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烟台万华聚氨酯股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 17:03
烟台万华聚氨酯股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司名称：
公司法定中文名称：烟台万华聚氨酯股份有限公司
公司法定英文名称：Yantai Wanhua Polyurethane Co.,Ltd.
2、公司法定代表人:丁建生
3、公司董事会秘书：郭兴田
电话：0535-6837888转537；0535-6837894
授权代表人：张道辉
联系地址：烟台市幸福南路7号
电话：0535-6837888转537；0535-6837894
传真：0535-6837894
电子信箱：stock@ytpu.com
4、公司注册地址：烟台市幸福南路7号
公司办公地址：烟台市幸福南路7号
公司英文办公地址：No7,Xingfu South Road,Yantai Shandong Province,P.R.China
邮政编码：264002
公司国际互联网网址：http://www.ytpu.com
电子信箱：stock@ytpu.com
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称：烟台万华
股票代码：600309
二、主要财务数据和指标
1、截至本报告期末、上年同期和上年末公司主要财务指标
（金额单位：人民币元）
项目 2001年6月30日 2000年6月30日
1、净利润 62,771,447.70 26,896,127.27
2、扣除非经常性损益后的净利润 64,518,590.12 26,917,879.69
3、总资产 728,342,844.67 320,937,823.50
4、资产负债率 8.86% 51.64%
5、股东权益（不包含少数股东权益） 663,841,314.29 155,202,681.50
6、每股收益（摊薄） 0.26 0.34
7、每股收益（加权） 0.39 0.34
8、净资产收益率（摊薄） 9.46% 17.33%
9、净资产收益率（加权） 10.05% 18.98%
10、每股净资产 2.77 1.94
11、调整后的每股净资产 2.77 1.94
12、每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 -0.15
13、报告期末总股本 240,000,000 80,000,000
项目 2000年12月31日
1、净利润 49,803,512.36
2、扣除非经常性损益后的净利润 52,974,406.92
3、总资产 757,607,653.79
4、资产负债率 20.66%
5、股东权益（不包含少数股东权益） 601,069,866.59
6、每股收益（摊薄） 0.42
7、每股收益（加权） 0.62
8、净资产收益率（摊薄） 8.29%
9、净资产收益率（加权） 32.51%
10、每股净资产 5.01
11、调整后的每股净资产 5.01
12、每股经营活动产生的现金流量净额 0.70
13、报告期末总股本 120,000,000
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 (金额单位:人民币元)
2001年6月30日 2000年6月30日
处理固定资产净 70,720.00 处理流动资产净 3,373.00
收益 损失
计提固定资产减 1,717,708.60 其他非经营支出 18,387.96
值准备
处理固定资产净 2,641.32 其他非经营收入 8.54
损失
其他非经营损失 97,512.50
2000年12月31日
营业外收入中新股 3,645,694.36
申购冻结资金利息
营业外支出中处理 9,345,588.92
固定资产净损失
新产品增值税返还 2,529,000.00
补贴收入
利润表附表： (金额单位:人民币元)
报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（摊薄）
（摊薄）% （加权）%
主营业务利润 16.90 17.28 0.468
营业利润 11.51 12.11 0.318
净利润 9.46 10.05 0.262
扣除非经常性损 9.72 10.32 0.269
益后的净利润
报告期利润 每股收益（加权）
主营业务利润 0.70
营业利润 0.48
净利润 0.39
扣除非经常性损 0.40
益后的净利润
主要财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/（期初净资产+当期净利润/2+当期发行新股新增净资产*自发行新股下一月至报告期末的月份数/12-当期分红减少的净资产*减少净资产下一月份起至报告期末的月份数/12）*100%
加权平均每股收益=当期净利润/（期初普通股股份总数+报告期增加股份数*增加股份下一月份起至报告期末的月份数/12-当期减少股份数*减少股份下一月份起至报告期末的月份数/12）*100%
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
公司于2001年4月10日召开了2000年度股东大会，审议通过了2000年度利润分配方案：10送2转增8派1元现金红利（含税）。此项方案已于2001年4月19日至27日分配完毕。
公司股本变动情况表 数量单位：股
项目 本次变动前 本次变动增减
配股 送股 转增
一、未上市流通股
1、发起人股份 80,000,000 16,000,000 64,000,000
其中：
国家持有股份 78,000,000 15,600,000 62,400,000
境内法人持有股份 2,000,000 400,000 1,600,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 80,000,000 16,000,000 64,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000 8,000,000 32,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计 40,000,000 8,000,000 32,000,000
三、股份总数 120,000,000 24,000,000 96,000,000
项目 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股
1、发起人股份 80,000,000 160,000,000
其中：
国家持有股份 78,000,000 156,000,000
境内法人持有股份 2,000,000 4,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 80,000,000 160,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计 40,000,000 80,000,000
三、股份总数 120,000,000 240,000,000
（二）主要股东持股情况
（1）本报告期末公司前10名股东持股情况
股东名称 持有股数（股） 占总股本的比例
1、 烟台万华合成革集团有限公司 149,200,000 62.167%
2、 泰和基金 5,208,410 2.170%
3、 安信基金 4,664,154 1.943%
4、 烟台冰轮股份有限公司 4,000,000 1.667%
5、 烟台东方电子信息产业集团有限公司 4,000,000 1.667%
6、 烟台氨纶集团有限公司 2,000,000 0.833%
7、 东方证券 1,448,000 0.603%
8、 东证普育 1,339,518 0.558%
9、 安顺基金 952,130 0.397%
10、 红塔兴业投资有限公司 800,000 0.333%
股东名称 股权性质
1、 烟台万华合成革集团有限公司 发起人股
2、 泰和基金 社会公众股
3、 安信基金 社会公众股
4、 烟台冰轮股份有限公司 发起人股
5、 烟台东方电子信息产业集团有限公司 发起人股
6、 烟台氨纶集团有限公司 发起人股
7、 东方证券 社会公众股
8、 东证普育 社会公众股
9、 安顺基金 社会公众股
10、 红塔兴业投资有限公司 发起人股
公司前10名股东之间不存在关联关系。
（2）本报告期末持有公司5%（含5%）以上股份的股东名称及持股变动情况：
烟台万华合成革集团有限公司 （单位：股）
期初 送股 转增股 期末
74,600,000 14,920,000 59,680,000 149,200,000
（3）持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份无发生质押、冻结等情况，
（4）公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况：
公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主要从事聚氨酯及其助剂、异氰酸酯（MDI）及衍生产品的开发、生产、销售。2001 年上半年公司主营业务收入290,164,514.67元，比上年同期增长80.35%，主营业务利润112,208,241.08元，比上年同期增长74.21%，按产品划分:
单位：元
产品 2001年上半年业务收 占主营业务收入比重 2000年上半年业务收
入 入
纯MDI 132,250,764.00 45.58% 107,113,975.00
聚合 128,773,751.00 44.38% 35,660,049.00
MDI
液化 10,835,711.00 3.74% 7,943,318.00
MDI
MDA 3,432,143.00 1.19% 1,394,778.00
其他 14,872,146.00 5.11% 8,776,700.00
合计 290,164,515.00 100% 160,888,820.00
产品 占主营业务收入比重
纯MDI 66.58%
聚合 22.17%
MDI
液化 4.94%
MDI
MDA 0.87%
其他 5.44%
合计 100%
与 2000年上半年相比,公司产品在主营业务收入中所占比重有所变化,聚合MDI 产品销售比例明显上升，主要是因为公司技术改造后,部分环节生产能力不均衡，公司为发挥现有装置最大生产能力，改变了部分工序的分离比例，同时，聚合MDI产品质量明显上升,其性能大大改进,为更多的客户所接纳。
（二）公司投资情况：
1．募集资金使用情况： 单位:万元
承诺募集资金投资项目 总投资额 实际投资额 项目进度
年产4万吨MDI高技术产业化示范工程项目 19,970 19,970 100%
MDA生产装置技术改造项目 3,047 520 15%
3000吨/年液化MDI装置技改项目 4,657 650 10%
苯胺装置技术改造项目 4,190 0
聚氨酯研究发展中心技术改造项目 2,980 981 33%
补充项目1配套资金 3,800 2,880 76%
补充企业生产流动资金 *4,852
*由于发行费用的节约，使上市实募资金比招股说明书披露的募集资金多出156 万元，全部用于补充企业生产流动资金。
上述募集资金投资项目尚未使用部分均以现金形式存入银行。
2．其他投资情况
本年度公司长期投资情况:根据烟台万华聚氨酯股份有限公司第一届董事会第八次会议决议，对红塔创新投资有限公司追加投资1000万元。
公司名称 红塔创新投资有限公司
投资额 2,000万元
股权比例 5%
经营范围 风险投资
2001年上半年收到投资收益500,000.00元。
本年度公司短期投资情况：
金额单位：元
项目 投资额 期末市值
期初数 期末数
股票：房地产行业 0 8,507,921.79 9,129,202.50
机械制造行业 0 4,789,193.59 5,156,622.80
基金： 0 42,647,445.43 50,951,172.00
合计： 0 55,944,560.81 65,236,997.30
（三）公司财务状况:
金额单位：元
指标项目 2001年6月 2000年12月 同比增减
总资产 728,342,844.67 757,607,653.79 -3.87%
应收帐款 18,274,622.30 10,872,066.15 68.09%
其他应收款 2,273,208.98 1,820,252.08 24.89%
存货 76,038,317.77 51,274,560.89 48.30%
长期投资 20,000,000.00 10,000,000.00 100.00%
固定资产 272,725,792.60 224,672,437.96 21.39%
长期负债 10,000,000.00 -100.00%
股东权益 663,841,314.29 601,069,866.59 10.45%
指标项目 2001年6月 2000年6月 同比增减
主营业务利润 112,208,241.08 64,412,342.83 74.21%
净利润 62,771,447.70 26,896,127.27 133.39%
变动原因:
总资产的增加，主要是本期增加投资，货币资金大量减少所致。
固定资产增加，主要是技改投资增加。
应收帐款的增加,主要是2001年产品质量上升，销售业务明显增加,对一些大客户赊欠政策放宽所致。
存货增加是由生产能力大幅度提高,相应的在产品储备增加,同时产成品瞬时库存增加所致。
长期投资增加1000万,是对红塔创新股份有限公司新增的投资。
长期负债减少,主要是上半年将贷款全部还清所致。
股东权益的增加, 是由报告期股本和净利的增加所致。
与去年同期相比，主营业务利润增加,主要是本年度主营产品产量比上年同期增加 51.2%,主营业务收入增加80.35%所致。
净利润增加,主要是本年度主营产品产量提高，规模扩大，销售业务收入增加，规模效益显现及投资收益增加利润，以及所得税返还所致。
其次，变动幅度超过30%的其他项目：
货币资金比年初减少52.76%，是由本期加大投资力度所致。
本年度新增短期投资55,944,560.81元,明细见投资情况说明。
应收票据随着销售业务的明显增加,比年初增加119.86%。
预付账款比年初增加96.40%，主要是报告期内公司生产能力大幅度提高，部分原料由于供货方式发生变化需预付款才能提货。
在建工程比期初增加38,609,867.27元，是由于报告期内公司扩大投资，继续实施改造项目。
短期借款59,100,000.00元，报告期内全部偿还。
应付票据报告期内全部兑付。
应付帐款比期初增长 57.33％，主要原因是报告期内公司技术改造购进已用设备按供货合同未到付款期，相应引起期末应付帐款增加。
预收帐款比期初减少64.67％，是由报告期内客户及时提货所致。
应付股利大幅度减少是由于2001年4月10日召开的2000年度股东大会审议通过了《关于<2000年度利润分配预案及下一年度利润分配政策>》，公司本期每10股送红股2股并派送现金红利1.00元(含税)截止到报告期末已完全分配完毕。
其他应付款比期初减少 46.17％，主要原因是结清应付山东乾聚有限责任会计师事务所审计款，以及上市费用在本期大量开支。
预提费用报告期末3,166,827.35元，主要是预提2001年10月份的大修费用。
股本由年初的 120，000，000.00 元增加到报告期末的240，000，000.00 元，资本公积由年初的438,010,338.91元减少了96,000,000.00元，根据2001年4月10日召开的2000年度股东大会形成的《关于<2000年度利润分配预案及下一年度利润分配政策>》的决议，公司本期每 10 股送红股2股、资本公积金转增8股并派送现金红利1.00元(含税),截止到报告期末已完全分配完毕。
未分配利润比年初大幅度增加是由于报告期增加净利所致。
报告期末,坏帐准备项目余额 1,226,276.24元,比期初的 1,255,299.27元减少了 29,023.03 元;固定资产减值准备余额 1,717,708.60 元,是报告期内对部分长期闲置不用,在可预见的未来不再使用,且无转让价值的固定资产提取的减值准备；存货跌价准备余额 211,123.69 元,是由于报告期末存货帐面价值低于可变净值.根据会计制度规定,以上三种准备分别冲减应收款项、固定资产、存货，在报表中未单独反应。
（四）下半年计划公司针对上半年生产经营过程中存在的问题采取的措施和对策
1．公司的管理模式与国际先进水平有一定的差距，有待于进一步理顺；从 2001 年上半年的销售情况来看，纯MDI 年初的订货情况与公司的实际情况脱节，致使纯MDI本来应有的销售优势没有充分发挥；由于我公司对聚氨酯的开发研究较之世界上其他的跨国公司起步较晚，因此在研究人员，特别是高层次研究人才的拥有量上难以与其他跨国公司比拟，在制造技术掌握与开发方面与国外公司尚有很大差距；由于公司规模，包括经营规模及资金实力较小，抗风险能力较低，特别是上海 16 万吨大 MDI的开工建设，必将在国内掀起一场人才争夺风暴，将使公司在技术、资金、人才、市场等方面面临的压力更加巨大。由于公司生产用水量比较大，所以水资源状况对公司有一定的影响；
针对上述情况，公司在2001 年骋请了国内、外多家咨询公司，力求一种适合公司发展的，与国际接轨的管理模式，大幅度提高公司的管理水平；公司将加大开拓市场的力度，及时跟踪销售市场，不断改进销售策略，规范销售流程，实现产、销一体化；公司制定了广纳人才、抢先发展的发展战略，大力实施“引才、借才、育才”的人才工程，通过为科研人才提供一流的科研工作环境和生活环境，争取实施期股期权或员工持股计划加大激励分配机制来吸引和留住人才；通过加大技术开发投入力度，不断进行技术创新、改进工艺，提高产品水平，扩大应用领域，以增强本公司产品的竞争能力；通过上市为契机，膨胀公司规模，加快公司发展，以提高公司未来在国际市场上的抗风险能力。公司采取了节水措施，加大了节水投资，同时改造用水装置，利用部分中水，缓解了供水压力。
2.公司计划于2001年10月份左右对现有MDI生产装置进行例行停产检修，疏通卡脖子环节，预计工期为50天。
五、重要事项
（一） 根据公司2001年8月8日召开的第一届董事会第九次会议形成的董事会决议,公司中期不进行利润分配，不进行公积金转增股本.
（二） 公司于2001 年 4月10日召开了2000年度股东大会，审议通过了2000 年度利润分配方案：10送2转增8派1元现金（含税）。此项方案已于2001年4月19日至27日分配完毕。
（三） 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项
（五） 重大关联交易事项
一、购销商品、提供劳务发生的交易
（一）关联方关系明细项目列示如下：
1、存在控制关系的关联方
公 司 名 称 烟台万华合成革集团有限公司
注 册 地 址 烟台市幸福南路7号
聚氨酯和聚氨树脂原料及产品、工
主 营 业 务
业气体等产品制造和加工销售等。
与 本 公 司 关 系 母公司
经 济 性 质 或 类 型 国有独资
法 定 代 表 人 李建奎
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数（万元） 本期增加数 本期减少数
烟台万华合成革集团有限公司 23,440.00
公司名称 期末数（万元）
烟台万华合成革集团有限公司 23,440.00
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
烟台万华合成革集团防腐隔热有限公司 同一母公司
烟台华力热电股份有限公司 同一母公司
烟台华大化学工业有限公司 同一母公司
烟台氯碱厂 母公司的控股公司
（二）关联方合同及交易事项
1、关联方交易
（1）销售货物
截止公司2001年6月30日止向关联方销售货物资料如下：
关联方名称 销售金额（元） 占总销售额的比率
烟台万华合成革集团有限公司 4,166,825.08 1.43%
烟台万华合成革集团防腐隔热有限公司 1,201,199.05 0.41%
烟台华大化学工业有限公司 29,413,626.06 10.13%
（2）采购货物
截止公司2001年6月30日止向关联方采购货物明细如下：
关联方名称 金额（元） 占总额的比例（%）
烟台氯碱厂 22,775,056.67 10.20%
烟台华力热电股份有限公司 22,020,095.85 9.86%
烟台万华合成革集团有限公司 13,563,007.42 6.07%
2、定价原则
有国家定价的按国家定价，无国家定价的有同类可比市场价格的按市场价格定价，无市场价格的按协议价格定价。
3、结算方式
关联方向本公司提供生产经营所需的生产辅助（供水、供气、供电），本公司按月向关联方结算价款，在每月10日前结清。
本公司销售给烟台华大化学工业有限公司的产品，其应在交货后的次月10日之前结清货款。
（三）关联方应收应付款项余额
项目 2001年6月30日余额 单位：元
应收帐款
万华合成革防腐隔热有限公司 640,000.00
应收票据
华大化学工业有限公司 2,000,000.00
应付帐款
华力热电股份公司 23,541.24
预付帐款
烟台氯碱厂 1,112,999.72
二、资产转让发生的关联交易
（1）、关联交易概要
本公司于2000年12月15日上网发行4,000万股社会公众股，募集资金43,496万元，其中年产4万吨 MDI 高技术产业化示范工程项目(以下简称“4万吨项目”)的配套项目3,800万元主要用于建设为4万吨项目配套的运输系统、仓储系统和产品化验检验分析系统。由于地域的限制，同时也为了缩短建设周期，公司与烟台万华合成革集团有限公司（以下简称“集团公司”）就上述资产的转让事宜于2001 年6月8日在本公司签署了《固定资产出售合同》，合同标的28,800,045.57元。由于集团公司是本公司的第一大股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易属于关联交易。
（2）、关联方介绍
本次关联交易为本公司向集团公司购买资产，关联人为烟台万华合成革集团有限公司，该公司是本公司的主发起人，目前是本公司的第一大股东。
（3）、关联交易的主要内容
1、签署合同各方的法定名称：
出售方：烟台万华合成革集团有限公司
购买方：烟台万华聚氨酯股份有限公司
2、合同签署日期：2001年6月8日
3、合同涉及的金额
出售固定资产的价格在中介机构评估的基础上，经双方协商一致作价28,800,045.57元，其中：仓库、实验分析室等房屋14,161.94平方米，5,266,483.74元；化工原料运输铁路专用线，18,223,961.60元；机械设备49台（套）， 5,309,600.23元。
4、交易的结算方式和期限
合同生效后十日内，购买方将固定资产价款28800045.57 元一次性付给出售方，并由双方共同办理固定资产交接手续。
截止本报告期末，所有手续已全部办理完毕。
（4）、关联交易的目的及本次关联交易对公司财务的影响
本次关联交易为拟投资3,800万元的4万吨项目的配套项目的一部分，交易的目的是为4万吨项目配套的运输储运系统、仓储系统和产品化验检验分析系统，同时为公司更大规模的MDI建设打好辅助基础。
由于公司年产 4万吨 MDI 高技术产业化示范工程项目的实际完成时间较计划提前，本次关联交易大大缩短了与之对应的配套项目建设时间，因此，该交易对加快烟台万华的改造步伐，加快项目产业化是有益的；同时由于大股东在交易价格上做出了部分让步，从而降低了投资成本。该项目作为配套项目其投资收益请参阅2000年12月13日披露的招股说明书中募集资金投向第一项“年产4万吨MDI高技术产业化示范工程项目”。
（5）、交易的定价政策
本次交易的固定资产经山东正源和信有限责任会计师事务所以鲁正会评报字[2001]4001 号出具评估报告书，并经山东省财政厅以鲁财国资[2001]61号文审检同意，总评估价值为3555.47万元，其中：房屋1,481.69万元，铁路专用线1,822.39万元，机器设备251.39万元。在中介机构评估的基础上，经双方协商按上述固定资产作价28,800,045.57元。
该项关联交易已经公司2001年第二次临时董事会议通过并公告，详情请参见2001年6月13日的《中国证券报》和《上海证券报》或上海证券交易所网站。
（六） 本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
本公司与控股股东烟台万华合成革集团有限公司之间已实现人员独立、资产完整、财务独立。
（1）在人员方面，公司设立了专门机构“人力资源部”负责公司的劳动、人事及工资管理，公司总
经理、副总经理、总工程师、总会计师等高级管理人员全部在本公司领取薪酬，并且在股东单位不担任任何职务。
（2）在资产方面，本公司生产区域独立，拥有独立的生产系统和配套设施；工业产权、商标使用权、非专利技术等无形资产归公司拥有；公司设“生产设备部”和“销售部”分别负责公司的采购和销售。
（3）在财务方面，公司下设“财务部”，在银行开设了独立的银行帐户，独立核算，依照《企业会计制度》建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。
（七） 本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（八） 公司2000年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，决定续聘“山东乾聚有限责任会计师事务所”为本公司财务审计会计师事务所。
（九） 本报告期内公司无其他重大合同。
（十） 本报告期内公司无对外担保事项。
（十一）本报告期内公司无更改名称及股票简称的情况。
（十二）本报告期内无发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条及《信息细则》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
(十三) 根据1999 年 12月 28 日第二次临时股东大会决议审议通过的《关于股票公开发行前股利分配的议案》，公司1999 年度以前的利润在原发起人股东间进行分配，公司已将上市前的 1999 年度滚存的未分配利润7,970,356.07 元转入应付股利,根据烟台万华聚氨酯股份有限公司第一届董事会第九次会议决议，公司将于2001年8月30日前分配。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位:人民币元
资 产 附注 2001年6月30日 2000年6月30日
流动资产：
货币资金 1 208,355,541.52 18,487,747.13
短期投资 2 55,944,560.81
应收票据 3 7,766,118.80 3,073,725.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4 18,274,622.30 20,870,776.84
其他应收款 5 2,273,208.98 5,398,265.46
预付帐款 6 28,354,814.62 26,504,562.18
应收补贴款
存货 7 76,038,317.77 80,346,101.36
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 397,007,184.80 154,681,177.97
长期投资：
长期股权投资 8 20,000,000.00 10,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 20,000,000.00 10,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 9 459,903,988.09 412,433,471.69
减：累计折旧 185,460,486.89 261,992,683.96
固定资产净值 274,443,501.20 150,440,787.73
减：固定资产减值准备 1,717,708.60
固定资产净额 272,725,792.60 150,440,787.73
工程物资
在建工程 10 38,609,867.27 5,815,857.80
固定资产清理
固定资产合计 311,335,659.87 156,256,645.53
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 728,342,844.67 320,937,823.50
流动负债：
短期借款 11 59,600,000.00
应付票据 12 3,500,000.00
应付帐款 13 37,850,090.37 21,896,776.38
预收帐款 14 6,037,319.35 3,999,362.54
应付工资 2,367,263.60 455,543.63
应付福利费 2,249,889.73 1,490,068.77
应付股利 15 7,970,356.07 16,628,762.31
应交税金 16 2,407,259.80 2,541,502.73
其他应交款 -5.00
其他应付款 17 2,452,524.11 16,093,186.79
预提费用 18 3,166,827.35 4,529,943.85
预计负债
一年内到期的长期负债 19
其他流动负债
流动负债合计 64,501,530.38 130,735,142.00
长期负债：
长期借款 20 35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 64,501,530.38 165,735,142.00
股东权益：
股本 21 240,000,000.00 80,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 240,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 22 342,010,338.91 43,050,538.91
盈余公积 23 17,706,893.42 5,256,015.32
其中：公益金 7,608,358.90 2,628,007.66
未分配利润 24 64,124,081.96 26,896,127.27
股东权益合计 663,841,314.29 155,202,681.50
负债和股东权益总计 728,342,844.67 320,937,823.50
资 产 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 440,998,601.41
短期投资
应收票据 3,532,320.00
应收股利
应收利息
应收帐款 10,872,066.15
其他应收款 1,820,252.08
预付帐款 14,437,415.30
应收补贴款
存货 51,274,560.89
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 522,935,215.83
长期投资：
长期股权投资 10,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 10,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 395,058,089.24
减：累计折旧 170,385,651.28
固定资产净值 224,672,437.96
减：固定资产减值准备
固定资产净额 224,672,437.96
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 224,672,437.96
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 757,607,653.79
流动负债：
短期借款 59,100,000.00
应付票据 3,200,000.00
应付帐款 24,058,913.00
预收帐款 17,087,442.91
应付工资 496,897.79
应付福利费 1,514,277.71
应付股利 17,570,356.07
应交税金 3,850,083.97
其他应交款 39,352.00
其他应付款 4,555,785.21
预提费用 64,678.54
预计负债
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 146,537,787.20
长期负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 156,537,787.20
股东权益：
股本 120,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 120,000,000.00
资本公积 438,010,338.91
盈余公积 17,706,893.42
其中：公益金 7,608,358.90
未分配利润 25,352,634.26
股东权益合计 601,069,866.59
负债和股东权益总计 757,607,653.79
法人代表:丁建生 财务负责人:寇光武 制表人:高迎弟
资产减值准备明细表
单位:人民币元
项 目 年初余额 报告期增加数 报告期转回数
一、坏帐准备合计 1,255,299.27 23,839.84 52,862.87
其中：应收帐款 1,159,496.53 52,862.87
其他应收款 95,802.74 23,839.84
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 211,123.69
其中：库存商品 211,123.69
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,717,708.60
其中：房屋建筑物 1,174,025.95
机器设备 532,509.65
运输设备 11,173.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 报告期末余额
一、坏帐准备合计 1,226,276.24
其中：应收帐款 1,106,633.66
其他应收款 119,642.58
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 211,123.69
其中：库存商品 211,123.69
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,717,708.60
其中：房屋建筑物 1,174,025.95
机器设备 532,509.65
运输设备 11,173.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利 润 表
编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 2001年6月30日 2000年6月30日
一、主营业务收入 290,164,514.67 160,888,819.90
减：主营业务成本 176,016,395.74 95,901,275.47
主营业务税金及附加 1,939,877.85 575,201.60
二、主营业务利润 112,208,241.08 64,412,342.83
加：其他业务利润 176,883.80 680,750.86
营业费用 9,768,978.15 6,853,433.77
管理费用 28,483,931.85 15,643,981.04
财务费用 25 -2,304,346.42 2,430,452.93
三、营业利润 76,436,561.30 40,165,225.95
加：投资收益 500,000.00
补贴收入 26
营业外收入 27 70,720.00 8.54
减：营业外支出 28 1,817,862.42 21,760.96
四、利润总额 75,189,418.88 40,143,473.53
减：所得税 29 12,417,971.18 13,247,346.26
五、净利润 62,771,447.70 26,896,127.27
一.净利润 62,771,447.70 26,896,127.27
加:年初未分配利润 25,352,634.26
其他转入
二.可供分配的利润 88,124,081.96 26,896,127.27
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三.可供股东分配的利润 88,124,081.96 26,896,127.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 24,000,000.00
四.未分配利润 64,124,081.96 26,896,127.27
项 目 2000年度
一、主营业务收入 344,853,089.67
减：主营业务成本 231,885,194.97
主营业务税金及附加 1,899,489.84
二、主营业务利润 111,068,404.86
加：其他业务利润 857,106.07
营业费用 9,684,022.51
管理费用 32,842,193.23
财务费用 5,950,327.60
三、营业利润 63,448,967.59
加：投资收益
补贴收入 2,529,000.00
营业外收入 3,645,802.90
减：营业外支出 9,367,649.88
四、利润总额 60,256,120.61
减：所得税 10,452,608.25
五、净利润 49,803,512.36
一.净利润 49,803,512.36
加:年初未分配利润
其他转入
二.可供分配的利润 49,803,512.36
减:提取法定盈余公积 4,980,351.24
提取法定公益金 4,980,351.24
三.可供股东分配的利润 39,842,809.88
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,490,175.62
应付普通股股利 12,000,000.00
转作股本的普通股股利
四.未分配利润 25,352,634.26
法人代表:丁建生 财务负责人:寇光武 制表人:高迎弟
现金流量表
编制单位：烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001年6月30日
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到 317,083,323.06
的现金
收到的税费返还 11,350,000.00
收到的其他与经营活动有 2,321,795.77
关的现金
现 金 流 入 小 计 330,755,118.83
购买商品、接受劳务支付 222,414,544.04
的现金
支付给职工以及为职工支 11,532,817.45
付的现金
支付的各种税费 43,606,251.10
支付的其他与经营活动有 30 20,604,383.70
关的现金
现 金 流 出 小 计 298,157,996.29
经营活动产生的现金流量净额 32,597,122.54
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现 500,000.00
金
处置固定资产、无形资产 70,720.00
和其他长期资产收回的现金净
额
收到的其他与投资活动有 8,535,271.20
关的现金
现 金 流 入 小 计 9,105,991.20
购建固定资产、无形资产 103,510,411.12
和其他长期资产支付的现金
投资所支付的现金 74,479,832.01
支付的其他与投资活动有
关的现金
现 金 流 出 小 计 177,990,243.13
投资活动产生的现金流量净额 -168,884,251.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有
关的现金
现 金 流 入 小 计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 114,100,000.00
分配股利、利润和偿付利 12,255,930.50
息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有
关的现金
现 金 流 出 小 计 126,355,930.50
筹资活动产生的现金流量净额 -96,355,930.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物增加净 -232,643,059.89
额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
2、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 62,771,447.70
加：计提的资产减值准备 2,020,261.27
固定资产折旧 15,081,839.29
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减；增加）
预提费用增加（减：减少） 4,722,148.81
处置固定无形和其他长期资产 2,641.32
的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -1,620,000.00
投资损失（减：收益）
递延税款贷项(减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,763,756.88
经营性应收项目的减少（减： -23,110,412.38
增加）
经营性应付项目的增加（减： -1,905,681.39
减少）
其他 -601,365.20
经营活动产生的现金流量净额 32,597,122.54
3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00
货币资金的期末余额 208,355,541.52
减：现金的期初余额 440,998,601.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -232,643,059.89
2000年6月30日 2000年12月31日
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到 188,265,572.46 430,912,696.16
的现金
收到的税费返还 2,529,000.00
收到的其他与经营活动有 1,259,416.91 856,341.78
关的现金
现 金 流 入 小 计 189,524,989.37 434,298,037.94
购买商品、接受劳务支付 170,527,639.50 303,178,065.77
的现金
支付给职工以及为职工支 5,858,118.75 13,762,056.44
付的现金
支付的各种税费 17,584,894.96 27,237,236.69
支付的其他与经营活动有 7,433,508.88 6,034,624.67
关的现金
现 金 流 出 小 计 201,404,162.09 350,211,983.57
经营活动产生的现金流量净额 -11,879,172.72 84,086,054.37
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净
额
收到的其他与投资活动有
关的现金
现 金 流 入 小 计
购建固定资产、无形资产 6,897,098.41 97,333,763.25
和其他长期资产支付的现金
投资所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有
关的现金
现 金 流 出 小 计 16,897,098.41 107,333,763.25
投资活动产生的现金流量净额 -16,897,098.41 -107,333,763.25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 440,120,800.00
借款所收到的现金 40,000,000.00 184,100,000.00
收到的其他与筹资活动有 3,645,694.36
关的现金
现 金 流 入 小 计 40,000,000.00 627,866,494.36
偿还债务所支付的现金 22,130,000.00 176,730,000.00
分配股利、利润和偿付利 2,479,280.17 18,763,482.50
息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有
关的现金
现 金 流 出 小 计 24,609,280.17 195,493,482.50
筹资活动产生的现金流量净额 15,390,719.83 432,373,011.86
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物增加净 -13,385,551.30 409,125,302.98
额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
2、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,896,127.27 49,803,512.36
加：计提的资产减值准备 2,197,726.71 873,941.00
固定资产折旧 11,651,699.95 26,279,195.08
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减；增加）
预提费用增加（减：减少） 4,529,943.85 64,678.54
处置固定无形和其他长期资产
的损失（减：收益）
固定资产报废损失 9,345,588.92
财务费用 6,114,872.50
投资损失（减：收益）
递延税款贷项(减：借项）
存货的减少（减：增加） -51,109,086.75 -21,761,071.41
经营性应收项目的减少（减： -2,513,824.38 -2,101,423.93
增加）
经营性应付项目的增加（减： -6,629,893.78 15,466,761.31
减少）
其他 3,098,134.41
经营活动产生的现金流量净额 -11,879,172.72 84,086,054.37
3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 0.00
货币资金的期末余额 18,487,747.13 440,998,601.41
减：现金的期初余额 31,873,298.43 31,873,298.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,385,551.30 409,125,302.98
法人代表:丁建生 财务负责人:寇光武 制表人:高迎弟
(二)会计报表附注
一、公司简介
烟台万华聚氨酯股份有限公司（以下简称“公司”）系经山东省人民政府鲁政股字[1998]70号批准证书批准，以烟台万华合成革集团有限公司为主发起人，联合烟台东方电子信息产业集团有限公司、烟台冰轮股份有限公司、烟台氨纶集团有限公司和红塔兴业投资有限公司，以发起方式设立的股份有限公司。
公司主要从事聚氨酯及助剂、异氰酸酯（MDI）及衍生产品的开发、生产、销售。MDI是附加值高、市场潜力大的高新技术产品，其所属行业为当今世界朝阳行业。公司的 MDI 及后续产品开发被列为山东省十大高技术产品研究开发工程之一，MDI 扩建项目被列为山东省高新技术及产业发展计划。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
1． 会计制度
公司严格执行《企业会计制度》及其有关补充规定。
2．会计政策变更及影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，对委托贷款、固定资产、在建工程、无形资产计提减值准备。公司在建工程、无形资产的帐面价值未低于市价，故公司在编制中期报告时未计提减值准备，本公司至今未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更，上述项目也不涉及以前年度的追溯调整。
3.会计期间
公司会计年度采用公历制，即每年1月1日至12月31日。
4.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
5.记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
6.外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币。会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场基准汇率折合为人民币记帐。月末按中国人民银行公布的外汇市场基准汇率进行调整，调整后差额记入汇兑损益。
7.现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8.坏帐及坏帐准备的核算方法
（1）坏帐按以下原则进行确认：
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项；
其他有证据足以证明不能收回的应收款项。
（2）公司坏账采用备抵法核算。坏帐准备的提取按期末应收款项的帐龄进行分析后计提。根据本公司历年应收款项发生坏帐的情况，确定坏帐提取比例如下：
帐 龄 提取比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 30%
3—4年 50%
4年以上 100%
9.存货核算方法
（1）存货包括：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
（2）原材料按实际成本进行核算，发出存货按加权平均法计价。
（3）产成品成本包括直接材料、直接人工及制造费用，按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
（4）低值易耗品采用一次摊销法核算。
（5）存货跌价准备：期末存货按可变现净值承包低于成本的部分提取存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
（1）长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款计价。企业对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位投资虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；企业对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；企业对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表。
（2）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应计利息。
11.固定资产计价和折旧方法
（1）划分固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产应作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
（2）固定资产计价：固定资产按原始价值或重置完全价值计价。
（3）固定资产折旧：采用平均年限法计提折旧，残值率 4%，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 4 4.80-2.40
机器设备 10-15 4 9.60-6.40
运输设备 6-12 4 16.00-8.00
电子设备及其他 5-8 4 19.20-12.00
（4）固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12.在建工程
（1）在建工程按实际成本核算，在建工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
（2）在建工程发生的借款利息处理：属于在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入固定资产的成本；固定资产交付使用以后发生的，计入当期损益。
（3）在建工程减值准备
对在建工程减值准备，期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：
1．在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开开工的；
2．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13.收入确认原则
公司销售商品时，如同时符合下列条件,即确认为收入：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也未对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
14.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
15．利润分配政策
公司的净利润按下列顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）按净利润的10%提取法定盈余公积；
（3）按净利润的5%--10提取法定公益金；
（4）提取任意公积金；
（5）支付股东股利。
三、税项
1.企业所得税
公司所得税适用33%的税率，根据山东省人民政府鲁政字[2000]24号《关于烟台万华聚氨酯股份有限公司所得税执行问题的批复》，公司实际税负超过 15%的部分，由同级财政部门返还，返还部分用于企业发展,列入企业净利润,全体股东共同享有。
2.增值税
公司生产销售产品适用17%的增值税税率。
3.城市维护建设税
以实际应缴增值税的7%计算缴纳。
4.教育费附加
以实际应缴增值税的3%计算缴纳。
四、会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明外，货币单位均为人民币元。
1.货币资金
项 目 期 初 期 末
现金 2,409.94 5793.77
银行存款 439,700,654.57 200,927,278.87
其他货币资金 1,295,536.90 7,422,468.88
合 计 440,998,601.41 208,355,541.52
说明：期末货币资金较期初减少了52.76%，主要是因为本年扩大投资力度所致。
2.短期投资
用于短期投资的资金为企业自有资金。
项目 投资额 期末市值
期初数 期末数
股票：房地产行业 0 8,507,921.79 9,129,202.50
机械制造行 0 4,789,193.59 5,156,622.80
业
基金： 0 42,647,445.43 50,951,172.00
合计： 0 55,944,560.81 65,236,997.30
3．应收票据
出票单位 出票日期 到期日
中国重型汽车集团济南卡车有限公司 2001.6.15 2001.12.14
烟台华特聚氨酯有限公司 2001.6.27 2001.9.27
山西林志达不锈钢有限公司 2001.5.21 2001.11.21
十堰天兴物资贸易有限公司 2001.1.17 2001.7.17
福建省晋江市康柏橡塑发展有限公司 2001.6.21 2001.12.21
温州协欣制革有限公司 2001.6.20 2001.12.28
蓬莱晨光五金集团有限公司 2001.6.01 2001.9.28
龙口通用化工制品有限公司 2001.6.29 2001.12.29
山东科特乐股份有限公司 2001.7.03 2001.9.21
烟台市福山聚氨酯材料厂 2001.7.03 2001.10.03
温州登达化工有限公司 2001.6.26 2001.9.26
烟台市福山聚氨酯材料厂 2001.6.22 2001.9.21
绍兴县华丽装饰装潢有限公司 2001.4.13 2001.10.13
出票单位 金额 备注
中国重型汽车集团济南卡车有限公司 100,000.00 银行承兑
烟台华特聚氨酯有限公司 632,500.00 银行承兑
山西林志达不锈钢有限公司 500,000.00 银行承兑
十堰天兴物资贸易有限公司 500,000.00 银行承兑
福建省晋江市康柏橡塑发展有限公司 1000,000.00 银行承兑
温州协欣制革有限公司 300,000.00 银行承兑
蓬莱晨光五金集团有限公司 30,000.00 银行承兑
龙口通用化工制品有限公司 621,118.80 银行承兑
山东科特乐股份有限公司 1,000,000.00 银行承兑
烟台市福山聚氨酯材料厂 632,500.00 银行承兑
温州登达化工有限公司 1,000,000.00 银行承兑
烟台市福山聚氨酯材料厂 1,300,000.00 银行承兑
绍兴县华丽装饰装潢有限公司 150,000.00 银行承兑
说明：截止2001年6月30日,公司无用于抵押的应收票据。
4.应收帐款
期初数
帐龄 金额 占总额(%) 计提比例 坏帐准备
1年以内 7,562,059.43 62.85 5% 378,102.97
1-2年 2,986,242.69 24.82 10% 298,624.27
2-3年 1,294,304.93 10.76 30% 388,291.48
3年以上 188,955.63 1.57 50% 94,477.81
合 计 12,031,562.68 100 1,159,496.53
期末数
帐龄 金额 占总额(%) 计提比例 坏帐准备
1年以内 17,994,088.08 92.85 5% 899,704.40
1-2年 1,046,105.5 5.40 10% 104,610.55
2-3年 341,062.38 1.75 30% 102,318.71
3年以上 50%
合 计 19,381,255.96 100 1,106,633.66
说明：
（1）应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
债务人名称 期末余额 欠款原因 帐龄
荣成斥山华海聚氨酯厂 1,846,34.00 货款 1年以内
泉州宝峰旅游用品有限公司 934,236.85 货款 1年以内
合肥安利化工有限公司 911,150.00 货款 1年以内
广州拜尔精细化工有限公司 798,000.00 货款 1年以内
辽阳市华峰聚氨酯有限公司 730,395.00 货款 1年以内
（2）应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
帐 龄 期初余额 计提比例 坏帐准备 期末余额 计提比例
1年以内 1,916,054.82 5% 95,802.74 2,392,851.56 5%
合 计 1,916,054.82 95,802.74 2,392,851.56
帐 龄 坏帐准备
1年以内 119,642.58
合 计 119,642.58
说明：
（1）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
债务人名称 期末余额 欠款原因 帐龄
住房公积金管理处 1,302,574.83 公积金 1年以内
备用金 835,461.55 出差借款 1年以内
应收出口退税 191,419.18 产品出口应退税 1年以内
工行市分行信用卡保证金 40,000.00 保证金 1年以内
四川省物资储运神仙树仓库 2000.00 仓储费用 1年以内
（2） 其他应收款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款:
（3）期末其他应收款较期初增加了24.89%，主要是由公积金和备用金增加所致.
6.预付帐款
帐 龄 期初余额 占总额（%） 期末余额 占总额（%）
1年以内 14,437,415.30 100 28,354,814.62 100
合 计 14,437,415.30 100 28,354,814.62 100
说明：
（1）预付帐款期末余额中金额最大的前五名情况:
单位名称 期末余额 欠款原因 帐龄
吉林化学工业股份有限公司 11,799,368.85 材料款 1年以内
南京化工厂 2,820,158.53 材料款 1年以内
淄博西科经贸有限公司 2,000,000.00 材料款 1年以内
山东省航天发泡济总厂 1,500,000.00 材料款 1年以内
齐鲁石油化工股份有限公司 1,181,863.02 材料款 1年以内
（2）预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
（3）预付帐款期末比期初增长 96.4%，主要是报告期内公司生产能力大幅度提高，部分原料由于供货方式发生变化，需预付款方可提货。
7.存货
类别 期初余额 期末余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 29,827,618.32 23,352,338.36
产成品 15,625,108.73 46,642,854.78 211,123.69
在产品 5,821,833.34 6,254,248.32
合 计 51,274,560.39 76,249,441.46 211,123.69
说明：(1)存货期末比期初增长 48.71%，变化的主要原因是报告期内公司生产能力大幅度提高，相应在在产品储备上要与生产规模相匹配，增加了储备量；同时产成品的瞬时库存量相应增加。
(2)期末存货可变现净值低于帐面成本，故未提取存货跌价准备211,123.69元。
8.长期股权投资
截止2001年6月30日，长期股权投资余额为20,000,000.00元，其中本期新增对红塔创新股份有限公司的投资 10,000,000.00 元，增加投资后，仍占被投资公司有表决权股份的5%。
9.固定资产原价及累计折旧
(1)固定资产原值
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 19,697,583.00 29,492,037.59 49,189,620.59
机器设备 372,086,467.24 30,415,906.28 402,502,373.52
运输工具 2,038,408.00 2,820,361.40 54,645.00 4,804,124.40
其他 1,235,631.00 2,172,238.58 3,407,869.58
合计 395,058,089.24 64,900,543.85 54,645.00 459,903,988.09
(2)累计折旧
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 7,001,417.22 644,926.49 7,646,343.71
机器设备 162,839,367.32 13,044,394.13 175,883,761.45
运输工具 303,676.92 863,710.48 7,003.68 1,160,383.72
其他 241,189.82 528,808.19 769,998.01
合计 170,385,651.28 15,081,839.29 7,003.68 185,460,486.89
固定资产净值 224,672,437.96 274,443,501.20
说明：
（1）本期固定资产及累计折旧增加的主要原因是本年度公司三期改造固定资产交付使用以及从万华集团购入仓库、铁路所致。
（2）本公司无融资租赁的固定资产和用于抵押及担保的固定资产。
10.在建工程
工程名称 期初 本期增加 本期转入固定 期末余额
余 额 资产
年产4万吨MDI 60,999,443.24 60,999,443.24 0
高技术产业化
示范工程项目
聚氨酯研究发 9,809,821.70 9,809,821.70
展中心技术改
造项目
补充项目1流 28,800,045.57 28,800,045.57
动资金
合计 99,609,310.51 60,999,443.24 38,609,867.27
工程名称 资金来源 工程进度
年产4万吨MDI 上市募集资金 全部完工
高技术产业化
示范工程项目
聚氨酯研究发 上市募集资金 33%
展中心技术改
造项目
补充项目1流 上市募集资金 76%
动资金
合计
11.短期借款
期初余额 期末余额
59,100,000.00 0
59,100,000.00 0
本年已偿还全部短期借款.
12.应付票据
期初余额 期末余额
3,200,000.00 0
截止到2001年6月30日,本公司的应付票据已全部兑付
13.应付帐款
期 初 期 末
24,058,913.00 37,850,090.37
说明：(1)无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
(2)应付帐款期末比期初增长 57.33%，主要原因是报告期内公司技术改造购进已用设备按供货合同未到付款期，相应引起期末应付帐款增加。
14.预收帐款
期 初 期 末
17,087,442.91 6,037,319.35
说明：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
(2)预收帐款期末比期初大幅度减少的主要原因，是报告期内客户及时提货所致.
15.应付股利
股东名称 欠付金额
烟台万华合成革集团 7,432,357.04
烟台东方电子信息产业集团 199,258.90
烟台冰轮股份有限公司 199,258.90
烟台氨纶集团有限公司 99,629.45
红塔兴业投资有限公司 39,851.78
说明:
(1)根据 1999 年第二次临时股东大会决议，上市前的未分配利润全部由老股东享有，故将以前年度结余未分配利润全部转入“应付股利” 。
(2)根据2001年4 月10 日召开的2000年度股东大会形成的《关于<2000 年度利润分配预案及下一年度利润分配政策>》的决议，公司本期每10股送红股2股并派送现金股利1.00元(含税),截止到2001年6月30日，已全部分配完毕。
16.应交税金
税 种 期初余额 期末余额
增值税 1,311,733.34 -779,819.16
城建税 91,821.00
所得税 5,799.31 2,955,309.00
个人所得税 2,440,730.32 231,769.96
合 计 3,850,083.97 2,407,259.80
17.其他应付款
期初余额 期末余额
4,555,785.21 2,452,524.11
说明：
（1）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
（2）其他应付款大幅度降低的主要原因是结清应付乾聚会计师事务所的审计款,以及上市费用在本期大量开支.
18.预提费用
项 目 期末余额
苯胺触媒 600,000.00
大修费 3,503,306.62
广告费 500,000.00
运费 136,520.73
长期存款利息收入 -1,620,000.00
房屋租赁费 47,000.00
合计 3,166,827.35
19.一年内到期的长期负债
期初余额 期末余额 备注
15,000,000.00 0 已偿还
20.长期借款
期初金额 期末金额 备注
10,000,000.00 已偿还
21.股本
项目 本次变动前 本次变动增减
送股 转增
一、未上市流通股
1、发起人股份 80,000,000.00 16,000,000.00 64,000,000.00
2、其中：
国家持有股份 78,000,000.00 15,600,000.00 62,400,000.00
境内法人持有股份 2,000,000.00 400,000.00 1,600,000.00
境外法人持有股份
其他
3、募集法人股份
4、内部职工股份
5、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 80,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000.00 8,000,000.00 32,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计 40,000,000.00
三、股份总数 120,000,000.00
项目 本次变动后
小计
一、未上市流通股
1、发起人股份 80,000,000.00 160,000,000.00
2、其中：
国家持有股份 78,000,000.00 156,000,000.00
境内法人持有股份 2,000,000.00 4,000,000.00
境外法人持有股份
其他
3、募集法人股份
4、内部职工股份
5、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 160,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000.00 80,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计 80,000,000.00
三、股份总数 240,000,000.00
22.资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 438,010,338.91 96,000,000.00 342,010,338.91
说明：资本公积本期因转增减少96,000,000元。
23.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,608,358.90 7,608,358.90
公益金 7,608,358.90 7,608,358.90
任意盈余公积 2,490,175.62 2,490,175.62
合 计 17,706,893.42 17,706,893.42
说明：盈余公积本期无变化。
24.未分配利润
项 目 期初数 期末数
期初未分配利润 25,352,634.26
加:本年度净利润 49,803,512.36 62,771,447.70
加:期初未分配利润调增(减)数 -24,000,000.00
减:本期提取法定盈余公积 4,980,351.24
本期提取法定公益金 4,980,351.24
本期提取任意盈余公积 2,490,175.62
本年度拟分配现金股利 12,000,000.00
年末未分配利润 25,352,634.26 64,124,081.96
25.财务费用
项 目 2001年6月 2000年6月 2000年度
利息支出 255,930.50 2,479,280.17 6,114,872.50
手续费 8,861.00 7,990.62 17,095.42
汇兑损失 3,830.26 1,321.38
减：利息收入 2,572,968.18 56,817.86 182,961.70
合 计 -2,304,346.42 2,430,452.93 5,950,327.60
26.补贴收入
项 目 2001年6月末 2000年6月末 2000年度
增值税返还 2,529,000.00
说明：
2000年度补贴收入 2,529,000.00元，系根据烟台市财政局烟财税字[2000]56号《关于拨付国家省级新产品补助的通知》，对新产品增值税先征后返所收到的增值税返还。截止到2001 年 6月 30日，公司无任何补贴收入。
27.营业外收入
项 目 2001年6月 2000年6月 2000年度
处置固定资产净收益 70,720.00 3,645,694.36
罚款收入 108.54
其他 8.54
合 计 70,720.00 8.54 3,645,802.90
28.营业外支出
项 目 2001年6月 2000年6月 2000年度
计提固定资产净损失 2,641.32 9,345,588.92
其 他 97,512.50 21,760.96 22,060.96
计提固定减值准备 1,717,708.60
合 计 1,817,862.42 21,760.96 9,367,649.88
说明：营业外支出较大的原因系对部分长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产计提了减值准备.
29.所得税
项 目 2001年 6月 2000年6月 2000年度
利润总额 75,189,418.88 40,143,473.53 60,256,120.61
应纳税所得额 72,024,155.09 40,143,473.53 49,136,277.47
所得税率 33% 33% 33%
所得税额 23,767,971.18 13,247,346.26 10,452,608.25
减:所得税返还 11,350,000.00
所得税净额 12,417,971.18 13,247,346.26 10,452,608.25
说明：本报告期所得税额按应纳税所得额计算应为 23,767,971.18 元，根据山东省财政厅鲁财税字[1996]第 48 号文件规定和烟财税 [2001]37 号《关于拨付烟台万华聚氨酯股份有限公司 2001年 1至 4月份所得税返还的通知》和烟财税 [2001]38 号《关于拨付烟台万华聚氨酯股份有限公司2001年 6月份所得税返还的通知》,公司将收到的所得税返还 1135万全部抵减本期所得税费用。
30.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为20,604,383.70元。
五、关联关系及其交易
（一）关联方关系明细项目列示如下：
1、存在控制关系的关联方
公司名称 烟台万华合成革集团有限公司
注册地址 芝罘区幸福南路7号
主营业务 聚氨酯和聚氨树脂原料及产品、工业气体等产品制造和加工销售等
与本公司关系 母公司
经济性质或类型 国有独资
法定代表人 李建奎
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数（万元） 本期增加数 本期减少数
烟台万华合成革集团有限公司 23440.00
公司名称 期末数（万元）
烟台万华合成革集团有限公司 23440.00
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
烟台万华合成革集团防腐隔热有限公司 同一母公司
烟台华力热电股份有限公司 同一母公司
烟台万华合成革集团皮件服装有限公司 同一母公司
烟台华大化学工业有限公司 同一母公司
烟台氯碱厂 母公司的控股公司
（二）关联方合同及交易事项
1、关联方交易
（1）销售货物
截止公司2001年6月30日止向关联方销售货物资料如下：
关联方名称 销售金额 （元）
烟台万华合成革集团有限公司 4,166,825.08
烟台万华合成革集团防腐隔热有限公司 1,201,199.05
烟台华大化学工业有限公司 29,413,626.06
关联方名称 占总销售额的比率
烟台万华合成革集团有限公司 1.43%
烟台万华合成革集团防腐隔热有限公司 0.41%
烟台华大化学工业有限公司 10.13%
（2）采购货物
截止公司2001年6月30日止向关联方采购货物明细如下：
关联方名称 金额（元） 占总额的比例（%）
烟台氯碱厂 22,775,056.67 10.20%
烟台华力热电股份有限公司 22,020,095.85 9.86%
烟台万华合成革集团有限公司 13,563,007.42 6.07%
2、定价原则
有国家定价的按国家定价，无国家定价的有同类可比市场价格的按市场价格定价，无市场价格的按协议价格定价。
3、结算方式
关联方向本公司提供生产经营所需的生产辅助（供水、供气、供电），本公司按月向关联方结算价款，在每月10日前结清。
本公司销售给烟台华大化学工业有限公司的产品，其应在交货后的次月10日之前结清货款。
（三）关联方应收应付款项余额
项目 2001年6月30日余额
应收帐款
万华合成革防腐隔热有限公司 640,000.00
应收票据
华大化学工业有限公司 2,000,000.00
应付帐款
华力热电股份公司 23,541.24
预付帐款
烟台氯碱厂 1,112,999.72
六、或有事项
截止审计报告日，企业无应披露的或有事项。
七、承诺事项
截止审计报告日，企业无应披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
截止审计报告日，企业无应披露的重大资产负债表日后事项。
七、备查文件目录
1．载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2．载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师，须为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表；
3．报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4．公司章程；
公司已将上述备查文件备置于公司证券部，在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
烟台万华聚氨酯股份有限公司董事会
二零零一年八月八日
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