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中山公用科技股份有限公司2001年中期报告摘要
2001-06-30 12:54
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 中山公用科技股份有限公司
A股简称：公用科技
A股代码：0685
公司法定英文名称：ZHONGSHAN PUBLIC UTILITIES SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文名称缩写：ZPUS
（二）公司注册地址：广东省中山市兴中道18号财兴大厦二楼
公司办公地址：广东省中山市兴中道18号财兴大厦二楼
邮政编码：528403
公司网址：http://www.zpu0685.com
公司电子信箱：zpu0685@zpu0685.com
（三）法定代表人姓名：陈杰
（四）公司董事会秘书：陈秋霞
联系电话：0760-3321168
传真：0760-3321111
电子信箱：cqx@zpu0685.com
联系地址：广东省中山市兴中道18号财兴大厦二楼
证券事务代表：黄海
联系电话：0760-3321126
传真：0760-3321111
电子信箱：perry@zpu0685.com
（五）公司中报备置地点：公司董秘室
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
定期报告刊登报刊：《证券时报》
《中国证券报》
（八）经营范围 ：科技投资，环保、机电一体化产品、能源、新材料、暖通空调设备、热能设备及配套辅机、配件和所需配套产品的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，产品制造和销售。电子商务，计算机网络系统集成、软件产品开发、信息服务。销售：粮油制品，副食品，其他食品，百货，五金、交电、化工，服装，针、纺织品，电子计算机及配件，工艺美术品（不含金饰品），建材，工业生产资料（不含金、汽车、化学危险品）。复印、打字、过塑、传真服务，农贸市场、小商品市场、工业品市场的经营及管理。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本期数
净利润 6,618,992.34
扣除非经常性损益后的净利润* 6,633,992.34
总资产 436,720,774.09
资产负债率(%) 31.77
股东权益(不含少数股东权益) 294,391,581.05
每股收益 0.048
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.048
净资产收益率(%) 2.248
每股净资产 2.155
调整后每股净资产 2.136
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.136
每股经营活动产生的现金流量净额 0.048
项 目 上期数
净利润 216,836.13
扣除非经常性损益后的净利润* 216,836.13
总资产 799,681,058.69
资产负债率(%) 65.34
股东权益(不含少数股东权益) 277,206,038.42
每股收益 0.002
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.002
净资产收益率(%) 0.080
每股净资产 2.029
调整后每股净资产 1.862
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.862
每股经营活动产生的现金流量净额 0.350
单位：元
项 目 2000年
净利润 20,515,494.100
扣除非经常性损益后的净利润 20,298,560.760
每股收益 0.150
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.150
净资产收益率(%) 7.129
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额
单位:元
项 目 金 额
营业外支出（其他） 17,000.00
营业外收入（其他） 2,000.00
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
本期 本期 本期公积金
项 目 期初数 增发
配股 送股 转增股本
一、尚未流通股份 8,015.04
１、发起人股份 5,319.07
其中：国家持有股份 5,319.07
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
２、募集法人股 2,695.97
３、内部职工股
４、优先股或其他
其中：转配股
二、已流通股份 5,646.96
１、人民币普通股 5,646.96
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
股本总数 13,662.00
本期其
项 目 期末数
他变动
一、尚未流通股份 8,015.04
１、发起人股份 5,319.07
其中：国家持有股份 5,319.07
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
２、募集法人股 2,695.97
３、内部职工股
４、优先股或其他
其中：转配股
二、已流通股份 5,646.96
１、人民币普通股 5,646.96
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
股本总数 13,662.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
截止至2001年6月30日止，拥有公司股份前十名股东情况：
本期持股变 持股占
名 本期末持股
股东名称 动增减 情 总股本
次 数（股）
况（+-） 比例(%)
1 中山公用事业集团有限公司 53,190,720 38.93
2 工行信托 6,922,080 5.07
3 佛山市兴华集团有限公司 3,643,200 2.67
4 兴安证券投资基金 2,395,222 +2,395,222 1.75
5 财贸工会 2,113,056 1.55
6 泰和证券投资基金 1,050,000 +1,050,000 0.77
中国农业银行广东省信托投
7 资公司佛山办 910,800 0.67
8 佛山市宏创税务师事务所 910,800 0.67
9 田姑 676,438 -210,962 0.50
10 财务发展 529,174 0.39
持有股份
名
股东名称 的质押或 股份性质
次
冻结情况
1 中山公用事业集团有限公司 国有股
2 工行信托 法人股
3 佛山市兴华集团有限公司 法人股
4 兴安证券投资基金 流通股
5 财贸工会 法人股
6 泰和证券投资基金 流通股
中国农业银行广东省信托投
7 资公司佛山办 法人股
8 佛山市宏创税务师事务所 法人股
9 田姑 流通股
10 财务发展 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
公司未发现前10名股东之间存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（1）公司主要的经营范围是：市场经营及管理，暖通空调和热能设备开发、制造及销售，环保，科技投资等。
（2）公司主业是市场经营、管理，公司拥有位于中山市的26个综合市场并托管中山市场发展有限公司的26个综合市场。报告期内公司通过对各市场进行改造、扩建，充分利用原有空置物业，加强对各市场场长的管理和培训，提高市场的服务意识，有效地提高了市场的出租率，增加了市场的收入。报告期内实现业务收入2473.42万元。
（3）公司在立足市场经营管理的基础上，积极投入能源与环保产业。公司控股91%的子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司主要经营暖通空调及热能设备的研制、开发及销售，报告期内尚未正常生产，已实现业务收入180.10万元，估计公司在下半年正常生产经营后销售情况会比上半年大幅增长。
（4）根据2000年与中山市场发展有限公司（下称市场公司）签订的《资产托管协议》，公司托管市场公司26个综合市场，2001年全年收取托管费400万元，报告期内已经收取200万元。
（5）根据公司的战略规划，对能源、环保等国家支持的行业进行了广泛深入的调研，为公司介入该产业提供了科学的决策依据。
（二）、公司投资情况
1、尚未使用的募集资金去向：
公司前次募集资金及其投资所形成的资产已随2000年9月开始实施的重大资产重组剥离本公司，该资产重组业经公司2000年9月11日召开的2000年度第一次临时股东大会审议通过，并已按有关约定，完成了相应的资产过户、转名手续。有关该次资产重组情况公司于2000年8月11日在《证券时报》就签署《资产偿债协议》发布了公告，并先后于2000年12月12日及2001年1月11日在《证券时报》和《中国证券报》就资产偿债实施情况发布了公告和补充公告，并在2000年年度报告中作了详细披露。故在本报告期内，公司没有延续到报告期使用的募集资金，也不存在利用募集资金投资的项目。公司在本报告期内亦未募集资金。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
①中山市新迪能源与环境设备有限公司（下称新迪公司）。公司于2001年1月投资840万元参与发起设立新迪公司，2001年5月对其增资2800万元，现新迪公司注册资本4000万元，公司出资比例为91%。新迪公司经营范围为环保、机电一体化产品、能源、新材料、暖通空调设备、热能设备及配套辅机、配件和所需配套产品的研制、开发、销售、维修调试、售后服务及技术咨询；计算机应用系统、机械设备、机电控制设备的研究、开发及销售。新迪公司在报告期内尚未正常生产，已实现业务收入180.10万元。
②深圳市桓康创业投资股份有限公司（下称桓康公司）。公司于2001年2月出资1650万元参与发起设立桓康公司，占其5000万元注册资本的33%，为第一大股东。桓康公司主要从事高新技术投资、风险投资、投资运营与管理、投资顾问与咨询等业务。
（三）公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
指标名称 2001．6．30 2000．12．31 增减（元） 增减%
总资产（元） 436,720,774.09 388,008,057.74 48,712,716.35 12.55
应收款项 20,747,696.42 31,522,008.78 -10,774,312.36 -34.18
存货 864,586.96 864,586.96 100
长期投资 25,800,222.12 10,000,000.00 15,800,222.12 158
固定资产 180,108,157.86 180,781,170.97 -673,013.11 -0.37
长期负债（元） 5,580.00 -5,580.00 -100
股东权益（元） 294,391,581.05 287,772,588.71 6,618,992.34 2.30
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减（元）
主营业务利润（元） 13,742,426.35 33,214,638.53 -19,472,212.18
净利润（元） 6,618,992.34 216,836.13 6,402,156.21
项 目 增减%
主营业务利润（元） -58.63
净利润（元） 2,952.53
主要原因：
1) 总资产增加主要是现金流入、长期投资及借款增加。
2) 应收款项减少，期末比期初余额减少了10，774，312.36元，减少了34.18%，主要是由于年初余额中公司代佛山市兴华集团有限公司承担的对中国信达信托投资公司的借款本金、利息及罚息等共1,234.70万元, 佛山市兴华集团有限公司已于2001年3月19日还清。
3) 存货本期余额比年初余额增加了864,586.96元，全部是子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司的期末存货。
4) 长期投资期末 25,800,222.12，比期初增加 15,800,222.12，主要是投资深圳市桓康创业投资股份有限公司1,650万。
5) 固定资产期末比期初减少主要是计提折旧。固定资产抵押事项:公司与中国银行中山分行签定最高额抵押合同(合同号:GDY476440120010006),公司以光明市场房屋(原值32,752,568.00元,本期末净值25,407,127.09元)、华柏市场房屋(原值6,761,202.00元,本期末净值5,176,870.89元)及沙朗市场房屋(原值8,491,644.00元,本期末净值6,671,801.24元)作为借款抵押,上述房屋建筑原值共48,005,414.00元(本期末净值共37,255,799.22元)。
6) 长期负债减少主要是公司本期对住房周转金进行了清理。
7) 股东权益期末比期初增加6,618,992.34万，主要是本年实现的利润。
8) 公司2000年度进行资产及债务重组，2001年上半年与2000年上半年主营业务收入来源发生变化，由商业收入、酒店收入为主变为以市场经营收入为主，故主营业务收入发生较大的变化，同时主营业务利润也发生了很大变化。
9) 净利润比上年同期增加6,402,156.21元，增幅2,952.53%。主要原因公司2000年度进行资产及债务重组，2001年上半年与2000年上半年主营业务收入来源发生变化，净利润增加的主要来源是中山市的26个综合市场的收益。
2、报表项目之间变化幅度超过30%的项目
项 目 2001.6.30 2000.12.31 增减(%)
货币资金 79,575,329.63 44,398,940.34 79.23
短期投资 24,790.00 -100.00
预付账款 8,784,746.45 275,027.00 3,094.14
待摊费用 164,030.19 114,203.17 43.63
长期待摊费用 2,339,125.29 856,643.33 173.06
短期借款 111,000,000.00 59,000,000.00 88.14
应交税金 18,351,127.91 13,191,285.57 39.12
其他应交款 250,627.92 163,231.57 53.54
未分配利润 19,336,682.90 12,717,690.56 52.05
项 目 2001年1月-6月 2000年1月-6月 增减(%)
主营业务收入 26,535,192.27 253,241,487.21 -89.52
主营业务成本 10,506,830.22 218,551,899.39 -95.19
主营业务税金及
2,285,935.70 1,474,949.29 54.98
附加
营业费用 347,368.10 14,498,428.65 -97.60
管理费用 5,354,495.14 16,839,514.05 -68.20
财务费用 729,384.32 5,857,580.07 -87.55
投资收益 -624,961.66
营业外收入 2,000.00 219,741.60 -99.09
营业外支出 17,000.00 734,418.68 -97.69
所得税 1,949,408.30 211,739.83 820.66
项 目 原 因
货币资金 本期新增贷款所致
短期投资 已全部变现
预付账款 控股子公司预付土地使用权款
待摊费用 低值品、保险费待摊项目增加
长期待摊费用 未投入生产的控股子公司的开办费
短期借款 发展新业务所需而增加的资金准备
应交税金 营业税及代扣股利所得税增加
其他应交款 新设堤围费项目增加
未分配利润 本期新增的净利润
项 目 原 因
主营业务收入 进行资产重组,主营业务发生变化
主营业务成本 进行资产重组,主营业务发生变化
主营业务税金及 市场经营收入缴纳营业税,导至税金支
附加 出增加
营业费用 进行资产重组,费用结构发生变化
管理费用 进行资产重组,费用结构发生变化
财务费用 进行资产重组,费用结构发生变化
投资收益 按权益法反映长期投资亏损
营业外收入 进行资产重组,营业外收入结构发生变化
营业外支出 进行资产重组,营业外支出结构发生变化
所得税 利润增加所得税相应增加
（四）、经营环境重大变化的影响分析：
随着我国加入WTO，公司将面临更广阔的市场和更强大的竞争对手。公司在进行传统产业升级、改造及构筑新的利润增长点的过程中，将会面临更多的机遇与挑战。
（五）、2001年下半年公司工作计划：
根据公司立足市场经营管理，发展能源、污水处理等大环保产业的战略规划，公司将在加强市场经营管理、发掘市场业务潜力的基础上，加大在能源与环保方面的投入，主要将做好如下几项工作：
（1）以控股子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司为龙头，加大在环保、能源产业方面的投入。下半年将加大市场开拓力度，初步在全国范围内建立销售网络；在现有产品智能中央热水机组的基础上，加大研发力度，与国内科研院所及高校合作，开发新产品。
（2）继续加强市场的经营管理，有针对性的发展专业批发市场，对部分市场进行改造和扩建，继续推进市场改革，提升服务质量，提高市场的出租率，增加市场收入。
（3）适度投资信息产业等项目，构筑公司稳健的财务结构，增强盈利能力。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
2001年4月27日召开的公司2000年度股东大会审议通过了“公司以2000年末总股本13662万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税）”的2000年度公司利润分配方案，公司于2001年6月2日在《证券时报》和《中国证券报》上发布公司2000年度分红派息公告，此次分红派息股权登记日为2001年6月7日，除息日为2001年6月8日。
报告期内，公司没有公积金转增股本方案和配股方案的实施情况。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：
涉及金额1,234.70万元。
1995年10月，公司（当时名为“佛山市兴华集团股份有限公司”）与中国信达信托投资公司（当时名为“中国人民建设银行信托投资公司”，以下简称信达公司）签订合同号为1995年流字第07162号人民币资金借款合同，借入人民币1000万元，由佛山市国合商业投资服务公司（以下简称国合公司）提供担保。由于逾期未能偿还，信达公司向法院提出诉讼。2000年9月27日，北京市第一中级人民法院作出一审判决（判决书为“（2000）一中经初字第1469号”），判令公司自判决生效后10日内向信达公司偿还借款本金1000万元及利息、罚息，国合公司对上述款项承担连带清偿责任，诉讼费、财产保全费由本公司、国合公司承担，诉讼涉及金额1234.70万元。公司对一审判决没有提出上诉，国合公司不服判决提起上诉。2000年12月29日，北京市高级人民法院作出终审判决（判决书为“（2000）高经终字第58号”），驳回上诉，维持原判。截止2000年12月31日，公司2000年9月汇往北京北邮电信科技股份有限公司款项1000万元仍为法院冻结。
该笔借款虽然是以佛山市兴华集团股份有限公司名义借取，但实际使用借款并与借款有直接关联的是佛山市兴华集团有限公司（以下简称兴华集团）。兴华集团于2000年8月18日出具承诺函，承诺因该诉讼引致的一切法律责任、经济损失均由兴华集团负责，包括1000万借款本金及利息、罚息、诉讼费、律师代理费、交通食宿费等与处理该诉讼有关的一切费用。
2001年2月13日，公司按法院判决已经以被冻结的1000万元款项清偿了原来以佛山市兴华集团股份有限公司名义从信达公司借入的1000万元借款本金，并于2001年3月19日向佛山市兴华集团有限公司收回了这1000万元，相关的利息、罚息、诉讼费等也已由佛山市兴华集团有限公司支付。该诉讼事项未对本公司造成任何经济损失。
有关内容详见2001年3月27日《证券时报》、《中国证券报》。
（四）、本报告期内，公司未进行重大收购兼并、资产重组事宜。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
中山公用事业集团有限公司为本公司7600万元短期银行借款提供了担保。
2、其他重大关联交易：
为了充分发挥公司在市场高效管理、规范运作、规模经营等方面的优势，避免与关联方同业竞争，公司与第一大股东中山公用事业集团有限公司下属的全资子公司中山市场发展有限公司于2000年8月9日签订了《资产托管协议》（相关公告刊登于2000年8月11日的《证券时报》上）。协议约定：中山市场发展公司将下属的中山东门、竹苑等26个综合市场的资产委托公司进行经营管理，该26个市场地处中山市，主要经营农副产品和日用品等。公司享有托管资产的经营管理权，并有权向中山市场发展有限公司收取托管费用，但不享有收益权和资产处分权；托管期限为3年，公司2000年可获得托管费收入630万元，2001年、2002年每年可获得托管费收入400万元。本次关联交易的定价，根据市场公允的原则，由交易双方通过友好协商的方式来确定。本次托管主要是为有效解决公司与关联方同业竞争问题并能发挥公司管理优势，实现规模经济效应。在托管期间，公司可获得稳定的托管费收入。
公司在本报告期内继续托管该26个市场，根据相关协议，2001年中山市场发展有限公司应支付本公司托管费400万元，本报告期内已经支付200万元。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：
公司在劳动、人事及工资管理方面独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。情况说明如下：
上市公司拥有独立的经营系统和配套设施，无形资产、公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。中山公用事业集团有限公司以实物资产注入本公司抵偿佛山市兴华集团有限公司欠本公司的债务后，本公司与控股股东中山公用事业集团有限公司下属全资子公司中山市场发展有限公司存在同业竞争的情况，本公司通过托管中山市场发展有限公司的资产的方式，实施整体管理，避免了同业竞争，并将通过未来的资本运作，彻底解决同业竞争的问题。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下：
公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
托管 29,899.34 200.00 是
托管、承包、租赁情况说明：
报告期内，公司托管了第一大股东中山公用事业集团有限公司全资子公司中山市场发展有限公司的26个综合市场［详见 五（五）2］。
（八）、报告期内，公司续聘广东正中珠江会计师事务所为公司财务审计机构。
（九）、其他重大合同及其履行情况：
报告期内本公司与中国银行中山分行签订《最高额抵押合同》，本公司以属下光明市场、华柏市场及沙朗市场作为抵押物，获借款最高限额5903万元，有效期自2001年1月1日至2004年12月31日。公司已于2001年1月18日在《证券时报》就该项事宜发布了公告。报告期内本公司已分别向中国银行中山分行申请2500万元和1000万元的一年期流动资金贷款。
（十）、报告期内，公司无对外担保事项。
（十一）、报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
（十二）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内，公司未在指定报纸或网站上披露过承诺事项。
公司第一大股东中山公用事业集团有限公司于2000年1月27日在《证券时报》上发布公告以协议方式受让佛山市兴华集团有限公司持有的本公司国家股股份，成为本公司第一大股东并承诺该次受让的股份三年内不再转让。报告期内，该承诺得以履行。
（十三）、其它重大事项：
1、公司董事会于2001年5月16日同意公司向交通银行中山分行申请2000万元的一年期流动资金贷款；于2001年6月8日同意公司向深圳发展银行佛山支行申请2800万元的一年期流动资金贷款；于2001年6月28日同意公司向光大银行广州分行恒福路支行申请3000万元的一年期流动资金贷款。公司分别在2001年5月17日，6月12日和7月3日的《证券时报》和《中国证券报》上刊登了上述贷款的相关公告。
2、委托理财事项：公司在报告期内没有委托理财事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
中山公用科技股份有限公司2001年中期会计报表
资产负债表
编制:中山公用科技股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资 产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 注1 44,398,940.34 79,575,329.63
短期投资 注2 24,790.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 84,327.70 342,566.20
其他应收款 注4 31,437,681.08 20,405,130.22
预付帐款 注5 275,027.00 8,784,746.45
应收补贴款
存货 注6 864,586.96
待摊费用 注7 114,203.17 164,030.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 76,334,969.29 110,136,389.65
长期投资：
长期股权投资 注8 10,000,000.00 25,800,222.12
长期债权投资
长期投资合计 注9 10,000,000.00 25,800,222.12
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 226,749,750.00 229,451,581.61
减：累计折旧 注11 45,968,579.03 49,343,423.75
固定资产净额 注12 180,781,170.97 180,108,157.86
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 180,781,170.97 180,108,157.86
无形资产及其他资产：
无形资产 注13 120,035,274.15 118,336,879.17
长期待摊费用 注14 856,643.33 2,339,125.29
其他长期资产
形资产及其他资产合计 120,891,917.48 120,676,004.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 388,008,057.74 436,720,774.09
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 59,000,000.00 111,000,000.00
应付票据
应付帐款 注16 3,996.00 1,227,120.72
预收帐款 注17 581,468.00 862,761.00
应付工资 104,800.00 199,371.50
应付福利费 441,171.96 604,689.64
应付股利 13,662,000.00
应交税金 注18 13,191,285.57 18,351,127.91
其他应交款 注19 163,231.57 250,627.92
其他应付款 注20 12,653,278.60 5,852,893.95
预提费用 注21 428,657.33 349,871.20
预计负债 注22 40,489.03
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 100,229,889.03 138,738,952.87
长期负债：
长期借款
应付债券
住房周转金 5,580.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 5,580.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 100,235,469.03 138,738,952.87
少数股东权益 3,590,240.17
股东权益：
股本 注23 136,620,000.00 136,620,000.00
减：已归还投资
股本净额 136,620,000.00 136,620,000.00
资本公积 注24 114,629,975.53 114,629,975.53
盈余公积 注25 23,804,922.62 23,804,922.62
其中：法定公益金 11,902,461.31 11,902,461.31
未分配利润 注26 12,717,690.56 19,336,682.90
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 287,772,588.71 294,391,581.05
负债和股东权益总计 388,008,057.74 436,720,774.09
本期期初 本期期末
资 产
(母公司) (母公司)
流动资产：
货币资金 44,398,940.34 55,061,666.51
短期投资 24,790.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 84,327.70
其他应收款 31,437,681.08 15,118,224.01
预付帐款 275,027.00 445,448.02
应收补贴款
存货
待摊费用 114,203.17 64,775.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 76,334,969.29 70,690,114.14
长期投资：
长期股权投资 10,000,000.00 62,101,539.43
长期债权投资
长期投资合计 10,000,000.00 62,101,539.43
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 226,749,750.00 227,971,909.61
减：累计折旧 45,968,579.03 49,300,847.73
固定资产净额 180,781,170.97 178,671,061.88
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 180,781,170.97 178,671,061.88
无形资产及其他资产：
无形资产 120,035,274.15 118,336,879.17
长期待摊费用 856,643.33 1,224,860.85
其他长期资产
形资产及其他资产合计 120,891,917.48 119,561,740.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计 388,008,057.74 431,024,455.47
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 59,000,000.00 111,000,000.00
应付票据
应付帐款 3,996.00 3,996.00
预收帐款 581,468.00 251,470.00
应付工资 104,800.00 85,456.50
应付福利费 441,171.96 601,582.22
应付股利 13,662,000.00
应交税金 13,191,285.57 18,275,565.91
其他应交款 163,231.57 248,149.30
其他应付款 12,653,278.60 5,816,783.29
预提费用 428,657.33 349,871.20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 100,229,889.03 136,632,874.42
长期负债：
长期借款
应付债券
住房周转金 5,580.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 5,580.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 100,235,469.03 136,632,874.42
少数股东权益
股东权益：
股本 136,620,000.00 136,620,000.00
减：已归还投资
股本净额 136,620,000.00 136,620,000.00
资本公积 114,629,975.53 114,629,975.53
盈余公积 23,804,922.62 23,804,922.62
其中：法定公益金 11,902,461.31 11,902,461.31
未分配利润 12,717,690.56 19,336,682.90
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 287,772,588.71 294,391,581.05
负债和股东权益总计 388,008,057.74 431,024,455.47
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 462,317.18 133,495.92
其中：应收账款 4,438.30 13,591.50
其他应收款 457,878.88 119,904.42
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 595,813.10
其中：应收账款 18,029.80
其他应收款 577,783.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 136,620,000.00 136,620,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 136,662,000.00 136,620,000.00
二、资本公积：
期初余额 114,629,975.53 114,629,975.53
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 114,629,975.53 114,629,975.53
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 11,902,461.31 11,902,461.31
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 11,902,461.31 11,902,461.31
其中：法定盈余公积 11,902,461.31 11,902,461.31
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 11,902,461.31 11,902,461.31
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 11,902,461.31 11,902,461.31
五、未分配利润：
期初未分配利润 12,717,690.56 9,967,295.28
本期净利润 6,618,992.34 20,515,494.10
本期利润分配 17,765,098.82
期末未分配利润 19,336,682.90 12,717,690.56
利润及利润分配表
编制: 中山公用科技股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注 上年同期 本期 2000年调整
释 (合并) (合并) (合并)
一、主营业务 注
收入 27 253,241,487.21 26,535,192.27 274,300,536.46
减：主营业务 注
成本 28 218,551,899.39 10,506,830.22 219,994,480.89
主营业务税金 注
及附加 29 1,474,949.29 2,285,935.70 4,441,573.88
二、主营业务
利润 33,214,638.53 13,742,426.35 49,864,481.69
加：其他业务 注
利润 30 4,924,137.32 1,887,423.68 10,871,337.32
减：营业费用 注 14,498,428.65 347,368.10 13,834,542.57
31
管理费用 注 16,839,514.05 5,354,495.14 19,910,679.27
32
财务费用 注 5,857,580.07 729,384.32 6,559,946.35
33
三、营业利润 943,253.08 9,198,602.47 20,430,650.82
加：投资收益 注 -624,961.66 -132,090.06
34
补贴收入 39,924.26
营业外收入 注 219,741.56 2,000.00 911,087.76
35
减：营业外支 注 734,418.68 17,000.00 734,078.68
出 36
四、利润总额 428,575.96 8,558,640.81 20,515,494.10
减：所得税 注 211,739.83 1,949,408.30
37
少数股东损益 -9,759.83
五、净利润 216,836.13 6,618,992.34 20,515,494.10
加：年初未分
配利润 10,007,219.54 12,717,690.56 9,967,295.28
其他转入
六、可供分配
的利润 10,224,055.67 19,336,682.90 30,482,789.38
减：提取法定
盈余公积 2,051,549.41
提取法定公益
金 2,051,549.41
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资
者分配的利润 10,224,055.67 19,336,682.90 26,379,690.56
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利 13,662,000.00
转作股本的普
通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 10,224,055.67 19,336,682.90 12,717,690.56
上年同期 本期 2000年调整
(母公司) (母公司) (母公司)
一、主营业务 243,352,921.46 24,734,202.00 274,300,536.46
收入
减：主营业务 210,141,847.59 9,678,646.54 219,994,480.89
成本
主营业务税金 1,442,754.95 2,275,777.57 4,441,573.88
及附加
二、主营业务
利润 31,768,318.92 12,779,777.89 49,864,481.69
加：其他业务
利润 4,924,137.32 1,888,000.00 10,871,337.32
减：营业费用 14,023,937.25 13,834,542.57
管理费用 15,724,098.35 4,661,133.63 19,910,679.27
财务费用 5,862,890.33 762,166.08 6,559,946.35
三、营业利润 1,081,530.31 9,244,478.18 20,430,650.82
加：投资收益 -149,338.16 -723,644.35 -132,090.06
补贴收入 39,924.26
营业外收入 218,741.34 2,000.00 911,087.76
减：营业外支
出 734,078.68 17,000.00 734,078.68
四、利润总额 416,854.81 8,505,833.83 20,515,494.10
减：所得税 200,018.68 1,886,841.49
少数股东损益
五、净利润 216,836.13 6,618,992.34 20,515,494.10
加：年初未分
配利润 10,007,219.54 12,717,690.56 9,967,295.28
其他转入
六、可供分配
的利润 10,224,055.67 19,336,682.90 30,482,789.38
减：提取法定
盈余公积 2,051,549.41
提取法定公益
金 2,051,549.41
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资
者分配的利润 10,224,055.67 19,336,682.90 26,379,690.56
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 13,662,000.00
利
转作股本的普
通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 10,224,055.67 19,336,682.90 12,717,690.56
利润表附表
全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
报告期利润
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 4.67 4.72 0.101
营业利润 3.12 3.16 0.067
净利润 2.25 2.27 0.048
扣除非经常性损益后 2.25 2.28 0.049
的净利润
加权平均每股收
报告期利润
益(元/股)
主营业务利润 0.101
营业利润 0.067
净利润 0.048
扣除非经常性损益后 0.049
的净利润
现金流量表
编制: 中山公用科技股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,544,655.27
收到的税费返还 1,258,110.58
收到的其他与经营活动有关的现金 968,663.39
现金流入小计 30,771,429.24
购买商品、接受劳务支付的现金 3,699,162.23
支付给职工以及为职工支付的现金 4,497,962.65
支付的各项税费 4,007,285.81
支付的其他与经营活动有关的现金 12,053,967.09
现金流出小计 24,258,377.78
经营活动产生的现金流量净额 6,513,051.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 74,816.22
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 74,816.22
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 10,481,884.61
投资所支付的现金 16,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26,981,884.61
投资活动产生的现金流量净额 -26,907,068.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,600,000.00
借款所收到的现金 85,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 101,887.50
现金流入小计 88,701,887.50
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,029,593.78
支付的其他与筹资活动有关的现金 101,887.50
现金流出小计 33,131,481.28
筹资活动产生的现金流量净额 55,570,406.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,176,389.29
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,618,992.34
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 137,934.22
固定资产折旧 3,374,844.72
无形资产摊销 1,707,994.98
长期待摊费用摊销 59,300.01
待摊费用减少（减：增加） -49,827.02
预提费用增加（减：减少） -187,880.54
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 729,294.32
投资损失(减：收益) 624,961.66
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -864,586.96
经营性应收项目的减少(减：增加) -5,800,835.03
经营性应付项目的增加(减：减少) 162,858.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,513,051.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79,575,329.63
减:现金的期初余额 44,398,940.34
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,176,389.29
项 目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,492,970.00
收到的税费返还 1,258,110.58
收到的其他与经营活动有关的现金 110,450.00
现金流入小计 27,861,530.58
购买商品、接受劳务支付的现金 1,056,035.19
支付给职工以及为职工支付的现金 3,814,887.42
支付的各项税费 3,877,484.70
支付的其他与经营活动有关的现金 6,363,859.93
现金流出小计 15,112,267.24
经营活动产生的现金流量净额 12,749,263.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 74,816.22
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 74,816.22
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1,231,759.61
投资所支付的现金 52,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 54,131,759.61
投资活动产生的现金流量净额 -54,056,943.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 85,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 85,000,000.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,029,593.78
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 33,029,593.78
筹资活动产生的现金流量净额 51,970,406.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,662,726.17
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,618,992.34
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 12,089.74
固定资产折旧 3,332,268.70
无形资产摊销 1,707,994.98
长期待摊费用摊销 59,300.01
待摊费用减少（减：增加） 49,427.57
预提费用增加（减：减少） -187,880.54
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 762,166.08
投资损失(减：收益) 723,644.35
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加) -115,075.64
经营性应付项目的增加(减：减少) -213,664.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,749,263.34
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 55,061,666.51
减:现金的期初余额 44,398,940.34
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,662,726.17
中山公用科技股份有限公司2001年中期会计报表附注
1、会计政策变更、会计估计变更及公司合并范围的变更及其影响
会计政策的变更：公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会（2001）17 号文《关于印发〈贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定〉的通知》，公司从2001年1 月1日起执行《企业会计制度》。
由此而引起的会计政策变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提减值准备，改为按下列标准计提,并对以前年度会计报表作追溯调整：
（1）固定资产减值准备
企业在期末或者在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或者技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（2）在建工程减值准备
企业定期或每年年终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。
（3）无形资产减值准备
企业定期或每年年终了，检查各项无形资产预计给企业带来的未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，则计提减值准备。
公司的固定资产由市场房屋、运输设备、办公设备、其他设备构成，因市场建筑所处闹市，房产的市价比较稳定,其他的固定资产经检查后也没有发现市价持续下跌，或者技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故不予计提固定资产减值准备；
公司本期没有在建工程，故不存在计提在建工程减值准备的情况；
公司的无形资产由市场的土地使用权和公司的商标登记费构成，由于市场土地所处闹市，经检查后，没有发现无形资产应计提减值准备的情况，故不予计提无形资产减值准备；
公司不涉及委托贷款业务，不存在委托贷款的会计政策的变更。
故会计政策的变更对公司本期及以前年度的财务状况及经营成果不存在影响。
会计估计的变更：本期公司没有发生会计估计变更。
合并范围的变更：由于公司本期发起设立了控股子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司，本期将中山市新迪能源与环境设备有限公司纳入合并范围。
2、税项
（1）、流转税及其他应交款
项 目 税率或附加率
营业税 5%-10%
增值税━销项税 17%
━进项税 17%
增值税（小规模纳税人） 6%
城市维护建设税 7%
教育费附加 3-7%
大堤防护费 1‰
房产税 12%
（2）、所得税
公司根据广东省财政厅粤财法[2000]76号《转发财政部关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返还政策的通知>的通知》文件和中山市财政局中财企[2000]12号《关于中山公用科技股份有限公司申请返还所得税的批复》文件，按实现利润的 33%计征所得税后，超过 15%部分由中山市财政局返还给公司作可供分配利润，该政策执行到 2001 年 12月31日。
七、备查文件目录
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
1. 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3. 载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4. 公司报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
5. 公司章程。
董事长签字：
中山公用科技股份有限公司
2001年8月
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