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甘肃荣华实业（集团）股份有限公司二00一年中期报告
2001-06-30 17:04
甘肃荣华实业（集团）股份有限公司二00一年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一 、公司简介
1、公司的法定中文名称：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
公司的法定英文名称：GANSU RONGHUA INDUSTRY GROUP CO.，LTD.
2、公司注册地址：甘肃省武威市东关街荣华路1号
公司办公地址：甘肃省武威市东关街荣华路1号
邮政编码： 733000
3、公司的法定代表人：张严德
4、公司董事会秘书：刘永
联系地址：甘肃省武威市东关街荣华路1号
电话：（0935）2292183
传真：（0935）2292328
E-mail: yongliu111@China.com
5、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：荣华实业
股票代码：600311
主要财务数据和指标
1、本年度与上年度主要财务指标：（单位：元）
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 27,980,996.81 24,337,257.69
扣除非经常性损益后的净利润 19,294,659.28 24,337,257.69
总资产 1,193,891,138.47 392,921,300.56
资产负债率（%） 21.23% 40.00%
股东权益（不包含少数股东权益） 940,389,273.50 224,038,565.54
每股收益
摊薄 0.144 0.203
加权 0.240 0.203
净资产收益率（%）
摊薄 3.05% 10.86%
加权 13.15% 12.13%
每股净资产 4.70 1.87
调整后的每股净资产 4.70 1.86
每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.24
项目 2000年1-12月
净利润 44,042,432.17
扣除非经常性损益后的净利润 44,042,432.17
总资产 399,055,346.47
资产负债率（%） 45.54%
股东权益（不包含少数股东权益） 217,343,740.02
每股收益
摊薄 0.367
加权 0.367
净资产收益率（%）
摊薄 20.26%
加权 19.86%
每股净资产 1.81
调整后的每股净资产 1.80
每股经营活动产生的现金流量净额 0.46
[注]：
（1） 2000 年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料。
（2） 主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(3) 扣除非经常性损益项目及涉及金额：所得税返还8,686,337.53元。
2、利润表附表列表如下
2001年中期
净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.52 19.51 0.213 0.355
营业利润 3.06 13.20 0.144 0.240
净利润 2.98 12.83 0.140 0.233
扣除非经常性损
益后的净利润 2.05 8.85 0.096 0.161
2000年中期
净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.83 25.59 0.426 0.426
营业利润 16.39 18.38 0.306 0.306
净利润 10.86 12.13 0.203 0.203
扣除非经常性损
益后的净利润 10.86 12.13 0.203 0.203
[注]：主要财务指标计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE =---------------------------------------
E0+NP ÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj ÷M0
其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
P
EPS =---------------------------------
S0+S1+Si ×Mi ÷M0-Sj ×Mj ÷M0
其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
股份变动情况表（数量单位：股）
期初数 报告期内变动增减（+、-）
一、尚未流通股份 发行新股
1、发起人股份 120,000,000
其中：
国家拥有股份 48,000,000
境内法人持有股份 72,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,000,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 0 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 0 80,000,000
三、股份合计 120,000,000 80,000,000
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 120,000,000
其中：
国家拥有股份 48,000,000
境内法人持有股份 72,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,000,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 80,000,000
三、股份合计 200,000,000
报告期内公司股份结构变动情况说明：公司 于 2001 年 5 月 30 日成功发行 8000 万人民币普通股，并已于 2001 年 6 月 26 日上市流通，公司股份总数由年初的120,000,000股增加到 200,000,000股，详见2001 年5月25日《中国证券报》和《上海证券报》。
2、主要股东持股情况
（1）报告期末股东总数52697户。
（2）报告期末前十名股东持股情况
序号 股东名称 期末持股数（万股） 占总股本比例（%）
1 甘肃省武威淀粉厂 48,000,000 24.00
2 甘肃省武威荣华工贸总公司 33,050,000 16.52
3 甘肃省武威塑料农膜厂 33,000,000 16.50
4 甘肃宜发投资发展有限公司 3,250,000 1.63
5 兰州方圆 2,966,050 1.48
6 甘肃省武威饴糖厂 2,700,000 1.35
7 申银万国 1,384,499 0.69
8 开元基金 1,320,197 0.66
9 金泰基金 1,231,500 0.62
10 江卫林 505,000 0.25
注：报告期内持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东为甘肃省武威淀粉厂、甘肃省武威荣华工贸总公司和甘肃省武威塑料农膜厂，期初分别持有公司4800 万、3305 万和3300 万股，报告期内股份未发生增减变动情况，所持股份无质押和冻结情况。公司前十名股东之间未发现关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
（1）公司主营业务范围及其经营情况
公司主营淀粉及其副产品、农用地膜的生产和销售，主要产品为玉米淀粉及其副产品(包括胚芽、粗蛋白、蛋白粉、纤维渣)、农膜。报告期内，公司实现主营业务收入24800.94万元、主营业务利润4254.91万元，分别比去年同期增长了 6.04%和-16.81%。上半年玉米淀粉价格呈上升趋势，虽然原材料玉米的价格也在上涨，总体上看玉米淀粉的单位毛利有所提高，而受 6 月份锅炉检修停产的影响，上半年主产品玉米淀粉的产销量有所下降，销售收入为122,094,704.00 元，比去年同期增长了-6.93%,玉米淀粉副产品的产销量也相应减少，实现销售收入56,916,173.50元，比去年同期增长了-10.50%；同时，由于市场需求旺盛，上半年农膜的销量大幅增长，销售收入达 68,998,534.20元，比去年同期增长了 76.46%，但由于原材料聚乙烯的价格上涨较快，使农膜的单位毛利有所下降。
（2）对公司业务产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内没有对公司业务产生重大影响的其他业务经营活动。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
本公司募集资金严格按《招股说明书》披露的项目实施,募集资金使用情况
如下：（单位：万元）
投资 2001年
项目名称
总额 计划投入 上半年实际投入
年产1.0万吨高级玉米精炼油生产线项目 4219 808 463
年产3.0万吨麦芽糊精生产线项目 5365 843 455
年产10万吨高蛋白饲料生产线项目 3846 3077 1600
年产300吨肌醇生产线项目 3973 3178 0
扩建10万吨玉米淀粉及深加工项目 47834 23000
（1） 扩建10万吨玉米淀粉生产线 8835 7000 4111
（2） 年产3.0万吨谷氨酸生产线项目 12044 5000 3858
（3） 年产1.0万吨赖氨酸生产线项目 14727 6000 623
（4） 年产1.0万吨L-乳酸生产线项目 12228 5000 906
每小时处理600立方米污水处理厂项目 2970 2000 0
总 计 68207 32906 12016
完工进度
项目名称
（%）
年产1.0万吨高级玉米精炼油生产线项目 92
年产3.0万吨麦芽糊精生产线项目 93
年产10万吨高蛋白饲料生产线项目 42
年产300吨肌醇生产线项目
扩建10万吨玉米淀粉及深加工项目
（1） 扩建10万吨玉米淀粉生产线 46
（2） 年产3.0万吨谷氨酸生产线项目 32
（3） 年产1.0万吨赖氨酸生产线项目 4
（4） 年产1.0万吨L-乳酸生产线项目 7
每小时处理600立方米污水处理厂项目 0
总 计
（2）其他投资情况
报告期内没有其他投资情况。
3、公司生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化情况
根据财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》（财税字[1997]49 号）规定，经甘肃省地方税务局（甘地税所减免字[2001]32号）“省地企业所得税减免批复通知书”核定：公司2001年1 月至2001年12月期间免征所得税(仅限于农产品初加工的所得税额)。
4、下半年计划
本公司股票发行募集资金已于2001年6月份到位，并以部分投入使用。本公司将严格按照募集资金使用计划管理募集资金的使用，加快项目建设，力争使项目早日产生效益。今年下半年将着重抓好以下几方面的工作：
（1）扩建10万吨玉米淀粉及深加工项目建设
扩建 10 万吨玉米淀粉及深加工项目包括扩建10 万吨玉米淀粉生产线、年产3.0万吨谷氨酸生产线项目、年产 1.0万吨赖氨酸生产线项目、年产1.0 万吨 L-乳酸生产线项目四大项目，是本次募集资金重点投入项目，项目的成功实施是本公司向生物化工领域发展的关键。本公司已开始进行项目的设计和部分土建工作，下半年将进一步加强项目管理，加快施工进度，确保计划的实现。
（2）新产品的营销
玉米精练油和麦芽糊精项目已基本完工，下半年即将办理竣工结算，正式投入大规模生产。公司将加强新产品营销网络和销售队伍的建设，加强市场开拓，使这两个新项目早日成为公司的经济增长点。
（3）人才的培育与引进
在技术方面，公司将充分发挥技术智囊团的作用，在与上海新立工业微生物科技有限公司技术合作和交流的过程中，加快自身人才队伍的建设，加快技术的引进、消化和吸收工作；同时，作为上市公司，本公司将充分发挥自身优势，完善激励约束机制，向社会各界吸纳经济、管理、法律等各类专业人才，为公司高速健康发展打下坚实的基础；在公司内部，将完善对现有员工和新员工的培训体系，加大对员工培训力度，提高公司员工的整体素质。
（4）公司管理层的调整和法人治理结构的完善
截止 2001 年11 月，公司第一届董事会、监事会和经营层任期结束，公司将严格按照有关法律法规的规定和公司章程的要求，做好换届工作，同时公司将按照现代企业制度的要求，建立独立董事制度，完善公司的法人治理结构。
五、重要事项
1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股份预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况
报告期内，公司以 2000 年度总股本 120,000,000 股为基数，实施了每10股派发现金 2.20 元的分配方案，分配现金红利共计2640 万元，现金红利已于2001年3月25日发放完毕。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、重大关联交易事项
（1）产品采购和综合服务
A、产品采购
2001 年 1 月 20 日，本公司与甘肃省武威包装材料厂签订了《产品采购合同》。根据合同，2000 年 2 月 1 日起，公司向甘肃省武威包装材料厂采购淀粉编织袋840万条、蛋白粉编织袋40万条、糊精编织袋125万条，单价1.20元。2001年上半年关联交易金额为4,411,695.60元。
B、综合服务
1998年11月15 日，本公司与甘肃省武威荣华工贸总公司、甘肃省武威淀粉厂签订了《综合服务协议》，协议有效期5年。根据协议，由甘肃省武威荣华工贸总公司所属的供电所、热电厂、运输公司为本公司提供生产用电、用水、用汽以及运输服务，由甘肃省武威淀粉厂所属的诊所为本公司提供职工医疗服务。2001 年上半年公司向甘肃省武威荣华工贸总公司采购水电汽及运输服务的关联交易金额为17,016,893.83元。
2001年1-6月关联方采购业务占公司采购业务的10.85%。
（2）销售业务
2000年11月20 日，本公司与甘肃省武威荣华工贸总公司签订了《产品销售合同》。根据合同，自合同生效之日起一年内，本公司向甘肃省武威荣华工贸总公司销售玉米胚芽1300吨，每吨单价为2800元。2001 年上半年关联交易金额为25,121,164.00元。
2001年上半年关联方销售业务占公司销售业务10.13 %。
（3）定价政策及其决策依据
公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。公司与关联企业之间不可避免的关联交易，依照一般的商业原则公平合理地采用书面协议的方式确定双方存在的关联交易，交易之价格按照当地同类产品、服务的市场价格条件或以提供产品、服务的实际成本确定。
5、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的三分开情况。
在人员方面，总经理、副总经理等高级管理人员不存在双重任职现象；股份公司的财务人员独立，未在关联公司兼职；股份公司的劳动、人事及工资管理已完全独立于股东单位及其他关联公司。
在资产方面，公司拥有独立完整的淀粉和农膜生产系统、辅助生产系统、配套设施和供应、销售系统，有关土地、商标使用权等无形资产以及由股东单位提供的水、电、汽等综合服务已按照公平合理、平等互利和等价有偿的基本原则分别签定了土地租赁协议、商标使用权无偿转让协议和综合服务协议。
在财产方面，股份公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制定了规范、独立的财务会计制度和对下属单位的财务管理制度，股份公司独立在银行开户，依法独立纳税。
6、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
7、公司继续聘请五联联合会计师事务有限责任公司为公司进行财务审计。
8、报告期内公司无重大合同事项。
9、报告期内公司无对外担保事项。
10、报告期内，公司无委托理财事项。
11、报告期内的其他重大事件：
（1）本公司第一大股东甘肃省武威淀粉厂承诺自荣华实业股票上市之日起一年内不转让持有的荣华实业股份，也不会由荣华实业回购其所持有的股份。
（2）公司对章程进行了部分修改
本公司8000万人民币普通股成功发行上市后，根据本公司一九九九年七月十五日召开的临时股东大会关于授权董事会全权处理公司章程修改的决议，对公司章程第三条、第十九条作如下修改：
第三条 公司于2001 年5 月30 日经中国证监会批准，首次向社会公众发行8000万股人民币普通股(均为内资股)，并于2001年6月26日在上海证券交易所上市。
第十九条 公司的股票，在上海证券中央登记结算有限公司集中托管。
(3)技术转让
2001 年 6 月 28 日公司与上海新立工业微生物科技有限公司正式签定了技术转让合同，上海新立工业微生物科技有限公司向本公司转让年产 1 万吨赖氨酸和年产1万吨L乳酸项目技术，转让费分别为350万元和200万元，合计550万元。转让公告刊登在2001年7月 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
六、财务会计报告
公司中期财务报告未经审计。
（一）会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
注释 本 期 期 初 本 期 期 末
流动资产：
货币资金 1 266,444.35 682,757,631.34
短期投资 0 0
应收票据 0 0
应收股利 0
应收利息 0
应收帐款 2 16,605,096.64 30,526,268.87
其他应收款 3 398,139.19 1,045,014.64
预付帐款 945,225.33 600,464.48
应收补贴款 0 0
存货 4 73,995,390.94 57,751,343.21
待摊费用 0 545,430.84
一年内到期的长期债权投资 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 92,210,296.45 773,226,153.38
长期投资：
长期股权投资 0
长期债权投资 0 0
长期投资合计 0
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 5 248,852,532.56 248,852,532.56
减：累计折旧 40,695,129.07 46,089,490.51
固定资产净值 208,157,403.49 202,763,042.05
工程物资 0
在建工程 6 79,335,898.10 199,500,327.19
固定资产清理 0
固定资产合计 287,493,301.59 402,263,369.24
无形资产及其他资产：
无形资产 7 18,596,406.57 18,401,615.85
长期待摊费用 8 755,341.86 0
其他长期资产 0 0
无形资产及其他资产合计 19,351,748.43 18,401,615.85
递延税项：
递延税款借项 0
资产总计 399,055,346.47 1,193,891,138.47
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 9 62,000,000.00
应付票据 0
应付帐款 10 1,605,656.29 40,782,057.87
预收帐款 3,971,200.26 224,721.86
应付工资 1,032,968.31 663,843.00
应付福利费 186,683.90 969,941.95
应付股利 26,400,000.00
应交税金 11 1,944,948.68 -2,567,944.66
其他应交款 12 53,319.56 -48,548.50
其他应付款 13 5,717,957.41 6,974,318.29
预提费用 14 157,650.00 809,301.00
预计负债
一年内到期的长期负债 15 41,581,599.48 41,581,599.48
其他流动负债
流动负债合计 82,651,983.89 151,389,290.29
长期负债：
长期借款 16 99,059,622.56 102,112,574.68
应付债券 0
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 0
长期负债合计 99,059,622.56 102,112,574.68
递延税项：
递延税款贷项 0
负债合计 181,711,606.45 253,501,864.97
少数股东权益 17
股东权益：
股本 120,000,000.00 200,000,000.00
减：已归还投资 18
股本净额 19 120,000,000.00 200,000,000.00
资本公积 64,611,159.52 679,675,696.19
盈余公积 20 13,107,913.18 13,107,913.18
其中：法定公益金 4,369,304.40 4,369,304.40
未分配利润 19,624,667.32 47,605,664.13
外币报表折算差额 0
其他权益 0
股东权益合计 217,343,740.02 940,389,273.50
负债和股东权益总计 399,055,346.47 1,193,891,138.47
利润表及利润分配表
会企02表
编制单位：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2001年1至6月 单位：人民币元
项 目 释注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 21 248,009,411.70 233,883,927.11
减：主营业务成本 205,200,369.06 182,267,583.18
主营业务税金及附加 22 259,956.35 467,733.69
二、主营业务利润 42,549,086.29 51,148,610.24
加：其他业务利润
减：营业费用 4,304,481.55 5,092,867.50
管理费用 6,744,792.21 5,553,403.85
财务费用 23 2,701,813.61 3,772,544.70
三、营业利润 28,797,998.92 36,729,794.19
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 28,797,998.92 36,729,794.19
减：所得税 24 817,002.11 12,392,536.50
五、净利润 27,980,996.81 24,337,257.69
加：年初未分配利润 19,624,667.32 8,588,599.98
六、可供分配利润 47,605,664.13 32,925,857.67
减：提取法定盈余公积 2,433,725.78
提取法定公益金 1,216,862.88
七、可供股东分配利润 47,605,664.13 29,275,269.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润 47,605,664.13 29,275,269.01
项 目 上年累计数
一、主营业务收入 425,126,201.97
减：主营业务成本 330,202,316.46
主营业务税金及附加 1,247,298.44
二、主营业务利润 93,676,587.07
加：其他业务利润
减：营业费用 10,147,137.50
管理费用 10,188,061.81
财务费用 7,597,459.15
三、营业利润 65,743,928.61
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 6,000.00
四、利润总额 65,737,928.61
减：所得税 21,695,496.44
五、净利润 44,042,432.17
加：年初未分配利润 8,588,599.98
六、可供分配利润 52,631,032.15
减：提取法定盈余公积 4,404,243.22
提取法定公益金 2,202,121.61
七、可供股东分配利润 46,024,667.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,400,000.00
八、未分配利润 19,624,667.32
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率（%）
主营业务利润 4.52
营业利润 3.06
净利润 2.98
扣除非经常性损益后的净利润 2.05
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
主营业务利润 19.51
营业利润 13.20
净利润 12.83
扣除非经常性损益后的净利润 8.85
报告期利润 全面摊薄每股收益（元/股）
主营业务利润 0.213
营业利润 0.144
净利润 0.140
扣除非经常性损益后的净利润 0.096
报告期利润 加权平均每股收益（元/股）
主营业务利润 0.355
营业利润 0.240
净利润 0.233
扣除非经常性损益后的净利润 0.161
现金流量表
会企03表
编制单位：甘肃荣华实业(集团)股份有限公司 2001年1至6月 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,478,321.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 250,478,321.11
购买商品、接受劳务支付的现金 159,423,089.21
支付给职工以及为职工支付的现金 5,963,825.62
支付的各项税费 6,928,246.31
支付的其他与经营活动有关的现金 6,912,601.64
现金流出小计 179,227,762.78
经营活动产生现金流量净额 71,250,558.33
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 116,366,309.09
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 116,366,309.09
投资活动产生的现金流量净额 -116,366,309.09
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 667,700,000.00
借款所收到的现金 62,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 32,186,166.67
现金流入小计 761,886,166.67
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,457,598.92
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,821,630.00
现金流出小计 34,279,228.92
筹资活动产生现金流量净额 727,606,937.75
四、汇率变动对现金的影响率
五、现金及现金等价物净增加额 682,491,186.99
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 27,980,996.81
加：少数股东权益
计提的资产减值准备 954,466.57
固定资产折旧 5,394,361.44
无形资产摊销 194,790.72
长期待摊费用摊销 755,341.86
待摊费用减少(减:增加) -545,430.84
预提费用增加(减:减少) 651,651.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,312,431.04
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货减少（减：增加） 16,258,552.01
经营性应收项目的减少（减：增加） -15,192,257.68
经营性应付项目的增加（减：减少） 32,485,655.40
经营活动产生现金流量净额 71,250,558.33
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金和现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 682,757,631.34
减：现金的期初余额 266,444.35
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 682,491,186.99
单位负责人： 财务负责人： 制表人:
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 1,092,827.02 968,970.85
其中：应收帐款 1,059,956.62 888,609.21
其他应收款 32,870.40 80,361.64
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 35,668.74 14,504.28
其中：库存商品
原材料 7,128.95 6,234.54
其他 28,539.79 8,269.74
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 2,061,797.87
其中：应收帐款 1,948,565.83
其他应收款 113,232.04
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 21,164.46
其中：库存商品
原材料 894.41
其他 20,270.05
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
项 目 行次 本期数
一、股本：
年初余额 1 120,000,000.00
本年增加数 2 80,000,000.00
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6 80,000,000.00
本年减少数 10
年末余额 15 200,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 64,611,159.52
本年增加数 17 619,886,166.67
其中：股本溢价 18 587,700,000.00
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 32,186,166.67
本年减少数 40 4,821,630.00
其中：转增股本 41
年末余额 45 679,675,696.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 8,738,608.78
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 8,738,608.78
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 4,369,304.40
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 4,369,304.40
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 19,624,667.32
本年净利润(净亏损以“-”填列) 77 27,980,996.81
本年利润分配 78
年末未分配利润(未弥补亏损以“-敽盘盍? 80 47,605,664.13
项 目 上年数
一、股本：
年初余额 120,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 120,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 64,611,159.52
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 64,611,159.52
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 4,334,365.56
本年增加数 4,404,243.22
其中：从净利润中提取数 4,404,243.22
其中：法定盈余公积 4,404,243.22
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,738,608.78
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 2,167,182.79
本年增加数 2,202,121.61
其中：从净利润中提取数 2,202,121.61
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4,369,304.40
五、未分配利润：
年初未分配利润 8,588,599.98
本年净利润(净亏损以“-”填列) 44,042,432.17
本年利润分配 33,006,364.83
年末未分配利润(未弥补亏损以“-敽盘盍? 19,624,667.32
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
（二）会计报表附注
一、公司简介
甘肃荣华实业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是经甘肃省人民政府以甘政发[1998]071 号文批准成立的，由甘肃省武威淀粉厂作为主发起人，联合甘肃省武威荣华工贸总公司、甘肃省武威塑料农膜厂、甘肃宜发投资发展有限公司、甘肃省武威饴糖厂等四家单位以共同发起方式设立的股份有限公司。
公司于1998年11月12日在甘肃省工商行政管理局登记注册。公司住所：甘肃省武威市东关街荣华路 1 号；公司法定代表人：张严德；注册号码：6200001050229。公司主营业务：淀粉及其副产品、饲料、包装材料、塑料制品的生产、批发零售，建筑材料、农副产品(不含粮食批发)的批发零售，农业种植、养殖；本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口、本企业的进料加工和“三来一补”（均不含国家限制和禁止的项目）；玉米收购。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]32号文件批准，公司于2001年5月30日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股股票 8000 万股，发行后公司总股本为 20000 万股，2001 年 6月26日公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码为600311。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
1.会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.会计制度
从 2001 年 1 月1 日起公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。2001年1月1 日以前，公司执行的是《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础与计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资。
6.外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时市场汇价折合为记账本位币记账；各种外币账户的外币余额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
7.短期投资核算方法
(1)公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本。
②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定执行。
④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定执行。
(2)短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(3)出售短期投资时，将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法
(1)坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法。
(2)确认坏账损失的标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项。
②债务人逾期未能履行偿债义务并且有确凿证据表明无法收回款项。
(3)坏账准备的计提方法、计提比例：
按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
一年(含一年，以下类推)以内的，按其余额的6%计提；
一至二年的，按其余额的10%计提；
二至三年的，按其余额的30%计提；
三至四年的，按其余额的50%计提；
四至五年的，按其余额的80%计提；
五年以上的，按其余额的100%计提。
9.存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、包装物和低值易耗品。按以下原则核算：
(1)存货采用永续盘存制，按实际成本计价；
(2)原材料、包装物、低值易耗品按实际成本核算，发出按先进先出法结转成本；
(3)产成品采用品种法按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；
(4)低值易耗品采用“五五摊销法”核算；
存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，应按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值的确认依据是市场同类产品价格。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资：
①长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本的确定方法如下：
A．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
D．通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
②公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
③采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销。合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(2)长期债权投资：
①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下：
A．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
B．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期利息和初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时采用直线法摊销。
③处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长期债券投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价方法、折旧政策及减值准备的计提方法
(1)固定资产的确认标准：
①使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、其他设备。
(3)固定资产的计价方法：按照历史成本计价，通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则-非货币性交易》和《企业会计准则-债务重组》的规定确定。
(4)固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，各类固定资产的使用年限、年折旧率、净残值率如下：
类 别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 40年 2.38% 5%
机器设备 15年 6.34% 5%
其他设备 8年 11.88% 5%
(5)期末固定资产原不计提减值准备，根据公司董事会决议，自 2001 年 1月 1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法
(1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
①发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
②自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增殖税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
(2)在建工程接转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
(3)在建工程原不计提在建工程减值准备，根据公司董事会决议，自 2001年 1 月1 日起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
(4)在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装调试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。
13.无形资产的计价、摊销方法及计提无形资产减值准备
(1)无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定：
①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定确定实际成本。
④以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定确定实际成本。
⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用，作为无形资产的实际成本。
(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的收益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定收益年限、法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
(3)无形资产原不计提无形资产减值准备，根据公司董事会决议，自 2001年 1 月1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用直线法摊销。
固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在收益期内平均摊销。
15.借款费用的会计处理方法
(1)资本化费用的确认：
因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则-借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用（发行费用和银行手续费除外），属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用；如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化的开始:
当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)借款费用资本化的暂停和停止：
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。
16.收入确认的原则
(1)公司销售商品取得的收入所采用的确认方法：采用权责发生制的原则。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。
(2)公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则；
②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
(3)公司让渡他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
17.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18.合并会计报表的编制方法
合并会计报表的合并范围：公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
合并会计报表的编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。
19.会计政策、会计估计的变更及影响
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》等文件的规定，经公司董事会批准，公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，主要改变以下会计政策：
1.期末固定资产原不计提减值准备，自2001年1月1日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。
2.期末在建工程原不计提减值准备，自2001年1月1日起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
3.无形资产原不计提减值准备，自2001年1月1日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
由于固定资产、在建工程、无形资产期末账面价值小于可收回金额，因此，上述会计政策的变更没有对会计报表产生影响。
三、税项
各项税收政策规定如下：
1.增值税：淀粉按照 17%计算销项税额，农用地膜收入按《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》免征增值税，淀粉的副产品按财政部、国家税务总局（1998）78号文规定免征增值税，并经武威市国家税务局批准确认。
2.城市维护建设税：按应纳流转税额的5%计缴；
3.教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。
4.所得税：根据财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》（财税字[1997]49 号）规定，经甘肃省地方税务局（甘地税所减免字[2001]32号）“省地企业所得税减免批复通知书”核定：公司2001年1月至2001年12月期间免征所得税(仅限于农产品初加工的所得税额)。
四、利润分配
根据公司章程，公司按下列顺序进行利润分配：
1.弥补以前年度亏损；
2.提取法定盈余公积10%；
3.提取法定公益金5%；
4.根据股东大会决议提取任意盈余公积金及分配股利。
五、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 51,956.01 27,576.67
银行存款 214,488.34 682,730,054.67
合 计 266,444.35 682,757,631.34
备注：货币资金本期增加 682,491,186.99元,增长 256,147.74%,主要是由于公司股票发行募股资金到位所致。
2.应收账款
(1)账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 17,663,717.68 99.99 1,059,823.06 16,603,894.62
1至2年 1,335.58 0.01 133.56 1,202.02
合计 17,665,053.26 100.00 1,059,956.62 16,605,096.64
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 32,472,941.12 99.99 1,948,376.47 30,524,564.65
1至2年 1,893.58 0.01 189.36 1,704.22
合计 32,474,834.70 100.00 1,948,565.83 30,526,268.87
备注：应收账款本期增加14,809,781.44元，主要是由于赊销额增大所致。
(2)应收账款中前五名大额欠款单位列示如下:
项 目 金额 性质
成都双环新龙贸易有限公司 2,689,455.12 货款
武威市润通贸易有限责任公司 1,161,453.00 货款
兰州亿客隆贸易有限责任公司 310,000.00 货款
西宁祥源农副产品开发有限责任公司 721,580.00 货款
宁夏启元药业有限公司制药分公司 950,000.00 货款
(3)应收账款中，无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
3．其他应收款
(1) 账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准 净额 金额
1年以内 255,763.98 59.34 15,345.84 240,418.14 64,815.55
1至2年 175,245.61 40.66 17,524.56 157,721.05 1,093,431.13
合计 431,009.59 100.00 32,870.40 398,139.19 1,158,246.68
账龄
比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 5.60 3,888.93 60,926.62
1至2年 94.40 109,343.11 984,088.02
合计 100.00 113,232.04 1,045,014.64
(2)其它应收款中前五名大额欠款单位列示如下:
单位名称 金额 性质
生产技术部 774,029.12 备用金
冯立峰 110,945.61 备用金
陈雪文 59,846.12 备用金
张福祥 58,000.00 备用金
刘 永 47,815.55 备用金
(3)其他应收款中，无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
4.存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 净额 金额
原材料 50,423,916.74 7,128.95 50,416,787.79 54,756,633.93
产成品 23,419,090.68 - 23,419,090.68 2,827,821.48
包装物 - - -
低值易耗品 188,052.26 28,539.79 159,512.47 188,052.26
合计 74,031,059.68 35,668.74 73,995,390.94 57,772,507.67
项目
跌价准备 净额
原材料 894.41 54,755,739.52
产成品 - 2,827,821.48
包装物
低值易耗品 20,270.05 167,782.21
合计 21,164.46 57,751,343.21
备注：存货本期减少 16,258,552.01 元，降低 21.96%，主要系产品销售情况良好，产成品库存减少所致。
5.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 126,579,992.05 - -
机器设备 122,272,540.51 - -
其他设备 - - -
合 计 248,852,532.56 - -
累计折旧
房屋建筑物 11,719,732.19 1,123,504.08 -
机器设备 28,975,396.88 4,270,857.36 -
其他设备 - - -
合 计 40,695,129.07 5,394,361.44 -
固定资产净 208,157,403.49 - -
固定资产减值准备
房屋及建筑物 - - -
机器设备 - - -
其他设备 - - -
合 计 - - -
项 目 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 126,579,992.05
机器设备 122,272,540.51
其他设备 -
合 计 248,852,532.56
累计折旧
房屋建筑物 12,843,236.27
机器设备 33,246,254.24
其他设备 -
合 计 46,089,490.51
固定资产净 202,763,042.05
固定资产减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 -
其他设备 -
合 计 -
备注：由于期末固定资产账面价值小于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。
6.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少
1万吨玉米精炼油项目 34,114,672.80 4,631,148.56 -
3万吨麦芽糊精项目 45,221,225.30 4,553,191.89 -
10万吨高蛋白饲料项目 - 16,000,000.00 -
10万吨淀粉扩建项目 - 41,106,782.00 -
3万吨谷氨酸项目 - 38,574,639.15 -
1万吨赖氨酸项目 - 6,234,407.81 -
1万吨L乳酸项目 - 9,064,259.68 -
合计 79,335,898.10 120,164,429.09 -
工程名称 期末数 完工进度 资金来源
1万吨玉米精炼油项目 38,745,821.36 92% 借款及募集资金
3万吨麦芽糊精项目 49,774,417.19 93% 借款及募集资金
10万吨高蛋白饲料项目 16,000,000.00 42% 募集资金
10万吨淀粉扩建项目 41,106,782.00 46% 募集资金
3万吨谷氨酸项目 38,574,639.15 32% 募集资金
1万吨赖氨酸项目 6,234,407.81 4% 募集资金
1万吨L乳酸项目 9,064,259.68 7% 募集资金
合计 199,500,327.19
备注：1.期初数中包括资本化金额3,454,360.00元，本期增加数中包括资本化利息3,798,120.00元。
2.由于期末在建工程账面价值小于可收回金额，故未计提在建工程减值准备。
7.无形资产
种 类 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出
土地使用权 19,479,069.36 18,596,406.57 - -
种 类 本期摊销 期末余额 剩余期限
土地使用权 194,790.72 18,401,615.85 47.5年
备注：由于期末无形资产账面价值小于可收回金额，故未计提无形资产减值准备。
8.长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开办费 755,341.86 - 755,341.86 -
备注：由于公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，根据规定可追溯调整开办费到以前年度，但鉴于金额较小，故直接进入当期损益。
9.短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押贷款 - -
担保贷款 - 62,000,000.00
合 计 - 62,000,000.00
备注：以上短期借款均由中国交通银行兰州分行提供。
10.应付账款
应付账款期末余额为40,782,057.87元，期初余额为1,606,656.29元，增加了 39,175,401.58 元，主要是公司采购原材料玉米增加的应付货款。其中应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下：
单 位 金额 性质
甘肃省武威荣华工贸总公司 347,378.63 运费
11.应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 1,777,318.97 -3,304,032.59
所得税 78,763.78 817,002.11
房产税 - -
印花税 -0.02 -0.02
城建税 88,865.95 -80,914.16
土地使用税 - -
合计 1,944,948.68 -2,567,944.66
12.其他应交款
项 目 期初数 期末数
教育费附加 53,319.56 -48,548.50
13.其他应付款
其他应付款期末余额6,974,318.29元，无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14.预提费用
项 目 期初数 期末数
借款利息 157,650.00 809,301.00
15.一年内到期的长期负债
借款单位 期初数 期末数 借款期限
武威地区建行 41,581,599.48 41,581,599.48 1999.12.24-2001.12.23
借款单位 年利率 借款条件
武威地区建行 5.3625 抵押
16.长期借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限
(1)借款本金
武威市信用联社 39,059,622.56 39,059,622.56 2000.12.31-2002.12.30
武威市信用联社 20,000,000.00 20,000,000.00 2000.12.24-2002.12.23
武威市信用联社 15,000,000.00 15,000,000.00 2000.12.24-2002.12.23
武威地区农行 25,000,000.00 25,000,000.00 2000.12.29-2002.12.28
小 计 99,059,622.56 99,059,622.56
(2)借款利息
武威市信用联社 - 3,010,702.12
武威地区农行 42,250.00
小 计 3,052,952.12
合 计 99,059,622.56 102,112,574.68
借款单位 月利率 借款条件
(1)借款本金
武威市信用联社 6.90 抵押
武威市信用联社 6.30 抵押
武威市信用联社 6.90 抵押
武威地区农行 6.3375 抵押
小 计
(2)借款利息
武威市信用联社
武威地区农行
小 计
合 计
17.股本
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
国有法人股 48,000,000.00 48,000,000.00
境内法人股 72,000,000.00 72,000,000.00
社会公众股 80,000,000.00 80,000,000.00
合 计 120,000,000.00 80,000,000.00 200,000,000.00
备注：本期增加的80,000,000.00元系公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]32号文件批准，于2001年5月30日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价的方式向社会公开发行每股面值 1 元的人民币普通股股票8000万股。
18.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 64,611,159.52 587,700,000.00
其它资本公积 - 32,186,166.67 4,821,630.00
合 计 64,611,159.52 619,886,166.67 4,821,630.00
项 目 期末数
股本溢价 652,311,159.52
其它资本公积 27,364,536.67
合 计 679,675,696.19
备注：资本公积本期增加619,886,166.67元，系公司股票发行的股本溢价587,700,000.00元及冻结资金利息32,186,166.67元，本期减少4,821,630.00元系为本次股票发行而发生的费用。
19.盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公 8,738,608.78 - - 8,738,608.78
任意盈余公积 - - - -
公益金 4,369,304.40 - - 4,369,304.40
合 计 13,107,913.18 - - 13,107,913.18
20.未分配利润
项 目 金 额 备 注
本期净利润 27,980,996.81
加：年初未分配利润 19,624,667.32
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
年末未分配利润 47,605,664.13
21.主营业务收入
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
淀粉 122,094,704.00 131,192,127.16 254,076,722.02
地膜 68,998,534.20 39,101,066.10 40,460,066.10
其他 56,916,173.50 63,590,733.85 130,589,413.85
合计 248,009,411.70 233,883,927.11 425,126,201.97
22.主营业务税金及附加
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
城市维护建设税 162,472.72 292,333.55 779,561.53
教育费附加 97,483.63 175,400.14 467,736.91
合 计 259,956.35 467,733.69 1,247,298.44
23.财务费用
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
利息支出 2,964,082.04 3,917,707.11 7,761,151.65
减：利息收入 269,069.55 152,035.01 196,995.40
汇兑损失 - - -
减：汇兑收益 - - -
其它 6,801.12 6,872.60 33,302.90
合 计 2,701,813.61 3,772,544.70 7,597,459.15
备注：公司本期财务费用比上年同期减少1,070,731.09元，降低28.38%,主要是本期部分借款利息资本化所致。
24.所得税
由于公司获得了农产品初加工产品（玉米淀粉及副产品）所得税的减免，因此，本期所得税较去年同期大幅度下降，本期所得税817,002.11元系由农膜应税所得额计算所得。
六、关联方关系及其交易的披露
1.公司无存在控制关系的关联方。
2.不存在控制关系的关联方：
企业名称 与股份公司关系
甘肃省武威淀粉厂 发起股东
甘肃省武威塑料农膜厂 发起股东
甘肃省武威荣华工贸总公司 发起股东
甘肃宜发投资发展有限公司 发起股东
甘肃省武威饴糖厂 发起股东
甘肃省武威包装材料厂 发起股东的全资附属企业
3.关联方交易：
(1)采购业务
关联方名称 关系 交易性质
甘肃省武威荣华工贸总公司 发起股东 提供运输及供电、汽、水
甘肃省武威包装材料厂 发起股东 购包装袋
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
甘肃省武威荣华工贸总公司 17,016,893.83 19,954,572.67
甘肃省武威包装材料厂 4,411,695.60 4,669,425.60
2001年1-6月关联方采购业务占公司采购业务的 10.85%。2000年1-6 月关联方采购业务占公司采购业务的13.64%。
(2)销售业务
关联方名称 关系 交易性质 2001年1-6月
甘肃省武威荣华工贸总公司 发起股东 销售胚芽 25,121,164.00
关联方名称 2000年1-6月
甘肃省武威荣华工贸总公司 28,015,742.00
备注：2001年1-6月关联方销售业务占公司销售业务10.13 %。2000年1-6月关联方销售业务占公司销售业务的11.98%。
(3)关联方应收应付账款余额
项 目 关联公司名称 2001年6月30日 经济性质
应收账款 甘肃省武威荣华工贸总公司 1,728,032.52 货款
应付账款 甘肃省武威荣华工贸总公司 347,378.63 电、运费
应付账款 甘肃省武威包装材料厂 230,864.70 货款
预付帐款 甘肃省武威荣华工贸总公司 448,372.89 水、汽款
项 目 关联公司名称 占该科目比例 2000 年12月31日
应收账款 甘肃省武威荣华工贸总公司 5.32% 144,659.10
应付账款 甘肃省武威荣华工贸总公司 0.85% 474,391.90
应付账款 甘肃省武威包装材料厂 0.57% 6,315.60
预付帐款 甘肃省武威荣华工贸总公司 74.67% 793,196.07
项 目 关联公司名称 经济性质 占该科目比例
应收账款 甘肃省武威荣华工贸总公司 货款 0.82%
应付账款 甘肃省武威荣华工贸总公司 电、运费 29.55%
应付账款 甘肃省武威包装材料厂 货款 0.39%
预付帐款 甘肃省武威荣华工贸总公司 水、汽款 83.92%
4.其他关联事项
(1)为明确公司与甘肃省武威荣华工贸总公司、甘肃省武威塑料农膜厂之间土地承租关系,双方已签署《国有土地使用权租赁合同》转让协议，由公司直接向甘肃省武威市土地管理局支付租金。
(2)公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待，公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
(3)2000年4月25日甘肃省武威淀粉厂和甘肃省塑料农膜厂全资附属企业甘肃省武威包装材料厂分别与公司签署了《注册商标转让协议》，同意将其分别注册拥有的“荣兴”牌商标（商标注册证第984122号，核准使用商品第1类，用于工业淀粉）和“兰达”牌商标（商标注册证第801389号，核准使用商品第17 类，用于非包装用塑料膜、塑料管）无偿转让给本公司，并且在转让协议约定的商标转让权属变更手续办理完结之前，许可公司无偿使用该商品。
七、或有事项
截止报告日，公司无需要披露的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。
八、承诺事项
截止报告日，公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
董事长：张严德
甘肃荣华实业（集团）股份有限公司董事会
二00一年八月一日
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