|
中外运空运发展股份有限公司2001中期报告
2001-06-30 15:59
中外运空运发展股份有限公司2001中期报告
SINOTRANS AIR TRANSPORTATION DEVELOPMENT CO., LTD.2001 年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
(一)公司简介
1.公司的法定中文名称：中外运空运发展股份有限公司
公司法定英文名称：Sinotrans Air Transportation Development Co.,Ltd.
2.公司注册地址：北京市西三环北路21号久凌大厦
办公地址：北京市西三环北路21号久凌大厦
邮政编码：100089
电子信箱：stock@sinoair.com
3.公司法定代表人：张斌
4.公司董事会秘书：周波
董事会证券事务代表：张欣
联系地址：北京市西三环北路21号久凌大厦
联系电话：010-68405635
联系传真：010-68405629
电子信箱：stock@sinoair.com
5.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：外运发展
股票代码：600270
(二)主要财务数据和指标
1．报告期内主要财务数据和指标：
单位：元
项目 2001年6月30日 2000年6月30日
净利润 123,911,608.57 79,447,352.03
扣除非经常性损益的净利润 123,531,928.46 78,698,248.58
每股收益 0.41 0.38
净资产收益率% 8.25 24.21
总资产 1,997,191,700.38 966,891,478.08
资产负债率（%） 16.64 52.61
股东权益（不含少数股东权益） 1,501,372,946.82 328,153,020.19
每股净资产 4.92 1.58
调整后的每股净资产 4.71 1.31
每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 0.79
项目 2000年12月31日
净利润 180,390,833.44
扣除非经常性损益的净利润 173,181,629.78
每股收益 0.65
净资产收益率% 13.10
总资产 1,986,920,500.95
资产负债率（%） 21.97
股东权益（不含少数股东权益） 1,377,461,338.25
每股净资产 4.97
调整后的每股净资产 4.78
每股经营活动产生的现金流量净额 0.94
注：
（1）非经常性损益的项目：单位：元
项目 金额
营业外收入 379,680.11
（2）主要财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益?00％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数
2．报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.31% 23.27% 1.10 1.10
营业利润 16.48% 17.19% 0.81 0.81
净利润 8.25% 8.61% 0.4064 0.4064
扣除非经常损益后净利润 8.23% 8.58% 0.4052 0.4052
(三)股本变动和主要股东持股情况
1．股本变动情况
单位：股
本次变动增减(+、-)
期初数 配 公积金 增 其
送股
股 转股 发 他
一、未上市流通股份
1.发起人股份 207,160,000 20,716,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股 207,160,000 20,716,000
境外法人持有股
其他
2.募集法人股
3.高管持股
4.优先股或其他
其中转配股
未上市流通股份合计 207,160,000 20,716,000
二、已流通股份
1.人民币普通股 70,000,000 7,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 70,000,000 7,000,000
三、股份总数 277,160,000 27,716,000
期末数
小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 20,716,000 227,876,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股 20,716,000 227,876,000
境外法人持有股
其他
2.募集法人股
3.高管持股
4.优先股或其他
其中转配股
未上市流通股份合计 227,876,000
二、已流通股份
1.人民币普通股 7,000,000 77,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 7,000,000 77,000,000
三、股份总数 27,716,000 304,876,000
变动原因：公司在报告期内实施2000年度利润分配方案，以2000年末公司总
股本277,160,000股为基数，每10股派送红股1股。新增可流通红股7,000,000
股于2001年6月1日上市流通。
2．主要股东持股情况：
单位：股
序 股 东 名 称 期初持股数 期末持股数
号
1 中国对外贸易运输（集团）总公司 195,000,000 214,500,000
2 中国机械进出口（集团）有限公司 9,000,000 9,900,000
3 同盛基金 4,000,000 6,628,143
4 海通证券 5,440,321 6,268,309
5 安信基金 0 2,540,726
6 首都旅游 2,000,000 2,200,000
7 同益基金 1,059,000 1,191,690
8 开元基金 124,000 975,085
9 裕阳基金 126,000 916,105
10 兴科基金 500,000 737,455
序 股 东 名 称 占总股本
号 比例（%）
1 中国对外贸易运输（集团）总公司 70.36
2 中国机械进出口（集团）有限公司 3.25
3 同盛基金 2.17
4 海通证券 2.06
5 安信基金 0.83
6 首都旅游 0.72
7 同益基金 0.39
8 开元基金 0.32
9 裕阳基金 0.30
10 兴科基金 0.24
注：
（1）.第3名同盛基金与第7名同益基金都属于长盛基金管理公司。
（2）.本报告期内持股5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
(四)经营情况的回顾与展望
1．公司报告期内主要经营情况
(1)公司主营业务的范围及其经营状况：
①主要经营范围：承办进出口货物的国际航空货运代理业务，包括：揽货、分拨、订舱、包机、仓储、中转、货物集散及物流业务、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、多式联运、过境运输、展品运输、国内航空货运，以及相关的短途运输服务及业务，国内客货运输，经营国际快递（不含私人信函）业务，包括：报关、报检、保险、仓储、分拨、短途运输业务及相关运输和咨询服务。经营实业投资及股权管理，承办中外合资经营、合作生产等业务。兼营与主营业务相关的广告咨询、服务、展览和技术交流等业务。
②业务经营状况：
本报告期内公司的主营业务保持了平稳增长的势头，2001年1-6月货运代理总量，进口30,075吨，出口12,611吨，国内货运9,267吨，快件代理总量，进口1,575,710票，出口2,088,479票。2001年1-6月公司实现主营业务收入(含中外运-敦豪合并报表)576,221,627.54元，比去年同期增长16.20%；实现净利润123,911,608.57元，比去年同期增长55.97%。
(2)本报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动；
2．公司投资情况
(1)募集资金使用情况
项目名称 投资金额 2000年度实际投
（万元） 入金额（万元）
北京空港物流中心 15,344 42
中外运上海浦东国际机场物流中心 19,800 1,000
收购集团公司下属省市公司的空运资产 5,395 0
综合物流配送系统 16,615 0
综合物流信息网络系统 13,726 1,680
收购北京空港快件监管中心 6,090 5,845
补充流动资金 20,630 380
合计 97,600 8,947
项目名称 报告期内实际投 完成进度
入金额（万元）
北京空港物流中心 124.91 1.09%
中外运上海浦东国际机场物流中心 2,000 15.15%
收购集团公司下属省市公司的空运资产 0 0
综合物流配送系统 0 0
综合物流信息网络系统 204.88 13.73%
收购北京空港快件监管中心 0 95.98%
补充流动资金 0 1.84%
合计 2,574.79 11.81%
(2)报告期内无非募集资金的投资。
3．公司财务状况
单位：人民币元
项 目 2001年6月30日 去年同期（或期末） 增长比例（%）
存货 1,994,974.46 1,076,684.96 85.29
主营业务利润 334,959,943.57 238,184,801.28 40.63
净利润 123,911,608.57 79,447,352.03 55.97
变动原因：
①存货增长的主要原因是由于中外运—敦豪公司待摊销的低值易耗品。因股份公司财务制度规定低值易耗品在领用时一次计入损益，所以不计提减值准备。
②主营业务利润增长的主要原因是由于公司系统内快件业务量增加。
③净利润增长的主要原因，一是由于主营业务利润增长（已说明），二是由于银行存款利息收入增加，其具体原因是未使用的募集资金存入银行而产生。
4．下半年计划
(1)公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
①完成经营管理结构调整,完善各项科学的管理控制体系；
②创新经营思路，开拓服务领域；
③制订市场规划，深入市场细分，扩大市场份额；
④逐步形成个人价值实现与企业利益高度统一的企业文化。
(2)公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
在上半年国家进出口贸易量下降的前提下，公司经营规模和效益虽有所提升，但大量管理先进、实力雄厚的跨国物流企业逐步进入中国市场，公司强烈感觉到来自各方的竞争与压力。公司在下半年拟重点抓好以下几项工作：
①完善空运业务网络的资源整合，提升核心竞争力。
尽快完成24家分公司设立的工作，根据公司制订的区域三级治理方案，加大对全国6个区域34家分公司的整体业务调控、市场规划，规范公司各级组织的市场行为，加强区域内的规模优势，使公司真正成为一个高效的整体。
②搭建高效的信息平台
信息平台的搭建是优化公司资源配置、完善标准化操作、实施客户化战略、科学管理决策的根本前提。公司要在短期内解决物理网络规划建设和操作系统应用两方面的问题，使其成为业务操作的真正支持。
③标准化产品和客户化服务相结合实现规模经营
在操作平台和业务流程标准化的基础上，推出中外运空运品牌的国际货运标准化产品，以价格优势和服务优势重新组合各大口岸的国际空运“零售”市场。充分发挥空运业务整体经营的特点，先整合区域货量，集中采购运力，进而整合全国的运力需求。同时根据市场特点，推广国际、国内的包机、包舱等业务，通过规模经营降低成本，进一步获得竞争优势；另一方面，针对大客户的需求，量身订做解决方案，在标准化操作平台之上，延伸出个性化的增值服务。
④稀缺性资源的投资
依托集团的资源优势，争取、利用有关政府资源，投资建设具有战略意义的稀缺性基础设施，如快件监管中心、开发区公共保税库、高技术仓库、物流分拨中心等。以占有稀缺性资源的优势弥补与国际竞争对手相比其他方面的不足，作为与外资公司竞争或合作的资本。
⑤逐步形成个人价值实现与企业利益高度统一的企业文化
不断完善人事、财务、资产三级治理制度，实行收支分开的新型预算体系，采用综合效绩评价体系充分调动和发挥员工积极性，形成个人价值实现和企业利益高度统一的企业文化。
(五)重要事项
1．公司2001中期利润分配、公积金转增股本预案：
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2．公司2000年度利润分配方案及执行情况：
经2001年5月9日公司2000年度股东大会决议通过，公司以27,716万股为基数，按每10股派送现金红利人民币1.00元（含税），按每10股派送红股1股（每股面值1元），共计分配利润55,432,000元。公司董事会按规定于2001年5月25日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了关于实施2000年度利润分配方案的公告。
3．本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项；
4．本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项；
5．本报告期内重大关联交易事项：
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易：
①空运货运代理业务、快件业务：中国对外贸易运输（集团）总公司下属各省、市公司需通过本公司出运或转运进出口货物；本公司统一负责中国对外贸易运输（集团）总公司下属有关公司的快件业务结算（内容详见财务会计报告附注）。
②本公司与中国对外贸易运输(集团)总公司已于2000年4月10日签署了《综合服务协议书》，由中国对外贸易运输(集团)总公司根据统一的政策和价格向本公司提供职工住房、信息技术服务等（内容详见财务会计报告附注）。
(2)资产、股权转让发生的关联交易：
本公司分别与中国对外贸易运输(集团)总公司及其下属省、市公司签订房屋租赁协议（内容详见财务会计报告附注）。
(3)公司与关联方存在债权、债务往来等事项：
（内容详见财务会计报告附注“七.关联方关系及其交易”）
(4)其他重大关联交易：
本公司与中国对外贸易运输(集团)总公司已于2000年4月份签署了《商标使用许可合同》，由股份公司无偿使用中国对外贸易运输(集团)总公司注册号为779072的“SINOTRANS”的商标。该合同有效期5年，同时规定给予本公司永久性的无偿许可。
6．本报告期内公司与控股股东在人员、资产、财务上均实现“三分开”；
7．本报告期内无重大托管、承包、租赁事项；
8．本报告期内续聘中天信会计师事务所有限责任公司；
9．其他重大合同及其履行情况：
本公司在招股说明书当中承诺事项：
原深圳市中外运航空货运代理公司、中外运华北空运有限公司已按规定在当地工商行政管理部门办理了注销手续；原中外运华南空运有限公司、中国航空货运代理公司的注销手续正在办理当中。
10．本报告期内公司没有对外提供担保；
11．本报告期内无变更名称或股票简称的情况。
(六)财务会计报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
一．中外运空运发展股份有限公司 2001年中期会计报表
一、会计报表
编制单位:中外运空运发展股份有限公司
（一）母公司资产负债表
资 产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 1,158,546,737.30 1,173,147,021.62
短期投资 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 2,392,033.36 2,392,033.36
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 92,769,146.73 111,047,185.16
其他应收款 31,624,600.28 18,035,202.03
预付帐款 104,722,873.71 90,028,791.01
应收补贴款 0.00 0.00
存货 168,651.87 36,832.80
待摊费用 3,433,566.07 1,268,485.02
一年内到期长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,393,657,609.32 1,395,955,551.00
长期投资：
长期股权投资 227,462,979.80 235,755,164.06
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 227,462,979.80 235,755,164.06
固定资产：
固定资产原价 91,912,854.35 81,582,031.39
减：累计折旧 42,209,788.54 37,459,728.54
固定资产净值 49,703,065.81 44,122,302.85
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 49,703,065.81 44,122,302.85
工程物资 0.00 0.00
在建工程 289,396.00 0.00
固定资产清理 36,500.72 7,905.39
固定资产合计 50,028,962.53 44,130,208.24
无形资产及其他资产：
无形资产 27,428,233.17 27,710,998.46
长期待摊费用 14,436,611.45 14,583,581.18
其他长期资产 -1,297,091.52 -1,297,091.52
无形资产及其他资产合计 40,567,753.10 40,997,488.12
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,711,717,304.75 1,716,838,411.42
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 114,779,880.92 132,814,565.74
预收帐款 34,524,718.80 38,544,288.59
应付工资 9,542,757.34 6,018,566.83
应付福利费 7,849,231.07 7,413,816.71
应付股利 1,216,000.00 105,457,514.53
应交税金 16,997,653.90 9,497,177.99
其他应交款 148,572.16 125,013.25
其他应付款 10,084,977.51 24,211,973.17
预提费用 1,556,691.18 1,837,644.24
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 196,700,482.88 325,920,561.05
长期负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 11,929,782.06 11,929,782.06
长期负债合计 11,929,782.06 11,929,782.06
递延税项：
递延税款贷项 1,714,092.99 1,526,730.06
负债合计 210,344,357.93 339,377,073.17
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 304,876,000.00 277,160,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
实收资本( 或股本)净额 304,876,000.00 277,160,000.00
资本公积 1,014,855,011.82 1,014,855,011.82
盈余公积 51,122,810.99 32,021,831.42
其中：法定公益金 17,040,937.00 10,673,943.81
未分配利润 130,519,124.01 53,424,495.01
所有者权益(或股东权益)
合计 1,501,372,946.82 1,377,461,338.25
负债和所有者权益(或股东
权益)总计 1,711,717,304.75 1,716,838,411.42
（三）合并资产负债表
编制单位:中外运空运发展股份有限公司 金额单位:人民币元
资 产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 1,300,644,328.45 1,351,660,919.71
短期投资 0.00 0.00
应收票据 530,512.80 446,398.90
应收股利 2,392,033.36 2,392,033.36
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 170,489,969.59 182,979,929.79
其他应收款 99,026,963.04 62,480,204.60
预付帐款 106,873,595.02 100,458,669.60
应收补贴款 0.00 0.00
存货 1,994,974.46 1,076,684.96
待摊费用 11,010,335.63 6,981,193.27
一年内到期长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,692,962,712.35 1,708,476,034.19
长期投资：
长期股权投资 64,130,190.09 63,076,926.03
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 64,130,190.09 63,076,926.03
固定资产：
固定资产原价 319,980,178.42 291,058,730.74
减：累计折旧 156,753,662.54 143,090,865.91
固定资产净值 163,226,515.88 147,967,864.83
减：固定资产减值准备 0.00 0.00
固定资产净额 163,226,515.88 147,967,864.83
工程物资 0.00 0.00
在建工程 289,396.00 0.00
固定资产清理 -13,543.28 14,619.49
固定资产合计 163,502,368.60 147,982,484.32
无形资产及其他资产：
无形资产 27,428,233.17 27,710,998.46
长期待摊费用 50,465,287.69 39,674,057.95
其他长期资产 -1,297,091.52 0.00
无形资产及其他资产合计 76,596,429.34 67,385,056.41
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,997,191,700.38 1,986,920,500.95
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 139,253,045.88 150,191,748.39
预收帐款 36,945,927.00 40,361,295.35
应付工资 12,691,792.44 9,006,532.91
应付福利费 35,591,754.18 30,260,385.50
应付股利 1,216,000.00 105,457,514.53
应交税金 40,909,478.91 34,071,663.77
其他应交款 148,572.16 125,013.25
其他应付款 45,077,643.94 50,210,276.60
预提费用 6,807,874.30 3,439,982.26
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 318,642,088.81 423,124,412.56
长期负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 11,929,782.06 11,929,782.06
长期负债合计 11,929,782.06 11,929,782.06
递延税项：
递延税款贷项 1,714,092.99 1,526,730.06
负债合计 332,285,963.86 436,580,924.68
少数股东权益 163,532,789.70 172,878,238.02
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 304,876,000.00 277,160,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
实收资本( 或股本)净额 304,876,000.00 277,160,000.00
资本公积 1,014,855,011.82 1,014,855,011.82
盈余公积 51,122,810.99 32,021,831.42
其中：法定公益金 17,040,937.00 10,673,943.81
未分配利润 130,519,124.01 53,424,495.01
所有者权益(或股东权益)合计 1,501,372,946.82 1,377,461,338.25
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,997,191,700.38 1,986,920,500.95
（二）母公司利润及利润分配表
编制单位:中外运空运发展股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 2001年1-6月
一、主营业务收入 199,732,518.55
减：主营业务成本 87,589,989.44
主营业务税金及附加 9,133,547.26
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 103,008,981.85
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3,715,790.45
营业费用 0.00
管理费用 29,459,341.78
财务费用 -6,747,649.49
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 84,013,080.01
加：投资收益(损失以"-"号填列) 60,367,736.06
补贴收入 0.00
营业外收入 209,738.84
减：营业外支出 212,474.35
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 144,378,080.56
减：所得税 20,466,471.99
减：少数股东损益 0.00
减：职工福利及奖励基金 0.00
减：当地外运协作费 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 123,911,608.57
加：年初未分配利润 53,424,495.01
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 177,336,103.58
减：提取法定盈余公积金 12,733,986.38
提取法定公益金 6,366,993.19
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的利润 158,235,124.01
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作资本（股本）的普通股股利 27,716,000.00
八、未分配利润 130,519,124.01
项 目 2000年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 208,614,239.85 430,164,637.62
减：主营业务成本 137,399,828.93 269,306,939.80
主营业务税金及附加 6,462,337.86 14,600,657.45
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 64,752,073.06 146,257,040.37
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3,379,686.50 6,947,450.28
营业费用 0.00 0.00
管理费用 26,017,952.71 63,997,376.87
财务费用 -1,298,993.64 -5,128,181.56
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 43,412,800.49 94,335,295.34
加：投资收益(损失以"-"号填列) 50,594,722.76 101,950,814.23
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 42,643.92 3,350,659.95
减：营业外支出 454,035.19 1,226,352.20
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 93,596,131.98 198,410,417.32
减：所得税 14,148,779.95 18,019,583.88
减：少数股东损益 0.00 0.00
减：职工福利及奖励基金 0.00 0.00
减：当地外运协作费 0.00 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 79,447,352.03 180,390,833.44
加：年初未分配利润 14,738,721.92 14,738,721.92
其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 94,186,073.95 195,129,555.36
减：提取法定盈余公积金 7,944,735.20 18,039,083.34
提取法定公益金 3,972,367.60 9,019,541.67
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润 82,268,971.15 168,070,930.35
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 86,930,435.33 114,646,435.34
转作资本（股本）的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 -4,661,464.18 53,424,495.01
补充资料项目 2001年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
补充资料项目 2000年1-6月 2000年1-12月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,012,918.42 -4,012,918.42
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
5、债务重组损失 0.00 0.00
6、其他 0.00 0.00
（四）合并利润及利润分配表
编制单位:中外运空运发展股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 2001年1-6月
一、主营业务收入 576,221,627.54
减：主营业务成本 220,049,917.35
主营业务税金及附加 21,211,766.62
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 334,959,943.57
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5,225,263.88
营业费用 0.00
管理费用 100,916,885.76
财务费用 -8,187,940.81
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 247,456,262.50
加：投资收益(损失以"-"号填列) 6,652,079.94
补贴收入 0.00
营业外收入 379,680.11
减：营业外支出 2,715,725.84
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 251,772,296.71
减：所得税 61,103,478.22
减：少数股东损益 53,788,119.97
减：职工福利及奖励基金 12,733,750.29
减：当地外运协作费 235,339.66
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 123,911,608.57
加：年初未分配利润 53,424,495.01
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 177,336,103.58
减：提取法定盈余公积金 12,733,986.38
提取法定公益金 6,366,993.19
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的利润 158,235,124.01
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作资本（股本）的普通股股利 27,716,000.00
八、未分配利润 130,519,124.01
项 目 2000年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 495,876,671.17 1,045,690,746.34
减：主营业务成本 242,064,995.05 491,311,575.41
主营业务税金及附加 15,626,874.84 34,027,300.77
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 238,184,801.28 520,351,870.16
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3,615,303.76 7,618,464.13
营业费用 0.00 0.00
管理费用 77,941,135.77 188,948,309.28
财务费用 -3,105,420.64 -7,965,408.90
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 166,964,389.91 346,987,433.91
加：投资收益(损失以"-"号填列) 8,170,013.26 16,741,500.10
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 749,103.45 7,209,203.66
减：营业外支出 899,805.21 3,327,066.03
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 174,983,701.41 367,611,071.64
减：所得税 43,056,094.16 81,913,624.44
减：少数股东损益 42,424,709.50 85,275,435.64
减：职工福利及奖励基金 9,539,580.83 19,548,843.47
减：当地外运协作费 515,964.89 482,334.65
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 79,447,352.03 180,390,833.44
加：年初未分配利润 14,738,721.92 14,738,721.92
其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 94,186,073.95 195,129,555.36
减：提取法定盈余公积金 7,944,735.20 18,039,083.34
提取法定公益金 3,972,367.60 9,019,541.67
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润 82,268,971.15 168,070,930.35
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 86,930,435.33 114,646,435.34
转作资本（股本）的普通股股利 0.00
八、未分配利润 -4,661,464.18 53,424,495.01
补充资料项目 2001年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
补充资料项目 2000年1-6月 2000年1-12月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,661,464.18 -4,661,464.18
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
5、债务重组损失 0.00 0.00
6、其他 0.00 0.00
（五）现金流量表
编制单位:中外运空运发展股份有限公司 2001年1-6月
金额单位:人民币元
编制单位：中外运空运发展股份有限公司
项目 行次 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 483,851,606.07
收到的税费返还 3 1,949.34
收到的其他与经营活动有关的现金 8 72,148,000.78
现金流入小计 9 556,001,556.19
购买商品、接受劳务支付的现金 10 374,428,597.46
支付给职工以及为职工支付的现金 12 33,087,615.49
支付的各项税费 13 23,321,405.09
支付的其他与经营活动有关的现金 18 65,094,953.09
现金流出小计 20 495,932,571.13
经营活动产生的现金流量净额 21 60,068,985.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 0.00
取得投资收益所收到的现金 23 69,803,383.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 25 57,390.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 3,127,875.00
现金流入小计 29 72,988,648.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 30 41,698,263.04
投资所支付的现金 31 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 204,244.00
现金流出小计 36 43,402,507.04
投资活动产生的现金流量净额 37 29,586,141.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38 0.00
借款所收到的现金 40 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00
现金流入小计 44 0.00
偿还债务所支付的现金 45 0.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 104,255,410.95
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 0.00
现金流出小计 53 104,255,410.95
筹资活动产生的现金流量净额 54 -104,255,410.95
四、汇率变动对现金的影响 55 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 56 -14,600,284.32
补充资料
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 123,911,608.57
加：计提的资产减值准备 58 6,583,491.64
固定资产折旧 59 4,750,060.00
无形资产摊销 60 282,765.29
长期待摊费用摊销 61 146,969.73
待摊费用减少（减：增加） 64 -2,165,081.05
预提费用增加（减：减少） 65 -280,953.06
处置固定资产、无形资产、和其他长期 66 -10,351.38
固定资产报废损失 67 38,190.80
财务费用 68 -6,747,649.49
投资损失(减：收益) 69 -60,367,736.06
递延税款贷项(减：借项) 70 1,714,092.99
存货的减少(减：增加) 71 -131,819.07
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 4,688,640.18
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -24,202,231.30
其他 74 11,858,987.27
经营活动产生的现金流量净额 75 60,068,985.06
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76 0.00
一年内到期的可转换公司债券 77 0.00
融资租赁固定资产 78 0.00
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 1,158,546,737.30
减：现金的的期初余额 80 1,173,147,021.62
加：现金等价物的期末余额 81 0.00
减：现金等价物的期初余额 82 0.00
现金及现金等价物净增加额 83 -14,600,284.32
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 851,411,568.06
收到的税费返还 1,949.34
收到的其他与经营活动有关的现金 72,695,696.21
现金流入小计 924,109,213.61
购买商品、接受劳务支付的现金 473,395,566.99
支付给职工以及为职工支付的现金 111,423,716.65
支付的各项税费 76,804,630.81
支付的其他与经营活动有关的现金 82,090,410.43
现金流出小计 743,714,324.88
经营活动产生的现金流量净额 180,394,888.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 69,875,847.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 299,251.74
收到的其他与投资活动有关的现金 4,708,544.91
现金流入小计 74,883,644.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 75,281,676.18
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 204,244.00
现金流出小计 76,985,920.18
投资活动产生的现金流量净额 -2,102,276.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 0.00
偿还债务所支付的现金 0.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 229,225,456.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 229,225,456.41
筹资活动产生的现金流量净额 -229,225,456.41
四、汇率变动对现金的影响 -83,747.51
五、现金及现金等价物净增加额 -51,016,591.26
补充资料
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 123,911,608.57
加：计提的资产减值准备 14,161,177.80
固定资产折旧 13,662,796.63
无形资产摊销 1,579,856.81
长期待摊费用摊销 -10,791,229.74
待摊费用减少（减：增加） -4,029,142.36
预提费用增加（减：减少） 3,367,892.04
处置固定资产、无形资产、和其他长期 616,405.65
固定资产报废损失 38,190.80
财务费用 -8,187,940.81
投资损失(减：收益) -6,652,079.94
递延税款贷项(减：借项) 1,714,092.99
存货的减少(减：增加) -918,289.50
经营性应收项目的减少(减：增加) 30,555,837.56
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,878,592.44
其他 25,244,304.67
经营活动产生的现金流量净额 180,394,888.73
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租赁固定资产 0.00
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,300,644,328.45
减：现金的的期初余额 1,351,660,919.71
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -51,016,591.26
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
中外运空运发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）系经中华人民共和国国家经济贸易委员会 “国经贸企改[1999]939 号” 文批准，由中国对外贸易运输（集团）总公司（以下简称“中外运总公司” ）作为主要发起人，联合中国机械进出口（集团）有限公司、北京首都旅游股份有限公司、北京市农工商联合总公司和北京海诚电讯技术有限公司，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年10月11日在国家工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币20,716万元。
根据“证监发行字（2000）156号”文件，经中国证券监督管理委员会批准，2000年11月30日，公司在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股，发行价为14.30元/股。本次公开募股后，公司总股本为27,716万股。
2001年5月9日，公司召开的2000年年度股东大会，会议通过公司2000年度利润分配方案向全体股东派送红股的决议，即每 10 股派送壹股红利，总计送红股27,716,000 股。公司因实施 2000 年度利润分配方案向全体股东派送红股 27,716,000股，申请增加注册资本人民币27,716,000元，变更后的注册资本为人民币304,876,000元。公司注册资本工商变更手续正在办理之中。
公司法定地址是北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦；法定代表人：张斌 。
（二）公司的重要会计政策、会计估计及其变更情况、变更原因及其对财务状况和经营成果的影响和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计制度
公司2001年1月1日前执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部财会字[2000]25号文件《关于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会字[2001]17 号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，重要会计政策、会计估计变更情况、变更原因及其对财务状况和经营成果的影响如下：
（1）开办费原按5年期限平均摊销，现改为自开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营的当月的损益。
（2）期末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备。
（3）期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个在建工程项目计提在建工程减值准备。
（4）期末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及其相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为4,661,464.18元。由于会计政策变更，相应调减了 2001 年年初留存收益 4,661,464.18 元，其中年初未分配利润调减了4,661,464.18元。
2、会计年度
公司会计年度为公历年度，即自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则，公司设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值入帐。
5、外币业务的折算
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场汇价折合为本位币入帐，期末将货币性项目外币帐户余额按照期末外汇市场汇价折合为本位币，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额，除由于购建固定资产而于购建期内资本化外，一般均作为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐准备的核算方法
公司坏帐损失确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿债务后仍无法收回；（2）债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
公司坏帐损失的核算：公司坏帐损失采用备抵法核算。自1999年1月1日起，坏帐准备金按公司期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的 5％计提并计入当期损益。公司与合并会计报表子公司之间，以及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时可以抵销，不计提坏帐准备。
8、存货计价及存货跌价准备的核算方法
公司存货主要是低值易耗品等。低值易耗品购入时按实际成本记帐，领用时一次摊销计入当期损益。存货期末按成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（不含 20％）以下的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上的，采用权益法核算。
10、长期债权投资的核算方法
公司长期债券投资按实际支付的款项，扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。发生的溢价或折价在债券存续期间内于确认债券利息收入时平均摊销。债券投资按权责发生制原则计提利息。
11、长期投资减值准备的核算方法
公司根据期末长期投资帐面金额与被投资单位的收益水平和财务状况等进行比较分析，计提相应的长期投资减值准备。
12、固定资产计价与折旧政策
公司将拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价，可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
固定资产采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值率3% 确定其折旧率如下：
资产名称 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 3% 3.23%
机器设备 5 3% 19.40%
运输设备 5 3% 19.40%
其他设备 5 3% 19.40%
13、在建工程核算方法
公司在建工程按工程实际发生额记帐，期末按帐面价值与可收回金额孰低计价，可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。工程完工并交付使用时暂估入固定资产，待办理竣工决算后，按工程决算价格调整固定资产帐面值。
14、无形资产计价和摊销方法
公司股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐；购入的无形资产，按实际支付的价款入帐。期末按帐面价值与可收回金额孰低计价，可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
无形资产在受益于公司时，按照无形资产的受益期限平均摊销。
15、长期待摊费用摊销方法
公司的长期待摊费用按照实际发生数入帐，按受益期限平均摊销。
16、借款费用的核算方法
属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的借款费用，直接计入当期损益。
为购建固定资产而发生的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下条件时开始资本化，计入所购建固定资产的成本：
1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预计可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，于发生时直接计入当期财务费用。
17、收入确认的方法
公司以提供劳务、相关收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
18、所得税的核算方法
公司采用应付税款法核算所得税。
19、合并会计报表编制方法
公司对拥有表决权资本总额50％以上，或虽不足50％以上，但具有实质控制权的子公司，合并其会计报表。
合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以本公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司间重大交易及往来金额均已抵销
（三）税项
1、企业所得税
（1）母公司本部的企业所得税税率为 33%，各分公司按属地纳税的原则在各地自行纳税。
（2）深圳分公司根据（深地税一检函[2001]1 号）文确定 2000 年度企业所得税率为7.5% 。自2001年1月1日起，按15%的税率交纳企业所得税。
（3）华东分公司地处上海浦东开发区,根据上海市财政局第四分局（沪财四发[2000]219号文）批复，华东分公司自2000年1月1日起至2002年12月31日止享受浦东新区所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（4）并表单位中外运-敦豪公司是一家中外合资企业，在全国各地分设26家分公司，经国家税务总局批准，分公司的所得税是按各地分公司在当地适用的所得税率计算，由敦豪总部集中缴纳。
2、营业税
物流、航空快件业务的收入按 3%的税率计缴营业税，货运代理业务、仓储和佣金的收入按5%的税率计缴营业税。
3、城建税
公司按照应纳营业税额的7%计缴。
4、教育费附加
公司按照应纳营业税额的3%计缴。
（四）控股子公司及合资公司
1、存在控制关系的子公司及合资公司的基本情况如下：
公司名称 注册资本 经营范围
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 1300万美元 货运代理与航空快递
上海华服商贸有限公司 111万元人民币 服务代理
公司名称 本公司投资额 所占权益比例
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 650万美元 50%
上海华服商贸有限公司 90万元人民币 90%
2、未纳入合并报表范围的控股子公司的情况
上海华服商贸有限公司年末资产总额、年度销售收入及净利润在本公司中所占比例均在 10％以下，根据财政部会计司“关于合并会计报表合并范围请示的复函”（财会二字[1996]2号）的规定，遵循重要性原则，未纳入合并会计报表范围。
（五）合并会计报表主要项目注释
1、应收帐款
单位：人民币元
2001.6.30
帐 龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 162,974,679.75 90.81% 8,148,733.99
一年至二年 12,552,764.81 6.99% 627,638.24
二年至三年 2,391,374.87 1.33% 119,568.74
三年以上 1,544,306.45 0.86% 77,215.32
合 计 179,463,125.88 100.00% 8,973,156.29
2000.12.31
帐 龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 181,286,090.71 94.12% 9,064,304.54
一年至二年 8,247,830.72 4.28% 412,391.54
二年至三年 1,580,590.49 0.82% 79,029.52
三年以上 1,495,940.49 0.78% 74,797.02
合 计 192,610,452.41 100.00% 9,630,522.62
截止至2001 年6月 30日，公司应收帐款中无持有本公司 5％以上股份股东单位的欠款。公司应收帐款中欠款金额前5家明细如下：
单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
航卫通用电器医疗系统有限公司 6,429,520.59 1年内 业务往来款
OCS(欧西爱斯) 5,681,989.64 1-2年 业务往来款
中远航空货运代理有限公司 3,160,623.37 1-3年 业务往来款
迅达航空货运有限公司北京办事处 2,653,072.51 1年内 业务往来款
上海大众汽车有限公司 2,188,962.31 1年内 业务往来款
2、其他应收款
单位：人民币元
2001.6.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 金 额
一年以内 97,074,614.17 93.13% 4,853,730.71 52,976,404.59
一年至二年 5,834,957.14 5.60% 291,747.86 6,397,977.68
二年至三年 168,324.81 0.16% 8,416.24 1,272,654.15
三年以上 1,161,012.34 1.11% 58,050.62 5,121,600.00
合 计 104,238,908.46 100.00% 5,211,945.42 65,768,636.42
2000.12.31
帐 龄
比例 坏帐准备
一年以内 80.55% 2,648,820.23
一年至二年 9.73% 319,898.88
二年至三年 1.94% 63,632.71
三年以上 7.78% 256,080.00
合 计 100.00% 3,288,431.82
截止至2001 年6月 30日,公司其他应收款中持本公司 70.35％股份股东单位-中国对外贸易运输(集团)总公司欠款3,573,257元。
2001年6月30日，公司其他应收款中欠款金额前5家明细如下：
单位：人民币元
单 位 名 称 金额欠款时间 欠款原 因
中国对外贸易运输(集团)总公司 3,573,257.00 一年以内往来款
航星国际货运公司 1,760,636.71 一年以内长期投资未转入
金鹰国际代理有限公司 1,332,000.00 一年以内咨询费往来
广州海关关税处担保金 3,000,000.00 一年以内保证金
国际航空公司广州营业部 760,000.00 一至二年担保金
3、存货
单位：人民币元
类 别 2001.6.31 2000.12.31
低值易耗品 1,994,974.46 1,076,684.96
合 计 1,994,974.46 1,076,684.96
公司存货主要是低值易耗品，领用时将计入损益，故当期不计提存货跌价准备。
4、待摊费用
截止至2001年6月30日待摊费用情况如下：
单位：人民币元
类 别 2000.12.31 本期增加 本期摊销
房租及财保费用 2,725,538.03 9,529,944.28 7,166,325.04
保险费 220,532.34 663,514.82 527,785.81
广告宣传费 948,416.21 2,540,282.13 1,375,733.22
印刷费 14,825.00 9,989.00 26,908.35
办公用品 104,085.59 399,839.82 556,987.91
律师顾问费 0.00 12,000.00 10,002.00
汽车费用 1,159,979.19 3,116,099.20 2,693,612.87
设备费用 709,651.95 171,868.28 534,657.04
其他 1,098,164.96 1,705,713.04 1,228,095.97
合 计 6,981,193.27 18,149,250.57 14,120,108.21
类 别 2001.6.30
房租及财保费用 5,133,290.60
保险费 759,062.68
广告宣传费 2,077,097.62
印刷费 31,890.78
办公用品 109,284.74
律师顾问费 6,663.00
汽车费用 1,527,106.01
设备费用 272,411.90
其他 1,093,528.30
合 计 11,010,335.63
5、长期股权投资
单位：人民币元
项目 2000.12.31 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 63,725,471.79 0.00 6,579,616.09 6,174,897.79
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 63,725,471.79 0.00 0.00 0.00
项目 2001.6.30
金额 减值准备
长期股权投资 64,130,190.09 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
合计 64,130,190.09 0.00
截止至2001年6月30日长期股权投资情况如下
单位：人民币元
被 投资 单位 名称 投资期限 投资比例 投资金额
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 15年 50% 50万美元
华捷国际运输代理有限公司 20年 50% 60万美元
华力环球运输有限公司 20年 20% 30万美元
金鹰国际货运代理有限公司 20年 20% 24.8万美元
上海华服商贸有限公司 10年 90% 90万人民币
中外运空港物流有限公司 10年 44% 440万人民币
杭州经贸有限公司 10年 40% 20万人民币
中外运国际旅行社有限公司 20年 50% 100万人民币
友和报关有限公司 15年 10% 20万人民币
股权投资差额
合 计
被 投资 单位 名称 2001.6.30 减值准备
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 21,695,819.73 0.00
华捷国际运输代理有限公司 9,559,731.27 0.00
华力环球运输有限公司 8,686,764.10 0.00
金鹰国际货运代理有限公司 14,405,084.32 0.00
上海华服商贸有限公司 1,073,459.01 0.00
中外运空港物流有限公司 4,283,039.24 0.00
杭州经贸有限公司 305,132.16 0.00
中外运国际旅行社有限公司 878,296.46 0.00
友和报关有限公司 200,000.00 0.00
股权投资差额 3,042,863.80 0.00
合 计 64,130,190.09 0.00
鉴于报表审核期间各被投资单位的收益水平和财务状况均好于长期股权投资的帐面金额，故不计提相应的长期投资减值准备。
6、长期待摊费用
单位：人民币元
类 别 2000.12.31 本期增加额 本期摊销额 2001.6.30
电脑软件 3,415,213.07 30,274.00 430,414.88 3,015,072.19
房租预付款 9,510,215.24 0.00 2,124,774.94 7,385,440.30
房屋装修费 24,655,257.92 4,082,004.64 4,123,537.88 24,613,724.68
电话费押金 127,532.51 0.00 127,532.51 0.00
通讯设施 1,965,839.21 14,251,718.73 766,507.42 15,451,050.52
合 计 39,674,057.95 18,363,997.37 7,572,767.63 50,465,287.69
公司房屋装修费用主要是中外运－敦豪国际航空快件有限公司下属分公司及母公司的分公司发生的装修费用，按照受益年限平均摊销。
7、其他业务利润 单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
租赁收益 938,100.00 824,088.22
代办手续费收益 367,191.83 2,791,215.54
其他收益 3,919,972.05 0.00
合计 5,225,263.88 3,615,303.76
8、财务费用
单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 150.56 26,452.77
减：利息收入 7,843,809.34 2,961,524.20
汇兑损失 229,667.75 229,410.47
减：汇兑收益 780,686.79 642,142.65
其他 206,737.01 242,382.97
合 计 -8,187,940.81 -3,105,420.64
公司2001年1-6月财务费用比去年同期有较大幅度减少，主要原因是2000年11月30日，公司在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股，发行价为14.30元/股，使公司自有资金充裕，财务费用降幅较大。
9、投资收益
单位：人民币元
被投资单位名称 2001年1-6月 2000年1-6月 备注
股权投资收益 6,652,079.94 8,170,013.26 权益法
债权投资收益 0.00 0.00
公司的股权投资收益是指从控股子公司及合资公司分来的利润,明细如下：
单位：人民币元
被投资单位名称 2001年1-6月 2000年1-6月 备注
中外运欧西爱斯快递公司 4,250,597.21 4,604,052.18 权益法
华力环球运输有限公司 855,458.16 871,107.19 权益法
华捷国际运输代理有限公司 76,500.90 527,028.14 权益法
金鹰国际货运代理有限公司 1,434,398.61 2,239,436.44 权益法
上海华服商贸有限公司 351,659.37 92,192.19 权益法
友和报关有限公司 72,463.85 0.00 成本法
杭州经贸外运有限公司 2,909.17 15,133.22 权益法
中外运空港物流有限公司 -116,960.76 0.00 权益法
中外运国际旅行社有限公司 -95,960.47 0.00 权益法
股权投资差额摊销 -178,986.10 -178,936.10
合 计 6,652,079.94 8,170,013.26
10、营业外收入
单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
其他收入 166,031.25 677,287.84
赔款收入 0.00 1,296.42
处理固定资产收益 28,785.34 600.00
固定资产盘盈 0.00 60,899.19
罚款收入 35,740.76 9,020.00
其他收入-营业税返还 0.00 0.00
未中签申购款利息 149,122.76 0.00
合 计 379,680.11 749,103.45
11、营业外支出
单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
罚款支出 1,404,346.93 87,877.95
赔款支出 140,390.30 51,487.84
处理固定资产损失 684,151.79 512,980.09
捐赠支出 21,270.00 58,457.70
非常损失 0.00 18,331.86
其他支出 465,566.82 170,669.77
固定资产盘亏 0.00 0.00
合计 2,715,725.84 899,805.21
（六）母公司主要会计报表项目注释
1、应收帐款
单位：人民币元
2001.6.30 2000.12.31
帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额
一年以内 88,705,579.94 90.84% 4,435,279.00 110,022,471.34
一年至二年 7,135,820.93 7.31% 356,791.05 5,653,491.72
二年至三年 1,727,845.57 1.77% 86,392.28 923,987.83
三年以上 82,486.96 0.08% 4,124.35 291,822.96
合 计 97,651,733.40 100.00% 4,882,586.67 116,891,773.85
帐 龄 比例 坏帐准备
一年以内 94.12% 5,501,123.57
一年至二年 4.84% 282,674.59
二年至三年 0.79% 46,199.39
三年以上 0.25% 14,591.14
合 计 100.00% 5,844,588.69
2、长期股权投资
单位：人民币元
2000.12.31
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 236,403,709.82 0.00 59,719,190.30 68,659,920.32
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 236,403,709.82 0.00 59,719,190.30 68,659,920.32
2001.6.30
项目
金额 减值准备
长期股权投资 227,462,979.80 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
合计 227,462,979.80 0.00
截至2001年6月30日长期股权投资情况如下
投资 投资
被 投资 单位 名称 投资金额
期限 比例
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 50年 50% 650万美元
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 15年 50% 50万美元
华捷国际运输代理有限公司 20年 50% 60万美元
华力环球运输有限公司 20年 20% 30万美元
金鹰国际货运代理有限公司 20年 20% 24.8万美元
上海华服商贸有限公司 10年 90% 90万人民币
中外运空港物流有限公司 10年 44% 440万人民币
杭州经贸有限公司 10年 40% 20万人民币
中外运国际旅行社有限公司 20年 50% 100万人民币
股权投资差额
合 计
减值
被 投资 单位 名称 2001.6.30
准备
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 163,532,789.71 0.00
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 21,695,819.73 0.00
华捷国际运输代理有限公司 9,559,731.27 0.00
华力环球运输有限公司 8,686,764.10 0.00
金鹰国际货运代理有限公司 14,405,084.32 0.00
上海华服商贸有限公司 1,073,459.01 0.00
中外运空港物流有限公司 4,283,039.24 0.00
杭州经贸有限公司 305,132.16 0.00
中外运国际旅行社有限公司 878,296.46 0.00
股权投资差额 3,042,863.80 0.00
合 计 227,462,979.80 0.00
3、投资收益
单位：人民币元
被投资单位名称 2001年1-6月 2000年1-6月 备注
中外运欧西爱斯快递公司 4,250,597.21 4,604,052.18 权益法
华力环球运输有限公司 855,458.16 871,107.19 权益法
华捷国际运输代理有限公司 76,500.90 527,028.14 权益法
金鹰国际货运代理有限公司 1,434,398.61 2,239,436.44 权益法
上海华服商贸有限公司 351,659.37 92,192.19 权益法
中外运敦豪航空快件公司 53,788,119.97 42,424,709.50 权益法
杭州经贸外运有限公司 2,909.17 15,133.22 权益法
中外运国际旅行社有限公司 -95,960.47 0.00 权益法
中外运空港物流有限公司 -116,960.76 0.00 权益法
股权投资差额摊销 -178,986.10 -178,936.10
合 计 60,367,736.06 50,594,722.76
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
注册 主营业务 与本企业关
企业名称 地址 系
中国对外贸易运输(集团)总公司 北京 货运、代理 母公司
上海华服商贸有限公司 上海 服务代理 子公司
中外运-敦豪国际快件有限公司 北京 文件、包裹快递 子公司
经济性质 法定代表
企业名称 人
中国对外贸易运输(集团)总公司 国有企业 罗开富
上海华服商贸有限公司 有限责任 许建兰
中外运-敦豪国际快件有限公司 中外合资 张斌
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位：人民币元
企业名称 2000.12.31 本年增加 本年减少
中国对外贸易运输(集团)总公司 15,000万元人民币 0.00 0.00
上海华服商贸有限公司 111万元人民币 0.00 0.00
中外运-敦豪国际快件有限公司 1030万美元 270.00 0.00
企业名称 2001.6.30
中国对外贸易运输(集团)总公司 15,000万元人民币
上海华服商贸有限公司 111万元人民币
中外运-敦豪国际快件有限公司 1300万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币元
2000.12.31 本年变化
单位 名称
金 额 比例 金额
中国对外贸易运输(集团)总公司 195,000,000.00 70.36% 19,500,000.00
上海华服商贸有限公司 1,084,741.36 90.00% 351,659.37
中外运－敦豪国际快件有限公司 172,878,238.03 50.00% 9,345,448.32
2001.6.30
单位 名称
金额 比例
中国对外贸易运输(集团)总公司 214,500,000.00 70.35%
上海华服商贸有限公司 1,436,400.73 90.00%
中外运－敦豪国际快件有限公司 163,532,789.71 50.00%
4、不存在控制关系的关联方及与本公司的关系`
（1）本公司的子公司
企业名称 与本公司的关系
中外运－欧西爱斯国际快递有限公司 公司的合资企业
华力环球运输有限公司 公司的合资企业
外运发展2001中期报告
华捷国际运输代理有限公司 公司的合资企业
金鹰国际货运代理有限公司 公司的合资企业
中外运空港物流有限公司 公司的合营企业
杭州经贸外运有限公司 公司的合营企业
中外运国际旅行社有限公司 公司的合营企业
友和报关有限公司 公司的合营企业
（2）本公司的控股母公司下属的各省、市外运公司明细如下：
企业名称 与本公司的关系
中外运国际联运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运国际贸易公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运陆运公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运汽车运输有限公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
北京中外运久凌储运有限公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国租船公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国经贸船务公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运房地产开发公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运广告公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运国际经济技术合作公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东航空货运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东湛江公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东汕头公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东珠海公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东佛山公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司天津公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运丹东公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司沈阳公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运江苏集团公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运湖北公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运武汉公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
重庆外运空运代理有限公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运陕西公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运唐山公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司河北公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司秦皇岛公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司山西公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运河南公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司吉林公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司黑龙江公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运内蒙古公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运内蒙古包头公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运连云港公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运山东公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
安徽空运 同为中外运（集团）总公司的子公司
宁波外运国际航空货运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
福建安捷航空货运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运福建厦门公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运湖南公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广西公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
江西中国航空货代公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运贵州公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运海南公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运甘肃公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运宁夏公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运青海公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司新疆公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
5、重大关联交易事项
（1）空运货运业务
1）空运货运出口业务：中国对外贸易运输（集团）总公司下属各省、市公司需通过本公司中转出口货物，由本公司负责安排出运，按照市场价格收取运费和服务费。
2）空运货运进口业务：国外代理通过本公司中转进口至国内各省、市外运公司之货物，由本公司收取口岸操作劳务费，对于运费到付货物，由本公司委托有关省、市外运公司收取到付运费。
（2）快件业务
本公司与中外运总公司已于1999年12月30日签署了《关于在快件业务方面实行统一结算的协议书》，由本公司根据统一标准，负责整个外运集团的快件结算。
1）快件出口业务：各省、市外运公司通过本公司中转出口之国际快件，由本公司负责集货、制单、报关、出运，本公司向内地各省、市外运公司收取出口快件费，并与国外各快件公司结算国际段网络费用，与航空公司结算一程国际段运费。
2）快件进口业务：本公司与国外各快件公司签订协议，国外进口快件经本公司中转至各地省、市外运公司,各地省、市外运公司负责目的地快件派送,并由本公司支付目的地派送费。
（3）房屋租赁
本公司分别与中国对外贸易运输(集团)总公司及其下属省、市公司中国外运大连公司、中国外运上海公司、中国外运钱塘公司、中国外运金陵公司、中国外运上海储运公司、中国外运江苏公司及中国外运深圳公司签订了房屋租赁协议，具体情况如下：
单位：人民币元
出 租 人 年 租 金
中国对外贸易运输(集团)总公司 3,436,560.00
中国外运大连公司 300,000.00
中国外运上海公司 3,209,098.98
中国外运钱塘公司 1,545,646.86
中国外运金陵公司 463,846.51
中国外运上海储运公司 570,000.00
中国外运江苏公司 642,600.00
中国外运深圳公司 246,900.00
合 计 10,414,652.35
（4）综合服务
本公司与中外运总公司已于2000年4月10日签署了《综合服务协议书》，由中外运总公司根据统一的政策和价格向本公司提供职工住房、信息技术服务等。
（5）商标使用
本公司与中外运总公司已于 2000年 4 月份签署了《商标使用许可合同》，由股份公司无偿使用中外运总公司注册号为 779072 的“SINOTRANS”的商标。该合同有效期5年，同时规定给予本公司永久性的无偿许可。
（八）或有事项
截止至2001年6月30日，公司不存在应披露的重大或有事项。
（九）承诺事项
截止至2001年6月30日，公司不存在应披露的重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十一）其他重要事项说明
公司无需要说明的其他重要事项。
中外运空运发展股份有限公司
二○○一年八月十三日
(七)备查文件目录
1．载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2．载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3．报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4．公司章程。
中外运空运发展股份有限公司董事会
董事长：张斌
二○○一年八月十三日
关闭窗口
|
