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吉林中讯科技发展股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 12:35
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告经华伦会计事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 吉林中讯科技发展股份有限公司
A股简称：中讯科技
A股代码：0669
公司法定英文名称：Jilin sinosinic technology Development co.,ltd
（二） 公司注册地址：吉林省吉林市高新技术开发区Ｃ区２６号楼
公司办公地址：吉林省吉林市丰满区长江街３８号
邮政编码：132013
公司电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn
（三） 法定代表人姓名：吴瑞林
（四） 公司董事会秘书：李林轩
联系电话：0432-4672831
传真：0432-4680646
电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn
联系地址：吉林省吉林市丰满区长江街３８号
证券事务代表：陈兴华
联系电话：0432-4672831
传真：0432-4680646
电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn
（五）公司中报备置地点：公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
（八）经营范围 ：通讯器材、通讯软件、电化学环保产品、数码通讯系统集成设备、微电子产品、网络电话等网络通讯产品、信息电子产品以及电子商务的开发、生产、销售和服务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 1,002,876.98 2,683,134.09
扣除非经常性损益后的 1,264,781.96 2,683,134.09
净利润*
总资产 137,502,753.10 135,894,215.47
资产负债率(%) 47.36 52.95
股东权益(不含少数股东 72,382,647.85 71,379,770.87
权益)
每股收益 0.016 0.044
报告期末至披露日股份 0.016 0.044
变动后每股收益
净资产收益率(%) 1.386 4.090
每股净资产 1.174 1.157
调整后每股净资产 1.174 1.157
报告期末至披露日股本 1.174 1.157
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 -0.066 -0.005
金流量净额
单位：元
项目 2000年末
净利润 8,476,080.52
扣除非经常性损益后的净利润 8,476,080.52
每股收益 0.14
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.14
净资产收益率(%) 11.87
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公积金 增 发 本期其
配股 送股 转增股本 他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3,868.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 3,868.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 3,868.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民 2,299.00
币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2,299.00
三、股份总数 6,167.00
股本结构 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3,868.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 3,868.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 3,868.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民 2,299.00
币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2,299.00
三、股份总数 6,167.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内，公司股本情况无变动．
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
本期持股
名 本期末持股数 持股占总股
股东名称 变动增减
次 （股） 本比例(%)
情况
1 吉林万德莱通讯设备有限公司 19,110,000 无变动 30.99
2 深圳市吉粤投资有限公司 18,370,000 无变动 29.79
3 万宝集团冷机制作工业公司 1,200,000 无变动 1.95
4 陈定贵 355,800 0.58
5 深圳市亿富龙投资发展有限公司 187,950 0.30
6 罗烨 124,527 0.20
7 梁辉 96,200 0.16
8 上海大众汽车嘉定特约维修站 90,000 0.15
9 李苹 76,460 0.12
10 福建兴业证券公司 73,900 0.12
名
股东名称 股份性质
次
情况
1 吉林万德莱通讯设备有限公司 法人股
2 深圳市吉粤投资有限公司 法人股
3 万宝集团冷机制作工业公司 法人股
4 陈定贵 流通股
5 深圳市亿富龙投资发展有限公司 流通股
6 罗烨 流通股
7 梁辉 流通股
8 上海大众汽车嘉定特约维修站 流通股
9 李苹 流通股
10 福建兴业证券公司 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
1）十大股东中前三名为法人股股东，无关联关系。
2）第四名至第十名为流通股东，公司未知其关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司主营通讯信息类产品的研制、开发、生产、销售以及相关业务。报告期内实现净利润1,002,876.98元，比去年同期减少62.63%,是由于计提减值准备、管理费增加所致,实现了主营业务收入17,910,914.54元。比去年同期增加1.47%。是由于销量增加所致。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
因本公司报告期内执行了新的会计制度，导致公司管理费用增加，致使公司利润下降。
（二）、公司投资情况
1．报告期内本公司没有募集金投资项目延续到报告期内的情况。
2．其他投资情况：
报告期内本公司没有发生其它投资事项。
3．公司财务状况：
1）、比较资产负债表 单位:元
项目 2001.6.30 2000.12.31 增减%
总资产 137,502,753.10 135,894,215.47 +1.18%
应收帐款 31,643,054.13 26,610,894.03 +18.91%
存货 10,897,706.92 8,504,611.83 +28.14%
长期投资 4,000,000.00 -100%
固定资产 66,563,597.79 67,629,780.63 -1.58%
长期负债 50,032,373.65 49,700,723.65 +0.67%
股东权益 72,382,647.85 71,379,770.87 +1.40%
项目 原因
总资产 生产规模扩大,管理加强
应收帐款 销量增加
存货 生产规模扩大
长期投资 股权转让
固定资产 计提减值准备及折旧
长期负债 债券利息增加
股东权益 利润增加
2)比较损益表 单位:元
项目 2001.6.30 2000.6.30 增减%
主营业务利润 6,054,473.90 4,586,725.12 +32%
净利润 1,002,876.98 2,683,134.09 -62.62%
项目 原因
主营业务利润 销量增加,管理加强
净利润 计提减值准备、管理费增加
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
随着我国加入WTO谈判进程的加快，中国入世将会对整个社会经济生活带来巨大变化，中国的入世对本公司的发展同样既有机遇也有挑战。本公司生产的主要产品为通讯类产品，主要销售市场在国内，虽然产品的科技含量比较高，但生产过程属劳动密集型企业，由于中国的人力资本比较低，存在这方面的优势。所以，中国加入WTO后对本公司的影响不大，同时，中国加入WTO之后，也将大大加快这一领域的竞争。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
今年下半年，本公司将积极争取拓展盈利渠道，加速公司的成长，力争获得好的收益，以回报股东的支持。
1）针对中国即将加入WTO的现实，本公司将强化产品的科研与技术开发，增强产品竞争力，走技术效益型的路子。为了适应市场竞争日趋激烈的环境，将加大产品的销售力度，适时调整产品销售策略，加强市场的开拓。其次完善企业的管理制度和管理机制，按《公司法》的要求，深化企业资源的整合，建立并完善现代企业制度，即建立科学的产权、组织管理制度。使企业的体制和管理体制能适应市场发展的要求，逐步建立企业的竞争优势。
2)加大现有产品技改力度，淘汰技术含量低、市场占有率低的产品品种，增加适销对路，技术含量高、附加值高的产品生产规模。
3)针对公司目前产品比较单一的劣势，将积极选择、调研有市场潜力、发展前景好的产品进行投资。为公司寻找新的利润增长点。
4)市场营销：通过进一步加强市场调研工作，对公司的销售工作做出了部分微调，使之更适应变化着的市场，并加强市场销售工作各个环节的管理力度。进一步完善了销售网络的建设，使公司的销售渠道进一步拓宽。
5)生产体系在加强管理后，效率逐步提高，在提高职工的职业技能方面狠下功夫，使职工职业技能有了很大提高。在此基础上，对产品的生产及责任体系进行了更深化的改革，使全员的质量和成本意识大大增强，提高了员工提高质量、降低成本的积极性和主动性。
6)加快产品技术开发力度，加强产品质量改时速度。积极就新产品进行整体调研。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让发生的关联交易：
一、概要
吉林中讯科技发展股份有限公司将其持有的控股子公司--惠州市中讯科技有限公司80%的股权以1元每股,分别转让给惠州市侨兴集团有限公司70%（属关联交易）、惠州市加利利信息技术服务有限公司10%（不属关联交易）。此次股权转让后本公司不再持有惠州市中讯科技有限公司股权。
本次关联交易的主体吉林中讯科技发展股份有限公司与惠州市侨兴集团有限公司双方于2001年6月6日在惠州市签订《股权转让协议书》。
二．关联方介绍
本次关联交易转让方吉林中讯科技发展股份有限公司，法定代表人：吴瑞林；注册资本6167万元人民币，法定地址在吉林省吉林市高新技术开发区C区26号楼。公司经营范围是：通讯信息类产品的研制、开发、生产、销售以及相关业务。
本次关联交易受让方惠州侨兴集团有限公司成立于1995年三月，注册资本5000万元，注册地址：惠州市小金口镇乌石工业区"侨兴大厦"。法定代表人为吴瑞林。主营业务是：开发、设计、生产、销售通讯设备及器材、测试仪器、仪表、电子产品等。
惠州侨兴集团有限公司与本公司的关联关系为同一法定代表人。
三．交易合约的主要内容
1．本次合约交易金额为350万元人民币，股权转让金用所欠惠州侨兴集团有限公司贷款一次性抵扣。
2．惠州市中讯科技有限公司70%的股以作为本次关联交易的标的。惠州市中讯科技有限公司，法定代表人：吴瑞林，注册资本500万元人民币，本公司出资400万元，占出资比例的80%；吴裕彬出资100万元人民币，占出资比例的20%。其注册地址为惠州市博罗县鸡麻工业区，主营业务为通讯设备、计算机软件开发、生产、销售。
该项关联交易对独立股东公平、合理，符合本公司的整体利益及股东的长远利益。
四．进行该项关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响
公司组建惠州市中讯科技有限公司主要产品为掌上电脑及电子辞典，由于市场竞争异常激烈，而且市场需求不旺，利润下降。本公司将其拥有股权予以出售，将有利于保证广大投资者的利益。
五．交易定价政策
本次关联交易的定价，以经审计的2000年12月31日净资产值为参考依据。
惠州中讯科技有限公司主要财务指标：
资产总额：6,861,481.00元；
负债总额：1,861,481.00元；
所有者权益：5,000,000.00元。
六．备查文件
1．《董事会决议》；
2．《股权转让协议书》；
3．《吉林中讯科技发展股份有限公司2000年度会计报告的审计报告》
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
按中国证监会的要求，本公司总经理、财务负责人、董事会秘书、财务人员设置均属专职，未有在吉林万德莱通讯设备有限公司兼职情况。公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的。经理、副总经理等高级管理人员在上市公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有自己的工业产权。上市公司的采购和销售系统是由上市公司独立拥有的。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
上市公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了公司财务管理的各项规章制度，并按照相关的会计科目设置了财务人员，制定了并不断完善相关的财务会计制度。建立了公司财务管理档案，对公司的各类原始凭证及帐薄加强管理，并配置了相关管理人员，公司有自已独立的财务核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
（六）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见报告。
吉林中讯科技发展股份有限公司2001年中期财务报表（附后）
审 计 报 告
华会股审字[2001]第02057号
吉林中讯科技发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及2001年1-6月的利润及利润分配表和2001年1-6月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
华伦会计师事务所 中国注册会计师： 阎秀敏
有限公司 中国注册会计师： 史全山
中国 · 北京 二 0 0 一 年八月二十六日
会计报表附注
一、公司简介
吉林中讯科技发展股份有限公司即原吉林吉诺尔股份有限公司，经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以吉改联批[1992]31 号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。1996 年 11月经国家证监会证监发字[1996]343 号文和证监发字[1996]344 号文批准，公司采用“全额预缴、比例配售、余款转存”的方式，以每股4.60 元的发行价格，向社会公开发行 1,367 万股人民币普通股。1996年 12月经深交所深证发（1996）463号文件同意，公司 1,600万股人民币普通股(含占额度上市内部职工股233万股)在深交所挂牌。1999年，经吉林省政府吉证函（1999）3号文件和财政部财管字（1999）26号文件的规定，将吉林吉诺尔股份有限公司30.99%的国有股股权转让给吉林万德莱通讯设备有限公司。在同年内深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林吉诺尔股份有限公司的 12.29%的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。至此，吉林吉诺尔股份有限公司成为由吉林万德莱通讯设备有限公司、深圳金圣实业有限公司、深圳吉粤投资有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。1999 年 12 月，经吉林吉诺尔股份有限公司股东会决议吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时与吉林万德莱通讯设备有限公司进行资产置换，完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中讯科技发展股份有限公司。2000年8月由吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林中讯科技发展股份有限公司的 17.50%的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。本次股权转让后，深圳吉粤投资有限公司成为第二大股东。吉林中讯科技发展股份有限公司成为由吉林万德莱通讯设备有限公司、深圳吉粤投资有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。
吉林中讯科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为2200001003577。注册地址：吉林市高新技术开发区C区26号楼。注册资本6,167 万元。公司实施资产重组后主营业务由原来的家用电器生产变更为通讯设备系列产品的生产。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
２、会计年度
采用公历年制，以公历每年1月1日至12月31日 为一个会计期间。
３、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
４、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，并以历史（实际）成本作为计价原则。
５、现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
本公司应收款项（包括应收账款和其它应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益，其计提比例如下：
账 龄 计提比例（％）
6个月以内 不计提
6个月?1年以内 5
1-2年 10
2-3年 15
3年以上 20
本公司确认坏账损失的标准：
① 债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
② 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
７、存货核算方法
﹙１﹚本公司的存货包括：库存商品、原材料、在产品、低值易耗品。
﹙２﹚公司存货均按实际成本计价。存货取得时按实际成本入帐，发出存货采用加权平均法核算。
（3）领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
﹙4﹚由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因，造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8、长期投资核算方法
﹙１﹚长期股权投资
长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额２０％以下，或虽占２０％，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽不足２０％但具有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额５０％（不含５０％）以上的，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，其取得时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按合同规定的投资期限平均摊销计入当期损益，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销计入当期损益。
采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的帐面价值，并作为当期投资收益。
﹙2﹚长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入时，采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的余额，计入当期投资收益。
﹙3﹚长期投资减值准备
期末，公司对长期投资进行逐项检查，按照帐面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，对可收回金额低于帐面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
9、固定资产的标准、计价和折旧方法
（1）固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，使用年限在两年以上的也作为固定资产核算和管理。
（2）固定资产计价：按实际成本计价
（3）固定资产折旧采用直线法分类计提，残值率为 3％，固定资产分类折旧年限及折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30 3.23
机械设备 10 9.70
运输设备 8 12.13
仪器仪表 8 12.13
（4）期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
10、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧。办理了竣工决算手续后再作调整。
与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则棗借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。
期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
11、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期内或规定的受益期内平均摊销。本公司土地使用权按合同规定的年限平均摊销。
中期期末或年度终了，检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下：
a、 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。
12、收入确认原则
在公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
13、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
三、会计政策变更的内容及变更累积影响
1、会计政策变更原因及内容
公司原执行《股份有限公司会计制度》及补充规定，根据财政部财会（2000）25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会（2001）17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，公司自2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，变更以下会计政策：
（1） 固定资产原不计提减值准备，现改为期末对单项固定资产账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（2） 在建工程原不计提减值准备，现改为期末对单项工程项目账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于在建工程项目账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（3） 无形资产原不计提减值准备，现改为期末按账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
2、会计政策变更的累积影响数
根据公司董事会决议，公司于1999年5月30日进行重大资产重组，变更主营业务，上年度未出现固定资产、在建工程、无形资产可收回金额低于账面价值现象，会计政策变更对上年度财务状况和经营成果无影响。
四、税项
(1) 公司适用的流转税和税率如下:
1、增值税：销项税税率17%，抵扣进项税后缴纳。
2、城建税：按应纳增值税税额7%计算交纳。
3、教育费附加：按应纳增值税税额3％计算交纳。
（2）所得税
根据吉林市人民政府(1995)225号文件批准，税率为15%。
五、合并报表范围发生变更的内容及原因
依据公司2001年7月2日第三届第三次董事会决议，及2001年6月6日本公司与惠州侨兴集团有限公司、惠州市加利利信息技术服务有限公司签署的将其持有的惠州中讯科技有限公司400万股（占被投资单位股本的80%）分别转让给惠州侨兴集团有限公司350万股（占被投资单位股本的70%）和惠州市加利利信息技术服务有限公司50万股（占被投资单位股本的10%）。转让价格每股人民币1.00元。上述董事会决议刊登在“证券时报”上，故本期未纳入会计报表合并范围，并对期初数作了相应的调整。
六、会计报表主要项目注释
１、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 2,308.56 133,171.66
银行存款 4,503,713.62 1,056.09
合 计 4,506,022.18 134,227.75
注：（1）因转让控股子公司惠州中讯科技有限公司调减期初数104,991.48元。
（2）货币资金期末比期初减少4,371,794.43元，主要是预付购货款增加所致。
2、应收账款
[1]、帐 龄 期初金额 比例 坏帐准备 期末金额
6个月以内 23,912,553.00 89.38% 13,926,115.42
6个月--1年以内 2,840,358.98 10.62% 142,017.95 14,971,693.00
1-2年 3,882,033.72
2-3年.
3年以上
合 计 26,752,911.98 100% 142,017.95 32,779,842.14
[1]、帐 龄 比例 坏帐准备
6个月以内 42.48%
6个月--1年以内 45.67% 748,584.65
1-2年 11.85% 388,203.36
2-3年.
3年以上
合 计 100% 1,136,788.01
[2]、本期无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
[3]、其中欠款金额较大的单位有:
单位名称 欠款余额 欠款时间 欠款原因
上海侨兴电子电讯器材有限公司 3,991,748.00 2000年 销货款
武汉福通通信有限公司 3,557,850.00 2000年 销货款
广东惠州侨兴电讯工业有限公司北京办 2,902,000.00 2000年 销货款
西安兆瑞科贸有限公司 2,763,500.00 2000年 销货款
广东惠州侨兴电讯工业有限公司广州办 2,869,256.00 2000年 销货款
[4]、应收账款期末比期初增加6,026,930.16元，系销售额增加所致。
3、其他应收款
[1]、帐 龄 期初金额 比例 坏帐准备 期末金额 比例 坏帐准备
6个月以内 864,282.38 100% 650,222.31 100%
6个月--1年
1--2年
2---3年
3年以上
合 计 864,282.38 100% 650,222.31 100%
[2]、本期持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
吉林万德莱通讯设备有限公司 45,860.34 2000年 发票未到
[3]、欠款金额较大的单位有：
单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉林市银花宾馆 404,847.82 2000年 往来款
王恭肯 80,000.00 2001年 暂借款
吉林万德莱通讯设备有限公司 45,860.34 2000年 发票未到
李晓晨 36,990.00 2000年 发票未到
吉林市丰满供电局 28,509.74 2000年 往来款
[4]、因转让控股子公司惠州侨兴中讯科技有限公司调减期初数2,445,972.32元。
4、预付账款
[1]、帐 龄 期初金额 比例 期末金额 比例
1年以内 7,067,007.20 100%
1--2年 2,977,423.74 92.94%
2--3年
3年以上
合 计 2,977,423.74 100% 7,067,007.20 100%
[2]、本期无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
[3]、欠款金额较大的单位有：
单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广东惠州侨兴电讯工业有限公司 5,905,310.81 2001年 货款
广东惠州中讯科技有限公司 1,161,696.39 2001年 货款
[4]、预付账款期末比期初增加4,089,583.46元，主要原因是货款增加所致。
[5]、因转让控股子公司惠州中讯科技有限公司调减期初数226,100.00元。
5、存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 316,297.43 57,343.75
库存商品 3,889,244.59 9,877.83 11,138,223.87 556,911.19
在产品 4,308,708.63 259,050.49
合计 8,514,489.66 9,877.83 11,454,618.11 556,911.19
[1]、存货期末比期初增加2,940,128.45元，系产品库存增加所致。
[2]、因转让控股子公司惠州中讯科技有限公司调减期初数190,760.99元。
6、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
[1]、原值
房屋及建筑物 39,937,174.10 39,937,174.10
机器设备 1,661,720.31 30,015.00 1,691,735.31
运输设备 214,064.00 214,064.00
其他管理设备 1,578,417.68 1,578,417.68
合 计 43,391,376.09 30,015.00 43,421,391.09
注：因转让控股子公司惠州中讯科技有限公司调减期初数116,707.00元。
[2]、累计折旧
房屋及建筑物 781,119.20 644,985.36 1,426,104.56
机器设备 264,429.57 105,811.71 370,241.28
运输设备 9,334.96 12,982.98 22,317.94
其他管理设备 221,835.38 70,512.81 292,348.19
合 计 1,276,719.11 834,292.86 2,111,011.97
[3]、固定资产净值 42,114,656.98 41,310,379.12
减：固定资产减值准备 261,904.98 261,904.98
固定资产净额 42,114,656.98 41,048,474.14
注：固定资产棗房屋建筑物抵押贷款5,000,000.00元。
7、在建工程
工程名称 期初数 本期转入固定资产 期末数
二期工程 25,515,123.65 25,515,123.65
合 计 25,515,123.65 25,515,123.65
工程名称 资金来源
二期工程 募集资金及贷款
合 计 募集资金及贷款
注：所含利息资本化金额
期初数 本期转入固定资产 期末数
4,311,905.22 4,311,905.22
8、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本年摊销
土地使用权 15,280,000.00 14,675,166.68 191,000.00
土地使用权 6,326,369.00 6,126,034.00 63,263.68
合 计 21,606,369.00 20,801,200.68 254,263.68
种 类 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 14,484,166.68 38年
土地使用权 6,062,770.32 48年
合 计 20,546,937.00
注：[1]、土地使用权抵押贷款5,000,000.00元。
[2]、因转让控股子公司惠州中讯科技有限公司调减期初数3,560,000.00元。
9、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注 其中(逾期金额)
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
担保借款
信用借款
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
借款类别 逾期原因
抵押借款
担保借款
信用借款
合 计
10、应付账款
期初数 期末数
2,062,815.70 2,732,080.94
应付账款期末比期初增加669,265.24元，系欠付货款所致。
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
11、其他应付款
期初数 期末数
2,057,395.53 2,234,141.81
注：[1]、无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
[2]、因转让控股子公司惠州中讯科技有限公司调减期初数1,861,481.00元。
12、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 389,178.34 -4,667.38
城市维护建设税 82,304.29
合计 471,482.63 -4,667.38
13、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限
企业债券 29,480,000.00 96.1.1 29,480,000.00 2年
合 计 29,480,000.00 29,480,000.00
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息
企业债券 20,220,723.65 331,650.00 20,552,373.65
合 计 20,220,723.65 331,650.00 20,552,373.65
注：本期应计利息331,650.00元，本期实际按2.25%利率计算的应计利息331,650.00元。
14、股本
项 目 期初数(万股) 期末数(万股)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3,868 3,868
其中：
境内法人股 3,868 3,868
2、内部职工股
尚未流通股份合计 3,868 3,868
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 2,299 2,299
已流通股份合计 2,299 2,299
三、股份总数 6,167 6,167
15、资本公积
项 目 期初数 期末数
股本溢价 45,175,286.28 45,175,286.28
其他公积 59,444,317.82 59,444,317.82
合 计 104,619,604.10 104,619,604.10
16、盈余公积
项 目 期初数 期末数
法定盈余公积金 6,267,440.11 6,267,440.11
公益金 2,935,267.49 2,935,267.49
合计 9,202,707.60 9,202,707.60
17、未分配利润
项 目 金 额
净利润 1,002,876.98
加:期初未分配利润 -104,112,540.83
期末余额 -103,109,663.85
注：根据公司董事会2001年8月26日第三届第四次会议议案，公司本期实现的利润，全部用于弥补以前年度亏损；公司本期不转增，不分配。
18、财务费用
类 别 2000年1?月 2001年1?月
利息支出 387,961.04 625,125.00
其中：债券利息 331,650.00
减:利息收入 1,898.86 39.90
其他支出 561.58 200.00
合计 386,623.76 625,285.10
注：财务费用比上年同期增加238,661.34元，主要原因是本期债券利息增加所致。
19、其他业务利润
业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售材料 219,000.00 175,641.03 43,358.97
合 计 219,000.00 175,641.03 43,358.97
20、营业外支出
项 目 2000年1?月 2001年1?月
固定资产减值准备 261,904.98
滞纳金 1,220.00
合 计 1,220.00 261,904.98
21、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
证券时报公告费 200,000.00
审计费 250,000.00
办公费及差旅费 413,275.17
广告及招待费 125,226.10
取暖费 130,943.86
其他 410,851.56
合计 1,530,296.69
22、主营业务收入及成本
行 业 营业收入 营业成本
2000年1-6月 2001年1-6月 2000年1-6月 2001年1-6月
工业 17,650,602.23 17,910,914.54 13,012,499.14 11,778,207.69
合计 17,650,602.23 17,910,914.54 13,012,499.14 11,778,207.69
行 业 营业毛利
2000年1-6月 2001年1-6月
工业 4,638,103.09 6,132,706.85
合计 4,638,103.09 6,132,706.85
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 注册资本
吉林万德莱通讯
设备有限公司 吉林市 通讯产品 第一大股东 5,000万元
惠州侨兴集团
有限公司 惠州市 通讯产品 间接控制 5,000万元
企业名称 经济性质或类型 法人代表
吉林万德莱通讯
设备有限公司 有限责任 吴瑞林
惠州侨兴集团
有限公司 有限责任 吴瑞林
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
吉林万德莱通讯 5,000万元 5,000万元
设备有限公司
惠州侨兴集团有限公司 5,000万元 5,000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
吉林万德莱通讯设备有限公司 1,911万股 1,911万股
4、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本公司关系
惠州侨兴电讯工业有限公司 同一董事长
惠州中讯科技有限公司 同一董事长
5、关联交易
（1）、采购货物
本公司2000年1?月及2001年1?月向关联方采购货物明细资料如下：
企业名称 金额 定价政策
2001年1月 2000年1月
惠州侨兴电讯工业有限公司 8,054,190.00元 0
惠州中讯科技有限公司 511,032.61元 0
合 计 8,565,222.61元 0
（2）、销售产品
本公司2000年1?月及2001年1?月向关联方销售货物明细资料如下：
企业名称 金额 定价政策
2001年1月 2000年1月
惠州侨兴电讯工业有限公司 13,779,132.02元 0
合 计 13,779,132.02元 0
（3）、股权转让
惠州侨兴集团有限公司 3,500,000.00元
依据公司2001年7月2日第三届第三次董事会决议，及2001年6月6日本公司与惠州侨兴集团有限公司签署的将其持有的惠州中讯科技有限公司400万股（占被投资单位股本的80%）转让给惠州侨兴集团有限公司350万股（占被投资单位股本的70%）。协议转让价格每股人民币1.00元。
6、关联往来
项目 2001年6月30日 2000年6月30日
应收帐款
惠州侨兴电讯工业有限公司 11,674,543.00元
预付帐款
惠州侨兴电讯工业有限公司 5,905,310.81元
惠州中讯科技有限公司 1,161,696.39元
其他应收款
吉林万德莱通讯设备有限公司 45,860.34元
4、除上述交易外，公司与关联方无其他重大关联交易
八、或有事项
公司无应予披露的重大的或有事项。
九、资产负债表日后事项
1、根据公司董事会2001年8月26日第三届第四次会议议案，公司本期实现的利润，全部用于弥补以前年度亏损；公司本期不转增，不分配。
2、经公司第三届董事会2001年第四次会议研究决定，公司将利用资本公积金中的股本溢价、评估增值及其他资本公积明细科目部分弥补，弥补亏损金额共为103,109,663.85元。弥补后未分配利润为零。资本公积金余额为1,509,940.25元。 该方案需提请股东大会批准后实施。
3.公司转让惠州中讯科技有限公司股款4,000,000.00元已于2001年8月23日全部到位。
十．其他事项
截止会计报表签发日，本公司无其他影响会计报表理解的重要事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司证券部
董事长 吴瑞林
吉林中讯科技发展股份有限公司
2001-08-27
资产负债表
编制:吉林中讯科技发展股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初 本期期末
流动资产：
货币资金 4,506,022.18 134,227.75
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 26,610,894.03 31,643,054.13
其他应收款 864,282.38 650,222.31
预付帐款 2,977,423.74 7,067,007.20
应收补贴款
存货 8,504,611.83 10,897,706.92
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 43,463,234.16 50,392,218.31
长期投资：
长期股权投资 4,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 4,000,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 43,391,376.09 43,421,391.09
减：累计折旧 1,276,719.11 2,111,011.97
固定资产净值 42,114,656.98 41,310,379.12
减：固定资产减值准备 261,904.98
固定资产净额 42,114,656.98 41,048,474.14
工程物资
在建工程 25,515,123.65 25,515,123.65
固定资产清理
固定资产合计 67,629,780.63 66,563,597.79
无形资产及其他资产：
无形资产 20,801,200.68 20,546,937.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20,801,200.68 20,546,937.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 135,894,215.47 137,502,753.10
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付票据
应付帐款 2,062,815.70 2,732,080.94
预收帐款
应付工资
应付福利费 186,753.82 126,176.23
应付股利
应交税金 471,482.63 -4,667.38
其他应交款 35,273.27
其他应付款 2,057,395.53 2,234,141.81
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 14,813,720.95 15,087,731.60
长期负债：
长期借款
应付债券 49,700,723.65 50,032,373.65
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 49,700,723.65 50,032,373.65
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 64,514,444.60 65,120,105.25
少数股东权益
股东权益：
股本 61,670,000.00 61,670,000.00
减：已归还投资
股本净额 61,670,000.00 61,670,000.00
资本公积 104,619,604.10 104,619,604.10
盈余公积 9,202,707.60 9,202,707.60
其中：法定公益金 2,935,267.49 2,935,267.49
未分配利润 -104,112,540.83 -103,109,663.85
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 71,379,770.87 72,382,647.85
负债和股东权益总计 135,894,215.47 137,502,753.10
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 142,017.95 994,770.06
其中：应收账款 142,017.95 994,770.06
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 9,877.83 547,033.36
其中：库存商品 9,877.83 547,033.36
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 261,904.98 261,904.98
其中：房屋、建筑物
机器设备 170,978.74
仪器仪表 90,926.24
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 1,136,788.01
其中：应收账款 1,136,788.01
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 556,911.19
其中：库存商品 556,911.19
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备 170,978.74
仪器仪表 90,926.24
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 61,670,000.00 61,670,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 61,670,000.00 61,670,000.00
二、资本公积：
期初余额 104,619,604.10 104,619,604.10
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 104,619,604.10 104,619,604.10
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 6,267,440.11 6,267,440.11
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 6,267,440.11 6,267,440.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 6,267,440.11 6,267,440.11
其中：法定盈余公积 6,267,440.11 6,267,440.11
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 2,935,267.49 2,935,267.49
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 2,935,267.49 2,935,267.49
五、未分配利润：
期初未分配利润 -104,112,540.83 -112,588,621.35
本期净利润 1,002,876.98 8,476,080.52
本期利润分配
期末未分配利润 -103,109,663.85 -104,112,540.83
利润及利润分配表
编制: 吉林中讯科技发展股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注 上年同期 本期数
释
一、主营业务收入 17,650,602.23 17,910,914.54
减：主营业务成本 13,012,499.14 11,778,207.69
主营业务税金及附加 51,377.97 78,232.95
二、主营业务利润 4,586,725.12 6,054,473.90
加：其他业务利润 28,661.22 43,358.97
减：营业费用 89,601.82 160,952.89
管理费用 1,454,806.67 4,019,812.92
财务费用 386,623.76 652,285.10
三、营业利润 2,684,354.09 1,264,781.96
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1,220.00 261,904.98
四、利润总额 2,683,134.09 1,002,876.98
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 2,683,134.09 1,002,876.98
加：年初未分配利润 -112,588,621.35 -104,112,540.83
其他转入
六、可供分配的利润 -109,905,487.26 -103,109,663.85
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -109,905,487.26 -103,109,663.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -109,905,487.26 -103,109,663.85
上年累计
一、主营业务收入 47,541,142.45
减：主营业务成本 35,925,951.08
主营业务税金及附加 214,708.67
二、主营业务利润 11,400,482.70
加：其他业务利润 85,339.91
减：营业费用 177,779.58
管理费用 2,247,989.28
财务费用 582,753.23
三、营业利润 8,477,300.52
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1,220.00
四、利润总额 8,476,080.52
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 8,476,080.52
加：年初未分配利润 -112,588,621.35
其他转入
六、可供分配的利润 -104,112,540.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -104,112,540.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -104,112,540.83
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 8.36 8.14 0.098
营业利润 1.75 1.76 0.021
净利润 1.39 1.40 0.016
扣除非经常性损益 1.75 1.76 0.021
后的净利润
报告期利润 加权平均每股收益
(元/股)
主营业务利润 0.098
营业利润 0.021
净利润 0.016
扣除非经常性损益 0.021
后的净利润
现金流量表
编制: 吉林中讯科技发展股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,212,579.48
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 316,314.74
现金流入小计 12,528,894.22
购买商品、接受劳务支付的现金 12,461,769.34
支付给职工以及为职工支付的现金 1,220,829.20
支付的各项税费 1,367,318.42
支付的其他与经营活动有关的现金 1,530,296.69
现金流出小计 16,580,213.65
经营活动产生的现金流量净额 -4,051,319.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务所支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 320,475.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5,320,475.00
筹资活动产生的现金流量净额 -320,475.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,371,794.43
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,002,876.98
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,803,708.40
固定资产折旧 834,292.86
无形资产摊销 254,263.68
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失
（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 652,285.10
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -2,192,456.27
经营性应收项目的减少(减：增加) -8,907,683.49
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,501,393.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,051,319.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 134,227.75
减:现金的期初余额 4,506,022.18
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,371,794.43
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