公司所有者权益 (8,984,792) (8,984,792)
净增(+)减(-)额
(12,483,626) (12,483,626)
25.营业外支出
2000年1-6月 2001年1-6月
处理固定资产损失 -- 27,180
罚款支出 2,960 --
捐赠支出 -- 4,800
其他 4,000 --
6,960 31,980
26.所得税
本公司之子公司广东亿安网络通信科技有限公司(前身为江门万燕多媒体通信科技有限公司)经广东省科技局认定为高新技术企业，自2000年度起减按15%比例计提所得税；根据国家税务总局财税字[1994]001号文第一条第（二）款第3小点“对新办的独立核算的从事咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位自开业之日起，第一至第二年免征所得税”的规定，江门市地税局于2000年6月27日以江地税函[2000]75号《关于免征企业所得税的批复》，批准免征广东亿安网络通信科技设备有限公司1999年度企业所得税计10,390,839元，已计入当年度损益；根据上述规定，该公司2000年度企业所得税计5,310,652元之免征手续正在办理之中。
27.少数股东权益
股东名称 2000-12-31 2001-6-30
广东亿安科技发展控股有限公司 8,428,741 8,428,741
张之升 5,812,925 5,812,925
广东亿安集团有限公司 3,493,341 2,674,375
北京清华大学企业集团 1,541,181 1,171,049
19,276,188 18,087,090
28.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 2001年1-6月
其他应收款、其他应 往来款 10,125,559
付款
管理费用、营业费用 办公费用等 1,886,131
12,011,690
29. 重大变动帐项及原因
本年度发生额 上年度发生额 变动幅度
帐项 (或本年年末余 （或上年年末 (%)
额) 余额）
货币资金 2,122,668 9,202,811 (96.93)
待摊费用 1,721,989 1,057,022 62.91
未分配利润 (62,659,633) (45,204,548) (39.06)
主营业务收入 17,673,952 86,471,495 (79.56)
主营业务成本 14,395,157 50,175,058 (71.31)
投资收益 (12,483,626) (3,255,874) (283.42)
少数股东损益 (1,209,098) 1,732,507 (169.79)
帐项 变动原因
货币资金 经营资金减少
待摊费用 产品广告费下半年待摊
未分配利润 经营业务亏损
主营业务收入 经营业务减少
主营业务成本 经营业务减少
投资收益 投资项目亏损
少数股东损益 控股子公司经营亏损
30．母公司会计报表主要项目注释：
(1)应收帐款
2000-12-31
帐龄 金额 占该帐项金额% 坏帐准备 金 额
1年以内 710,555 26.8 35,528 710,555
1-2年 -- -- -- --
2-3年 -- -- -- --
3年以上 1,933,052 73.2 1,933,052 1,933,052
2,643,607 100 1,968,580 2,643,607
2001-6-30
帐龄 占该帐项金额% 坏帐准备
1年以内 26.8 35,528
1-2年 --
2-3年 --
3年以上 73.2 1,933,052
100 1,968,580
(2)其它应收款
2000-12-31
帐 龄 金 额 占该帐项金额% 坏帐准备 金 额
%
1年以内 1,515,000 10.7 75,750 1,601,990
1-2年 1,846,014 13.1 184,601 1,846,014
2-3年 2,599,743 18.5 519,949 2,599,743
3年以上 8,068,263 57.7 2,487,828 8,068,263
14,029,020 100 3,268,128 14,116,010
2001-6-30
帐 龄 占该帐项金额% 坏帐准备
1年以内 11.3 75,750
1-2年 13.1 184,601
2-3年 18.4 519,949
3年以上 57.2 2,487,828
100 3,268,128
(3)长期投资
2001-1-1
项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资 152,698,236 4,849,519 -- 15,664,372
其中：其他股 152,698,236 4,849,519 -- 15,664,372
权投资 *
长期债权投资 -- -- -- --
其中：债券投资 -- -- -- --
152,698,236 4,849,519 -- 15,664,372
2001-6-30
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 137,033,864 4,849,519
其中：其他股 137,033,864 4,849,519
权投资 *
长期债权投资 -- --
其中：债券投资 -- --
137,033,864 4,849,519
*其他股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资期限 投资金额
北海市铁山港锦兴房地产公司 未确定 127,576
阳江市锦兴实业海陵有限公司 未确定 4,757,394
深圳捷丰食品有限公司 5,000,000
广东惠阳锦兴服装有限公司 1993.11.26-2
013.11.25 3,660,000
惠东县石屋寮石场 未确定 2,349,519
广东万燕集团有限公司 1998.12.18-2
001.12.17 65,694,643
扬州亿安电动车有限公司 1999.12.20-2
029.12.19 3,981,563
广东亿安网络通信技术有限公司 1999.5.28-20
02.5.27 51,463,169
137,033,864
占被投资公司
被投资单位名称 减值准备
注册资本的%
北海市铁山港锦兴房地产公司 100 --
阳江市锦兴实业海陵有限公司 100 --
深圳捷丰食品有限公司 2,500,000
广东惠阳锦兴服装有限公司
50 --
惠东县石屋寮石场 项目合作 2,349,519
广东万燕集团有限公司
42.19 --
扬州亿安电动车有限公司 51
--
广东亿安网络通信技术有限公司
51 --
4,849,519
(4)投资收益
2001年1-6月
项 目 长期投资 合 计
股权转让收益 -- --
股权投资差额摊销 (3,603,993) (3,603,993)
联营或合营公司分配来的利润 131,720 131,720
年末调整被投资公司所有者 *
权益净增(+)减(-)额 (10,560,379) (10,560,379)
(14,032,652) (14,032,652)
(5)主营业务收入和主营业务成本
2000年1-6月 2001年1-6月
主营业务类别
收 入 成 本 收 入 成 本
租赁、管理收入 4,411,580 1,465,266 3,741,546 1,587,854
贸易 33,410,256 30,136,411 1,876,974 1,853,846
37,821,836 31,601,677 5,618,520 3,441,700
六、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
服务业 38,543,500 -- 10,816,960 --
贸易 33,410,256 8,384,00 30,136,411 8,296,516
5
自产产品收入 10,106,159 5,538,801 7,756,421 4,510,787
其他 4,411,580 3,751,146 1,465,266 1,587,854
86,471,495 17,673,952 50,175,058 14,395,157
营业毛利
行业 上年同期数 本期数
服务业 27,726,540 --
贸易 3,273,845 87,489
自产产品收入 2,349,738 1,028,014
其他 2,946,314 2,163,292
36,296,437 3,278,795
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方:
企业名称 主营业务 与本企业 经济性质
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