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南京中央商场股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 16:16
南京中央商场股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：南京中央商场股份有限公司
A股简称：南京中商
A股代码：600280
公司法定英文名称：NANJING CENTRAL EMPORIUM STOCKS CO., LTD.
英文名称缩写：NJZS
（二） 公司注册地址：江苏省南京市中山南路79号码
公司办公地址：江苏省南京市中山南路79号
邮政编码：210005
公司网址：HTTP://WWW.njzs.com.cn/
公司电子信箱：zyscth@public1.ptt.js.cn
（三） 法定代表人姓名：彭正志
（四） 公司董事会秘书：陶华
联系电话：025-4728470
联系地址：南京市中山南路79号
传真：025-4707466
电子信箱：zyscth@public1.ptt.js.cn
证券事务代表：官国宝
联系电话：025-4717725
传真：025-4722766
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：公司证券投资部
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn/
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ： 百货；针纺织品；服装鞋帽；文化体育用品；工艺美术品（含金首饰）；五金交电（不含助力车）；化工（不含化学危险品）；照像器材；电子计算机及配件；仪器仪表；机械、电子设备；汽车（不含小轿车）；汽车配件；劳保用品；家具用具；建筑材料；金属材料；木材；陶瓷制品；水暖器材；日用杂品；土畜产品；副食品；其它食品；科技产品的销售；广告业务；房地产经营；饮食；住宿；娱乐服务（仅限于取得许可证的分支机构经营）；烟；音像制品零售；自营和代理商业系统出口业务；经营连锁企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的出口业务；承办进料加工和“三来一补”业务；开发对销贸易和转让贸易；高新技术产品的开发、生产、销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 10,564,313.49 10,166,881.11
扣除非经常性损益后的净利润* 11,525,026.56 9,300,570.31
总资产 795,540,273.53 591,712,906.46
资产负债率(%) 47.02 63.76
股东权益(不含少数股东权益) 421,006,831.32 214,452,839.22
每股收益 0.087 0.118
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.087 0.118
净资产收益率(%) 2.509 4.740
每股净资产 3.472 2.486
调整后每股净资产 3.413 2.391
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.472 2.486
每股经营活动产生的现金流量净额 0.338 0.109
单位：元
项目 2000年
净利润 26,595,591.860
扣除非经常性损益后的净利润 25,540,905.640
每股收益 0.220
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.220
净资产收益率(%) 6.480
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
募集资金利息 492,054.96
固定资产、无形资产损益 171,733.58
职工住房出售及拆迁补助 -347,258.63
四项基金 -1,222,060.44
其他 -55,182.54
合计 -960,713.07
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股
一、尚未流通股份
１、国家持有股份 3,262.43
2、募集法人股 3,168.00
3、社会法人股 1,600.00
4、内部职工股 595.66
二、已流通股份
人民币境内上市的人民 3,500.00
币普通股
股本总数 12,126.09
项 目 增发 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
１、国家持有股份 3,262.43
2、募集法人股 3,168.00
3、社会法人股 1,600.00
4、内部职工股 595.66
二、已流通股份
人民币境内上市的人民 3,500.00
币普通股
股本总数 12,126.09
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 南京市国有资产经营（控股） 3,262 26.90
有限公司
2 南京中天投资发展有限公司 1,393 1,393 11.49
3 深圳市深宝实业股份有限公司 362 2.99
4 河北证券公司北京业务部 242 2.00
5 南京斯威特新技术创业有限公 206 -1,393 1.71
司
6 中农信北京证券业务部 119 0.99
7 王岩 114 0.94
8 南京交通银行信贷处 106 0.88
9 三星典当 52 0.43
10 华立康贸 51 0.43
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 南京市国有资产经营（控股） 国有股
有限公司
2 南京中天投资发展有限公司 法人股
3 深圳市深宝实业股份有限公司
4 河北证券公司北京业务部
5 南京斯威特新技术创业有限公 法人股
司
6 中农信北京证券业务部
7 王岩
8 南京交通银行信贷处
9 三星典当
10 华立康贸
2、十大股东持股相关情况说明:
（１）、公司第一大股东为南京市国有资产经营（控股）有限公司，共持有公司股份3262.43万股，占公司总股份的26.90％，报告期内所持有的股份未发生变动。
（２）、公司第二大股东为南京中天投资发展有限公司，共持有本公司股份1393.22万股，占本公司总股份的11.49％，该公司于2001年3月27日与南京斯威特新技术创业有限公司签订了股权转让协议，南京斯威特新技术创业有限公司将其原持有本公司的1600万股社会法人股中的1393.22万股转让给南京中天投资发展有限公司，股权转让后，南京中天投资发展有限公司成为本公司第二大股东，南京斯威特新技术创业有限公司为第五大股东。股权转让公告于2001年3月30日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
（３）、公司前十名股东之间无关联关系。
（４）、持有公司５％（含５％）以上股份的法人股股东未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围
本公司是一家以零售商业为主的大型综合性商业企业，其经营业务范围主要是百货、食品、针织服装、五金交电化工等商品的零售、批发等。
公司主要经营情况
报告期内，公司坚持以经济效益为中心，以改革创新为动力，以强化管理为手段，以优质服务为宗旨的指导思想。充分发挥老字号的商业优势，利用节假日的有利商机，推出了卓有成效的系列促销活动，取得了较好的经济效益和社会效应。本报告期内主营业务收入和主营业务利润，分别较同期增长了44.91％和68.51％。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内公司其他业务利润为185.07万元，占利润总额的11％，其主要内容如下：
类别 收入（万元） 成本（万元） 利润（万元）
服务 269.82 241.64 28.18
房租 175.48 18.59 156.89
合计 445.30 260.23 185.07
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 老营业楼拆复建 3,000.00 1,026.00
工程（三期工和
）项目
A股发行 一、二期工程营 3,000.00 680.00
业楼统一改造工
程项目
A股发行 年产2000套SCS- 2,500.00 1,133.00
2000变电站计算
机监控系统项目
A股发行 年产1000套SPC- 3,000.00 1,313.00
100分布式变电
站微机保护测控
系统项目
A股发行 大型仓储式超市 3,000.00 812.00
项目
A股发行 补充流动资金 6,730.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 老营业楼拆复建 3,872.56
工程（三期工程
）项目
A股发行 一、二期工程营 3,000.00
业楼统一改造工
程项目
A股发行 老营业楼拆复建 2,500.00
工程（三期工程
）项目
A股发行 老营业楼拆复建 3,000.00
工程（三期工程
）项目
A股发行 老营业楼拆复建 3,000.00
工程（三期工程
）项目
A股发行 补充流动资金 6,730.00
2、尚未使用的募集资金去向：
截止报告期末，公司前次募集资金21230万元已全部投入招股说明书承诺项目及公司披露的变更项目，至此募集资金已全部用完。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
（１）、年产2000套SCS-2000变电站计算机监控系统项目：计划投资2500万元，现已变更投向。
（２）、年产1000套SPC-100分布式变电站微机保护测控系统项目：计划投资3000万元，现已变更投向。
（３）、大型仓储超市项目：计划投资3000万元，公司在实施操作该项目时，遇政策变化，现已变更投向。
项目（１）、项目（２）变更的原因，以上两项目的产品都是用于电网自动化工程，预计全面达产期均为2004年，因建设周期长，其间市场环境发生变化及国家调整宏观经济政策的可能性较大，加之由于电力行业主管部门对生产企业有严格的技术及规范要求，办理进网许可证过户手续仍存在一定困难等因素，公司本着对股东高度负责的态度，未对两项目投入。
项目（３）变更的原因，原选址方案不符合市政府新的关于商业网点规划的有关政策中“不在城区范围内新建大型仓储式超市”的要求，故原投资计划无法实施。
为充分发挥募集资金的使用效率，本着对股东高度负责的态度，经公司第三届董事会第十二次会议讨论决定，并经2000年年度股东大会审议通过，将上述三项目募集资金8500万元变更，追加投入募集资金投入项目的老营业楼拆复建工程（三期工程），用于偿还该项目所用的银行贷款。股东大会决议公告已刊登在2001年5月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并向中国证监会报送了书面报告予以备案。
4、项目进度及收益情况：
招股说明书承诺项目及公司披露的变更项目已于2000年10月1日交付使用。本公司位于南京商业中心区域，该地区集中了南京近三分之二的大型商场，商业市场竞争异常激烈，为提高市场竞争力，在竞争中抢占有利商机，公司用募集资金14500万元投向老营业楼拆复建工程项目和一、二期工程营业楼统一改造工程项目。项目交付使用后，公司在营业面积、店堂装饰、内部软、硬件设施上都有显著改善，形成了以商业零售为主，集购物、餐饮、休闲、娱乐为一体的新型现代购物中心，提升了商业老字号品牌形象，加大了客流量，产生了良好的经济效益。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内，经公司董事会决议用自有资金投资组建南京太平洋百货有限责任公司，投资额为950万元，占组建公司注册资本的95％，决议公告刊登在2001年1月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上，该公司已于2001年5月1日对外营业，截止报告期末，实现主营业务收入845.86万元；主营业务利润172.59万元。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
针对今年下半年南京地铁开工，使公司主要经营通道受阻将带来客观环境的变化，以及中国将加入WTO后，使南京商业全面开放。面对咄咄逼人的国内外竞争对手，公司正在积极制定应对策略，加大调整经营发展战略，以提高公司经济运行质量和抗御市场风险的能力。
下半年工作计划
１、强化公司的以提高经济效益为中心，以改革创新为动力，以强化管理为手段，以优质服务为宗旨的指导思想。全力推进企业改革发展，确保年度经济效益的实现。
２、进一步强化公司的“贴近市场，开发市场，拓展市? ”的营销方针，把握市场需求变化，着重抓好经营调整、品牌战略、经营方式、营销策划等方面的工作，以增强企业核心竞争力，提高经济效益，扩大市场占有率。
３、加强制度建设，通过创新管理制度，增强其前瞻性、科学性和可操作性，形成目标明确、方法先进、责任落实、监控到位、工作高效的管理体系；通过全过程管理等多种措施，强化各项决策的科学性和制度效能，形成与经营相配套的严格科学的管理体系。
４、贯彻“以人为本，规范服务，增创企业形象新优势”的观念，进一步导入CI企业形象识别系统，树立企业品牌意识，塑造企业形象，提升美誉度，赢得竞争优势。
５、严格按照上市公司规范运作的要求，进一步健全和完善公司法人治理结构，形成相互制约的运行机制，以增强投资者的信心，提高公司的经济效益和管理水平。
６、根据公司的实际情况和特点，增强企业的成长性，争取在高技术领域有所作为。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度实现净利润26596713.33元，分别按净利润的10％提取法定盈余公积金2659671.33元、法定公益金2659671.33元，余额21277370.67元加期初未分配利润37228539.29元，实际可供股东分配的利润为58505909.96元。具体分配方案如下：
１、根据本公司1999年11月29日召开的1999年度第二次临时股东大会决议：截止1998年底未分配利润由公司在STAQ系统流通法人股停止交易日（即1999年9月9日）登记在册的股东享有，并以现金方式分配。董事会决定将1998年末结余的未分配利润以公司当时的股本总数86260873股为基数，按每10股派放现金经利2.04元（含税），共计17597218.09元，分配给上述股东，至此，上述股东应享有的1998年末结余的未分配利润已全部分配完毕。现已实施发放，发放公告刊登在2001年6月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
２、以2000年末总股数121260873股为基数，向全体股东按每10股派发现金经利0.60无（含税），共计派发现金7275652.39元，尚余未分配利润33633039.48元，结转下一会计年度。该分配方案经2000年年度股东大会审议通过，股权登记日为2001年6月25日，除息日为2001年6月26日，并委托上海中央登记结算公司发放，发放公告刊登在2001年6月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让发生的关联交易：
2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
（１）、关联企业往来
公司名称 金额 款项性质
南京中央商业批发有限公司 7,114,664.00 往来款
（２）、本公司与子公司南京中央商业批发有限公司的往来，主要是其为本公司提供银行信用卡的结算业务，因其办公地点在本公司内，向其收取一定的租赁费、水电费、保险费、汽车使用及修理费、办公管理费等费用；为子公司南京中央太平洋百货有限公司提供1000万元的贷款担保。
（３）、公司与子公司的往来款和提供担保，因各子公司均有偿还能力，故对本公司无影响。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪金；均不在本公司股东单位担任职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司拥有独立的营业场所和配套设施，采购、销售系统均为本公司独立拥有和运转。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司财务完全独立，设立独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。
（六）、其他重大合同及其履行情况：
1、 报告期内，公司于2001年4月2日与第五大股东南京斯威特新技术创业有限公司就退还资产事宜签订协议，将1999年10月购入的与变电站综合自动化系统相关的资产（含五个保护）以4000万元价款退还给南京斯威特新技术创业有限公司，价款于协议签定后30内一次性支付给本公司。协议相关事宜已经履行完毕，资产退还协议公告于2001年4月3日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
２、2001年1月16日，经本公司第三届董事会第九次会议决议，同意本公司与南京交家电（集团）总公司依照对等原则，互为对方向银行借款及签署承兑汇票提供担保。担保期限为自2001年1月16日至2002年12月31日。在担保期内，互为担保的最高总额度为人民币5000万元整（含本数）。报告期内本担保合同尚未到期，决议公告刊登在2001年1月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
３、报告期内公司实施了用土地使用权、房产所有权向中国工商银行南京市分行申请办理了12000万元的资产抵押贷款，该资产抵押贷款事项于2000年12月8日经公司2000年第一次临时股东大会审议通过，股东大会决议公告于2000年12月9日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
（七）、公司对外担保事项：
报告期内公司为子公司南京太平洋百货有限公司提供了1000万元的流动资金贷款担保，担保期为2001年4月9日至2001年10月9日；为南京交家电（集团）总公司分别提供了2000万元的银行借款担保，担保期限为2001年4月4日至2001年10月4日；2800万元的承兑汇票担保，担保期限为2001年1月13日至2001年6月28日（已于7月到期支付），向南京交家电（集团）总公司提供担保事项，是2001年1月16日公司第三届董事会第九次会议审议通过的互保协议，目前尚在协议履行期。
报告期内公司实施了用土地使用权、房产所有权向中国工商银行南京市分行申请办理了12000万元的资产抵押贷款。
（八）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（九）、其它重要事项：
１、2001年1月16日，公司第三届董事会第九次会议审议通过，出资950万元投资组建南京太平洋百货有限责任公司，投资额占组建公司注册资本的95％，该公司于2001年5月1日开业，决议公告于2001年1月19日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
２、公司原第二大股东南京斯威特新技术创业有限公司于2001年3月27日与南京中天投资发展有限公司签定了《股份转让协议书》，将其持有的1600万股本公司法人股中的1393.22万股转让给南京中天投资发展有限公司。该股份转让完成后，南京中天投资发展有限公司持有本公司1393.22万股法人股，占公司总股本的11.49％，为本公司第二大股东。南京斯威特新技术创业有限公司仍持有本公司206.78万股法人股，占公司总股本的1.71％，为本公司第五大股东。股份转让公告刊登在2001年3月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
３、2001年5月29日，经公司2000年年度股东大会审议通过，修改《公司章程》第十三条公司经营范围，增加“停车场经营业务”一项。决议公告于2001年5月30日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
４、2001年5月29日，经公司2000年年度股东大会审议通过，变更募集资金8500万元的投向，追加投入老营业楼拆复建工程（三斯工程），用于偿还该工程所用的银行贷款。决议公告于2001年5月30日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
５、公司于7月份为南京交家电（集团）总公司提供了1500万元的承兑汇票担保，担保期限为自2001年7月至2002年1月。
６、2001年7月20日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，向本公司控股子公司南京太平洋百货有限责任公司提供最高限额6000万元的借款担保，担保期限自2001年7月21日至2002年12月31日,决议公告于2001年7月21日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
７、2001年7月20日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，同意本公司控股子公司南京中央珠宝首饰有限公司依法解散的决议，决议公告于2001年7月21日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
南京中央商场股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 南京中央商场股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 114,329,571.22 132,699,473.18
短期投资 注2 80,026,800.00 39,657,469.51
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 7,430,425.05 2,844,856.31
其他应收款 注4 39,837,751.46 69,373,392.10
预付帐款 注5 31,285,864.35 15,874,020.07
应收补贴款
存货 注6 37,528,020.10 53,407,701.88
待摊费用 注7 806,191.63 504,347.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 311,244,623.81 314,361,260.52
长期投资：
长期股权投资 注8 15,070,699.18 15,090,826.78
长期债权投资
长期投资合计 15,070,699.18 15,090,826.78
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 432,830,457.36 482,724,933.70
减：累计折旧 注10 46,464,420.45 53,364,692.90
减：固定资产减值准备 3,605,792.54 4,551,624.28
固定资产净额 注11 382,760,244.37 424,808,616.52
工程物资
在建工程 注12 27,052,814.68 34,744,886.18
固定资产清理
固定资产合计 409,813,059.05 459,553,502.70
无形资产及其他资产：
无形资产 注13 45,199,033.36 88,050.00
长期待摊费用 注14 7,578,681.97 6,446,633.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 52,777,715.33 6,534,683.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计 788,906,097.37 795,540,273.53
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 222,000,000.00 203,400,000.00
应付票据 注16 800,000.00
应付帐款 注17 70,005,440.41 94,666,095.56
预收帐款 注18 14,376,417.68 1,701,203.99
应付工资 10,791,813.85 5,705,285.65
应付福利费 5,374,954.49 6,001,862.34
应付股利 注19 33,211,849.82 33,211,849.82
应交税金 注20 10,078,808.25 13,385,549.84
其他应交款 170,939.74 141,965.97
其他应付款 注21 10,451,597.74 12,449,614.74
预提费用 注22 18,000.00 2,244,930.55
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 377,279,821.98 372,908,358.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 注23 1,183,757.56 1,149,115.27
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,183,757.56 1,149,115.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 378,463,579.54 374,057,473.73
少数股东权益 注24 475,968.48
股东权益：
股本 注25 121,260,873.00 121,260,873.00
减：已归还投资
股本净额 121,260,873.00 121,260,873.00
资本公积 注26 201,556,045.23 201,556,045.23
盈余公积 注27 61,238,684.75 61,238,684.75
其中：法定公益金 注28 17,295,160.15 17,295,160.15
未分配利润 注29 26,386,914.85 36,951,228.34
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 410,442,517.83 421,006,831.32
负债和股东权益总计 788,906,097.37 795,540,273.53
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 114,329,571.22 121,149,892.72
短期投资 80,026,800.00 39,657,469.51
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 7,430,425.05 2,928,093.31
其他应收款 39,837,751.46 80,402,146.64
预付帐款 31,285,864.35 15,445,947.70
应收补贴款
存货 37,528,020.10 52,990,056.65
待摊费用 806,191.63 504,347.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 311,244,623.81 313,077,954.00
长期投资：
长期股权投资 15,070,699.18 24,134,227.92
长期债权投资
长期投资合计 15,070,699.18 24,134,227.92
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 432,830,457.36 481,450,453.70
减：累计折旧 46,464,420.45 53,348,462.83
减：固定资产减值准备 3,605,792.54 4,551,624.28
固定资产净额 382,760,244.37 423,550,366.59
工程物资
在建工程 27,052,814.68 7,375,165.00
固定资产清理
固定资产合计 409,813,059.05 430,925,531.59
无形资产及其他资产：
无形资产 45,199,033.36 88,050.00
长期待摊费用 7,578,681.97 6,446,633.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 52,777,715.33 6,534,683.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计 788,906,097.37 774,672,397.04
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 222,000,000.00 193,400,000.00
应付票据 800,000.00
应付帐款 70,005,440.41 86,744,585.14
预收帐款 14,376,417.68 1,701,203.99
应付工资 10,791,813.85 5,689,996.65
应付福利费 5,374,954.49 5,999,721.88
应付股利 33,211,849.82 33,211,849.82
应交税金 10,078,808.25 12,793,079.10
其他应交款 170,939.74 60,751.09
其他应付款 10,451,597.74 12,006,740.36
预提费用 18,000.00 913,835.42
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 377,279,821.98 352,521,763.45
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,183,757.56 1,149,115.27
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,183,757.56 1,149,115.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 378,463,579.54 353,670,878.72
少数股东权益
股东权益：
股本 121,260,873.00 121,260,873.00
减：已归还投资
股本净额 121,260,873.00 121,260,873.00
资本公积 201,556,045.23 201,556,045.23
盈余公积 61,238,684.75 61,238,684.75
其中：法定公益金 17,295,160.15 17,295,160.15
未分配利润 26,386,914.85 36,945,915.34
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 410,442,517.83 421,001,518.32
负债和股东权益总计 788,906,097.37 774,672,397.04
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,792,972.58 1,528,854.99 495,871.45
其中：应收账款 474,282.45 272,311.45
其他应收款 2,318,690.13 1,528,854.99 223,560.00
二、短期投资跌价准备合计 335,573.40 335,573.40
其中：股票投资
债券投资 335,573.40 335,573.40
三、存货跌价准备合计 11,251.73
其中：库存商品 11,251.73
原材料
四、长期投资减值准备合计 250,000.00
其中：长期股权投资 250,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,605,792.54 945,831.74
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,605,792.54 945,831.74
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,825,956.12
其中：应收账款 201,971.00
其他应收款 3,623,985.12
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,251.73
其中：库存商品 11,251.73
原材料
四、长期投资减值准备合计 250,000.00
其中：长期股权投资 250,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,551,624.28
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,551,624.28
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 121,260,873.00 121,260,873.00
期初余额 121,260,873.00 86,260,873.00
本期增加数 35,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 121,260,873.00 121,260,873.00
二、资本公积： 201,556,045.23 201,556,045.23
期初余额 201,556,045.23 24,256,045.23
本期增加数 177,300,000.00
其中：资本（或股本）溢价 177,300,000.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 201,556,045.23 201,556,045.23
三、法定和任意盈余公积： 43,943,524.60 43,943,524.60
期初余额 43,943,524.60 41,283,853.27
本期增加数 2,659,671.33
其中：从净利润中提取数 2,659,671.33
其中：法定盈余公积 2,659,671.33
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 43,943,524.60 43,943,524.60
其中：法定盈余公积 22,326,205.67 22,326,205.67
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 17,295,160.15 17,295,160.15
期初余额 17,295,160.15 14,635,488.82
本期增加数 2,659,671.33
其中：从净利润中提取数 2,659,671.33
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 17,295,160.15 17,295,160.15
五、未分配利润： 36,951,228.34 30,360,802.26
期初未分配利润 26,386,914.85 33,957,423.54
本期净利润 10,564,313.49 26,595,591.86
本期利润分配 30,192,213.14
期末未分配利润 36,951,228.34 30,360,802.26
利润及利润分配表
编制: 南京中央商场股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注30 328,038,750.78 475,361,494.66
减：主营业务成本 注31 279,693,080.93 394,757,944.49
主营业务税金及附加 1,426,721.04 1,538,957.21
二、主营业务利润 46,918,948.81 79,064,592.96
加：其他业务利润 注32 1,544,724.93 1,850,718.50
减：营业费用 14,365,795.44 23,939,549.69
管理费用 17,551,048.06 35,940,359.57
财务费用 注33 2,451,945.35 4,261,058.72
三、营业利润 14,094,884.89 16,774,343.48
加：投资收益 注34 164,000.00 1,484,771.47
补贴收入
营业外收入 注35 1,061,615.61 2,189,544.70
减：营业外支出 注36 195,304.81 3,623,444.81
四、利润总额 15,125,195.69 16,825,214.84
减：所得税 注37 4,958,314.58 6,284,932.87
少数股东损益 注38 -24,031.52
五、净利润 10,166,881.11 10,564,313.49
加：年初未分配利润 注39 33,957,423.54 26,386,914.85
其他转入
六、可供分配的利润 44,124,304.65 36,951,228.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 44,124,304.65 36,951,228.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 44,124,304.65 36,951,228.34
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 328,038,750.78 456,802,260.24
减：主营业务成本 279,693,080.93 380,186,239.27
主营业务税金及附加 1,426,721.04 1,358,517.51
二、主营业务利润 46,918,948.81 75,257,503.46
加：其他业务利润 1,544,724.93 1,850,718.50
减：营业费用 14,365,795.44 20,551,093.21
管理费用 17,551,048.06 35,120,142.80
财务费用 2,451,945.35 4,243,640.81
三、营业利润 14,094,884.89 17,193,345.14
加：投资收益 164,000.00 1,028,172.61
补贴收入
营业外收入 1,061,615.61 2,189,544.70
减：营业外支出 195,304.81 3,567,129.09
四、利润总额 15,125,195.69 16,843,933.36
减：所得税 4,958,314.58 6,284,932.87
少数股东损益
五、净利润 10,166,881.11 10,559,000.49
加：年初未分配利润 33,957,423.54 26,386,914.85
其他转入
六、可供分配的利润 44,124,304.65 36,945,915.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 44,124,304.65 36,945,915.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 44,124,304.65 36,945,915.34
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 686,171,698.64 686,171,698.64
减：主营业务成本 583,758,744.01 583,758,744.01
主营业务税金及附加 2,620,186.06 2,620,186.06
二、主营业务利润 99,792,768.57 99,792,768.57
加：其他业务利润 4,285,367.47 4,285,367.47
减：营业费用 27,768,596.95 27,768,596.95
管理费用 42,509,297.53 42,509,297.53
财务费用 3,684,925.24 3,684,925.24
三、营业利润 30,115,316.32 30,115,316.32
加：投资收益 278,782.97 278,782.97
补贴收入
营业外收入 1,867,669.05 1,867,669.05
减：营业外支出 972,638.83 972,638.83
四、利润总额 31,289,129.51 31,289,129.51
减：所得税 4,693,537.65 4,693,537.65
少数股东损益
五、净利润 26,595,591.86 26,595,591.86
加：年初未分配利润 33,957,423.54 33,957,423.54
其他转入
六、可供分配的利润 60,553,015.40 60,553,015.40
减：提取法定盈余公积 2,659,671.33 2,659,671.33
提取法定公益金 2,659,671.33 2,659,671.33
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 55,233,672.74 55,233,672.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24,872,870.48 24,872,870.48
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 30,360,802.26 30,360,802.26
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 18.78 18.78
营业利润 3.98 3.98
净利润 2.51 2.51
扣除非经常性损 2.74 2.74
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.652 0.652
营业利润 0.138 0.138
净利润 0.087 0.087
扣除非经常性损 0.095 0.095
益后的净利润
现金流量表
编制: 南京中央商场股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 注40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 547,668,935.22
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,956,793.85
现金流入小计 551,625,729.07
购买商品、接受劳务支付的现金 437,625,717.61
支付给职工以及为职工支付的现金 34,744,451.54
支付的各项税费 15,882,749.54
支付的其他与经营活动有关的现金 22,408,779.08
现金流出小计 510,661,697.77
经营活动产生的现金流量净额 40,964,031.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40,704,903.89
取得投资收益所收到的现金 1,129,070.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 41,833,974.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,928,103.70
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 44,928,103.70
投资活动产生的现金流量净额 -3,094,129.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东投资收到的现金 500,000.00
借款所收到的现金 330,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 330,500,000.00
偿还债务所支付的现金 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 350,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,500,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,369,901.96
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,564,313.49
加：少数股东损益 -24,031.52
计提的资产减值准备 1,643,241.88
固定资产折旧 7,689,164.45
无形资产摊销 52,830.00
长期待摊费用摊销 1,256,369.78
待摊费用减少（减：增加） 301,844.16
预提费用增加（减：减少） 2,226,930.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 190,641.16
财务费用 4,243,640.81
投资损失(减：收益) -1,484,771.47
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -15,744,237.14
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,268,915.31
经营性应付项目的增加(减：减少) 10,439,544.10
其他 28,877,466.36
经营活动产生的现金流量净额 40,964,031.30
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 132,699,473.18
减:现金的期初余额 114,329,571.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,369,901.96
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 526,396,724.08
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,295,994.39
现金流入小计 529,692,718.47
购买商品、接受劳务支付的现金 428,445,224.22
支付给职工以及为职工支付的现金 34,744,451.54
支付的各项税费 14,841,152.38
支付的其他与经营活动有关的现金 30,891,640.67
现金流出小计 508,922,468.81
经营活动产生的现金流量净额 20,770,249.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40,704,903.89
取得投资收益所收到的现金 1,129,070.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 41,833,974.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,283,902.52
投资所支付的现金 9,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 25,783,902.52
投资活动产生的现金流量净额 16,050,071.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 320,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 320,000,000.00
偿还债务所支付的现金 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 350,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -30,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,820,321.50
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,559,000.49
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,642,184.36
固定资产折旧 7,672,934.38
无形资产摊销 52,830.00
长期待摊费用摊销 1,132,048.44
待摊费用减少（减：增加） 301,844.16
预提费用增加（减：减少） 895,835.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 190,641.16
财务费用 4,243,640.81
投资损失(减：收益) -1,028,172.61
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -15,462,036.55
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,254,072.81
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,946,106.05
其他 28,877,466.36
经营活动产生的现金流量净额 20,770,249.66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 121,149,892.72
减:现金的期初余额 114,329,571.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,820,321.50
南京中央商场股份有限公司2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
本公司报表所载会计信息系根据本公司的会计政策编制。本公司的会计政策系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定等制定、修改，自2001年1月1日起施行。
１、会计年度：本公司采用公历制，即从公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
２、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
３、记帐原则和计价基础：本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基? 。（短期投资等期末以成本与市价孰低原则计算确定）
４、外币业务核算方法：本公司外币业务发生时，以发生时的市场汇率折算为记帐本位币；期末按照期末市场汇率折算的记帐本位币与原帐面记帐本位币的差额作为汇兑损益，分别情况处理：筹集期间发生的汇兑损益计入开办费；与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在公司资产达到预定可使用状态前计入该项固定资产成本；其他情况下，汇兑损益计入财务费用。
５、合并会计报表的编制方法：本公司根据财政部“财会字（1995）11号”《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》”和“财会二字（1996）2号”《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。如果子公司会计政策与母公司不一致，按母公司会计政策进行调整，但对差异较小的不予调整。
６、现金等价物的确定：本公司现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
７、坏帐核算方法：
坏帐损失的核算方法：本公司的坏帐损失采用备抵法核算，按期末时的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）提取坏帐准备。
坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收回的应收款；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经本公司董事会决议审核认可后列作坏帐的应收款。
坏帐准备的计提方法和计提标准：按当期期末应收款项经分析后余额的6％计提坏帐准备。对回收有困难的应收款项，结合经验和实际情况相应专项计提坏帐准备。
８、存货的核算方法：
本公司商业库存商品实行售价核算，进销差价分柜组按存销比例进行分摊；部分部门采用进价核算，成本计算方法采用移动加权平均法；制造业生产的产品实行加权平均法核算。
材料物资的购入、领用、发出按实际成本核算。
低值易耗品购入时按实际进价成本核算，领用时按金额在200元以上、200元以下的不同情况分别采用“五五摊销法”和“一次摊销法”摊销。
公司按期末自营存货价值的0.3％计提商品削价准备金，同时于期末用个别认定法按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
９、短期投资核算方法：
本公司按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告发放的现金股利及利息计价，于被投资单位宣告发放现金股利或收到利息时确认投资收益；债券和股票的买卖，按实际收到的卖出价款与购入时实际支付的成本之间的差额确认投资收益。
短期投资跌价准备的确认、计提方法：本公司用个别认定法于期末按成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资：
Ａ、按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。
Ｂ、公司按投资占被投资单位有表决权资本总额的比重分别采用不同的处理方法，投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下，或投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额在50％以上或虽不足50％，但对被投资单位有实际控制权的编制合并会计报表。
长期债权投资：债券投资按购买时实际支付的价款确认入帐价值，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销和确认相关的利息收入。
长期投资减值准备确认、计提方法：本公司长期投资对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回的现金低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复，将可收回的金额低于帐面价值差额采用个别认定法计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧核算方法：
固定资产计价标准：单位价值2000元以上（含2000元），使用年限一年以上的房屋及建筑物、设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工具等属于固定资产。
固定资产入帐价值按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧方法：采用直线法，预留残值，残值率为3％。实行分类折旧，各类固定资产的折旧年限及年折旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 10-45 9.70-2.16 3
通用设备 8-18 12.13-5.39 3
专用设备 6-20 16.16-4.85 3
运输设备 14 6.93 3
其他设备 20 4.85 3
固定资产减值准备确认、计提方法：本公司对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产，采用个别认定法对可收回金额低于帐面价值差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
本公司在建工程采用实际成本核算。在固定资产尚未交付使用之前发生的有关费用和达到预定可使用状态之前发生的工程借款利息计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。固定资产达到预定可使用状态后发生的借款利息，计入财务费用。
在建工程减值准备确认、计提方法：本公司对有足够证据表明在建工程发生减值，按单项在建工程项目可收回金额低于帐面价值差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法：
本公司的土地使用权，对作价入股的土地使用权按10年平均直线摊销；对交付土地出让金取得的土地使用权按取得土地使用权时支付的全部价款确认价值，按土地使用权证列明的使用年限平均直线摊销，待该项土地开发时再将其帐面价值转入相关在建工程。
本公司购入的专有技术按取得时实际支付的价款确认价值，按10年平均直线摊销。
无形资产减值准备确认、计提方法：本公司对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值部分，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的核算：本公司长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平均摊销。
15、营业收入的确认：本公司以商品已发出、劳务已提供，商品的所有权、风险和报酬已自卖方转移给买方，收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认为营业收入的实现。
16、借款费用的会计处理方法：本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用，计入财务费用；为购建固定资产而专项筹集的资金所发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入固定资产购建成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；购建固定资产时，发生非正常中断且时间较长的，中断期间发生的借款费用计入财务费用。
17、所得税的会计处理：本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-327.11万元
会计政策变更的说明：
一、本公司原会计政策根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定等制定，根据财政部“财会（2000）25号”文、“财会（2001）17号”文的规定，公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，经公司董事会批准，改变以下会计政策：
１、期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
２、期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
３、期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；
４、公司未发生委托贷款业务，不涉及会计政策的变更。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整，累计影响-327.11万元。其中本公司提取固定资产减值准备的累计影响数为-360.58万元，因追溯调整固定资产减值准备对盈余公积的累计影响数为72.12万元，因子公司追溯调整固定资产减值准备对投资收益的累计影响数为-38.65万元。
二、本公司对商业库存商品实行售价核算，因商品市场价格变动频繁，售价核算难以及时反映经营成果，无法提供实时会计信息，经公司第三届董事会第十三次会议通过，公司部分部门实行商业库存商品进价核算，成本计算方法采用移动加权平均法。目前公司已有两个部门从2001年4月起实行商业库存商品进价核算。
因本公司实行的商业库存商品进价核算成本计算方法为移动加权平均法，与售价核算采用的按存销比例进行分摊的方法效果基本相似，对利润没有很明显的影响。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
本公司的坏帐损失采用备抵法核算，按期末时的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）提取坏帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度的财务状况和经营成果未产生影响。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
本公司投资950万元，占注册资本95％的南京太平洋百货有限公司于2001年1月19日在南京市鼓楼区注册成立，并于2001年5月正式对外营业，因为此控股子公司的投资额及其经营规模相对较大，因此对其报表进行合并。
2、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产 净利润
南京中央珠宝首饰有限公 467,983.93 440,361.84 -273,840.27
司
南京中央商业批发有限责 6,196,612.91 1,290,292.08 318,829.34
任公司
南京张霓实业有限责任公 1,293,583.48 1,120,816.73 813.34
司
南京亚飞（中央）汽车销 1,049,806.83 980,423.44 4,521.94
售有限公司
南京中央针织服饰有限责 2,497,772.65 2,690,084.62 -33,073.49
任公司
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
根据财政部“财会二字（1996）2号”文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》精神，对照本公司的实际情况，未将会计报表合并。
南京中央珠宝首饰有限公司股东会决定终止经营，并向本公司董事会提交议案，2001年7月20日公司第三届董事会第十三次会议已通过，同意其依法解散。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 475,361,494.66
提供劳务的收入 2,698,208.89
利息收入 3,404,444.67
（四）、所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 241,455.50
银行存款 114,329,571.22 132,458,017.68
其他货币资金
合计 114,329,571.22 132,699,473.18
注2、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计 285,840.00
其中：股票投资 285,840.00
二、债券投资 79,740,960.00 40,369,330.49
其中：国债投资 79,740,960.00 40,369,330.49
其他债券
三、其他投资
合计 80,026,800.00 40,369,330.49
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计 285,840.00
其中：股票投资 285,840.00
二、债券投资 39,371,629.51
其中：国债投资 39,371,629.51
其他债券
三、其他投资
合计 39,657,469.51
１、股票投资为本公司网下申购配售的新股。
２、债券投资为本公司在二级市场购入的国库券，因2000年末市价为135.40元／手，低于购买成本，相应提取短期投资跌价准备335,573.40元；2001年6月末市价为142.99元／手，高于购买成本，已提取的短期跌价准备全部冲回。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 6,745,964.65 90.79 447,413.98 2,176,207.17
1-2年 405,451.66 5.46 9,059.40 267,825.74
2-3年 141,488.80 1.90 9,031.20 263,303.46
3年以上 137,519.94 1.85 8,777.87 137,519.94
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 7,430,425.05 100.00 474,282.45 2,844,856.31
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 76.50 159,291.27
1-2年 9.41 17,095.26
2-3年 9.26 16,806.60
3年以上 4.83 8,777.87
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 201,971.00
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 6,745,964.65 90.79 447,413.98 2,259,444.17
1-2年 405,451.66 5.46 9,059.40 267,825.74
2-3年 141,488.80 1.90 9,031.20 263,303.46
3年以上 137,519.94 1.85 8,777.87 137,519.94
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 7,430,425.05 100.00 474,282.45 2,928,093.31
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 77.16 164,604.27
1-2年 9.15 17,095.26
2-3年 8.99 16,806.60
3年以上 4.70 8,777.87
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 207,284.00
１、欠本公司款前五名：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
深圳宝亨达公司 1,646,995.32 1年以内 货款
潮阳伯利多服饰公司 415,000.00 1年以内 货款
南京三爱浴室 263,521.00 1-2年 货款
安徽物资经营公司 115,000.00 3年以上 货款
江浦人民商? 90,320.00 2-3? 货款
２、应收帐款期末余额比期初余额减少458.56万元，降幅61.7％，为本年的经营业务往来收回的应收销货款。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 34,902,261.55 87.61 2,081,254.59 58,799,305.02
1-2年 2,845,862.34 7.14 181,650.79 8,943,459.40
2-3年 740,223.03 1.86 47,248.28 330,054.26
3年以上 1,349,404.54 3.39 8,536.47 1,300,573.42
其中：应收持股 362,591.50
5%以上股份股东
的金额
合计 39,837,751.46 100.00 2,318,690.13 69,373,392.10
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 84.76 3,007,302.95
1-2年 12.89 586,461.75
2-3年 0.48 9,396.00
3年以上 1.87 20,824.42
其中：应收持股 0.52
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 3,623,985.12
１、欠本公司款前五位的单位：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
南京德裕房地产公司 7,544,404.00 1-2年 暂借款
南京中央商业批发有限公司 7,114,664.00 1年以内 往来款
南京天环食品集团公司 6,644,554.71 1年以内 往来款、暂借款
南京国华贸易发展总公司 3,521,746,41 1年以内 往来款、暂借款
应收赠卡活动费 1,870,500.00 1年以内 暂挂款
２、其他应收款期末余额比期初余额增加2953.56万元，增幅74％，主要是本公司与有正常业务关系的单位的往来款。
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 27,489,418.51 87.87 13,214,797.10 83.25
1-2年 1,972,954.53 6.31 835,731.66 5.26
2-3年 1,571,738.81 5.02 1,545,420.39 9.74
3年以上 251,752.50 0.80 278,070.92 1.75
合计 31,285,864.35 100.00 15,874,020.07 100.00
１、无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
２、欠本公司款前五位的：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
南京伯乐电器公司 3,361,266.70 1年以内 购货款
江苏盛世华依公司 1,700,000.00 1年以内 购货款
常州新瑞启公司 700,000.00 1年以内 购货款
常州新生公司 675,000.00 2-3年 购货款
佛山石湾华宏公司 620,420.00 2-3年 购货款
３、预付帐款期末余额比期初余额减少1541.2万元，降幅49.3％，为本公司对经济业务往来预付的购货款加强管理所致。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
库存商品 35,287,688.71 11,251.73 51,984,598.30 11,251.73
低值易耗品 937,386.09 1,059,609.41
其它 1,302,945.30 363,494.17
合计 37,528,020.10 11,251.73 53,407,701.88 11,251.73
存货期末余额比期初余额增加1588万元，增幅42.3％，为本公司经营面积增加，经营的商品种类、品种大幅增多所致。对照本公司存货的实际情况，本期未计提存货跌价准备。
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 698,210.00 418,926.00 279,284.00
汽车保险费 107,981.63 244,611.84 127,530.00 225,063.47
合计 806,191.63 244,611.84 546,456.00 504,347.47
注8、长期股权投资
*合并会计报表附注
股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资
名称 成本(元)
沪宁高速公路 法人股 2,050,000 2,110,000.00
天津华联商厦 法人股 360,000 648,000.00
江苏联合信托投 法人股 50,000 100,000.00
资公司
昆山百货大楼 法人股 50,000 50,000.00
南京经纬实业公 法人股 500,000 500,000.00
司
常州金狮股份有 法人股 150,000 150,000.00
限公司
合计 3,558,000.00
被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注
名称
沪宁高速公路
天津华联商厦
江苏联合信托投
资公司
昆山百货大楼
南京经纬实业公 250,000.00
司
常州金狮股份有
限公司
合计 250,000.00
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
南京中央珠宝首饰 990,000.00 99 -271,101.87
有限公司
南京中央商业批发 950,000.00 95 302,887.87
有限公司
南京张霓实业有限 990,000.00 91.67 745.59
公司
南京亚飞（中央） 990,000.00 99 4,476.72
汽车销售有限公司
南京中央针织服饰 1,230,000.00 51.04 -16,880.71
有限责任公司
南京中央金城仓储 6,750,000.00 45
超市有限责任公司
合计 11,900,000.00 20,127.60
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
南京中央珠宝首饰 -554,041.78 权益法核
有限公司 算,未合
并
南京中央商业批发 275,777.47 权益法核
有限公司 算,未合
并
南京张霓实业有限 37,452.70 权益法核
公司 算,未合
并
南京亚飞（中央） -19,380.80 权益法核
汽车销售有限公司 算,未合
并
南京中央针织服饰 143,019.19 权益法核
有限责任公司 算,未合
并
南京中央金城仓储 成本法核
超市有限责任公司 算
合计 -117,173.22
*母公司会计报表附注
股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资
名称 成本(元)
沪宁高速公路 法人股 2,050,000 2,110,000.00
天津华联商厦 法人股 360,000 648,000.00
江苏联合信托投 法人股 50,000 100,000.00
资公司
昆山百货大楼 法人股 50,000 50,000.00
南京经纬实业公 法人股 500,000 500,000.00
司
常州金狮股份有 法人股 150,000 150,000.00
限公司
合计 3,558,000.00
被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注
名称
沪宁高速公路
天津华联商厦
江苏联合信托投
资公司
昆山百货大楼
南京经纬实业公 250,000.00
司
常州金狮股份有
限公司
合计 250,000.00
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
南京中央珠宝首饰 990,000.00 99 -271,101.87
有限公司
南京中央商业批发 950,000.00 95 302,887.87
有限责任公司
南京张霓实业有限 990,000.00 91.67 745.59
责任公司
南京亚飞（中央） 990,000.00 99 4,476.72
汽车销售有限公司
南京中央针织服饰 1,230,000.00 51.04 -16,880.71
有限责任公司
南京中央金城仓储 6,750,000.00 45
超市有限公司
南京太平洋百货有 9,500,000.00 95 -456,598.86
限责任公司
合计 21,400,000.00 -436,471.26
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
南京中央珠宝首饰 -554,041.78 权益法核
有限公司 算,未合
并
南京中央商业批发 275,777.47 权益法核
有限责任公司 算,未合
并
南京张霓实业有限 37,452.70 权益法核
责任公司 算,未合
并
南京亚飞（中央） -19,380.80 权益法核
汽车销售有限公司 算,未合
并
南京中央针织服饰 143,019.19 权益法核
有限责任公司 算,未合
并
南京中央金城仓储 成本法核
超市有限公司 算
南京太平洋百货有 -456,598.86 权益法核
限责任公司 算,合并
合计 -573,772.08
１、本公司对南京中央金城仓储超市有限公司的投资款675万元，占权益比例45％，根据与另一投资方签定的“补充协议”，约定由其他法人企业承包经营，本公司每年收取固定回报，故未采用权益法核算。
２、本公司对南京经纬实业公司的投资，估计形成损失的可能性较大，已于1999年度提取25万元（占投资的50％）的长期投资减值准备，本期未提取长期投资减值准备。
３、2001年1月19日南京太平洋百货有限责任公司注册成立，注册资本1000万元，其中本公司出资950万元，占95％。本公司对南京太平洋百货有限责任公司采用权益法核算，并在中报、年报对其报表进行合并。
４、因子公司根据《企业会计制度》及其补充规定对会计政策变更进行追溯调整，对本公司长期股权投资的期初数产生累计影响-387,603.18元。
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 361,856,221.08 52,761,686.52
通用设备 52,370,289.90 1,405,195.01 3,705,360.00
专用设备 7,899,837.59 213,110.81 84,956.00
运输设备 10,704,108.79 695,200.00
合计 432,830,457.36 54,379,992.34 4,485,516.00
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 414,617,907.60
通用设备 50,070,124.91
专用设备 8,027,992.40
运输设备 10,008,908.79
合计 482,724,933.70
１、本公司于2001年4月2日与南京斯威特新技术创业有限公司就退还资产事宜签订协议，将1999年10月购入的与变电站综合自动化系统相关的固定资产以原价退还，报告期已实施。资产退还协议于2001年4月3日公告。
２、根据《企业会计制度》的规定，本公司将无形资产——土地使用权的期初帐面价值1051.9万元转入在建工程，并估价转入固定资产。
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 25,762,320.38 4,010,365.73 29,772,686.11
通用设备 13,763,066.26 2,857,435.27 204,873.96 16,415,627.57
专用设备 2,025,135.10 460,818.09 26,275.47 2,459,677.72
运输设备 4,913,898.71 360,545.36 557,742.57 4,716,701.50
合计 46,464,420.45 7,689,164.45 788,892.00 53,364,692.90
项目 备注
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
合计
注11、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 336,093,900.70 48,751,320.79
通用设备 37,231,507.07 -1,452,240.26 3,883,415.59
专用设备 4,596,824.37 -247,707.28 621,582.72
运输设备 4,838,012.23 -360,545.36 137,457.43
合计 382,760,244.37 46,690,827.89 4,642,455.74
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 384,845,221.49
通用设备 31,895,851.22
专用设备 3,727,534.37
运输设备 4,340,009.44
合计 424,808,616.52
１、根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司对固定资产减值准备进行了追溯调整，累计影响3,605,792.54元。
２、本期提取固定资产减值准备945,831.74元，主要是公司不再使用的固定资产，因其已不能再给公司带来经济效益，全额计提固定资产减值准备所致。
注12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
三期工程 26,198,315.60 13921762.00 40000000.00
一、二期改造工程 322,397.08 6000000.00
地下超市 302,588.32
太平洋百货 27369721.18
其他零星工程 532,102.00 204,093.11 106,093.11
合计 27,052,814.68 47798164.61 40106093.11
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
三期工程 120,077.60 募集 100%
一、二期改造工程 6,322,397.08 募集 100%
地下超市 302,588.32 贷款 100%
太平洋百货 27,369,721.18 贷款 100%
其他零星工程 630,102.00 贷款 90%
合计 34,744,886.18
因本公司在建工程无《企业会计制度》规定的足以证明在建工程已经发生减值的情况存在，故未提取在建工程减值准备。
注13、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 845,280.00 140,880.00
土地使用权 10,810,000.00 10518728.00 10518728.00
专有技术 35,730,440.00 34539425.36 34539425.36
合计 47,385,720.00 45,199,033.36 45,058,153.36
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 52,830.00 88,050.00 10个月
土地使用权
专有技术
合计 52,830.00 88,050.00
１、根据《企业会计制度》的规定，本公司将期初土地使用权的帐面价值10,518,728元全部转入三期工程项目，另外的88,050元为作价折算为国家股的土地使用权。
２、2001年4月2日，本公司与南京斯威特新技术创业有限公司签订退还资产事宜的协议，将1999年10月购入的变电站综合自动化系统的专有技术按原购入成本原价退回，报告期已实施。资产退还协议于2001年4与3日公告。
３、因本公司的无形资产无《企业会计制度》规定的应提取减值准备的情况存在，故本期未提取无形资产减值准备。
注14、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
二期七楼改造 329,466.28 56,479.92
三楼仓库改造 203,349.38 46,926.78
吊顶工程 227,642.15 34,146.30
灯光改造 1,033,731.03 147,675.90
办公室装修 194,715.40 29,956.20
立面工程 776,839.40 119,513.76
东楼改造 687,420.56 103,113.06
快餐改造 133,795.62 20,583.96
美食廊装修 415,867.49 54,243.60
零星工程 1,899,171.78 335,148.00
一、二期电路改造 441,348.23 54,042.66
一期二楼 735,334.65 80,218.32
中央大酒店餐厅 500,000.00 49,999.98
太平洋百货开办费 1,285,003.14 1,285,003.14
合计 7,578,681.97 1,285,003.14 2,417,051.58
类 别 期末数
二期七楼改造 272,986.36
三楼仓库改造 156,422.60
吊顶工程 193,495.85
灯光改造 886,055.13
办公室装修 164,759.20
立面工程 657,325.64
东楼改造 584,307.50
快餐改造 113,211.66
美食廊装修 361,623.89
零星工程 1,564,023.78
一、二期电路改造 387,305.57
一期二楼 655,116.33
中央大酒店餐厅 450,000.02
太平洋百货开办费
合计 6,446,633.53
注15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 121,400,000.00
担保借款 140,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 82,000,000.00 52,000,000.00
合计 222,000,000.00 203,400,000.00
经本公司2000年第一次临时股东大会通过，以本公司所拥有的土地使用权、房产所有权等作为向银行申请贷款的资产抵押，抵押贷款12000万元，于2001年４月实施；另以信用证做抵押，向银行贷款140万元。
注16、应付票据
期初数 期末数
800,000.00
对江苏森达集团公司的银行承兑汇票已于2001年4月10日支付。
注17、应付帐款
期初数 期末数
70,005,440.41 94,666,095.56
１、无欠持本公司５％以上股份的股东单位的款项。
２、应付帐款期末余额比期初增加2466万元，增幅35%，由正常经济业务往来形成。
注18、预收帐款
期初数 期末数
14,376,417.68 1,701,203.99
１、无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
２、预收帐款期末余额比期初余额减少1267.5万元，降幅88.2％，为上年预收的购货款在本期形成销售所致。
注19、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
国有股 12,298,742.45 董事会决议定于2001年7月发放
法人股 15,977,079.92 董事会决议定于2001年7月发放
职工个人股 2,836,027.45 董事会决议定于2001年7月发放
社会公众股 2,100,000.00 董事会决议定于2001年7月发放
合计 33,211,849.82
注20、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 10,204,938.99 8,117,962.47
营业税 279,391.14 251,715.87
消费税 54,928.23 47,389.98
城建税 298,473.91 144,884.55
所得税 -1,098,025.46 4,302,911.93
房产税 188,881.44 196,688.44
其他 150,220.00 323,996.60
合计 10,078,808.25 13,385,549.84
应交税金科目期末余额比期初余额增加了330.7万元，增幅为32.8％，主要是2000年公司所得税实际税负15％，本期按33％计算。
注21、其他应付款
期初数 期末数
10,451,597.74 12,449,614.74
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注22、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
利息 18,000.00 18,000.00 财政贷款利息未结算
水电费 1,248,751.13 发票未能及时收到
劳动保护费 82,344.00 尚未发放
统筹退休金 859,835.42 预提，到年末清算
待业保险费 36,000.00 预提，到年末清算
合计 18,000.00 2,244,930.55
注23、长期应付款
本期发生数 上年同期发生数
1,183,757.56 1,149,115.27
根据财政部“财会字（2001)5号”文的规定，2000年期末的住房公积金负数余额，在2001年调整年初未分配利润，使长期应付款期初数调增3,973,887.41元。
注24、少数股东权益：
为南京太平洋百货有限公司的另一投资者所拥有。
注25、股本
见股本变动情况表。
注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 201,556,045.23
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 201,556,045.23
项目 期末数
股本溢价 201,556,045.23
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 201,556,045.23
注27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 22,326,205.67 22,326,205.67
公益金 17,295,160.15 17,295,160.15
任意盈余公积 21,617,318.93 21,617,318.93
合计 61,238,684.75 61,238,684.75
根据《企业会计制度》及财政部“财会字(2001)17号”文，对会计政策变更追溯调整后，应对盈余公积做相应追溯调整，本公司分别按追溯期净利润调整数的10％调减法定公益金、法定盈余公积，对盈余公积产生累计影响-721,158.50元。
注28、法定公益金：
根据《企业会计制度》及财政部“财会字(2001)17号”文的规定，对会计政策变更进行追溯调整后，应对盈余公积做相应追溯调整，本公司按追溯期净利润调整数的10％调减法定公益金，对期初数产生累计影响-360,579.25元.
注29、未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 26,386,914.85
加：本期净利润 10,564,313.49
期末未分配利润 36,951,228.34
本公司期初未分配利润受以下因素影响：
１、因本公司及控股子公司按照新会计制度和会计准则的补充规定对以前年度利润进行追溯调整，致使期初未分配利润减少3,271,115.75元；
２、根据财政部“财会字（2001）5号”文的规定，调整上年末住房公积金负数余额，减少期初未分配利润3,973,887.41元；
３、子公司南京中央商业批发有限责任公司调整上年损益，影响本公司上年投资收益，减少期初未分配利润1,121.47元。
注30、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
商品零售收入 426,560,084.87 274,013,967.97
商品批发收入 29,748,842.04 49,540,167.42
产品销售收入 493,333.33 4,484,615.39
合计 456,802,260.24 328,038,750.78
本公司本期主营业务收入比上年同期增加12,876.35万元，增长39％，主要是由于营业面积扩大，购物环境改善致使商品零售收入增加。
注31、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
商品零售成本 350,247,354.43 228,247,272.48
商品批发成本 29,745,776.98 48,925,486.56
产品销售成本 193,107.86 2,520,321.89
合计 380,186,239.27 279,693,080.93
注32、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
服务 2,698,208.89 2,416,367.34 281,841.55
房租 1,754,775.38 185,898.43 1,568,876.95
合计 4,452,984.27 2,602,265.77 1,850,718.50
注33、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 7,019,829.64 5,353,877.30
减:利息收入 3,404,444.67 3,213,641.33
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 645,673.75 311,709.38
合计 4,261,058.72 2,451,945.35
财务费用本期比上年同期增加180.9万元，增幅73.8％，主要是上年部分贷款利息计入固定资产的成本所致。
注34、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 164,000.00
债权投资收益 724,070.47
联营或合营公司分配来的利润 405,000.00
期末调整的被投资公司所有者 20,127.60
权益净增减额(+-)
其他 335,573.40
合计 1,484,771.47 164,000.00
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 164,000.00
债权投资收益 724,070.47
联营或合营公司分配来的利润 405,000.00
期末调整的被投资公司所有者 -436,471.26
权益净增减额(+-)
其他 335,573.40
合计 1,028,172.61 164,000.00
因本公司短期投资的国库券期末的市价上涨，本期投资收益中冲回上年提取的短期投资跌价准备335,573.40元。
注35、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
职工住房售房款 64,002.51
募集资金利息 734,410.39
违约金 1,140.00 8,460.00
固定资产收益 198,977.16
无形资产收益 1,191,014.64
往来款报溢 1,053,155.61
合计 2,189,544.70 1,061,615.61
１、本公司在2001年4月2日与南京斯威特新技术创业有限公司签订协议，按原价4000万元退还与变电站综合自动化系统相关的资产（含五个保护），退还相关固定资产、无形资产后，形成收益。
２、本公司于2000年发行3500万股社会公众股，募集申购资金冻结利息2,936,641.56元，分2年计入收入，本期计入734,410.39元。
３、根据财政部“财企(2000)295号”文的规定，出售住房的收入扣减相应项目后的差额，计入营业外收入（支出）。
注36、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理净损失 187,841.16 53,575.01
垃圾费、排污费 52,632.00 216,504.00
税务滞纳金 150.00
四项基金 1,823,970.81 -218,289.20
人防基金 28,440.00 36,255.00
其他 2,280.00 1,720.00
拆迁补偿费 582,298.97
捐赠 60,000.00
人民教育基金 45,540.00
提取固定资产减值准备 945,831.87
合计 3,623,444.81 195,304.81
本期营业外支出较上年同期增加343万元，主要由于上年申请减免四项基金造成。
注37、所得税：
本公司所得税按33％计算交纳，由财政返还18％，实际税负15％；本期及上年同期中期均按33％计算所得税。
注38、少数股东损益：
为南京太平洋百货有限责任公司的另一投资者所拥有的收益。
注39、年初未分配利润：
期初未分配利润变动金额：-7,246,124.63万元
变动的原因：
１、采用权益法核算的控股子公司南京中央珠宝首饰有限公司、南京中央商业批发有限责任公司调整以前年度损益，相应变动-387,603.18元。
２、根据财政部“财会（2001）17号”文的规定，对固定资产减值准备及其影响的盈余公积进行追溯调整，相应变动-2,884,634.04元。
３、根据财政部“财会（2001）5号”文的规定，对住房公积金的借方余额调整期初未分配利润，相应变动-3,973,887.41元。
注40、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
管理费用 8,986,841.01 7,473,652.89
营业费用 12,759,485.61 5,430,100.65
财务费用 662,452.46 311,709.38
合计 22,408,779.08 13,215,462.92
（六）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
商业 328,038,750.78 475,361,494.66 279,693,080.93 394,757,944.49
合计 328,038,750.78 475,361,494.66 279,693,080.93 394,757,944.49
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
商业 48,345,669.85 80,603,550.17
合计 48,345,669.85 80,603,550.17
（七）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
南京中央珠宝首饰有限南京 首饰加工
公司
南京中央商业批发有限南京 商业贸易
责任公司
南京张霓实业有限责任南京 咨询服务、商品销售
公司
南京亚飞（中央）汽车南京 汽车销售
销售有限公司
南京中央针织服饰有限南京 针织服饰加工
责任公司
南京太平洋百货有限责南京 百货销售
任公司
南京市国有资产（控股南京 对授权的国有资产实行
）有限公司 产权管理和经营
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
南京中央珠宝首饰有限南京 子公司 其它 王钧
公司
南京中央商业批发有限南京 子公司 其它 胡晓军
责任公司
南京张霓实业有限责任南京 子公司 其它 张霓
公司
南京亚飞（中央）汽车南京 子公司 其它 胡晓军
销售有限公司
南京中央针织服饰有限南京 子公司 其它 阎永平
责任公司
南京太平洋百货有限责南京 子公司 其它 彭正志
任公司
南京市国有资产（控股南京 其他 国有独资企业 周发亮
）有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
南京中央珠宝首饰有限公 1,000,000.00
司
南京中央商业批发有限责 1,000,000.00
任公司
南京张霓实业有限责任公 1,080,000.00
司
南京亚飞（中央）汽车销 1,000,000.00
售有限公司
南京中央针织服饰有限责 2,410,000.00
任公司
南京太平洋百货有限责任 10,000,000.00
公司
南京市国有资产经营（控 760,000,000.00
股）有限公司
合计 766,490,000.00 10,000,000.00
企业名称 期末数
南京中央珠宝首饰有限公 1,000,000.00
司
南京中央商业批发有限责 1,000,000.00
任公司
南京张霓实业有限责任公 1,080,000.00
司
南京亚飞（中央）汽车销 1,000,000.00
售有限公司
南京中央针织服饰有限责 2,410,000.00
任公司
南京太平洋百货有限责任 10,000,000.00
公司
南京市国有资产经营（控 760,000,000.00
股）有限公司
合计 776,490,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
南京中央珠宝首饰有 707,060.09 99.00
限公司
南京中央商业批发有 922,889.60 95.00 302,887.87
限责任公司
南京张霓实业有限责 1,026,707.11 91.67 745.59
任公司
南京亚飞（中央）汽 966,142.48 99.00 4,476.72
车销售有限公司
南京中央针织服饰有 1,389,899.90 51.04
限责任公司
南京太平洋百货有限 9,500,000.00
责任公司
南京市国有资产经营 32,624,289.00 26.90
（控股）有限公司
合计 37,636,988.18 462.61 9,808,110.18
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
南京中央珠宝首饰有 271,101.87 435,958.22 99.00
限公司
南京中央商业批发有 1,225,777.47 95.00
限责任公司
南京张霓实业有限责 1,027,452.70 91.67
任公司
南京亚飞（中央）汽 970,619.20 99.00
车销售有限公司
南京中央针织服饰有 16,880.71 1,373,019.19 51.04
限责任公司
南京太平洋百货有限 456,598.86 9,043,401.14 95.00
责任公司
南京市国有资产经营 32,624,289.00 26.90
（控股）有限公司
合计 744,581.44 46,700,516.92 557.61
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
南京中央金城仓储超市有限 其他
责任公司
南京新街口百货商店股份有 其他
限公司
南京商厦股份有限公司 其他
（八）、非货币性交易:
本公司当期及以前年度均无非货币交易发生。
（九）、或有事项
或有负债金额：5,800.00万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
本公司的或有负债系为子公司南京太平洋百货有限公司流动资金贷款1000万元提供担保，担保期为2001年4月9日至2001年10月9日；为南京交家电（集团）总公司流动资金贷款2000万元提供担保，担保期为2001年4月4日至2001年10月4日；为南京交家电（集团）总公司办理承兑汇票2800万元提供担保，担保期限为2001年1月13日至2001年7月10日。此事项对本公司经营不存在影响。
（十）、资产负债表日后事项:
１、2001年7月20日，经本公司第三届董事会第十三次会议审议通过，同意子公司南京中央珠宝首饰有限公司股东会的依法解散的提议，相关清算事宜将开始进行。
２、2001年7月20日，经本公司第三届董事会第十三次会议审议通过，向控股子公司南京太平洋百货有限责任公司提供最高限额6000万元的借款担保，担保期限自2001年7月21日至2002年12月31日。
３、本公司为南京交家电（集团）总公司提供担保办理的2800万元的承兑汇票，已于2001年7月10日支付。在2001年7月19日再次为其提供担保办理1500万元承兑汇票，担保期限自2001年7月19日至2002年1月19日。
（十一）、企业合并、分立的说明：
本公司当期未发生合并、分立事项。
（十二）、其它重要事项：
１、2000年12月8日，经公司2000年度第一次临时股东大会通过，为解决公司日常营运资金为目的，用公司所拥有的土地使用权、房产所有权等作为本次向银行申请贷款的资产抵押，抵押资产总额不超过12000万元，报告期已实施。
２、2001年1月16日，公司第三届董事会第九次会议审议通过，出资950万元投资组建南京太平洋百货有限责任公司，投资额占组建公司的95％。该公司于2001年5月正式对外营业
３、2001年1月16日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，同意本公司与南京交家电（集团）总公司依照对等原则，互为对方向银行借款及签署承兑汇票提供担保，担保期限为自办2001年1月16日至2002年12月31日。在担保期间，互为担保的最高额度为人民币5000万元整（含本数）。
4、2001年3月27日，本公司股东南京斯威特新技术创业有限公司将其持有的本公司的16,000,000股中的13,932,204股以协议价转让给南京中天投资发展有限公司。转让后，南京斯威特新技术创业有限公司持有本公司的股份数占公司总股份的比重由13.19％变更为1.70％；南京中天投资发展有限公司持有本公司的股份数占公司总股份的比重为11.49％。
5、2001年4月2日，本公司与南京斯威特新技术创业有限公司就退还资产事宜签订协议，将1999年10月购入的变电站综合自动化系统相关的资产（含五个保护）以4000万元价款退还给南京斯威特新技术创业有限公司。报告期内协议已履行完毕。
6、2001年5月29日，经公司2000年度股东大会审议通过，变更募集资金8500万元的投向，追加入老营业楼拆复建工程（三期工程），用于偿还该工程所用的银行贷款。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
文件存放地：公司证券投资部
董事长 彭正志
南京中央商场股份有限公司
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