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海南兴业聚酯股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 15:46
海南兴业聚酯股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：海南兴业聚酯股份有限公司
A股简称：兴业聚酯
A股代码：600259
公司法定英文名称：HAINAN XINGYE POLYESTER CO.,LTD.
（二）公司注册地址：海南省海口市港澳工业区兴业路１９号
公司办公地址：海南省海口市港澳工业区兴业路１９号
邮政编码：570314
公司电子信箱：xineu@public.hk.hi.cn
（三）法定代表人姓名：刘连琏
（四）公司董事会秘书：欧大潭
联系电话：0898-68669470
联系地址：海南省海口市港澳工业区兴业路１９号
传真：0898-68664045
电子信箱：xineu@public.hk.hi.cn
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：海南省海口市港澳工业区兴业路１９号
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://www.sse.com.cn/
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
《中国证券报》
（八）经营范围 ：聚酯切片及化纤，纺织原料及成品的生产及销售，化工产品，五金工具，建材，房地产开发及经营．
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 -4,374,850.62
扣除非经常性损益后的净利润* -4,374,850.62
总资产 1,249,503,116.56
资产负债率(%) 60.18
股东权益(不含少数股东权益) 487,286,024.28
每股收益 -0.021
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.021
净资产收益率(%) -0.898
每股净资产 2.283
调整后每股净资产 2.240
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.283
每股经营活动产生的现金流量净额 0.271
项目 上期数
净利润 24,346,137.39
扣除非经常性损益后的净利润* 16,742,815.52
总资产 1,224,130,010.40
资产负债率(%) 60.01
股东权益(不含少数股东权益) 476,262,018.42
每股收益 0.114
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.157
净资产收益率(%) 5.110
每股净资产 2.232
调整后每股净资产 2.229
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.071
每股经营活动产生的现金流量净额 0.270
单位：元
项目 2000年
净利润 44,012,993.870
扣除非经常性损益后的净利润 31,543,682.010
每股收益 0.210
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.240
净资产收益率(%) 8.950
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
临时性获得的补贴收入 7,603,321.87
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份
1、发起人股份 11,880.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 11,880.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 2,460.00
4、其他 2,136.61
其中：转配股
未上市流通股份合计 16,476.61
二、已流通股份
1、人民币普通股 4,863.39
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 4,863.39
股本总数 21,340.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 11,880.00
其中：
国家持有股份 8,336.00
境内法人持有股份 3,544.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 2,460.00
4、其他 2,136.61
其中：转配股
未上市流通股份合计 16,476.61
二、已流通股份
1、人民币普通股 4,863.39
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 4,863.39
股本总数 21,340.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期股份总数为21340万股没有发生变化，而股本结构因转让已发生变动，即：持有公司5%以上股份的股东海南省纺织工业总公司将其所持有的“兴业聚酯”7128万股法人股中的3728万股以变卖方式转让给海南华顺实业公司，海南华顺实业公司原持有“兴业聚酯”1008万股份，加上上述受让股份，该公司现已持有“兴业聚酯”4736万股国家股，占公司总股本的22.19%，已成为我公司第一大股东；海南省纺织工业总公司由于上述转让股份，现持有“兴业聚酯”3400万股股份；持有公司5%以上股份的股东港澳国际海南投资有限公司将其所持有的“兴业聚酯”2000万股法人股全部转让给中国东方资产管理公司海口办事处，该公司不再持有我公司股份，而中国东方资产管理公司原持有“兴业聚酯”1600万股国家股，加上上述受让股份，该公司现持有“兴业聚酯”3600万股国家股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数 增减情况(+-)
1 海南华顺实业公司 4,736.00
2 中国东方资产管理公司海口办事处 3,600.00
3 海南省纺织工业总公司 3,400.00
4 中国技术进出口总公司 144.00
5 开元基金 108.28
6 金陵股份 74.59
7 海南中悦 74.59
8 凌德生物 74.59
9 无锡明昌 74.59
10 大通投资 74.59
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质
本比例(%) 押或冻结情况
1 海南华顺实业公司 22.19
2 中国东方资产管理公司海口办事处 16.87
3 海南省纺织工业总公司 15.93 冻结
4 中国技术进出口总公司 0.67
5 开元基金 0.51
6 金陵股份 0.35
7 海南中悦 0.35
8 凌德生物 0.35
9 无锡明昌 0.35
10 大通投资 0.35
名次 股东名称 股份性质
1 海南华顺实业公司 国家股
2 中国东方资产管理公司海口办事处 国家股
3 海南省纺织工业总公司 国有法人股
4 中国技术进出口总公司 法人股
5 开元基金 其他
6 金陵股份 其他
7 海南中悦 其他
8 凌德生物 其他
9 无锡明昌 其他
10 大通投资 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
（１）在本报告期内，持有公司5%以上股份的股东中国东方资产管理公司海口办事处，于2001年3月21日被海南省海口市中级人民法院做出的[2001]海中法民初字第12-17号民事裁定书及协助通知书，依法对该公司提供用于申请诉讼保全的财产担保的其持有的“兴业聚酯”3600万股股份进行冻结。2001年5月15日，海南省海口市中级人民法院根据《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的案件适用法律若干问题的规定》，解除了上述冻结。
（２）第6至第10名主要股东因配售而成为公司的战略投资者，其持股时间约定为2000年5月25日至2002年5月25日。
（３）公司前10名股东不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司的主营业务是生产销售聚酯切片、FDY长丝。2001年1至6月份，公司在生产经营中狠抓各项管理，通过采取加强各项成本控制，降低各种消耗、切实提高产品产量质量、大力开发畅销产品和努力拓宽销售渠道等有效措施，公司生产销售运行情况良好，产量、质量、消耗、产销率与去年同期基本持平。但由于市场方面无法逆转的原因，聚酯切片的销售价格较上年同期出现大幅度下跌，而主要原料的采购成本虽略有下降，但难于弥补产品售价下降所造成的收入减少，最终导致经营性亏损。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 ３.5万吨熔体直 2001-06-30 26,000.00 9,280.00
纺
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 3.５万吨熔体直 17,912.00 2001-06-30
纺
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金存于银行和参与流动资金统一调配.
3、项目进度及收益情况：
3.5万吨FDY长丝技改项目募集资金计划完成投资26000万元，截止2001年6月30日,实际投入17912万元，未完成投资计划的原因是：由于国家有关部门在项目审批时，对自筹资金是否落实要求较为严格，在上市资金没有落实时，项目前期工作无法进行实质性操作。上市资金到位后，我公司集中精力，全力投入，全面推动项目的各项前期工作。该项目于2001年元月份破土动工，工程进展顺利，到目前为止，主体建筑已封项，大宗设备（包括进口设备及国产主要设备）已完成招标，８月下旬设备将陆续到货，并全面开展设备安装工作，根据工程进度计划今年底将完成整个工程设备的主体安装，并投入试运行，预计项目投产后年可实现利税9280万元。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
1、加入WTO对本公司而言，既是机遇也是挑战，一方面聚酯产品的原料供应市场和产品销售市场均会加大；另一方面，市场价格变化不确定因素难于把握，市场竞争将会更加激烈。
2、今年以来，由于市场发生较大变化，聚酯切片价格大幅下降，受其影响，我公司出现了经营性亏损，如果下半年市场不发生好的变化，公司经济效益仍将受到影响。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
我公司将抓住我国加入WTO所带来的机遇，迎接挑战，在用足用好海南特区的各项优惠政策的同时，进一步深化企业的各项改革，切实转换经营机制；积极参与市场竞争，推动公司的各项工作向前发展。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（１）加强组织调度，搞好设备维修，继续保持生产稳定运行，进一步增加产量、提高质量、降低消耗。
（２）把握市场变化，调整营销策略，巩固和扩大市场占有率。
（３）着力做好以主要原料为重点的采购供应工作，降低原材料成本。
（４）严格控制费用，全面增收节支，进一步挖掘潜力，努力提高经济效益。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度利润分配方案及实施情况：根据深圳中天勤会计师事务所（由原深圳中天会计师事务所更名）出具的财审报字[2001]第B-067号《审计报告》，本公司2000年度实现利润为人民币44,012,993.87元，扣除按10%提取法定盈余公积金4,314,186.54元，按5%提取法定公益金2,157,093.27元，2000年可供分配利润37,541,714.06元，加上以上年度滚存的未分配利润65,870,451.88元，2000年度可供股东分配利润共计103,412,165.94元。由于公司年产3.5万吨熔体直纺FDY长丝项目建设和公司今后发展需要，2000年度利润分配以2000年末公司总股本21340万股为基数，向社会全体股东每10股派发0.20元（含税）现金红利。该方案已经公司2000年度股东大会审议通过，在本报告期内该方案尚未实施。
公司上年度不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
在本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易：
在本报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
本公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，总经理、副总经理及其他高级管理人员均未在股东单位任职和领薪。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的生产和辅助系统、配套设施，以及独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和管理制度，并在银行开立独立帐户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租赁情况说明：
在本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产的事项。
（八）、其他重大合同及其履行情况：
在本报告期内，本公司与中国银行海南省分行签订《借款合同》，借款金额为13,650万元人民币，实际使用资金3,530万元，开立进口设备信用证保证金7,600万元。
（九）、公司对外担保事项：
在本报告期内公司无对外担保事项。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
在本报告期内公司无更改名称和股票简称的情况。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、其它重要事项：
1、持有公司5%以上股份的股东港澳国际海南投资有限公司将其所持有的"兴业聚酯"2000万股法人股转让给中国东方资产管理公司海口办事处，有关的公司董事会公告刊登于2001年1月10日的上海证券报。
2、经司法判决，持有公司5%以上股份的股东海南省纺织工业总公司以变卖方式将其所持有的"兴业聚酯"1128万股法人股转让给海南华顺实业公司，有关的公司董事会公告刊登于2001年1月19日的上海证券报。
3、经司法判决，持有公司5%以上股份的股东海南省纺织工业总公司以变卖方式将其所持有的"兴业聚酯"2600万股法人股转让给海南华顺实业公司，至此，海南华顺实业公司已成为我公司第一大股东，有关的公司董事会公告刊登于2001年1月20日的上海证券报。
4、今年以来，由于市场情况发生较大变化，公司主要产品聚酯切片售价出现大幅下降，受其影响，主营利润下滑，有关的公司董事会说明性公告刊登于2001年6月21日的中国证券报、上海证券报。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
海南兴业聚酯股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 海南兴业聚酯股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 380,960,406.71 381,397,694.40
短期投资
应收票据 注2 12,471,377.07 4,200,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 26,792,841.23 31,745,774.35
其他应收款 注4 10,059,169.34 14,352,183.60
预付帐款 63,576,841.30 70,560,831.77
应收补贴款
存货 注5 144,508,635.33 75,278,615.91
待摊费用 注6 289,600.00 1,557,994.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 638,658,870.98 579,093,094.56
长期投资：
长期股权投资 注7
长期债权投资
长期投资合计 注8
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 775,395,567.84 775,908,711.34
减：累计折旧 注10 148,351,143.54 170,382,158.00
固定资产净额 627,044,424.30 605,526,553.34
减：固定资产减值准备 89,096,000.00 89,096,000.00
工程物资
在建工程 注11 10,773,561.10 92,578,840.63
固定资产清理
固定资产合计 548,721,985.40 609,009,393.97
无形资产及其他资产：
无形资产 55,589,997.50 55,448,397.50
长期待摊费用 注12 7,816,440.19 5,952,230.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,406,437.69 61,400,628.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,250,787,294.07 1,249,503,116.56
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 168,000,000.00 168,000,000.00
应付票据 39,400,000.00
应付帐款 27,900,262.62 31,969,412.96
预收帐款 2,350,480.46 1,099,391.09
应付工资
应付福利费 1,469,873.37 1,641,799.14
应付股利 4,722,029.00 4,722,029.00
应交税金 1,872,902.04 3,134,055.53
其他应交款 46,681.36 100,640.05
其他应付款 16,163,914.24 17,726,674.76
预提费用 25,128,483.83 31,423,331.86
预计负债
一年内到期的长期负债 22,496,800.00 22,496,800.00
其他流动负债
流动负债合计 309,551,426.92 282,314,134.39
长期负债：
长期借款 注13 439,287,916.71 469,587,916.71
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 439,287,916.71 469,587,916.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 748,839,343.63 751,902,051.10
少数股东权益 10,287,075.54 10,315,041.18
股东权益：
股本 注14 213,400,000.00 213,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 213,400,000.00 213,400,000.00
资本公积 252,421,699.50 252,421,699.50
盈余公积 21,245,932.17 21,245,932.17
其中：法定公益金 7,457,922.17 7,457,922.45
未分配利润 4,593,243.23 218,392.61
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 491,660,874.90 487,286,024.28
负债和股东权益总计 1,250,787,294.07 1,249,503,116.56
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 307,271,198.44 338,034,477.76
短期投资
应收票据 6,000,000.00 3,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 43,677,267.36 18,279,840.76
其他应收款 18,997,556.61 13,340,054.58
预付帐款 61,628,102.10 66,357,915.24
应收补贴款
存货 140,326,594.28 67,630,750.33
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 577,900,718.79 506,643,038.67
长期投资：
长期股权投资 61,722,453.27 61,890,247.14
长期债权投资
长期投资合计 61,722,453.27 61,890,247.14
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 477,109,135.37 477,250,605.37
减：累计折旧 122,426,789.35 136,466,403.81
固定资产净额 354,682,346.02 340,784,201.56
减：固定资产减值准备 71,746,000.00 71,746,000.00
工程物资
在建工程 10,196,387.23 92,578,840.63
固定资产清理
固定资产合计 293,132,733.25 361,617,042.19
无形资产及其他资产：
无形资产 12,692,800.00 12,551,200.00
长期待摊费用 2,991,968.66 2,333,876.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,684,768.66 14,885,076.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 948,440,673.97 945,035,404.97
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 105,000,000.00
应付票据 39,400,000.00
应付帐款 27,825,486.06 31,862,654.57
预收帐款 2,336,897.78 10,079,212.41
应付工资
应付福利费 1,488,453.32 1,611,225.82
应付股利 4,722,029.00 4,722,029.00
应交税金 2,113,533.59 2,355,083.90
其他应交款 44,014.28 77,976.82
其他应付款 19,465,950.16 14,919,528.05
预提费用 1,017,650.93
预计负债
一年内到期的长期负债 7,510,000.00 7,510,000.00
其他流动负债
流动负债合计 209,906,364.19 179,155,361.50
长期负债：
长期借款 247,827,916.71 278,127,916.71
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 247,827,916.71 278,127,916.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 457,734,280.90 457,283,278.21
少数股东权益
股东权益：
股本 213,400,000.00 213,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 213,400,000.00 213,400,000.00
资本公积 252,421,699.50 252,421,699.50
盈余公积 21,245,932.17 21,245,932.17
其中：法定公益金 7,457,922.45 7,457,922.17
未分配利润 3,638,761.40 684,495.09
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 490,706,393.07 487,752,126.76
负债和股东权益总计 948,440,673.97 945,035,404.97
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 1,394,297.50 231,941.10 53,951.88
其中：应收账款 892,954.49 164,470.86
其他应收款 501,343.01 172,470.24 53,951.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 89,096,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 89,096,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 1,677,286.72
其中：应收账款 1,057,425.35
其他应收款 619,861.37
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 89,096,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 89,096,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 213,400,000.00 143,400,000.00
本期增加数 70,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 70,000,000.00
本期减少数
期末余额 213,400,000.00 213,400,000.00
二、资本公积：
期初余额 252,421,699.50 25,320,602.50
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价 227,101,097.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 252,421,699.50 252,421,699.50
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 13,788,009.72 9,473,823.18
本期增加数 4,314,186.54
其中：从净利润中提取数 4,314,186.54
其中：法定盈余公积 4,314,186.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 13,788,009.72 13,788,009.72
其中：法定盈余公积 13,788,009.72 13,788,009.72
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 7,457,922.45 5,300,829.18
本期增加数 2,157,093.27
其中：从净利润中提取数 2,157,093.27
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 7,457,922.45 7,457,922.45
五、未分配利润：
期初未分配利润 4,593,243.23 -28,680,470.83
本期净利润 -4,374,850.62 44,012,993.87
本期利润分配 10,739,279.81
期末未分配利润 218,392.61 4,593,243.23
利润及利润分配表
编制: 海南兴业聚酯股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 350,830,283.43 256,286,205.13
减：主营业务成本 294,661,035.43 232,171,429.22
主营业务税金及附加 760,332.19 879,379.75
二、主营业务利润 55,408,915.81 23,235,396.16
加：其他业务利润
减：营业费用 5,840,089.03 3,404,158.22
管理费用 5,151,191.76 4,565,765.68
财务费用 25,059,191.99 26,791,247.86
三、营业利润 19,358,443.03 -11,525,775.60
加：投资收益 注15
补贴收入 7,603,321.87 7,194,925.18
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 26,961,764.90 -4,330,850.42
减：所得税 1,385,241.65 16,034.56
少数股东损益 1,230,385.86 27,965.64
五、净利润 24,346,137.39 -4,374,850.62
加：年初未分配利润 -28,680,470.83 4,593,243.23
其他转入
六、可供分配的利润 -4,334,333.44 218,392.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -4,334,333.44 218,392.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -4,334,333.44 218,392.61
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 313,932,042.90 236,099,400.01
减：主营业务成本 277,253,159.76 220,625,976.59
主营业务税金及附加 485,667.33 674,299.87
二、主营业务利润 36,193,215.81 14,799,123.55
加：其他业务利润
减：营业费用 3,155,191.22 3,261,223.18
管理费用 3,714,462.38 1,925,295.02
财务费用 15,710,346.81 18,251,664.51
三、营业利润 13,613,215.40 -8,639,059.16
加：投资收益 7,382,315.19 167,793.87
补贴收入 4,856,673.33 5,516,998.98
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 25,852,203.92 -2,954,266.31
减：所得税 1,385,241.65
少数股东损益
五、净利润 24,466,962.27 -2,954,266.31
加：年初未分配利润 -28,763,824.21 3,638,761.40
其他转入
六、可供分配的利润 -4,296,861.94 684,495.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -4,296,861.94 684,495.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -4,296,861.94 684,495.09
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 615,965,025.94 555,114,500.42
减：主营业务成本 508,554,956.30 481,626,373.31
主营业务税金及附加 1,191,931.18 803,595.37
二、主营业务利润 106,218,138.46 72,684,531.74
加：其他业务利润
减：营业费用 12,003,215.25 8,266,042.02
管理费用 10,219,476.42 7,960,576.34
财务费用 47,962,371.33 30,179,870.02
三、营业利润 36,033,075.46 26,278,043.36
加：投资收益 10,900,510.08
补贴收入 11,919,311.86 8,035,953.75
营业外收入 600,000.00 600,000.00
减：营业外支出 50,000.00
四、利润总额 48,502,387.32 45,814,507.19
减：所得税 2,672,641.77 2,672,641.77
少数股东损益 1,816,751.68
五、净利润 44,012,993.87 43,141,865.42
加：年初未分配利润 -28,680,470.83 -28,763,824.21
其他转入
六、可供分配的利润 15,332,523.04 14,378,041.21
减：提取法定盈余公积 4,314,186.54 4,314,186.54
提取法定公益金 2,157,093.27 2,157,093.27
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 8,861,243.23 7,906,761.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 4,268,000.00 4,268,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 4,593,243.23 3,638,761.40
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 4.77 4.75
营业利润 -2.37 -2.35
净利润 -0.90 -0.89
扣除非经常性损 -0.90 -0.89
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.109 0.109
营业利润 -0.054 -0.054
净利润 -0.021 -0.021
扣除非经常性损 -0.021 -0.021
益后的净利润
现金流量表
编制: 海南兴业聚酯股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 353,956,453.78
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 142,354.00
现金流入小计 354,098,807.78
购买商品、接受劳务支付的现金 288,407,025.09
支付给职工以及为职工支付的现金 3,865,129.63
支付的各项税费 3,893,673.29
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 296,165,828.01
经营活动产生的现金流量净额 57,932,979.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 81,258,690.40
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 81,258,690.40
投资活动产生的现金流量净额 -81,258,690.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 93,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,180,000.00
现金流入小计 101,480,000.00
偿还债务所支付的现金 63,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,988,378.75
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 85,988,378.75
筹资活动产生的现金流量净额 15,491,621.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,834,089.38
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -3,949,266.31
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -909,031.44
固定资产折旧 22,031,014.46
无形资产摊销 141,600.00
长期待摊费用摊销 2,311,842.44
待摊费用减少（减：增加） -1,268,394.53
预提费用增加（减：减少） 6,294,848.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 24,887,179.62
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 43,938,187.41
经营性应收项目的减少(减：增加) -3,209,990.03
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,335,009.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 57,932,979.77
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 381,397,694.40
减:现金的期初余额 380,960,406.71
现金等价物的期末余额 4,200,000.00
减:现金等价物的期初余额 12,471,377.07
现金及现金等价物净增加额 -7,834,089.38
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,606,529.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 142,354.00
现金流入小计 323,748,883.00
购买商品、接受劳务支付的现金 239,597,151.61
支付给职工以及为职工支付的现金 2,260,434.00
支付的各项税费 2,253,268.92
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 244,110,854.53
经营活动产生的现金流量净额 79,638,028.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9,155,605.76
现金流入小计 9,155,605.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 81,258,690.40
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 81,258,690.40
投资活动产生的现金流量净额 -72,103,084.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,180,000.00
现金流入小计 38,480,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,251,664.51
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 18,251,664.51
筹资活动产生的现金流量净额 20,228,335.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,763,279.32
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -3,949,266.31
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -1,029,293.00
固定资产折旧 14,039,614.46
无形资产摊销 141,600.00
长期待摊费用摊销 775,470.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,017,650.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 16,511,252.35
投资损失(减：收益) -167,793.87
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 57,202,281.76
经营性应收项目的减少(减：增加) 34,641,442.94
经营性应付项目的增加(减：减少) -39,544,930.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 79,638,028.47
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 338,034,477.76
减:现金的期初余额 307,271,198.44
现金等价物的期末余额 3,000,000.00
减:现金等价物的期初余额 6,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 27,763,279.32
海南兴业聚酯股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则.
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资.
7.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等.
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低法计价.按投资单项计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失.
8.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类;
存货盘存制度采用永续盘存法各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按先进先出法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
9.长期投资核算方法
①长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置"股权投资差额"明细科目核算.年末时,对股权投资差额按规定的年限进行摊销.
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后所产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
②长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价.
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价的折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法.
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入.经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法.其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额,作为当期投资损益.
③长期投资减值准备
期末,对长期投资逐项进行检查,按照帐面价值与可收回金额孰低计价,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备.
10.固定资产计价及其折旧方法
a.固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
b.固定资产按实际成本计价.
c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.3750%
机械设备 14年 6.7857%
运输工具 12年 7.9167%
其他设备 8年 11.8750%
d.固定资产减值准备
期末,按帐面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备.
11.在建工程：
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化.
b.在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备.
12.借款费用
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
a.资产支出已经发生;
b.借款费用已经发生;
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用.
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率.
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用.
13.无形资产
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价.
(2)无形资产按合同规定的受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销。如合同未规定受益年限、法律亦无规定有效年限的按十年期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备
期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形的情况下,按帐面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备.
14.其他资产核算方法
a.开办费:在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益.
b.长期待摊费用:按受益期平均摊销
不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益.
15.预计负债
a.确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债:
(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量.
b.计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
16.收入确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益.
商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
17. 合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则:对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表.
(2)以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并.子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
根据财政部财会[2000]25号文"关于印发《企业会计制度》的通知"和财政部[2001]17号文"关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知"以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理,并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理.
1、会计政策变更
（1）开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。
（2）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值差额，计提固定资产减值准备。
（3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
（4）期末无形资产原按帐面净值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
3、会计估计变更及其影响:
会计估计变更的说明：
报告期内未发生会计估计变更事项。
4、重大会计差错更正的说明:
报告期内未发生重大会计差错事项。
5、坏帐核算方法:
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项.
坏账核算采用备抵法.
坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的账款余额提取3％的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的账款余额,提取5％的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的账款余额,提取10％的坏账准备;对账龄在三年以上的账款余额,提取20％ 的坏账准备
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 20.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 20.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
会计政策变更已采用追溯调整法，会计政策的变更影响公司（合并子公司后）资产总额的累计影响数为98,051,073.05元，其中母公司提取固定资产减值准备71,746,000.00元，开办费摊销1,808,157.42元，子公司提取减值准备17,350,000.00元，开办费摊销7,149,915.63元。影响期初未分配利润减少94,550,922.71元。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 256,286,205.13
（三）、所得税的会计处理方法:
所得税会计处理采用应付税款法。
根据国务院《关于鼓励投资开发海南岛的规定》第十七条：“海南岛内的企业生产的产品在岛内市场销售的，除矿物、油、酒、烟和海南省政府规定的其他少数产品减半征收产品税或增值税外，其余免征产品税或增值税”以及海口市国家税务局核准，本公司产品在海南岛内销售的免征增值税。
经国发[1998]26号文批准，公司依法在其首个获利年度起享有第一年和第二年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税，被海南省人民政府确认为先进技术企业的第六年至第八年减半征收所得税，本公司经省发[2000]227号文认定为海南省高新技术企业，本年为获利年度之第六年继续享受减半征收所得税之优惠，本公司之子公司海南振业新合纤有限公司为获利年度之第三年减半征收所得税。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 51,239.49 194,745.26
银行存款 328,467,404.42 252,434,750.89
其他货币资金 52,441,762.80 128,768,198.25
合计 380,960,406.71 381,397,694.40
外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币 期末原币
美元 98,461.97 8.278000 815,068.20 618.14
外币名称及单位 期末折算汇率 期末人民币
美元 8.277000 5,116.41
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
吴江化纤织造厂 2001-04-18 2001-10-18 400,000.00
吴江化纤织造厂 2001-06-18 2001-11-20 800,000.00
南光化纤实业有限公司 2001-05-18 2001-11-17 500,000.00
南光化纤实业有限公司 2001-05-18 2001-11-17 500,000.00
南光化纤实业有限公司 2001-05-18 2001-11-17 1,000,000.00
南光化纤实业有限公司 2001-05-18 2001-11-17 1,000,000.00
上述应收票据均未用于贴现、抵押、质押。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 26,994,325.72 97.50 809,829.77 32,111,729.70
1-2年 262,980.17 0.95 13,149.01 262,980.17
2-3年 157,222.65 0.57 15,722.27 47,735.06
3年以上 271,267.18 0.98 54,253.44 380,754.77
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 27,685,795.72 100.00 892,954.49 32,803,199.70
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 97.90 963,351.88
1-2年 0.80 13,149.01
2-3年 0.15 4,773.51
3年以上 1.15 76,150.95
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,057,425.35
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 44,658,508.49 99.05 1,339,755.25 18,486,881.85
1-2年
2-3年 157,222.65 0.35 15,722.27 47,735.06
3年以上 271,267.18 0.60 54,253.44 380,754.77
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 45,086,998.32 100.00 1,409,730.96 18,915,371.68
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 97.73 554,606.46
1-2年
2-3年 0.25 4,773.51
3年以上 2.02 76,150.95
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 635,530.92
欠款金额前五名单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
海南宏业毛纺有限公司 6,995,641.45 2001年 货款未支付
琼海涤纶厂 6,853,517.85 2001年 货款未支付
海南椰海化纤有限公司 5,602,000.00 2001年 货款未支付
圣隆化纤有限公司 4,996,778.00 2001年 货款未支付
桐乡凤鸣化纤厂 1,299,509.88 2001年 货款未支付
应收账款期末余额无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
本期期末余额比上年年末余额增加5,117,403.98元，增加18.48%，主要原因为部分未收回货款。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 8,185,468.99 77.51 245,564.07 13,962,044.97
1-2年 386,707.85 3.66 19,335.38
2-3年 1,612,235.51 15.27 161,223.56 10,000.00
3年以上 376,100.00 3.56 75,220.00 1,000,000.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 10,560,512.35 100.00 501,343.01 14,972,044.97
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 93.26 418,861.37
1-2年
2-3年 0.06 1,000.00
3年以上 6.68 200,000.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 619,861.37
欠款金额前五名的单位欠款情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
海口海关 10,949,800.00 2001年 进口货物关税保证金
海口市供电公司 285,000.00 1998年 电费保证金
备用金 802,661.04 2001年 差旅费暂借款
海南电缆厂 700,000.00 1998年 往来款
人保 100,000.00 2001年 财产保险费
其他应收款期末余额无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 80,597,621.88 31,932,143.68
在产品 7,161,485.60 8,227,417.57
库存商品 56,663,566.15 35,033,092.96
低值易耗品 85,961.70 85,961.70
合计 144,508,635.33 75,278,615.91
本期期末余额比上年年末余额减少69,230,019.42元,减少比例为47.91％。主要原因为原材料储备减少所致。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 266,600.00 323,000.00 36,000.00 576,600.00
待扣税金 981,394.53 981,394.53
其他 23,000.00 62,800.00 628,000.00
合计 289,600.00 1,367,194.53 664,000.00 1,557,994.53
注7、长期股权投资
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
海南振业新合纤有 97-2017 60,000,000.00 85.71 167,793.87
限公司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
海南振业新合纤有 1,890,247.14
限公司
注8、长期投资
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资 61,722,453.27 167,793.87
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 61,722,453.27 167,793.87
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资 61,890,247.14
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 61,890,247.14
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 126,935,267.82 126,935,267.82
机器设备 636,937,426.65 345,811.50 637,283,238.15
运输工具 9,708,814.92 9,708,814.92
其他设备 1,814,058.45 147,332.00 2,024,040.45
合计 775,395,567.84 493,143.50 775,951,361.34
项目 备注
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
合计
为取得银行借款，本公司已将上述固定资产中的部分厂房和机器设备作为抵押，价值为人民币380,821,000.00元。
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 11,672,391.26 1,537,519.47 13,209,910.73
机器设备 132,800,241.27 20,013,574.35 152,813,815.62
运输工具 3,064,354.02 373,048.74 3,437,402.76
其他设备 814,156.99 106,871.90 921,028.89
合计 148,351,143.54 22,031,014.46 170,382,158.00
项目 备注
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
合计
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
三期项目 10,196,387.23 82382453.40
厂区仓库 577,173.87 577,173.87
合计 10,773,561.10 82382453.40 577,173.87
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
三期项目 92,578,840.63 0.7
厂区仓库
合计 92,578,840.63
期初在建工程不含有资本化利息，本年增加的在建工程资本化利息1,032,838.75元为购买设备专项贷款利息。
注12、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修理费 7,816,440.19 117,378.31 1,981,587.97 5,952,230.53
合计 7,816,440.19 117,378.31 1,981,587.97 5,952,230.53
注13、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
中国银行海南省分行 79,996,000.00 1999.06.07-200 7.326
2.06.06
中国银行海南省分行 14,073,790.00 1995.12.30-200 7.313
2.12.29
中国银行海南省分行 83,758,126.71 1999.06.07-200 7.313
2.06.06
中国建设银行海口市秀 65,000,000.00 2000.06.29-200 5.82
英支行 3.06.29
中国银行海南省分行 30,000,000.00 2000.11.28-200 6.534
3.11.28
农业银行海南分行 161,460,000.00 1998.08.21-200 7.313
3.08-21
中国银行海南省分行 5,000,000.00 2000.12.25-200 6.831
7.12.25
中国银行海南省分行 28,500,000.00 2001.01.12-200 6.831
7.08.21
中国银行海南省分行 378,438.50 2001.04.31-200 6.831
7.08.21
中国银行海南省分行 1,421,561.50 2001.06.11-200 6.831
7.08.21
借款单位 借款条件
中国银行海南省分行 抵押
中国银行海南省分行 抵押
中国银行海南省分行 抵押
中国建设银行海口市秀 抵押
英支行
中国银行海南省分行 抵押
农业银行海南分行 抵押
中国银行海南省分行 抵押
中国银行海南省分行 抵押
中国银行海南省分行 抵押
中国银行海南省分行 抵押
与去年年末相比贷款增加30,300,000.00元，是3.5万吨熔体直纺项目为进口设备新增贷款。
注14、股本
见股本变动情况表。
注15、投资收益
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 167,793.87 7,382,315.19
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者 167,793.87 7,382,315.19
权益净增减额(+-)
其他
合计 167,793.87 7,382,315.19
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期
营业收入 营业收入 营业成本
工业 399,842,732.53 289,421,624.45 343,636,013.03
公司内行业 49,012,449.10 33,135,419.32 48,974,977.60
间相互抵减
合计 350,830,283.43 256,286,205.13 294,661,035.43
行业 本 期 上年同期 本 期
营业成本 营业毛利 营业毛利
工业 264,973,284.89 56,206,719.50 24,448,339.56
公司内行业 32,801,855.67 37,471.50 333,563.65
间相互抵减
合计 232,171,429.22 56,169,248.00 24,114,775.91
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
海南华顺实业公司 海口市滨海大道１０９ 技术引进及开发,项目
号财政大厦１４楼 投资
海南振业新合纤有限公 海南省海口市秀英港澳 化纤、纺织原料生产与
司 工业区兴业路１９号 销售
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
海南华顺实业公司 第一大股东 国有企业 刘连琏
海南振业新合纤有限公 控股子公司 有限责任公司 张天德
司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
海南华顺实业公司 100,000,000.00
海南振业新合纤有限公司 70,000,000.00
合计 170,000,000.00
企业名称 期末数
海南华顺实业公司 100,000,000.00
海南振业新合纤有限公司 70,000,000.00
合计 170,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
海南华顺实业有限公 47,360,000.00 22.19
司
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
海南华顺实业有限公 47,360,000.00 22.19
司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
中国东方资产管理公司海口 股东
办事处
海南省纺织工业总公司 股东
海南椰海化纤有限公司 其他
海南宏业毛纺有限公司 其他
3、关联方交易情况
(1)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
海南椰海化纤有限公司 5,854,452.99 10.98 19,211,026.88
海南宏业毛纺有限公司 1,771,328.65 3.32 2,718,231.70
合计 7,625,781.64 14.30 21,929,258.58
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
海南椰海化纤有限公司 22.36
海南宏业毛纺有限公司 3.16
合计 25.52
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、其它重要事项：
本公司以公司所有港澳工业区土地使用权以及厂房、机器设备作为抵押，向银行取得美元贷款31,293,594.08元和人民币贷款277,996,000.00元，该土地使用权2001年6月30日账面净值为人民币55,448,397.50元，作为抵押物的厂房、机器设备账面净额为人民币380,821,000.00元。
年产2万吨熔体直纺项目在海南省中行贷款13,650万元的抵押物是该项目所形成的固定资产。本报告期内实际使用资金3,530万元，并在项目贷款项下开出信用证7,600万元。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
（二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
（三）在本报告期内在中国证券报、上海证券报披露的文件正本及公告原稿。
（四）公司章程。
文件存放地：公司董秘办
董事长：刘连琏
海南兴业聚酯股份有限公司
2001年8月13日
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