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广东华龙集团股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 15:30
广东华龙集团股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：广东华龙集团股份有限公司
A股简称：华龙集团
A股代码：600242
公司法定英文名称：GUANGDONG HUALONG GROUPS LIMITED COMPANY
（二） 公司注册地址：广东省阳江市上坑路七号之一
公司办公地址：广州市寺右新马路111号五羊新城广场21楼
邮政编码：510600
公司电子信箱：gdhualong@sina.com
（三） 法定代表人姓名：岑长篇
（四） 公司董事会秘书：王晓
联系电话：0662-3235645
联系地址：广州市寺右新马路111号五羊新城广场２１层
传真：0662-3221747
电子信箱：00242@sina.com
证券事务代表：许健飞
联系电话：0662-3235645
传真：0662-3221747
电子信箱：gdhualong@sina.com
（五）公司中报备置地点：公司证券部
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：海洋养殖；渔船修理；海产品收购及加工；农业开发；旅游业；酒店；娱乐业；饮食服务业；实业投资；信息技术开发与咨询。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 5,136,308.26 13,563,287.10
扣除非经常性损益后的净利润* 252,595.65 13,659,409.03
总资产 696,526,112.00 282,837,689.27
资产负债率(%) 31.29 45.50
股东权益(不含少数股东权益) 472,152,079.09 148,928,381.49
项目 本期数 上期数
每股收益 0.030 0.119
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.030 0.119
净资产收益率(%) 1.088 9.540
每股净资产 2.713 1.310
调整后每股净资产 2.640 1.260
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.640 1.260
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.041 0.150
单位：元
项目 2000年
净利润 2,370,676.440
扣除非经常性损益后的净利润 21,738,389.940
每股收益 0.014
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.014
净资产收益率(%) 1.450
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 1,466,442.81
所得税返还 3,741,652.21
营业外支出 324,382.41
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份
(1)发起人股份 4,086.98
国家拥有股份 3,081.73
境内法人持有股份 1,005.25
外资法人持有股份
(2)定向募集法人股 4,520.02
(3)内部职工股 2,795.98
未上市流通股份合计 11,402.98
2、已上市流通股份合
计
(1)人民币普通股 6,000.00
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计 6,000.00
3、股份总数 17,402.98
二、已流通股份
股本总数 17,402.98
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
(1)发起人股份 4,086.98
国家拥有股份 3,081.73
境内法人持有股份 1,005.25
外资法人持有股份
(2)定向募集法人股 4,520.02
(3)内部职工股 2,795.98
未上市流通股份合计 11,402.98
2、已上市流通股份合
计
(1)人民币普通股 6,000.00
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计 6,000.00
3、股份总数 17,402.98
二、已流通股份
股本总数 17,402.98
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 阳江市长发实业公司 3,014 17.32
2 阳江市金岛实业开发公司 1,005 5.78
3 四川省永成电子系统有限公司 402 2.31
4 镇江市环宇投资咨询有限公司 150 0.86
5 上海宏亿投资咨询有限公司 150 0.86
6 茂名市茂南区南方公司 150 0.86
7 阳东县合山城建开发公司 132 0.76
8 阳江市东田科技开发有限公司 126 0.72
9 珠海市珠澳旅游出租汽车有限 125 0.72
公司
10 阳东县合山化工助剂厂 121 0.70
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 阳江市长发实业公司
2 阳江市金岛实业开发公司
3 四川省永成电子系统有限公司
4 镇江市环宇投资咨询有限公司
5 上海宏亿投资咨询有限公司
6 茂名市茂南区南方公司
7 阳东县合山城建开发公司
8 阳江市东田科技开发有限公司
9 珠海市珠澳旅游出租汽车有限
公司
10 阳东县合山化工助剂厂
2、十大股东持股相关情况说明:
注1：阳江市长发实业公司为国有法人股股东。
注2：持有公司5%以上股份的股东未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
(1)公司主营业务的范围
公司的主营业务范围是海洋捕捞、海洋开发与养殖、农业开发与种植、渔船修理、信息技术开发与咨询。
公司子公司的业务范围主要包括了信息产业技术开发与服务，计算机网络技术开发，批发、零售电子产品，通信设备(不含无线发射设备)，交电，监控设备，专利产品开发；经济信息咨询、企业重组策划；电子、生物、医药、教育、通讯、交通、餐饮、农业领域高新技术项目的投资；日用商品及配送。
(2)公司主要经营情况
报告期内，公司采取了一系列实质性措施，进一步的深化企业改革，根据现代企业制度的要求，建立并完善了公司内部的各项管理制度，人员配制趋向专业化和职能化，提高了工作效率。
公司是广东省五十家农业龙头企业之一，公司在主营业务方面稳步发展，努力挖掘潜力，用心建设新的投资项目,力争在募集资金项目上给投资者满意的回报。
公司在努力改造、建设传统业务项目的同时，也积极拓展信息产业、计算机网络等其他业务项目，并取得了良好的市场信誉，市场占有率不断提高。正是由于这些领域业务的发展，使公司在遭受到特大自然灾害的同时，仍然能够保证一定的盈利水平。
公司在报告期内连续多次遭受水灾、台风等自然灾害的侵袭，特别是6月6日至8日的特大暴雨及台风的影响，导致公司的海洋养殖、果业种植、渔船修理、旅游等传统业务遭受很大损失，多家企业利润较去年有大幅度下降。
报告期内公司实现主营业务收入21,441,530.63元，比去年同期下降53.48%；实现主营业务利润8,663,550.84元，比去年同期下降55.23%；实现净利润5,136,308.26元，比去年同期下降62.13%,上述指标下降的主要原因是由于公司在阳江的企业上半年连续遭受水灾、台风等自然灾害造成损失所致。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司无对利润指标产生重大影响的其他业务经营情况。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 扩充远洋深海捕 9,800.00
捞船队
A股发行 扩建华龙船排厂 2,980.00
A股发行 种养基地二期开 1,500.00
发建设
A股发行 建立高位池养殖 1,650.00
生产基地
A股发行 反季节混合精养 2,450.00
虾蟹
A股发行 建造海洋生物种 2,960.00
苗繁殖中心
A股发行 建立底栖贝类养 2,500.00
殖基地
A股发行 建立蔬菜种植基 2,800.00
地
A股发行 收购北京德胜普 2,800.00
利特科技发展公
司股权
A股发行 补充公司流动资 3,488.00
金
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 扩充远洋深海捕 9,900.00
捞船队
A股发行 扩建华龙船排厂 1,023.00
A股发行 种养基地二期开 1,705.00
发建设
A股发行 建立高位池养殖 426.00
生产基地
A股发行 反季节混合精养 3,794.00
虾蟹
A股发行 建造海洋生物种 2,206.00
苗繁殖中心
A股发行
A股发行
A股发行 收购北京德胜普 2,800.00
利特科技发展公
司股权
A股发行 补充流动资金 3,000.00
2、尚未使用的募集资金去向：
存放银行
3、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）本公司于2001年3月9日增加阳江市华龙远洋渔业有限公司注册资本，该公司原注册资本为100万元，增加后的注册资本为3000万元，公司共投资2700万元，占90%股份，西安丰登科技投资发展有限责任公司共投资300万元，占10%股份。该公司注册号为4417001001082，经营范围为远洋渔业捕捞；海产品加工、销售、渔业机械配件、渔需品、建材、海产品。该投资项目已于2001年3月12日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
(2）本公司于2001年5月29日在广东省工商管理局登记注册广东好家仔贸易有限公司，注册资本为2000万元，其中公司投资1700万元，占85%股份，为绝对控股，自然人林进烽先生投资300万元，占15%股份。该公司注册号为4400001900350，经营范围为销售、日用百货、五金、交电、针纺织品、农副产品、副食品、其它食品(不含烟酒)、汽车、摩托车零配件、建筑、装饰材料、普通机械、计算机及软硬件开发、信息咨询服务、上述商品的配送业务。该投资项目已于2001年5月30日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
(3)公司于报告期内投资800万元参股重庆中安房地产开发有限公司，占10%股份，该公司注册号为企独渝总字第00580号。经营范围为房地产综合开发。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
报告期内，公司经营环境及宏观政策、法律、法规均未发生重大变化，但国家即将加入WTO、农业产业化方面的政策倾斜，为公司主营业务的进一步拓展提供了良好的宏观环境和市场发展空间。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
公司在国家即将加入WTO之际，充分利用更宽松的国际经济，同周边国家的相关行业和公司合作，加大海洋产品的进出口，加强海洋生产领域的合作，努力拓展国际市? 。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)公司现阶段新的投资项目多，增加了管理难度，下半年公司将着重加强投资管理，加快建设进度，在新项目中力争尽快出效益。
(2)公司在阳江的企业在上半年由于受水灾、台风等自然灾害影响，一些基础设施均受到不同程度的破坏，公司组织了大量的人力物力，已基本恢复了正常的生产秩序。受灾企业均有信心在下半年的生产中，精心组织，尽量弥补上半年造成的损失。
(3)加强财务管理，增收节支。由于各子公司地域分散，给资金管理增加了难度，公司采取集中管理模式，安排好资金调度，充分提高资金利用率。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易：
报告期内，公司与控股子公司共同投资，将公司子公司阳江市华龙远洋渔业有限公司注册资本由100万元增至3000万元，其中公司占90%股份，为绝对控股，西安丰登科技投资发展有限责任公司占10%股份。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司经理和财务人员未在股东单位兼职和领取报酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司具有完整的法人资产，具有独立生产系统。公司具有独立的采购和销售系统。公司与发起人股东不存在同业竞争。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系、财务会计制度，公司独立开设账户，独立纳税。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
租赁 56.96 74.58 否
托管、承包、租赁情况说明：
保告期期内承租营阳江市华龙金都大酒店。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、本公司发起人股东阳江市长发实业公司承诺，自公司社会公众股东股票上市一年内不转让其持有的本公司股份。
2、本公司发起人股东阳江市长发实业公司承诺，不利用其在股份公司大股东的地位损害股份公司及股份公司其他股东的正当权益。
3、本公司发起人股东阳江市长发实业公司承诺，不从事与本公司经营的业务构成竞争的任何业务。
上述承诺刊登于《招股说明书》，在报告期内有关方严格履行了上述承诺。
（八）、其它重要事项：
1、2001年6月6日至8日，阳江市在48小时内降雨量达到961毫米，超过历史记录，受特大暴雨影响，公司的海洋养殖分公司的三个基地均遭受到严重水灾侵袭，损失严重，公司在阳江的其他企业也受到不同程度的影响，种苗养殖中心的投资建设也受到较大影响。根据广东省保险系统对海洋养殖的生产部分不给予保险的实际情况，我公司投资项目种苗繁殖中心正在建设中，也没有参加保险。此事项在2001年6月12日和6月16日两次在《中国证券报》和《上海证券报》上公告。
2、2001年3月22日，公司第三届第四次监事会会议，同意李绍文先生因工作需要，辞去公司监事职务。2001年5月12日，公司2000年度股东大会，选举了杨长桥先生为公司监事，两事项已分别于2001年3月26日和2001年5月15日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
广东华龙集团股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 广东华龙集团股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 182,464,161.95 135,179,680.94
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 1,942,492.15 15,399,459.61
其他应收款 注3 8,312,113.00 81,596,195.60
预付帐款 注4 191,200,703.73 150,623,901.42
应收补贴款 550,000.00
存货 注5 5,321,892.66 784,145.97
待摊费用 注6 216,638.62 2,074,187.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 390,008,002.11 385,657,571.26
长期投资：
长期股权投资 注7 19,220,931.76 64,838,320.19
长期债权投资
长期投资合计 注8 19,220,931.76 64,838,320.19
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 122,981,208.23 129,467,692.53
减：累计折旧 注10 28,879,597.70 31,153,455.81
减：固定资产减值准备 16,656,974.77 16,656,974.77
固定资产净额 77,444,635.76 81,657,261.95
工程物资
在建工程 注11 112,723,706.46 108,428,920.89
固定资产清理
固定资产合计 190,168,342.22 190,086,182.84
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 46,501,270.81 45,813,176.55
长期待摊费用 注13 2,299,464.35 10,130,861.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48,800,735.16 55,944,037.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 648,198,011.25 696,526,112.00
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注14 93,000,000.00 75,000,000.00
应付票据
应付帐款 注15 88,986.80 503,017.29
预收帐款 注16 1,100,359.68 280,522.00
应付工资 399,502.17 162,875.94
应付福利费 197,321.10 364,849.42
应付股利 注17 5,894,416.18 5,894,416.18
应交税金 注18 11,610,149.83 2,359,337.27
其他应交款 68,218.29 12,433.76
其他应付款 注19 12,467,906.05 16,263,994.36
预提费用 注20 206,343.00 1,047,157.00
预计负债
一年内到期的长期负债 注21 1,310,000.00 630,000.00
其他流动负债
流动负债合计 126,343,203.10 102,518,603.22
长期负债：
长期借款 注22 42,000,000.00 108,000,000.00
应付债券
长期应付款 注23 3,642,251.98 3,240,414.47
专项应付款
其他长期负债 注24 5,539,402.05 4,154,551.54
长期负债合计 51,181,654.03 115,394,966.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 177,524,857.13 217,913,569.23
少数股东权益 3,657,383.29 6,460,463.68
股东权益：
股本 注25 174,029,825.00 174,029,825.00
减：已归还投资
股本净额 174,029,825.00 174,029,825.00
资本公积 注26 269,280,000.00 269,280,000.00
盈余公积 注27 12,949,189.16 12,949,189.16
其中：法定公益金 6,474,594.58 6,474,594.58
未分配利润 注28 10,756,756.67 15,893,064.93
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 467,015,770.83 472,152,079.09
负债和股东权益总计 648,198,011.25 696,526,112.00
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 174,784,211.10 90,031,060.16
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1,942,492.15 15,399,459.61
其他应收款 11,709,875.56 127,860,776.79
预付帐款 191,200,703.73 78,618,628.32
应收补贴款 550,000.00
存货 3,210,601.46 637,371.37
待摊费用 111,811.62 1,378,233.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 383,509,695.62 313,925,529.43
长期投资：
长期股权投资 36,032,265.38 150,717,390.70
长期债权投资
长期投资合计 36,032,265.38 150,717,390.70
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 106,948,073.50 110,876,467.40
减：累计折旧 23,108,611.05 24,881,195.85
减：固定资产减值准备 16,656,974.77 16,656,974.77
固定资产净额 67,182,487.68 69,338,296.78
工程物资
在建工程 101,696,883.62 96,675,874.17
固定资产清理
固定资产合计 168,879,371.30 166,014,170.95
无形资产及其他资产：
无形资产 46,501,270.81 45,813,176.55
长期待摊费用 2,299,464.35 5,228,793.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48,800,735.16 51,041,970.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 637,222,067.46 681,699,061.19
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 93,000,000.00 75,000,000.00
应付票据
应付帐款 73,616.80 501,127.29
预收帐款 973,814.68
应付工资 330,585.36 130,547.60
应付福利费 10,385.15 52,622.13
应付股利 5,894,416.18 5,894,416.18
应交税金 11,465,995.29 2,192,868.13
其他应交款 59,199.43 3,181.76
其他应付款 5,792,738.71 9,687,472.00
预提费用 113,891.00 59,781.00
预计负债
一年内到期的长期负债 1,310,000.00 630,000.00
其他流动负债
流动负债合计 119,024,642.60 94,152,016.09
长期负债：
长期借款 42,000,000.00 108,000,000.00
应付债券
长期应付款 3,642,251.98 3,240,414.47
专项应付款
其他长期负债 5,539,402.05 4,154,551.54
长期负债合计 51,181,654.03 115,394,966.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 170,206,296.63 209,546,982.10
少数股东权益
股东权益：
股本 174,029,825.00 174,029,825.00
减：已归还投资
股本净额 174,029,825.00 174,029,825.00
资本公积 269,280,000.00 269,280,000.00
盈余公积 12,949,189.16 12,949,189.16
其中：法定公益金 6,474,594.58 6,474,594.58
未分配利润 10,756,756.67 15,893,064.93
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 467,015,770.83 472,152,079.09
负债和股东权益总计 637,222,067.46 681,699,061.19
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 643,300.80
其中：应收账款 67,728.45
其他应收款 575,572.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,656,974.77
其中：房屋、建筑物 16,656,974.77
机器设备
六、无形资产减值准备 12,000,000.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 20,000,000.00
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 643,300.80
其中：应收账款 67,728.45
其他应收款 575,572.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,656,974.77
其中：房屋、建筑物 16,656,974.77
机器设备
六、无形资产减值准备 12,000,000.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 20,000,000.00
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
利润及利润分配表
编制: 广东华龙集团股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注29 46,094,676.39 21,441,530.63
减：主营业务成本 注30 26,538,915.77 12,529,624.78
主营业务税金及附加 206,473.45 248,355.01
二、主营业务利润 19,349,287.17 8,663,550.84
加：其他业务利润 2,653,000.55
减：营业费用 168,150.93 467,542.79
管理费用 3,219,629.86 8,038,987.58
财务费用 注31 3,017,419.08 1,184,032.86
三、营业利润 15,597,087.85 -1,027,012.39
加：投资收益 注32 982,177.66 1,052,688.43
补贴收入
营业外收入 注33 1,466,442.81
减：营业外支出 注34 96,121.93 324,382.41
四、利润总额 16,483,143.58 1,167,736.44
减：所得税 2,874,270.35 -3,741,652.21
少数股东损益 45,586.13 -226,919.61
五、净利润 13,563,287.10 5,136,308.26
加：年初未分配利润 8,860,215.51 10,756,756.67
其他转入
六、可供分配的利润 22,423,502.61 15,893,064.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 22,423,502.61 15,893,064.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 22,423,502.61 15,893,064.93
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 28,725,320.74 15,654,076.11
减：主营业务成本 15,185,040.39 10,170,242.64
主营业务税金及附加 187,347.55 227,736.48
二、主营业务利润 13,352,932.80 5,256,096.99
加：其他业务利润 2,653,000.55
减：营业费用 10,199.47 60,028.37
管理费用 3,537,772.35 7,391,409.20
财务费用 3,038,554.50 1,201,889.09
三、营业利润 9,419,407.03 -3,397,229.67
加：投资收益 7,114,272.35 3,650,425.32
补贴收入
营业外收入 1,465,842.81
减：营业外支出 96,121.93 324,382.41
四、利润总额 16,437,557.45 1,394,656.05
减：所得税 2,874,270.35 -3,741,652.21
少数股东损益
五、净利润 13,563,287.10 5,136,308.26
加：年初未分配利润 8,860,215.51 10,756,756.67
其他转入
六、可供分配的利润 22,423,502.61 15,893,064.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 22,423,502.61 15,893,064.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 22,423,502.61 15,893,064.93
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 102,257,241.13 65,911,486.47
减：主营业务成本 66,821,013.62 42,018,744.97
主营业务税金及附加 599,168.97 564,279.25
二、主营业务利润 34,837,058.54 23,328,462.25
加：其他业务利润 5,263,583.13 5,263,583.13
减：营业费用 370,595.40 23,697.09
管理费用 11,401,258.00 8,590,478.09
财务费用 2,970,830.96 3,024,043.12
三、营业利润 25,357,957.31 16,953,827.08
加：投资收益 1,515,639.32 11,429,612.55
补贴收入 550,000.00 550,000.00
营业外收入 2,829,057.13 2,829,057.13
减：营业外支出 22,746,770.63 22,746,770.63
四、利润总额 7,505,883.13 9,015,726.13
减：所得税 6,645,049.69 6,645,049.69
少数股东损益 -1,509,843.00
五、净利润 2,370,676.44 2,370,676.44
加：年初未分配利润 8,860,215.51 8,860,215.51
其他转入
六、可供分配的利润 11,230,891.95 11,230,891.95
减：提取法定盈余公积 237,067.64 237,067.64
提取法定公益金 237,067.64 237,067.64
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 10,756,756.67 10,756,756.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 10,756,756.67 10,756,756.67
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 1.83 1.84
营业利润 -0.22 -0.22
净利润 1.09 1.09
扣除非经常性损 0.05 0.05
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.050 0.050
营业利润 -0.006 -0.006
净利润 0.030 0.030
扣除非经常性损 0.001 0.001
益后的净利润
现金流量表
编制: 广东华龙集团股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,164,725.49
收到的税费返还 3,741,652.21
收到的其他与经营活动有关的现金 80,000.00
现金流入小计 10,986,377.70
购买商品、接受劳务支付的现金 5,908,289.24
支付给职工以及为职工支付的现金 2,096,468.77
支付的各项税费 7,485,450.29
支付的其他与经营活动有关的现金 2,701,576.50
现金流出小计 18,191,784.80
经营活动产生的现金流量净额 -7,205,407.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 68,596,311.37
付的现金
投资所支付的现金 17,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 86,096,311.37
投资活动产生的现金流量净额 -84,096,311.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,030,000.00
借款所收到的现金 111,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 114,030,000.00
偿还债务所支付的现金 63,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,930,925.03
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,081,837.51
现金流出小计 70,012,762.54
筹资活动产生的现金流量净额 44,017,237.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,284,481.01
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,136,308.26
加：少数股东损益 -226,919.61
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,346,003.69
无形资产摊销 698,794.26
长期待摊费用摊销 448,239.45
待摊费用减少（减：增加） -1,857,549.10
预提费用增加（减：减少） 840,814.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,366,225.03
投资损失(减：收益) -1,052,688.43
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 4,537,746.69
经营性应收项目的减少(减：增加) -13,456,967.46
经营性应付项目的增加(减：减少) -5,985,413.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,205,407.10
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 135,179,680.94
减:现金的期初余额 182,464,161.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,284,481.01
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,223,293.97
收到的税费返还 3,741,652.21
收到的其他与经营活动有关的现金 80,000.00
现金流入小计 5,044,946.18
购买商品、接受劳务支付的现金 3,535,427.10
支付给职工以及为职工支付的现金 1,410,817.90
支付的各项税费 7,471,264.62
支付的其他与经营活动有关的现金 2,136,401.14
现金流出小计 14,553,910.76
经营活动产生的现金流量净额 -9,508,964.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 54,731,423.82
付的现金
投资所支付的现金 61,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 116,231,423.82
投资活动产生的现金流量净额 -116,231,423.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 111,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 111,000,000.00
偿还债务所支付的现金 63,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,930,925.03
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,081,837.51
现金流出小计 70,012,762.54
筹资活动产生的现金流量净额 40,987,237.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,753,150.94
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,136,308.26
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,844,730.38
无形资产摊销 698,794.26
长期待摊费用摊销 448,239.45
待摊费用减少（减：增加） -1,266,421.56
预提费用增加（减：减少） -54,110.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,366,225.03
投资损失(减：收益) -3,650,425.32
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 2,573,230.09
经营性应收项目的减少(减：增加) -13,967,018.06
经营性应付项目的增加(减：减少) -2,638,517.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,508,964.58
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 90,031,060.16
减:现金的期初余额 174,784,211.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -84,753,150.94
广东华龙集团股份有限公司2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
(1)会计制度
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
(2)会计年度
自公历每年1月1日至12月31日止为一会计年度。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为记账基础，除按规定进行资产评估的资产以评估确认后的价值入账外，各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账，即以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
本集团年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(以下简称：“市场汇价”)折合为本位币记账。月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合本位币差额，属于与固定资产有关的，在固定资产尚未使用之前发生的计入有关固定资产的购建成本；属于筹建期间的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期损益。
(6)合并会计报表编制方法
本集团的合并会计报表系根据财政部财会字［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字［1996］2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项数额予以编制。
本集团在编制合并利润及利润分配表时，不以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
由于本公司的各控股子公司执行其行业会计制度，现已按照本集团所规定的会计政策对其会计报表的主要项目进行调整。
本集团的所有重大内部交易和往来款项期末余额均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指本集团之纳入合并会计报表范围的子公司所有者权益中由本公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除本公司以外的其他投资者在本集团之纳入合并会计报表范围的子公司中应分得的利润或应承担的亏损。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起3个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
本集团在本期无现金等价物。
(8)坏账核算方法
A、确认坏账损失的标准
凡因债务人破产，依照法定清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。
债务人逾期未能履行偿债义务，超过5年确实不能收回的应收款项。
B、坏账损失的核算方法
坏账损失采用备抵法核算。当发生坏账损失时，报经董事会批准冲销计提的坏账准备。
C、坏账准备的计提方法
决算日，以应收账款和其他应收款的余额为计提基数，按账龄分类计提坏账准备：一年以内按3%计提；一至两年按5%计提；二至三年按10%计提；三年以上按30%计提，并计入当年度损益类账项。
(9)存货核算方法
A、存货主要包括原材料、库存商品和低值易耗品。
B、各类存货的取得以实际成本计价。发出原材料、库存商品采用先进先出法核算。低值易耗品于领用时一次性摊销。
C、结算日，按存货成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
(10)长期股权投资核算方法
A、本集团本期未发生股票投资。
B、其他股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。
C、股权投资差额，在合同规定的期限内平均摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年平均摊销。
D、决算日，由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，本集团按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备损失计入当年度损益类账项。
(11)固定资产计价和折旧方法
使用年限在1年以上的房屋及建筑物、构筑物、机器设备、电子设备、运输工具、经济林木和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2，000元以上，并且使用期限超过2年的物品。
B、固定资产计价
固定资产以实际成本计价，惟本集团1993年7月1日(公司成立新账起始日)的固定资产原价及其累计折旧系以评估确认后的数额调整入账。本集团已交付使用，但尚未办理竣工决算的完工工程按实际成本暂估入账并预计折旧，待竣工决算时，再将已入账的暂估价值调为实际价值，并调整已预计的折旧。
C、固定资产分类及折旧
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)，确定其折旧率。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物--办公楼 40-45 2.38-2.11
房屋及建筑物--营业用房 20-40 4.75-2.38
房屋及建筑物--简易房 10-20 9.50-4.75
构筑物 10-15 9.50-6.33
机器设备 5-10 19.00-9.50
电子设备 5-10 19.00-9.50
运输设备 5-15 19.00-6.33
经济林木 5-15 19.00-6.33
其他设备 8 11.88
D、固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于固定资产账面价值的部分提取减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
(12)在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时，转作固定资产。
在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在以下一项或若干项情况的，则对在建工程的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(13)无形资产计价及摊销方法
A、土地使用权，是指本集团为取得土地使用权所支付的土地使用权出让金、土地开发费与市政配套设施费等。1993年7月1日的土地使用权系以评估确认后的数额调整入账。土地使用权按其合同规定期限平均摊销。
B、海洋养殖经营权，是指本公司协议取得阳江市埠场乡山外西经济联合社南海围5，000亩水域的海洋养殖经营权而为此支付的价款，自1996年1月1日起分14年平均摊销。
C、对购入或按法律程序申请取得无形资产，按实际支付金额入账。
对无形资产提取减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
(14)长期待摊费用核算方法
A、长期待摊费用是指本公司直属分公司--阳江市华龙船排厂发生的固定资产大修理支出，自大修理完毕之日起，分5年平均摊销。
B、上市费用是指本公司发行人民币普通股股票(A股)过程中支付给各中介机构的费用。自上市之日起分三年平均摊销。
(15)借款费用核算方法
发生的短期借款利息，计入当年损益类账项。
发生的长期借款利息支出，属于筹建期间的计入开办费；属于生产经营期间的计入财务费用；属于与固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的计入有关固定资产的购建成本。
(16)收入确认原则
A、产品、商品的销售，是以产品、商品所有权上的主要风险和报酬已经转移，本集团不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认营业收入的实现。
B、本集团提供渔船修理等劳务取得的收入，以工程或劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，工程或劳务的完成程度能够可靠地计量为标志，确认营业收入的实现。
C、租赁收入是以与租赁相关的经济利益能够流入企业，租赁收入的金额能够可靠地计量为标志，确认营业收入的实现。
D、海洋捕捞收入是以销售的海产品的主要风险已经转移，与交易相关的经济效益能够流入企业，销售的金额能够可靠地计量为标志，确认营业收入的实现。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-5,007.97万元
会计政策变更的说明：
本公司原期末不对固定资产、在建工程及无形资产计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会［2001］17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策，并采用追溯法调整；根据财政部关于《实施＜企业会计制度＞及其相关准则问题解答》要求，对未摊销的开办费余额采用追溯调整法进行会计处理。对上述会计政策变更已用追溯调整法调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
坏账损失采用备抵法核算。当发生杯账损失时，报经董事会批准冲销计提的坏账准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 30.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 30.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
对2000年度财务状况和经营成果累积影响数为50,079,659.31元，其中因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为16,656,974.77元；因提取在建工程减值准备方法变更的累积影响数为20,000,000.00元；因提取无形资产减值准备方法变更的累积影响数为12,000,000.00元；因追溯调整未摊销开办费余额的累积影响数1,422,684.54元。由于会计政策变更，调减了2000年年初留存收益26,081,653.51元，其中未分配利润调减了20,865,322.81元，盈余公积调减了5,216,330.70元，调减了2000年度净利润23,998,005.80元，调减了2001年年初应交税金213,402.68元，调减了2001年年初少数股东权益965,370.09元，调减了2001年年初留存收益49,866,256.63元，其中未分配利润调减了39,893,005.30元，盈余公积调减了9,973,251.32元。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
增加了阳江市华龙远洋渔业有限公司和广东好家仔易有限公司。因为这两家公司是本集团今年新投资并分别占有90%及85%股份的绝对控股企业。
2、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产 净利润
北京普利特科技发展公司 17,854,423.65 7,168,466.88 16,320.48
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
因其资产总额、净资产及净利润比例均在财政部会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定10%以内，因此未予以合并。
（三）、所得税的会计处理方法:
本集团采用应付税款法核算企业所得税。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1,590,472.66 1,129,392.60
银行存款 180,873,689.29 134,050,288.34
其他货币资金
合计 182,464,161.95 135,179,680.94
外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币 期末原币
港币 3,402.75 1.034700 3,520.83 3,421.86
美元 55.73 8.069900 449.74 56.08
外币名称及单位 期末折算汇率 期末人民币
港币 1.034700 3,540.61
美元 8.069900 452.56
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 1,639,129.10 81.54 49,173.87 15,096,096.56
1-2年 371,091.50 18.46 18,554.58 371,091.50
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 2,010,220.60 100.00 67,728.45 15,467,188.06
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 97.60 49,173.87
1-2年 2.40 18,554.58
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 67,728.45
本账户余额中没有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 2,078,555.98 23.39 62,356.68 80,226,086.39
1-2年 5,992,892.57 67.43 299,644.63 1,149,500.87
2-3年 156,500.00 1.76 15,650.00 643,682.49
3年以上 659,736.80 7.42 197,921.04 152,498.20
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 8,887,685.35 100.00 575,572.35 82,171,767.95
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 97.63 62,356.68
1-2年 1.41 296,554.63
2-3年 0.78 18,740.00
3年以上 0.18 197,921.04
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 575,572.35
本账户余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款明细如下：
欠款单位 2001.6.30 备注
阳江市金岛实业公司 31,000,000.00 往来借款
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 191,200,703.73 100.00 150,623,901.42 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 191,200,703.73 100.00 150,623,901.42 100.00
本账户余额中没有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
农业生产成本 3,111,310.68 345,496.15
库存商品 2,071,096.98 296,572.82
低值易耗品 139,485.00 142,077.00
合计 5,321,892.66 784,145.97
本集团存货在2001年6月30日其可变现净值不会跌至其成本之下，故本期未计提存货跌价准备。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
软件开发费 1,055,000.00 87,916.67 967,083.33
网具 104,405.00 12,238.54 116,643.54
酒店装修费 30,993.12 30,993.12
租赁费 23,950.00 1,040,667.05 250,485.00 814,132.05
其他 57,290.50 137,448.55 18,410.25 176,328.80
合计 216,638.62 2,245,354.14 387,805.04 2,074,187.72
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例%
(元) 减额(元)
上海金尔顿投资发15年 10,000,000.00 11.77
展有限公司
北京德胜普利特科20年 9,432,000.00 90 6,302,688.43
技发展有限公司
西安金软科技发展无期限 9,500,000.00 45.24 9,500,000.00
有限责任公司
重庆中安房地产有30年 8,000,000.00 10 8,000,000.00
限公司
股权投资差额
被投资公司名称 本期权益增 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
上海金尔顿投资发15年 10,000,000.00
展有限公司
北京德胜普利特科20年 6,451,620.19
技发展有限公司
西安金软科技发展无期限 9,500,000.00
有限责任公司
重庆中安房地产有30年 8,000,000.00
限公司
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限(年)
北京德胜普利特科技发 28,774,000.00 收购 10年
展公司
合并价差 1,064,700.00 10
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
北京德胜普利特科技发 962,000.00 29,822,000.00
展公司
合并价差 1,064,700.00
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
上海金尔顿投资发 15年 10,000,000.00 11.77
展有限公司
北京德胜普利特科 20年 9,432,000.00 90 6,302,688.43
技发展有限公司
重庆中安房地产有 30年 8,000,000.00 10 8,000,000.00
限公司
广东好家仔贸易有 长期 17,000,000.00 85 17,000,000.00
限公司
阳江市华龙远洋渔 长期 27,000,000.00 90 27,000,000.00
业公司
西安丰登科技投资 长期 29,970,000.00 99.99 31,584,638.30
发展有限责任公司
阳江市华龙旅游有 未规定 4,780,000.00 98.56 27,244.60
限公司
阳江市南海渔业发 未规定 8,000,000.00 100 3,233,200.18
展公司
四川省昊源诚业科 未规定 6,589,000.00 55 -277,346.19
技发展有限公司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
上海金尔顿投资发 10,000,000.00
展有限公司
北京德胜普利特科 6,451,620.19
技发展有限公司
重庆中安房地产有 8,000,000.00
限公司
广东好家仔贸易有 17,000,000.00
限公司
阳江市华龙远洋渔 27,000,000.00
业公司
西安丰登科技投资 31,584,638.30
发展有限责任公司
阳江市华龙旅游有 4,636,319.32
限公司
阳江市南海渔业发 10,965,323.94
展公司
四川省昊源诚业科 4,192,788.95
技发展有限公司
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限(年)
北京德胜普利特科技发 28,774,000.00 收购 10
展公司
广东好家仔贸易有限公 1,064,700.00 10
司
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
北京德胜普利特科技发 962,000.00 29,822,000.00
展公司
广东好家仔贸易有限公 1,064,700.00
司
本集团在2001年6月30日的长期股权投资在可预见的期间内，其可收回金额不会跌至其成本之下，故本期未计提长期投资跌价准备。
注8、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 19,220,931.76 46,579,388.43 962,000.00
其中：对子公司投资 19,220,931.76 46,579,388.43 962,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 64,838,320.19
其中：对子公司投资 64,838,320.19
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 49,378,192.81 323,460.74
构筑物 38,552,405.83
机器设备 24,215,581.01 299,722.00 449,512.20
电子设备 3,183,483.30 182,075.20
运输设备 6,658,583.36 6,679,568.40
经济林木 618,126.72
其他设备 374,835.20 98,091.64
合计 122,981,208.23 7,259,457.24 772,972.94
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 49,054,732.07
构筑物 38,552,405.83
机器设备 24,065,790.81
电子设备 3,365,558.50
运输设备 13,338,151.76
经济林木 618,126.72
其他设备 472,926.84
合计 129,467,692.53
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 9,757,251.48 611,621.84 10,368,873.32
构筑物 2,669,229.25 743,552.06 3,412,781.31
机器设备 12,824,360.12 522,742.94 72,145.58 13,274,957.48
电子设备 1,142,104.68 22,332.81 1,164,437.49
运输设备 2,058,185.79 394,312.19 2,452,497.98
经济林木 117,444.08 117,444.08
其他设备 311,022.30 51,441.85 362,464.15
合计 28,879,597.70 2,346,003.69 72,145.58 31,153,455.81
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
华龙大道 7,000,000.00
混养项目二期 36,992,623.25 951,605.25
高位池工程 4,159,493.27 162,444.82
DDN专线设备 4,946,822.84 81,223.88
湖排山商住楼 6,207,305.05
金沙湾综合楼 27,562,604.41
金沙湾酒店旅业楼装修 200,000.00
果树抚育工程 16,074,857.64 1683421.02
双山岛人工礁 6,080,000.00 35,000.00
旅游(一期)工程
种苗繁殖中心 19,000,000.00 2888824.51
护堤工程 4,500,000.00
母船改造 610,000.00
合计 132723706.46 6412519.48
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
华龙大道 7,000,000.00 自筹 80
混养项目二期 37,944,228.50 募集资金 98
高位池工程 4,321,938.09 募集资金 95
DDN专线设备 5,028,046.72 自筹 95
湖排山商住楼 6207305.05 自筹 35
金沙湾综合楼 27,562,604.41 自筹 60
金沙湾酒店旅业楼装修 200,000.00 自筹 基本完工
果树抚育工程 17,758,278.66 募集资金 基本完工
双山岛人工礁 6,115,000.00 自筹 77
旅游(一期)工程
种苗繁殖中心 21,888,824.51 募集资金 80
护堤工程 4500000.00 自筹
母船改造 610,000.00 募集资金
合计 10707305.05 128428920.89
注12、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
海陵土地使用权 40,492,324.47 34197462.30
金沙湾土地使用 8,111,500.00 6612156.27
权
船排厂土地使用 7,262,609.00 5991652.04
权
海洋养殖经营权 18,200,000.00 11700000.20
“好家仔”商标 10,700.00 10,700.00
使用权
合计 74,077,133.47 58,501,270.81 10,700.00
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
海陵土地使用权 346,900.50 33,850,561.80 41年6个月
金沙湾土地使用 6,612,156.27 31年5个月
权
船排厂土地使用 90,782.64 5,900,869.40 32年6个月
权
海洋养殖经营权 261,111.12 11,438,889.08 8年6个月
“好家仔”商标 10,700.00 10年
使用权
合计 698,794.26 57,813,176.55
注13、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上市费用 1,892,230.75 324,382.41 1,567,848.34
修理费 407,233.60 69,000.00 338,233.60
开办费 1,902,067.60 1,902,067.60
咨询费 3,000,000.00 3,000,000.00
装修费 3,291,422.16 54,857.04 3,236,565.12
养老保险金 86,146.50 86,146.50
合计 2,299,464.35 8,279,636.26 448,239.45 10,130,861.16
注14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 63,000,000.00
担保借款 30,000,000.00 55,000,000.00
信用借款 20,000,000.00
合计 93,000,000.00 75,000,000.00
注15、应付帐款
期初数 期末数
88,986.80 503,017.29
2001年6月30日余额为503，017.29元，本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
注16、预收帐款
期初数 期末数
110,035.68 280,522.00
本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
注17、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
定向法人股股东 5,894,416.18
合计 5,894,416.18
注18、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
营业税 457,560.04 185,410.37
印花税 105,540.12 105,540.12
增值税 3,788,716.73 1,943,802.87
企业所得税 7,105,919.41 58,715.05
城市维护建设税 114,409.32 1,983.05
房产税 38,004.21 38,203.14
个人所得税 25,682.67
合计 11,610,149.83 2,359,337.27
注19、其他应付款
期初数 期末数
12,467,906.05 16,263,994.36
本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
注20、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
租金 113,891.00 59,781.00
DDN线路费 92,452.00
旅游出团费用 987,376.00
合计 206,343.00 1,047,157.00
注21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 1,310,000.00 630,000.00 阳江市江城区埠场乡山
外西经济联合社
合计 1,310,000.00 630,000.00
注22、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
中国工商银行阳江分行 13,000,000.00 1999.6.14-2002.6.13 6.534
中国工商银行阳江分行 6,000,000.00 2000.9.21-2004.9.20 7.24
中国工商银行阳江分行 15,000,000.00 2000.10.23-2004.9.20 7.24
中国工商银行阳江分行 8,000,000.00 2000.11.29-2004.9.20 7.24
中国工商银行阳江分行 8,000,000.00 2001.3.1-2004.2.28 5.94
中国工商银行阳江分行 5,000,000.00 2001.3.1-2004.2.28 5.94
中国工商银行阳江分行 17,000,000.00 2001.3.1-2003.3.28 5.94
中国工商银行阳江分行 6,000,000.00 2001.5.11-2004.12.30 6.033
中国工商银行阳江分行 10,000,000.00 2001.5.11-2004.12.30 6.033
中国工商银行阳江分行 20,000,000.00 2001.5.11-2005.5.10 6.033
借款单位 借款条件
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 信用
中国工商银行阳江分行 信用
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 抵押
中国工商银行阳江分行 抵押
注23、长期应付款
本期发生数 上年同期发生数
3,642,251.98 3,240,414.47
注24、其他长期负债
本期发生数 上年同期发生数
5,539,402.05 4,154,551.54
注25、股本
见股本变动情况表。
注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 269,280,000.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 269,280,000.00
项目 期末数
股本溢价 269,280,000.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 269,280,000.00
注27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 6,474,594.58 6,474,594.58
公益金 6,474,594.58 6,474,594.58
任意盈余公积
合计 12,949,189.16 12,949,189.16
注28、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 10,756,756.67
加：本期净利润 5,136,308.26
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
应付普通股股利
期末未分配利润 15,893,064.93
注29、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
海洋养殖业 1,144,775.50 10,334,557.00
渔船修理业 3,250,000.00 16,409,580.80
旅游业 745,863.66 1,981,182.94
房地产开发收入 10,507,305.05
其他 6,131.90
合计 15,654,076.11 28,725,320.74
注30、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
海洋养殖业 2,426,539.44 3,924,597.01
渔船修理 692,569.44 10,260,454.65
旅游业 843,828.71 999,988.73
房地产开发成本 6,207,305.05
合计 10,170,242.64 15,185,040.39
注31、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 1,366,225.03 3,033,021.88
减:利息收入 421,071.09 157,699.20
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 238,878.92 142,096.40
合计 1,184,032.86 3,017,419.08
注32、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 1,052,688.43 982,177.66
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 1,052,688.43 982,177.66
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 3,650,425.32 7,114,272.35
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
项 目 本期金额 上年同期金额
合计
注33、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
上市公司冻结资金利息 1,384,850.51
存货盘盈 992.30
贴息奖金 80,000.00
其他 600.00
合计 1,466,442.81
注34、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
罚款支出 176.74
捐赠支出 95,945.19
上市费用 324,382.41
合计 324,382.41 96,121.93
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
阳江市南海渔业发展公阳江市 海洋捕捞、海产品收购
司 及加工
阳江市华龙旅游有限公阳江市 旅游业
司
四川昊源诚业科技发展成都市 信息产业技术开发与服
有限公司 务；网络技术开发；销
售电子产品
北京德胜普利特科技发北京市 技术开发、转让、咨询
展公司 、服务,信息咨询；销
售:
阳江市华龙远洋渔业有阳江市 远洋捕捞；海产品加工
限公司 ；销售：渔业机械配件
、渔需品、建材、海产
品
广东好家仔贸易有限公广东省 销售:日用百货、五金
司 、交电、纺织品、日用
杂货、农副产品、副食
品、其他食品(不含烟
酒)；汽车、摩托车配
件；建筑、装饰材料；
普通机械；计算机及软
硬件开发,信息咨询服
务；上述商品的配送业
西安丰登科技投资发展西安市 电子、生物、医药、教
有限责任公司 育、通讯、房地产、交
通、餐饮、农业领域高
新技术项目的投资；企
业经营管理的策划、咨
询、服务
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
阳江市南海渔业发展公阳江市 子公司 全民所有制 冯远光
司
阳江市华龙旅游有限公阳江市 子公司 有限责任公司 李雪梅
司
四川昊源诚业科技发展成都市 子公司 有限责任公司 赖增国
有限公司
北京德胜普利特科技发北京市 子公司 有限责任公司 岑长篇
展公司
阳江市华龙远洋渔业有阳江市 子公司 有限责任公司 阮建
限公司
广东好家仔贸易有限公广东省 子公司 有限责任公司 岑长篇
司
西安丰登科技投资发展西安市 子公司 有限责任公司 梁战存
有限责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
阳江市南海渔业发展公司 800.00 800.00
阳江市华龙旅游有限公司 485.00 485.00
四川昊源诚业科技发展有 448.00 448.00
限公司
北京德胜普利特科技发展 1,048.00 1,048.00
公司
阳江市华龙远洋渔业有限 3,000.00 3,000.00
公司
广东好家仔贸易有限公司 2,000.00 2,000.00
西安丰登科技投资发展有 3,000.00 3,000.00
限责任公司
合计 2,781.00 8,000.00 10,781.00
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
阳江市长发实业公司 系本公司第一大股东(非控股)；
与本公司同一董事长
阳江市金岛实业开发公司 系本公司第二大股东(非控股)
西安金软科技发展有限责任 系西安丰登科技投资发展有限责任公司
公司 的参股企业
重庆中安房地产有限责任公 参股企业
成都宏创科技发展有限责任 系四川昊源诚业科技发展有限公司的第二大股东
公司
上海金尔顿投资发展有限公 参股企业；本公司系其第二大股东(非
司 控股)，董事会成员
湖南票据咨询挂失报案中心 系北京德胜普利特科技发展的子公司
3、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
阳江市金岛实业 其他应收款 31,000,000.00 37.99
公司
湖南票据咨询挂 其他应收款 500,000.00 5.62
失报案中心
成都宏创科技发 其他应收款 480,835.00 5.41
展有限责任公司
合计 31,980,835.00 49.02
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
阳江市金岛实业
公司
湖南票据咨询挂
失报案中心
成都宏创科技发
展有限责任公司
合计
（六）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（七）、其它重要事项：
（一）募集资金运用情况
本报告期内募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目名称 投资总额 截止2001年6月30日
实际投入
1、扩充远洋深圳捕捞船队 9,800.00 9,900.00
2、扩建华龙船排厂 2,980.00 1,023.00
3、种养基地二期开发建设 1,500.00 1,705.00
4、建立高位池养殖生产基地 1,650.00 426.00
5、反季节混养精养虾蟹 2,450.00 3,794.00
6、建造海洋生物种苗繁殖中心 2,960.00 2,206.00
7、建立底栖贝类养殖基地 2,500.00
8、建立蔬菜类种植基地 2,800.00
9、收购北京德胜普利特科技发展公司 2,800.00 2,800.00
10、补充公司流动资金 3,488.00 3,000.00
合 计 32,928.00 24,854.00
项目名称 已完成%
1、扩充远洋深圳捕捞船队 101.00
2、扩建华龙船排厂 34.33
3、种养基地二期开发建设 113.66
4、建立高位池养殖生产基地 25.82
5、反季节混养精养虾蟹 154.86
6、建造海洋生物种苗繁殖中心 74.53
7、建立底栖贝类养殖基地
8、建立蔬菜类种植基地
9、收购北京德胜普利特科技发展公司 100.00
10、补充公司流动资金 86.01
合 计 75.48
（二）本公司于2001年3月9日增加阳江市华龙远洋渔业有限公司注册资本，该公司原注册资本为100万元，增加后的注册资本为3000万元，公司共投资2700万元，占90%股份，西安丰登科技投资发展有限责任公司共投资300万元，占10%股份。该投资项目已于2001年3月12日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
（三）本公司于2001年5月29日在广东省工商管理局注册广东好家仔贸易有限公司，注册资本为2000万元，其中本公司投资1700万元，占85%股份，为绝对控股；自然人林进烽先生投资300万元，占15%股份。该投资项目已于2001年5月30日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
（四）2001年6月6日至8日，阳江市在48小时内降雨达到961毫米，超过历史记录，受特大暴雨影响，本公司的海洋养殖分公司的三个基地均受到严重水灾侵袭，损失严重，本公司在阳江的其他企业也受到不同程度的影响，种苗中心的投资建设受到较大影响。根据广东省保险系统对海洋养殖的生产部分不给予投保的实际情况，本公司海洋养殖分公司养殖的海产品及养殖设施均没有投保，同时，本公司投资项目种苗中心正在建设中，也没有参加保险。此事项在2001年6月12日和6月16日两次在《中国证券报》和《上海证券报》上公告。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：
董事长 岑长篇
广东华龙集团股份有限公司
2001年8月4日
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