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四川东泰产业(控股)股份有限公司2001年度中期报告
2001-06-30 13:33
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司 2001年中期财务会计报告已经四川华信(集团)会计师事务所审计，并为本公司出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司的法定中文名称：四川东泰产业(控股)股份有限公司
英文名称：Sichuan Dong Tai Industry(Holdings)Co.，Ltd .
缩写:DTH
2、公司注册地址，办公地址及其邮政编码
公司注册地址：四川省乐山市
公司办公地址：四川省乐山市市中区南安路41号
邮政编码：614000
3、公司法定代表人：楚健健
4、公司董事会秘书的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
董事会秘书：阎 蜀
联系地址：四川省乐山市市中区南安路41号
电话、传真：：(0833)2421473
电子信箱：Yan5487@263.net
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称，中国证监会指定国际互联网网址，公司中期报告备置地点：
《中国证券报》、《证券时报》为公司选定的中国证监会指定的信息披露报刊。
中国证监会指定的登载公司中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：
公司中期报告备置于四川省乐山市市中区南安路41号公司本部。
6、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：东泰控股
股票代码：0506
二、主要财务数据和指标
1、主要会计指标：
项目 2001年1月1日至 2000年1月1日 至 2000年1月1日
2001年6月30日 2000年6月30日 至2001年12月30日
净利润 2,255.85 176.91 2,564.10
扣除非经常性损益 1,500.85 176.91 1,629.96
后的净利润(万元)
每股收益(元) 0.091 0.0071 0.103
净资产收益率(%) 7.5 0.70 9.27
2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月30日
总资产(万元) 69,537.75 60122.29 72,703.35
股东权益(不含少数 29,919.95 24938.34 27,668.77
股东权益，单位：万
元)
资产负债率(%) 52.61 57.71 61.58
每股净资产(元) 1.20 1.01 1.11
调整后的每股净资 1.15 0.927 1.049
产(元)
每股经营活动产生 0.046 0.025 0.074
的现金流量净额
注：上表中“扣除非经常性损益后的净利润”所涉及的项目为：芜湖市财政局对公司控股子公司“芜湖东泰纸业有限公司”的财政补助款，涉及金额589万元；江阴市财政局对江阴长江磁卡公司、新型建材公司所得税返还款，涉及金额166万元，合计755万元。
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东股益-三年以上的应收款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
股本变动情况表
本次变动增减(+、-)
本次变动前 配 送 公积 增
股 股 金转 发 他其 小计
股
一、未上市流通股
1、发起人股份 82,336,245
其中：
国家持有股份 14,181,252
境内法人持有股份 68,154,993
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 22,451,998
3、内部职工股
3、优先股或其他
未上市流通股份合计 104,788,243
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 144,313,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 144,313,500
三、股份总数 249,101,743
本次变动后
一、未上市流通股
1、发起人股份 82,336,245
其中：
国家持有股份 14,181,252
境内法人持有股份 68,154,993
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 22,451,998
3、内部职工股
3、优先股或其他
未上市流通股份合计 104,788,243
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 144,313,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 144,313,500
三、股份总数 249,101,743
2、主要股东持股情况
(1)公司前10名股东持股情况(截止2001年6月29日)如下：
名次 股东名称 年末持股数 占总股本(%)
1、 芜湖东泰实业有限公司 60,000,000 24.09
2、 河北证券有限公司 8,098,171 3.25
3、 江门汇盛投资管理有限公司 7,181,252 2.88
4、 中国盐业总公司 2,998,858 1.20
5、 四川盐业公司 2,998,857 1.20
6、 上海朗吉科技投资有限公司 2,700,000 1.08
7、 海南颐科科技开发有限公司 2,000,000 0.80
8、 云南生产资料服务公司 1,499,427 0.60
9、 中国轻工物资供销总公司 1,386,014 0.56
10、 市鸿基运输 1,071,200 0.43
(2)持有本公司5%以上(含5%)股份的股东是芜湖东泰实业有限公司所持股份为6000万股，本报告期内所持股份无质押、冻结。
四、经营情况的回顾与展望
(一)报告期内主要经营情况
公司主营纸制品、新型建筑材料、磁卡及相关材料、盐产品加工、销售等业务。
本报告期内，公司根据股东大会制定通过的 2001年度工作目标，在进一步建立完善法人治理结构，规范企业内部管理体制的基础上，着重对企业产品、产业结构进行有序的调整，通过对公司原有制盐资产的进一步置换，公司已初步完成由低效能的传统产业向信息产业材料、新型建筑材料等具有高科技含量、高附加值行业转型，新置换进入的磁卡材料、新型建筑材料、锂离子电池将成为公司新的利润增长点。
2000年2月经公司股东大会批准，本公司用置换进入的1.25亿制纸资产与上海裕联实业有限公司共同投资组建了“芜湖东泰业有限公司”，本公司投资占该公司投资总额的98.36%，通过对制纸资产的整合及对设备的扩能、产品品种的开拓，截止本报告期末，该公司产品产量和销量均创出历史新高，成为公司目前利润的主要增长点。
公司在第一大股东“芜湖东泰实业有限公司”的帮助下，通过全体员工的共同努力，取得了较好的成绩。报告期内，公司实现主营业务收入18,490.62万元，与去年同期相比增长87.23%；实现净利润2,255.85万元，与去年同期176.91万元相比，净增加2,078.94万元；
(二)公司投资情况
1、本报告期内，公司未募集资金，也没有前次募集资金延续到本报告期内使用的情况。
2、本报告期内，公司无对外投资行为。
(三)公司财务状况
单位：元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减(%)
总资产 695,377,488.14 727,033,513.09 -4.35
应收款项 88,348,259.60 148,847,477.49 -40.65
存货 48,436,690.85 34,457,730.45 40.57
长期投资 62,228,567.19 87,841,074.51 -29.16
固定资产 306,560,859.95 295,050,490.92 3.90
股东权益 299,199,478.51 276,687,699.58 8.14
项目 2001年中期 2000年中期 增减(%)
主营业务 184,906,150.54 26,000,475.86 87.23
净利润 22,558,462.91 1,769,145.95 1,175.10
变动原因说明：
(1)总资产比上年减少4.35%,主要是因公司进行资产置换所致；
(2)应收款项比上年减少40.65%,主要是通过资产置换,剥离三年以上的应收款项所致;
(3)存货比上年增加40.57%,主要是因受市场供求关系的影响,公司为有效降低成本,在本报告期内利用原材料价格淡季,为下半年生产储备了部份原材料。
(4)长期投资比上年减少29.16,主要是长期投资成本差额调整所致；
(5)固定资产比上年增加3.90%,主要是新增技改项目形成固定资产所致；
(6)股东权益比上年增加8.14%,主要是本报告期利润增加所致；
(7)主营业务利润比上年增加90.76%,主要是本报告期内新增控股子公司"东泰纸业公司"一季度主营业务收入所致；
(8)净利润比上年增加 1,175.10%,主要是公司通过资产置换,剥离不良资产，及新增纸业公司1-3月效益加公司所获得的政府财政补贴款所致。
(四)下半年业务发展计划
1、公司将继续实施对产品、产业结构的调整、整合，在巩固已取得成果的基础上，力争全面实现对现有传统产业战略转型，为公司未来的高速发展创造条件。
2、充分利用新导入高新技术产业的设备、技术和产品、市场、人材优势，以全新的管理理念，迅速建立和完善相应的经营管理机制和人材激励机制，最大限度地调动和发挥员工积极性，实现企业的最佳效能。
3、继续加强对芜湖东泰纸业有限公司的投资管理，积极支持纸业公司的技术改造和新产品开发，努力提高其产品附加值，提高资产盈利能力。
4、根据公司目前的产业构成状况，公司将进一步加大对对外投资企业的监管力度，维护全体股东利益。同时积极帮助被投资单位建立完善法人治理结构，提高企业综合竞争能力。
5、公司将积极做好公募增发的再融资工作，力争在近期内顺利完成再融资计划，为公司成功实现产业结构的战略转型创造必要的条件，尽快培育新的利润增长点。
五、重要事项
1、本报告期内，公司不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
2、2001年中期，公司实现净利润2,255.85万元，全部用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
3、本报告期内，公司第二大股东“乐山资产经营有限公司”(以下简称乐资公司)因吉林泛亚信托投资有限公司起诉长春市涌金商贸有限公司经济纠纷一案，被列为第三人。2000年12月4日吉林省长春市宽城区人民法院以(2001)经初字第1405号裁定书裁定：“冻结第三人乐山资产经营有限公司持有的四川东泰产业(控股)股份有限公司在深圳证券交易所的14,181,252股(国家股)股权”。2000年12月25日，宽城区法院开庭审理了此案，判令乐资公司承担连带责任并责令其在2001年3月23日前履行上述法律文书所确定的义务。乐资公司在规定的期限内未按期履行义务。因此，宽城区法院以(2001)宽执字第383-1号《民事裁定书》，将乐资公司所持有的本公司14,181,252股国家股作价为每股1.12825元变买给江门汇盛投资管理有限公司。此信息刊登于2001年5月29日《中国证券报》、《证券时报》。
4、本报告期内，公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
5、资产重组事项的简要情况及进程、对公司财务状况和经营成果的影响、涉及的金额及占利润总额的比例：
(1)资产重组事项的简要情况及进程：芜湖东泰实业是本公司第一大股东，2000年 11月，公司在东泰实业的帮助下，实施了第二次较大规模的资产置换，形成了以新型建材、制盐和制纸为主业的产品、产业结构，公司资产质量得到了有效提高，从而为公司未来的发展奠定了基础。为了进一步规范公司运作及有利于公司的长远发展，调整与优化资产结构、产业结构和产品结构，本公司与东泰实业协商，公司于2001年3月31日再次与东泰实业实施重大资产重组。本次资产重组，公司将除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及与制盐资产有关的配套设施，与芜湖东泰实业有限公司所持有的江阴长江磁卡公司股权进行资产置换。本次用于置换的资产，账面值为 22,529.34 万元，评估值为22,565.44万元；负债为14,893.99万元，净资产为7,671.45万元，东泰实业用于置换的磁卡公司股权占磁卡公司总股份的 55%。与本次资产置换相关的全部法律手续已于 2001年5月30日前全部办理完毕，此信息分别刊登于2001年4月3日、6月1日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)对公司财务状况和经营成果的影响：通过本次资产置换，公司进一步剥盈利能力低下的制盐资产，使公司加速由传统制盐业向信息产业材料的产业结构转型。随同本次置换，公司再次剥离负债1.489亿元，将有效改变公司财务状况，提高资产盈利能力。同时，公司及公司控股子公司将合并持有磁卡公司70%的股权，从而为实现公司董事会提出的在本年度内使公司逐步改造成为以信息材料为主业的高科技企业创造条件。由于磁卡公司目前已成为我国最大的 IC卡卡基材料生产基地之一，企业经营状况良好，并具有良好的盈利预期。因此，公司通过本次资产置换，将逐步摆脱传统产业盈利能力低下的制约，公司现有的财务及资产结构将更趋良好，能有效的提高公司的资产质量，增强资产盈利能力。根据公司的发展设想及战略定位置换进入公司的磁卡公司股份，将为公司向新的高附加值产业转型创造有利条件。
(3)涉及金额及占利润总额的比例：本次置换进入公司的资产为磁卡公司 55%的股权，本报告期内该股权实现利润255.67万元，占本报告期内公司利润总额的11.33%。
6、重大关联交易事项
(1)本报告期内，公司为实现进一步调整产品、产业结构的目标，与第一大股东“芜湖东泰纸业有限公司”再次进行了资产重组。即：公司于2001年3月15日与芜湖东泰实业在四川省乐山市签订了《资产置换协议》，本次资产置换经公司第四届董事会十二次会议审议并经公司2000年度股东大会批准，于2001年3月31日实施，本次关联交易以资产换股权的方式进行。公司将除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及与制盐资产有关的配套设施，与芜湖东泰实业有限公司所持有的江阴长江磁卡公司股权进行资产置换。本公司用于置换的资产经四川东方资产评估事务所有限公司评估，其资产的账面值为22,529.34万元，评估值为22,565.44万元；负债为14,893.99万元，净资产为7,671.45万元，评估基准日为2000年12月31日(东评所评报字【2001】第21号《部份资产评估报告书》)。东泰实业用于置换的磁卡公司股权占磁卡公司总股份的55%。经江苏省无锡市公正会计师事务所审计，磁卡公司截止2000年12月31日的资产总额为11,913.68万元；净资产为8,366.78万元(苏公W(2001)E035号《审计报告》)，长江磁卡55%股权对应的净资产为 4,601.73万元。本次交易为关联交易，与本次交易有关的关联方股东在股东大会对此项议案进行表决时，进行了回避。与本次资产置换相关的全部法律手续已于 2001年5月30日前全部办理完毕，此信息分别刊登于2001年4月3日、6月1日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)为保证公司剩余制盐资产效能的发挥和资产保值、增值，经公司2001年3月31日召开的 2000年度股东大会批准，公司将钻井、采卤、输卤资产，以承债式租赁经营的方式，租赁给乐山五通制盐有限公司经营。租赁期限为三年，从2001年4月1日起，至2004年3月31日止，租金为每年800万元。钻、采、输资产的账面值为6,314.70万元，负债为 941.70万元。乐山五通制盐公司系公司第一大股东芜湖东泰实业有限公司对外投资单位，本次交易为关联交易，与本次交易有关的关联方股东在股东大会对此项议案进行表决时，进行了回避。此信息刊登于2001年4月3日《中国证券报》、《证券时报》。
(3)经公司第四届董事会十四次会议审议，本公司拟用公募增发资金投资收购长江科技投资有限公司所持有的磁卡公司10%的股权。公司于2001年5月28日与长江科技签订了关于磁卡公司部份股权转让的意向性协议。有关本次交易的价格，双方将以具有证券从业资格的审计机构对磁卡公司的审计结果为参考协商确定。如本次交易成功，本公司将合并持有磁卡公司80%的股权，成为磁卡公司绝对控股股东。因江阴长江科技系本公司第一大股东芜湖东泰实业有限公司的控股股东，本次交易为关联交易，与本次交易有关的关联方股东将在股东大会对此项议案进行表决时进行回避。此信息刊登于2001年6月1日《中国证券报》、《证券时报》。
7、报告期内，公司与控股股东芜湖东泰实业有限公司在人员、资产、财务等方面完全分开，实现人员独立、资产完整、财务独立。
8、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事宜。
(1)公司在本报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项；
(2)经公司2000年2月28日第一次临时股东大会批准，公司以12,500万元制纸资产作为出资,与上海裕联公司共同投资设立"芜湖东泰纸业有限公司"。本公司出资占东泰纸业投资总额的 98.23%。公司制纸资产总额为 26,045 万元(主要为固定资产和无形资产)，为保证其资产的完整性和资产整体效能的发挥，扣除作为投资的12,500万元资产后的剩余资产,双方以债权债务往来的方式委托东泰纸业进行经营和管理。此信息刊登于2001年2月29日《中国证券报》、《证券时报》。
9、本报告期内，公司仍继续聘请四川华信(集团)会计师事务所负责对公司 2001年度中期财务会计报表的审计工作。
10、其他重大合同及其履行情况：
(1)经公司 2000年度第三次临时股东大会批准，公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司拟投资 1000 万元收购江阴长江科技投资有限公司所持有的无锡小鹰科技有限公司10%的股权，双方于2000年10月25日签订了股权转让意向性协议书。此项投资因受国家行业政策的限制，经公司第四届董事会十三次会议批准，并经协议双方协商同意，公司已撤消对小鹰科技的投资行为，并终止执行原协议。此信息刊登于2001年5月8日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)经公司2000年度第2次临时股东大会批准，公司控股子公司“芜湖东泰纸业有限公司”(简称东泰纸业)于2000年8月16日与深圳协通实业发展有限公司(简称协通实业)正式签订了股权转让协议书，东泰纸业拟投资 2500万元收购协通实业所持有的深圳协通电源有限公司(简称协通电源)50%的股权，截止2000年度末，因协通电源相关手续尚未办理完成，东泰纸业对协通电源实际投资为 1500万元。本报告期内，东泰纸业已完成对协通电源的全部投资，因协通电源股权结构的变动，经股东各方协商同意，东泰纸业所持协通电源的股份由原协议约定的50%变更为40%。
11、本报告期内，公司无对外担保事项。
12、根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.2.4条、第9.2.5条的规定，自2001年2月13日起，深圳证券交易所撤消对公司股票交易的特别处理，公司股票由“ST东控”更名为“东泰控股”此信息分别刊登于200年2月8日《中国证券报》、《证券时报》。
13、其他重大事件
(1)公司管理总部于2001年5月18日，由原四川省乐山市五通桥区竹根镇茶花路六组搬迁至四川省乐山市市中区南安路41号。此信息分别刊登于2001年5月17日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)经公司2001年5月29日召开的第四届董事会十四次会议审议，为了公司的长远发展，实现产业结构调整和公司战略转型，公司拟申请公募增发不起过 6000万股人民币普通股。此项议案尚须公司股东大会批准并报经中国证监会核准。此信息分别刊登于2001年6月1日《中国证券报》、《证券时报》。
六、财务会计报告(已经审计)
(一)审计报告
审计报告
四川东泰产业(控股)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2001年1至6月的利润及利润分配表及合并利润及合并利润分配表和2001年1至6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况与2001年1至6月的经营成果以及2001年1至6月的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏
有限责任公司
中国·四川 中国注册会计师：刘小平
2001年7月 25日
(二)会计报表，见附表。
(三)会计报表附注
一、公司基本情况
四川东泰产业(控股)股份有限公司更名前为四川峨眉集团股份有限公司，峨眉集团的前身是一九五六年六月成立的“四川省五通桥制盐厂”。一九九三年元月经批准，公司股票在深圳证券交易所上市，成为西南地区首家上市公司。股票简称：“川盐化”；一九九八年四月，因资产重组，川盐化更名为四川峨眉集团股份有限公司,一九九八年五月，公司因每股净资产低于面值而被特别处理，股票简称“ST峨眉”。公司从1999年9月起进行了大规模的资产重组和资产置换，并进行规范的股份公司营运，于2001年3月取消了“ST”，股票更名为“东泰控股”。
公司最近一次工商登记情况为，登记号：5111001800059，法定代表人：楚健健，经营范围：加工、销售纸制品，新型装饰材料，隔热保温材料；本企业自产的盐、化工产品出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机构设备。仪器仪表及零配件出口。
近三年来，公司进行了一系列的资产置换和重组，其基本情况：
根据财政部财管字(1999)182号文《关于转让四川峨眉集团股份有限公司部分国家股股权有关问题的批复》，一九九九年六月芜湖东泰实业有限公司(以下简称东泰实业)协议受让国家股6000万股，入主成为第一大股东，于1999年10月27日在深交所办理了股权转让、过户登记手续。
公司于一九九九年九月三十日进行重大资产重组，主营业务发生变化。
本公司资产转让和置换后，保留制盐业生产线，包括公司本部部分资产、矿山公司，制盐一厂、三厂、供销公司、塑编厂全部资产,置换进入公司的资产是东泰实业的造纸生产线。重置后的资产总值6亿元，其中制盐和造纸各3亿元,主营业务由盐业为主变更为盐业和纸业均为公司主业。
二000年十二月公司再次进行资产置换，调整公司产业，产品结构。
按二000年十二月二十九日股东大会决议，以公司应收账款7262.51万元置换芜湖东泰实业有限公司合法拥有的江阴长江新型建材有限公司99%的股权，资产置换生效日为2000年12月30日。
2001年3月31日上市公司又用公司除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及其资产相关的配套设施与芜湖东泰实业有限公司所持有的江阴长江磁卡公司股权进行资产置换。这部分盐业资产约2亿元，负债1.34亿元，净资产0.65亿元与长江磁卡公司55%的股权置换，本次置换后上市公司与子公司芜湖东泰纸业有限公司合并持有长江磁卡公司70%的股权。
通过再次重组，上市公司的资产只剩钻井、采卤、输卤资产6000多万元，并从2001年4月1日起由五通制盐公司租赁经营。
二000年十一月，本公司之第一大股东-芜湖东泰实业有限公司的股东出现变更。东泰实业的控股股东安徽东方纸业有限公司(以下简称东方纸业)与江阴长江科技投资有限公司(以下简称长江科技)签订股权调整协议书：东方纸业将其所持有东泰实业99.57%股权中的55%转让给长江科技。股权调整后，东泰实业股权结构变更为长江科技持有55%，东方纸业持有44.57%，芜湖新东方实业发展有限公司持有0.43%，股权调整后，东泰实业的第一大股东为江阴长江科技投资有限公司。
二.重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司及其子公司原执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》，2001年起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资在取得时按实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的汇价折合为本位币入账；决算日，货币性项目中的非记账本位币余额按当日人民银行公布的汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当年度损益类账项。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，按帐龄分析法计算坏账准备，无法收回的预付帐款转入其他应收款计提坏帐准备，并计入当年度损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 0%
一至二年 3%
二至三年 10%
三至四年 20%
四至五年 30%
五年以上 100%
8、存货核算方法。
(1)本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品四类。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出采用加权平均法结转。低值易耗品于领用时采用“五五”摊销法核算。
(3)公司存货跌价准备的确认标准及计提方法
A.确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B.计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)公司短期投资按取得时的实际成本计价，采用成本法核算。
(2)公司以单个项目按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：以取得债权的实际成本为入帐价值。
公司的长期债权投资以单个项目按成本价高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和折价按其存续期内按直线法平均摊销。
(2)长期股权投资：取得长期股权投资时，公司按实际支付的初始投资成本入帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算，。权益法核算时对股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限平均摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额按不低于10年的期限平均摊销。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
(3)长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法：
A.确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认为长期投资减值准备。
B.计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、办公设备等为固定资产，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的工具、器具，也作固定资产。固定资产在取得时按取得时的成本入帐。
(2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
(3)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值(预计残值率3%-5%)和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折旧率、残值率分别列示如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 8-45年 12.13%-2.11% 3.00%-5%
专用设备 7-28年 13.86%-3.39% 3.00%-5%
通用设备 5-30年 19.40%-3.17% 3.00%-5%
运输设备 5-12年 19.40%-7.92% 3.00%-5%
其他设备 5-12年 19.40%-7.92% 3.00%-5%
(4)已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
12、固定资产减值准备
期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
(1)长期闲置不用,在可预见的未来不会在使用,且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步的原因已不可使用的固定资产；
(3)虽然规定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产；
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生支出入帐，按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程项目发生的借款利息和外币折算差额，在工程项目交付使用前，予以资本化，交付使用后计入当期财务费用。
14、在建工程减值准备
在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。在存在下列一项或若干项时，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产计价和摊销方法
本公司取得的土地使用权，以取得时的实际成本计价。并分别按土地证规定的土地使用年限五十年和七十年平均摊销。
公司现有土地使用权价值系股份公司成立时评估投入和一九九九年、二000年资产置换经评估换入。
本公司取得的商标使用权按实际支付的价款计价，按十年平均摊销。
16、无形资产减值准备
在期末或年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额部分计提无形资产减值准备。如果无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全额或部分冲回。
17、长期待摊费用
按实际发生额核算并在项目受益期内平均摊销。
18、借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、辅助费用、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入固定资产的原始价值；在固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
19、收入确认原则
本公司及子公司系以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移，不在拥有该产品的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认营业收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
21、利润分配
按照董事会的决议，本公司本年度净利润用以弥补以前年度亏损，不提法定盈余公积金和公益金。各子公司根据其公司章程规定进行利润分配。
22、合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。
(2)合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司2001年中期会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3)子公司的会计政策与股份公司的会计政策一致。
(4)具体合并会计报表的编制范围和时间详附注六。
三、会计政策和会计估计的变更
公司原执行《股份公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。根据财政部财会字(2000)25号通知，2001年1月1日起公司执行《企业会计制度》，会计政策和会计估计的变更及影响说明如下：
1、固定资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001年1月1日起改按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。由于公司原制盐资产绝大部分已置换出股份公司，换入的资产及原纸业部分的固定资产目前尚未出现可收回金额低于账面价值的情况，故会计政策的变更对会计报表不造成影响。
2、在建工程减值准备：公司原不计提减值准备，2001年1月1日起改按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。报告期内尚未出现可收回金额低于账面价值的情况，故会计政策的变更对会计报表不造成影响。
3、无形资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001年1月1日起改按单项无形资产计提无形资产减值准备。报告期内尚未出现可收回金额低于账面价值的情况，故会计政策的变更对会计报表不造成影响。
因为本年度执行的减值准备政策对公司2000年度会计报表没有影响，所以，未重新编制2000年度利润及利润分配表。
四、税项
税 种 计税依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳增值税额、营业税额 7%
资源税 液盐及卤水的销售数量 0.3元/m3
固体盐 12元/T
企业所得税 应纳税所得额 33%*
房产税 房屋原值的70% 1.2%
五、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资本
芜湖东泰纸业有限公司 芜湖市褐山路 2000年3月 RMB5000万元
江阴长江磁卡有限公司* 1 江阴华士镇 2000年11月 RMB5800万元
江阴市长江新型建材有限公司*2 江阴市南 2000年3月 RMB2000万元
深圳协通电源有限公司*3 2001年5月 RMB3000万元
公司名称 拥有权益 主营业务
芜湖东泰纸业有限公司 98.23% 生产销售纸制品
江阴长江磁卡有限公司* 1 70% 磁卡、磁卡基材、塑料膜
江阴市长江新型建材有限公司*2 99% 制造、加工、销售：矿棉
吸音天花板制品、墙体新型
材料、金属轻钢龙骨、装璜
复合材料、保温材料
深圳协通电源有限公司*3 40%
公司名称 经济性质 法定代表人 是否合并报表
芜湖东泰纸业有限公司 有限(国内合资) 张浩荣 是
江阴长江磁卡有限公司* 1 有限(国内合资) 金波 是
江阴市长江新型建材有限公司*2 有限责任公司 梅琴生 是
深圳协通电源有限公司*3 乔胜利 否
说明：(1)2001年1月子公司芜湖东泰纸业有限公司投资1500万元，取得江阴长江磁卡有限责任公司15%的股份。2001年3月芜湖东泰实业有限公司将其持有的江阴长江磁卡有限公司55%的股权与四川东泰产业(控股)股份有限公司拥有的除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及与其资产相关的全部配套设施进行置换。经过本次置换，四川东泰产业(控股)股份有限公司直接和间接持有该公司70%的股权。
(2)建材公司上年处于投入阶段，2001年4月正式投产，所以，1-3月按试生产进行核算，4-6月按正式生产核算。
(3)公司2000年购买深圳协通电源有限公司50%股权，2001年5月22日深圳协通电源有限公司进行股权清理，注册资本变更为3000万元，投入资本调整为6250万元,本公司出资2500万元，占40%的股权。2001年6月起，按权益法核算其投资损益。
六、本年度报表合并范围变化
(1)2001年1-3月芜湖东泰纸业有限公司对江阴磁卡公司的投资比例为15%,长期股权投资按成本法核算;2001年3月后公司直接和间接持有该公司70%的股权,长期股权投资按权益法核算并合并会计报表。
(2)公司于二000年十二月三十日通过置换资产取得江阴市长江新型建材有限公司99%的股权。上年处于接收阶段，资产规模等对公司的财务状况和经营成果影响较小，故未纳入合并范围。本年4月起该公司正式投产，故将其纳入合并范围并对期初合并报表进行了相应调整。
七、报表项目注释
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
现金 2,296,691.83 358,351.90
银行存款 37,118,896.57 28,904,644.17
其他货币资金 1,932,325.54 1,488,160.45
合计 41,347,913.94 30,751,156.52
2、应收票据
项 目 期初数 期末数
6,573,000.00 3,534,099.08
其中：已背书的应收票据明细项目列示如下
出票人 金 额 票据种类 票据起始日
江苏常恒集团自动控制器 银行承兑汇
厂 30,000.00 票 2000.6.12
银行承兑汇
江苏常恒集团铜制品厂 30,000.00 票 2001.6.13
银行承兑汇
常州市无线电元件六厂 14,356.95 票 2001.4.27
出票人 票据到期日 备注
江苏常恒集团自动控制器
厂 2001.11.09 已背书
江苏常恒集团铜制品厂 2001.11.12 已背书
常州市无线电元件六厂 2001.10.20 已背书
3、应收账款、其他应收款
(1)应收账款列示如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金 额 比例
(%) (%)
一年以内 48,301,599.98 56.32 31,964,170.45 100.00
一至二年 10,715,674.72 14.08 321,470.24
二至三年 6,989,283.08 9.56 698,928.31
三至四年 6,788,085.55 10.63 1,357,617.11
四至五年 4,420,000.00 7.87 1,748,159.36
五年以上 1,214,905.84 1.54 1,214,905.84
合 计 78,429,549.17 100.00 5,341,080.86 31,964,170.45 100.00
帐龄
坏帐
准备
一年以内
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
合 计
※公司无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
※※期末余额较期初余额减少41,124,297.86元,达56.27%,主要是资产置换换出应收帐款所致，并将相应的坏帐准备7,073,889.16元转出。
本公司及其子公司应收账款主要明细项目列示如下：
债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
芜湖新东方实业发展有限公司 5,767,441.41 一年以内 货款
浙江鄞县出口商品包装纸箱厂 1,188,531.34 一年以内 货款
肖山纸业总汇 1,283,977.14 一年以内 货款
北京多尔佳建材有限公司 1,650,000.00 一年以内 货款
郑州东建材大世界江英装饰城 1,235,291.96 一年以内 货款
(2)其他应收账款列示如下：
账 龄 期初数
比
例 坏帐准备
金额 (%) 净额
一年以
内 73,841,008.21 62.49 73,841,008.21
一至二
年 20,845,315.20 30.53 625,359.46 20,219,955.74
二至三
年 1,759,706.45 2.58 175,970.65 1,583,735.80
三至四
年 2,372,820.26 3.47 474,564.05 1,898,256.21
四至五
年 252,497.00 0.37 75,749.10 176,747.90
五年以 381,165.04 0.56 381,165.04 0.00
上
合 计 99,452,512.16 100.00 1,732,808.30 97,719,703.86
账 龄 期末数
比例
金额 (%) 坏帐准备 净额
一年以
内 44,963,172.30 81.06 -45,053,172.30
一至二
年 2,215,108.02 3.38 66,453.24 2,148,654.78
二至三
年 10,202,513.41 15.56 1,020,251.34 9,182,262.07
三至四
年 - - - -
四至五
年 - - - -
五年以 - - - -
上
合 计 57,380,793.73 100.00 1,086,704.58 56,384,089.15
※其他应收款中持有本公司5%以上股份的股东江阴长江科技投资有限公司欠款6,300,000.00元。
**期末余额较期初余额减少42,071,718.43元,达42.30%,主要是资产置换换出其他应收款7,339,196.79元和对协通电源公司的往来款13,500,000.00元.
本公司及其子公司其他应收款主要,明细项目列示如下：
债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳奥沃国防科技发展有限 10,000,000.00 一年以内 往来款
公司
江阴长江科技投资有限公司 6,300,000.00 一年以内 往来款
东方纸业有限公司 4,988,503.87 一年以内 往来款
江阴永新纸业有限公司 7,200,000.00 一年以内 往来款
芜湖市财政局 5,800,000.00 一年以内 财政补贴*
江阴市财政局 1,659,694.09 一年以内 财政所得税返还*
*财政补贴及所得税返还详
附注
4、预付账款
(1)预付账款列示如下：
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 22,194,210.84 100.00 16,933,412.25 100.00
合 计 22,194,210.84 100.00 16,933,412.25 100.00
(2)公司无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(3)本公司预付账款主要明细项目列示如下：
债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中轻物产股份有限公司 6,418,343.51 1年以内 购货款
江苏省对外贸易股份有限公司 4,438,158.12 1年以内 购货款
上海钟海货运代理有限公司 1,530,723.85 1年以内 购货款
上海雅洲包装制品有限公司 644,118.40 1年以内 购货款
上海联亚实业有限公司 354,737.43 1年以内 购货款
5、存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 18,280,281.32 20,121,772.24
包装物 115,160.58 -
在产品 19,846.93 285,987.58
库存商品 16,295,358.37 28,028,931.03
低值易耗品 904,999.20 -
合计 35,615,646.40 48,436,690.85
注:期末存货比期初增加了38.62%,主要是子公司产量与上年比有较大的增加,增加库存.
6、长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
占被投资公
股份性 股票数 减值
被投资单位名称 司注册资本 投资金额 备注
质 量 的比例 准备
深圳协通电源有 股权投 40% 22,679,377.90
限公司 资
合 计 22,679,377.90
股权投资差额：
被投资单位 初始投资金额 形成原因 摊
名称 销
期
限
江阴磁卡有 21,030,625.72 与占投资单位净资产份额的差额 10年
限公司
江阴建材有 17,754,251.32 与占投资单位净资产份额的差额 10年
限公司
深圳协通电 2,196,091.22
源有限公司
合计 40,980,968.26
被投资单位 本期摊销 摊余价值
名称
江阴磁卡有 525,765.64 20,504,860.08
限公司
江阴建材有 887,712.57 16,866,538.75
限公司
深圳协通电 18,300.76 2,177,790.46
源有限公司
合计 1,431,778.97 39,549,189.29
7、固定资产及其累计折旧
固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
固定资产原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 220,409,634.78 26,289,020.01 62,190,478.81
专用设备 253,479,229.40 62,122,663.33 19,224,264.36
通用设备 26,920,095.75 200,058.00 11,882,252.84
运输设备 13,682,007.79 4,077,350.00 14,091,326.32
其他设备 44,178,515.30 127,333.32 43,646,380.31
合 计 558,669,483.02 92,816,424.66 151,034,702.64
项 目 期末数
房屋建筑物 184,508,175.98
专用设备 296,377,628.37
通用设备 15,237,900.91
运输设备 3,668,031.47
其他设备 659,468.31
合 计 500,451,205.04
累计折旧：
项 目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 88,274,918.62 4,616,060.60 20,991,939.86
专用设备 103,461,572.03 15,623,265.17 6,599,594.28
通用设备 34,024,798.55 41,741.17 26,389,587.31
运输设备 4,147,458.01 359,590.27 2,795,687.32
其他设备 873,127.65 759,804.48 1,515,182.69
合 计 230,781,874.86 21,400,461.69 58,291,991.46
固定资产净值:
净 值 327,887,608.16
项 目 期末数
房屋建筑物 71,899,039.36
专用设备 112,485,242.92
通用设备 7,676,952.41
运输设备 1,711,360.96
其他设备 117,749.44
合 计 193,890,345.09
固定资产净值:
净 值 306,560,859.95
(1)本年增加中,其中在建工程转入为31,708,589.52元。
(2)产权问题详附注十一、其他重要事项(2)。
8、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
本期减少
项 目 期初数 本期增加
本期转固 其他减少
环保工程 246,609.00
矿棉生产设备 30,114,400.00 30,114,400.00
2#机改造 1,331,413.67
钻井工程 543,963.45 543,963.45
二分厂备浆 215,677.43
沸腾炉除尘改 520,000.00 520,000.00
造
其他 530,226.07 530,226.07
合计 31,708,589.52 1,793,700.10 31,708,589.52
其中:利息资 1,065.66
本化
工程
项 目 期末数 资金来源
进度
环保工程 246,609.00 95% 环保贷款
矿棉生产设备
2#机改造 1,331,413.67 95% 流动资金
钻井工程
二分厂备浆 215,677.43 95% 流动资金
沸腾炉除尘改
造
其他
合计 1,793,700.10
其中:利息资 1,065.66
本化
9、无形资产
无形资产明细项目列示如下
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
工业用地 117,374,589.91 113,633,083.79
财务软件 28,800.00 20,160.00
磁卡卡基
生产专有 25,180,000.00 25,180,000.00
技术
合计 142,583,389.91 113,653,243.79 25,180,000.00
项 目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
工业用地 1,476,865.26 5,218,371.38 112,336,704.01
财务软件 2,880.00 11,520.00 17,280.00
磁卡卡基
生产专有 1,468,833.31 1,468,833.31 23,711,166.69 9.5
技术
合计 2,948,578.57 6,698,724.69 136,065,150.70
对单项价值在100万元以上的无形资产的说明：
项 目 原始金额 取得方式 评估机构 评估方法
工业用地(芜 48,001,260.00 置换 东方资产评估公司 重置成本法
湖)
商业用地(芜 40,232,745.00 置换 东方资产评估公司 重置成本法
湖)
土地使用权 18,729,774.00 置换 无锡公证会计师事 重置成本法
(江阴建材 务所
厂)
磁卡卡基生 25,180,000.00 置换 无锡宝光会计师事 收益现值法
产专有技术 务所
土地使用权 10,410,810.91 国有出让 东方资产评估公司 重置成本法
(乐山)
本年增加系江阴磁卡有限公司购入的卡基生产专有技术。
另:土地使用权证的办理情况详附注十一、其他重要事项(1)。
10.长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
乐山办公室装修费 228,711.16 - 228,711.16 19,059.26
建材公司开办费 1,384,236.01 1,384,236.01 20,000.00 894,296.01
合计 1,612,947.17 1,384,236.01 248,711.16 913,355.27
项目 累计摊销 期末数
乐山办公室装修费 19,059.26 209,651.90
建材公司开办费 874,296.01 509,940.00
合计 893,355.27 719,591.90
11、短期借款
短期借款明细项目列示如下：
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 149,383,337.93 162,524,337.93
担保借款 52,000,000.00 65,000,000.00
信用借款 12,104,606.94 12,104,606.94
其他 6,743,000.00 0.00
合计 226,888,944.87 239,628,944.87
借款到期时间 金 额
1个月内到期 5,000,000.00
2个月内到期 20,000,000.00
3个月内到期 13,000,000.00
4个月内到期 -
5个月内到期 -
6个月内到期 6,000,000.00
7个月内到期 6,000,000.00
8个月内到期 10,280,000.00
9个月内到期 5,000,000.00
10个月内到期 230,000.00
11个月内到期 190,000.00
12个月内到期 140,000.00
已逾期 173,788,944.87
合 计 239,628,944.87
已逾期贷款明细:
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款用途 未偿还的原因
五通工行 50,760,000.00 6.4332% 生产资金 资金短缺
省投资公司 2,300,000.00 14.04% 生产资金 资金短缺
乐山市商业银行 5,300,000.00 7.56% 生产资金 资金短缺
五通建行(委托贷款) 1,594,606.94 7.02% 生产资金 资金短缺
乐山市信托投资公司 6,110,000.00 5.85% 生产资金 资金短缺
中国工行信托 53,000.00 1.80% 生产资金 资金短缺
乐山市人行 500,000.00 13.176% 生产资金 资金短缺
东方资产管理公司 4,731,564.13 11.07% 生产资金 资金短缺
省盐业公司 3,800,000.00 7.02% 生产资金 资金短缺
盐务总局 2,858,000.00 7.02% 生产资金 资金短缺
信达资产管理公司 65,555,000.00 7.02% 生产资金 资金短缺
省工行总府行 567,873.80 7.02% 生产资金 资金短缺
嘉南办 31,478,900.00 7.56% 生产资金 资金短缺
贷款单位 预计还款
五通工行 待定
省投资公司 待定
乐山市商业银行 待定
五通建行(委托贷款) 待定
乐山市信托投资公司 待定
中国工行信托 待定
乐山市人行 待定
东方资产管理公司 待定
省盐业公司 待定
盐务总局 待定
信达资产管理公司 年内归还
省工行总府行 待定
嘉南办 待定
*公司向中国工商银行乐山市分行五通桥支行贷款5016万元,向中国信达资产管理公司成都办事处贷款6,555.50万元;由于公司制盐资产已全部置换出公司由此引起原抵押权解除。另由芜湖东泰实业有限公司所属的乐山五通制盐公司的全部资产作抵押,法律手续尚在办理之中。
※其中5200万元为芜湖东泰纸业有限公司公司借款由其母公司提供担保。300万元为江阴市长江新型建材有限公司公司借款由江阴能源实业有限公司提供担保,1000万元为江阴长江磁卡有限公司借款江阴能源实业有限公司提供担保.
12、应付票据
项 目 期末数 比例(%)
银行承兑汇票 15,000,000.00 100.00
合 计 15,000,000.00 100.00
注:无持有本公司5%以上股份的股东的款项
13、应付账款
帐龄 期初数 期末数
1年以内 84,355,453.41 45,170,146.91
合计 84,355,453.41 45,170,146.91
*:无持有本公司5%以上股份的股东的款项
**期末较期初减少39,185,306.50元,达46.45%.主要是资产置换换出应付帐款32,489,554.92元.
14、预收账款
帐龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 5,327,529.87 100 4,110,335.24 100.00
合 计 5,327,529.87 100 4,110,335.24 100.00
无持有本公司5%以上股份的股东的款项
15、其他应付款
帐龄 期初数 期末数 比例(%)
1年以内 51,450,551.61 9,567,497.98 100.00
合 计 51,450,551.61 9,567,497.98 100.00
*无持有本公司5%以上股份的股东的款项.
**期末较期初减少41,883,053.63元,达81.40%.主要是资产置换换出其他应付款所致.
16、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数
增值税 20,242,793.09 611,993.50
营业税 1,052,588.44 41,708.00
企业所得税 7,623,036.10 9,253,241.00
城建税 - 1,002,777.31
土地使用税 49,746.81 1,027,475.00
房产税 596,893.95
印花税 83,737.37
合 计 33,411,060.50 12,617,826.13
17、其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
教育费附加 543,989.04 407,564.25
水利基金 79,495.62 147,476.74
其他 797.55 113,809.16
合计 624,282.21 668,850.15
18、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数
促销费 176,567.99
利息支出 34,097,331.36 37,300,875.49
水电费 325,631.50 273,502.49
其他 55,578.00
合计 34,422,962.86 37,806,523.97
19、股本
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
股份类别 期初数 期末数
未上市流通股份 104,788,243.00 104,788,243.00
1、发起人股份
其中：国家持有股份 14,181,252.00
境内法人持有股份 90,606,991.00 104,788,243.00*
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 104,788,243.00 104,788,243.00
已上市流通股份
1、人民币普通股 144,313,500.00 144,313,500.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 144,313,500.00 144,313,500.00
股份总数 249,101,743.00 249,101,743.00
*2001年3月因经济纠纷,长春市宽城区法院以(2001)宽执字第383-1号《民事裁定书》将乐山市资产经营有限公司所持有的本公司14,181,252股国家股作价为每股1.12825元(合计作价1600万元)变卖给江门汇盛投资管理有限公司所有。江门汇盛投资管理有限公司成为本公司第二大股东.
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 63,619,925.32
接受捐赠实物
其他资本公积 64,964.77 198,766.27* 64,964.77**
被投资单位股权投资准备
合 计 63,684,890.09 198,766.27 64,964.77
项 目 期末数
股本溢价 63,619,925.32
接受捐赠实物
其他资本公积 198,766.27
被投资单位股权投资准备
合 计 63,818,691.59
*2001年1月公司以价值为8.5万元的汽车抵偿对蒲江县物资局的欠款150,000.00元,取得债务重组收益65,000.00元;2001年2月矿山公司汽车抵债收益90,435.86元;公司桑塔纳汽车抵偿债务重组收益43,330.41元。
**本期公司以49、50号卤井投资设立五通制盐有限公司，根据乐山国城评报字(2000)第92号报告，评估增值64,964.77元。2001年3月31日,由于该资产置换出公司,故增值金额也转出公司。
21、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,533,177.06 1,902,142.58 9,435,319.64
法定公益金 1,256,380.69 1,256,380.69
合计 7,533,177.06 3,158,523.27 10,691,700.33
22、未分配利润
项目 上年数 本年数
一、净利润 25,460,553.35 22,558,462.91
加：年初未分配利润 -69,273,149.40 -43,812,596.05
其他转入
-21,254,133.14
二、可供分配的利润 -43,812,596.05
减：提取法定盈余公积 1,902,142.58
提取法定公益金 1,256,380.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配 的利润 -43,812,596.05 -24,412,656.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -43,812,596.05 -24,412,656.41
23、主营业务收入
行业 营业收入 营业成本
上年同期数 本期数 上年同期数
芜湖-纸业 *53,506,403.03 113,301,876.39 38,183,294.23
江阴磁卡 35,413,657.74
乐山-盐业 45,252,116.10 27,197,231.95 31,769,258.49
江阴建材 8,993,384.46
合 计 98,758,519.13 184,906,150.54 69,952,552.72
行业 营业毛利
本期数 上年同期数 本期数
芜湖-纸业 85,622,877.79 15,323,108.80 27,678,998.60
江阴磁卡 27,109,579.24 8,304,078.50
乐山-盐业 14,895,201.42 13,482,857.61 12,302,030.53
江阴建材 5,262,784.32 3,730,600.14
合 计 132,890,442.77 28,805,966.418 52,015,707.77
*芜湖东泰纸业有限公司上年1-3月系委托经营,收取托管费,收入未纳入本公司,上年同期数实际只有上年4-6月收入数。
24、其他业务利润
项 目 收入 支出
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
材料销售 1,595,153.16 1,620,516.05 -232,363.32
矿山租赁 2,010,000.00
抵货 2,451,047.92 2,450,068.50
合计 6,056,201.08 4,070,584.55
项 目 利润
本期数 上年同期数
材料销售 -25,362.89 -232,363.32
矿山租赁 2,010,000.00
抵货 979.42
合计 1,985,616.53 -232,363.32
注: 2001年3月31日上市公司与乐山五通制盐公司签定租赁协议:将钻井、采卤、输卤净资产6000多万元，由五通制盐公司租赁经营,并从2001年4月1日起执行。年租赁收益800.00万元.本期确认矿山公司资产租赁收益201.00万元。
25、投资收益
项目 股票投资 其他股权投资 债权投资
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资-损益调整 -124,530.88
股权投资差额摊销 -1,431,778.97
短期投资
合 计 -1,556,309.85
26、财务费用
财务费用明细项目列示如下：
项 目 上年同期数 本期数
利息支出 8,885,848.27 4,335,319.83
减:利息收入 12,724.53 1,553,180.86*
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 12,460.40
合 计 8,873,123.74 2,794,599.37
*其中收股东长江科技有限公司资金占用费521,360.00.
27、补贴收入
项目 金额
补贴收入 5,890,000.00
注:按芜湖市政府批复,同意芜湖市财政局列支财政补助589万元给芜湖东泰纸业有限公司。
28、营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
项目 上年同期数 本期数
处理固定资产净收入 36,158.04 85,000.00
罚款收入 1,233.00
无法支付的应付款项 4,000.00
其他 13,959.40
合计 54,117.44 86,233.00
29、营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
项目 上年同期数 本期数
债务重组损失支出 *580,717.86
其他 81,710.59 1,282.37
合计 81,710.59 582,000.23
*2001年1月放弃对金山塑料编织带厂的债权580,717.86元。
30、所得税
项目 金额
所得税 7,515,729.07
注:本期应计所得税9,175,693.16元, 抵减2001年7月20日江阴长江磁卡有限公司收到江阴市财政局所得税返还款1,207,894.33元和江阴市长江新型建材有限公司收到所得税返还款452,069.76元，实计所得税7,515,729.07元。
31、收到其他与经营活动有关的现金流量：8,014,724.77元;系收往来款.
32、支付其他与经营活动有关的现金流量：35,442,075.36元,系支付管理费用和营销费用及往来款.
33、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款列示如下：
帐 龄 期初数 坏帐准备 期末数 坏帐准备
金 额 比例 金额 比例
(%) (%)
一年以内 42,427,299.79 59.00
一至二年 10,715,674.72 14.00 321,470.24
二至三年 6,989,283.08 9.00 698,928.31
三至四年 6,788,085.55 9.00 1,357,617.11
四至五年 4,420,000.00 6.00 1,326,000.00
五年以上 1,214,905.84 2.00 1,214,905.84
合 计 72,555,248.98 100.00 4,918,921.50
注:A公司无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
B本期资产置换将应收帐款全部置换出母公司
(2)其他应收账款列示如下：
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 94,807,204.94 58.00 149,925,793.32 99.00
一至二年 62,575,779.25 39.00 515,036.00 1.00
一至二年 1,759,706.45 1.00
三至四年 2,372,820.26 1.00
四至五年 255,497.26 0.05
五至六年 381,165.04 0.05
合 计 162,152,173.20 100.00 150,440,829.32 100.00
2、长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 注册资本比例
%
芜湖东泰纸业有限公司 147,165,951.44 98.23
长江江阴磁卡有限公司 46,717,785.39 55.00
长江江阴新型建材有限公司 54,870,880.79 99.00
合 计 248,754,617.62
被投资单位名称 本期权益增减额
芜湖东泰纸业有限公司 12,915,237.66
长江江阴磁卡有限公司 2,556,671.68
长江江阴新型建材有限公司 2,113,426.13
合 计 17,585,335.47
股权投资差额：
被投资单 初始投资成本 形成原因 摊销 本期摊销
位名称 期限
江阴磁卡有 18,771,839.92 与占投资单位净资产 10年 469,296.00
限公司 份额的差额
江阴建材有 17,754,251.32 与占投资单位净资产 10年 36,312.57
限公司 份额的差额
合计 36,526,091.24 1,357,008.57
被投资单 摊余价值
位名称
江阴磁卡有 18,302,543.92
限公司
江阴建材有 16,866,538.75
限公司
合计 35,169,082.67
3、母公司投资收益：
项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资-损益调整 17,585,335.47
股权投资差额 -1,357,008.57
短期投资
合 计 16,228,326.90
八、重大资产转让及出售的说明:
公司于2001年3月31日与芜湖东泰实业有限公司进行非货币交易,交易情况为上市公司将拥有的除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及与其资产相关的全部配套设施的65,489,625.31元净资产置换芜湖东泰实业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司55%的股权, 江阴长江磁卡有限公司截止2001年3月31日的净资产为84,941,427.98元,与55%股权对应的净资产额为46,717,785.39元。该交易形成股权投资差额18,771,839.92元。
制盐资产明细列示如下:
项 目 账面净值
流动资产 94,380,189.71
长期投资 10,975,942.40
固定资产 94,475,642.10
资产总计 199,831,774.21
流动负债 134,342,148.90
负债合计 134,142,148.90※
净资产 65,489,625.31
九、关联方关系及其交易
1、关联方关系明细项目列示如下：
A、存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务 与公司的关系
芜湖东泰实业
有限责任公司 安徽芜湖市 纸制品生产与销售 母公司
对生物工程、新材
料、高新技术、基础
江阴长江科技 江苏省江阴市 设施进行投资开 母公司第一
投资有限公司 澄江中路号28 发；网络工程技术开 大股东
发、数码技术工程研
究；生产销售新型建
筑装饰材料
芜湖东泰纸业
有有限责任公 芜湖市褐山路 生产销售塑料制品 子公司
司
江阴长江磁卡
有限公司 江阴市华士镇 磁卡、磁卡基材等 子公司
江阴市长江新
型建材有限公 江阴市寿山路 矿棉天花板 子公司
司
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
芜湖东泰实业
有限责任公司 有限责任公司 张浩荣
江阴长江科技
投资有限公司 有限责任公司 倪晓红
芜湖东泰纸业
有有限责任公 有限(国内合资) 张浩荣
司
江阴长江磁卡
有限公司 有限责任公司 金波
江阴市长江新
型建材有限公 有限责任公司 严煜
司
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 期初数 本年增(减)数 期末数
芜湖东泰实业有限公司 231,000,000.00 231,000,000.00
江阴长江科技投资有限公司 115,000,000.00 115,000,000.00
芜湖东泰纸业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00
江阴长江磁卡有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00
江阴市长江新型建材有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
公司名称 期初数 本年增加 本年减少
金额 比例
%
芜湖东泰实业有 60,000,000.00 24.09
限公司
芜湖东泰纸业有 50,000,000.00 98.23
责任公司
江阴长江磁卡 40,600,000.00
有限公司
江阴市长江新 71,898,880.79 99.00 17,028,000.00
型建材有限公
司
公司名称 期末数
金额 比例%
芜湖东泰实业有 60,000,000 24.09
限公司
芜湖东泰纸业有 50,000,000.00 98.23
责任公司
江阴长江磁卡 40,600,000.00 70.00
有限公司
江阴市长江新 54,870,880.79 99.00
型建材有限公
司
D、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
安徽东方纸业有限公司 母公司的母公司
江阴长江纸业有限公司 同一母公司
上海裕联 子公司东泰纸业出资人
新东方实业有限公司 母公司出资人
乐山五通桥制盐有限公司 同一母公司
无锡市蝙蝠集团有限公司 子公司的股东
江阴天宝集团有限公司 子公司的股东
上海联亚 乐山五通桥制盐有限公司的出资人
江阴长江投资集团有限公司 长江科技投资公司的母公司
2、关联方交易
A、关联采购
采购货物
供货单位 采购品种 单价 定价标准 数量<单位T>
新东方实业有限公司 黄杂纸* 853.76 协议价 9,641.38
江苏蝙蝠集团有限公司 进口树脂 4500.00 协议价* 200.00
江苏蝙蝠集团有限公司 进口树脂 5547.66 协议价 1,057.00
江苏蝙蝠集团有限公司 其他原材料 协议价
供货单位 金额
新东方实业有限公司 8,231,407.00
江苏蝙蝠集团有限公司 900,000.00*
江苏蝙蝠集团有限公司 5,863,871.79
江苏蝙蝠集团有限公司 1,023,671.40
B、关联销售
销售货物
购货单位 采购品种 单价 定价标准 数量(单位T)
新东方实业有限 牛皮纸A 3,790.20 市场价 11,525.408
公司
江苏天宝实业集团 矿棉天花板 20元/平方 协议价 34,188平方米
有限公司
江苏蝙蝠集团有限 原铺材料 市场价
公司
购货单位 金额
新东方实业有限 43,683,578.47
公司
江苏天宝实业集团 683,760.68
有限公司
江苏蝙蝠集团有限 1,578,807.25
公司
C.代理进口: 公司委托江阴长江纸业有限公司代理进口原料，其中美废11,524.64吨,金额7,250,658.41元;木浆2,097.40吨,金额5,126,589.72元。结算价由进口支付的外汇折算为人民币加增值税及银行开证费等必需的运杂费构成，免收进口代理手续费。
D、关联方资产租赁
交 易 方 交易内容 交易金额
安徽东方纸业有限公 资产租赁 43.2万元/月
司
江苏蝙蝠集团有限公 租用各种生活设施 4.24万元/月
司
乐山五通桥制盐有限 矿山公司资产租赁* 800.00万元/年
公司*
交 易 方 交易期限
安徽东方纸业有限公 2000.1.1-2005.12.31
司
江苏蝙蝠集团有限公
司
乐山五通桥制盐有限 2001.3-2004.2
公司*
*(1)2001年3月31日,公司与乐山五通桥制盐有限公司签订租赁协议:公司将矿山所属的全部资产由乐山五通桥制盐有限公司承债式租赁经营; 本期确认矿山公司资产租赁收益201.00万元。
(2)按签订的《资产租赁补充协议》,公司2001年二季度贷款利息全部由乐山五通桥制盐有限公司承担。矿山公司资产租赁使用期间所计提的固定资产折旧费、无形资产摊销费由乐山五通桥制盐有限公司承担,资金来源在其为公司垫付的款项中抵减。租赁资产在租赁使用期间的正常维护费用及与资产运营有关的费用乐山五通桥制盐有限公司承担。本期乐山五通桥制盐有限公司根据协议共承担费用6,547,039.75元,其中:二季度利息3,125,582.53元;固定资产折旧费984,275.76元;无形资产摊销费37,181.46元,下岗人员及已置换资产管理人员工资及业务费等2,400,000.00元。
E.关联收费
安徽东方纸业有限公司 职工社保、福利等关联性收费协议
收股东长江科技有限公司资金占用费 资金占用费
江阴长江投资集团有限公司 代承担水电汽费
安徽东方纸业有限公司 28.03万元/月 2000.1.1-2005.12.31
收股东长江科技有限公司资金占用费 150万元 2001.1.1-2001.6.30
江阴长江投资集团有限公司 146.92万元 2001.1.1-2001.6.30
F.关联方往来
期初数 期末数
项目 关联方名称 金额 占比 金额
例%
其他应收款 芜湖东泰实业有限公司 5,00,000.00. 7.39
其他应收款 上海联亚 1,000,000.00
其他应收款 安徽东方纸业有限公司 4,988,503.87
其他应收款 江阴长江科技有限公司 6,300,000.00
其他应收款 乐山五通桥制盐有限公 143,574.16
司
其他应付款 江苏蝙蝠集团有限公司 2,500,000.00
应付帐款 江阴天宝实业有限公司 2,273,103.76
应付帐款 江阴长江纸业有限公司 13,518,380.36
项目 占比例%
其他应收款
其他应收款 1.78
其他应收款 8.86
其他应收款 11.19
其他应收款 0.25
其他应付款 26.15
应付帐款 5.03
应付帐款 29.93
十、或有事项
本期无需披露的或有事项。
十一、资产负债表日后事项
江阴市财政局于2001年7月23日给付长江江阴新型建材有限公司2001年1-6月所得税返还452,069.76元，给付长江江阴磁卡有限公司2001年1-6月所得税返还1,207,894.33元,款项同时通过银行已划入各公司，本期作为资产负债表日后调整事项处理。
十二.其他重要事项：
(1)截止审计2001年7月20日,江阴建材有限公司面积44,672.76平方米,金额18,729,774.00的土地使用权过户手续尚在办理过程中。
(2) 截止审计2001年7月20日,长江江阴新型建材有限公司合成车间等五栋房屋，面积3,926.94平方米，评估原值3,917,500.00元，评估净值3,329,875.00元；上述房屋的产权手续尚在办理过程中。
(3)本公司将拥有的除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及与其资产相关的全部配套设施置换芜湖东泰实业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司55%的股权, 上述资产账面值199,831,774.21元，其中包含一并置换的经营性负债总额134,142,148.90元。到目前为止，争取债权人同意的工作尚在进行之中。
本公司将钻井、采卤、输卤资产承债式租赁给乐山五通制盐有限公司，租赁资产总额为:6,022.00万元(其中流动资产1，005.60万元,流动负债839.10万元,差额166.42万元转入其他应收款).
十三、期后事项
2001年5月28日公司与长江科技有限公司和江苏蝙蝠集团有限公司签订了部分股权转让协议,如本次交易成功,公司将合并持有长江江阴磁卡有限公司100%的股权。
按芜湖市政府批复,同意芜湖市财政局列支财政补助589万元给芜湖东泰纸业有限公司,用于企业技术开发和技术改造。公司已作为期后调整事项计入本期补贴收入。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
董事长签名：
二零零壹年七月二十六日
资产负债表
2001年6月30日 会企01表
被审计单位 四川东泰产业(控股)股份有限公司 单位:元
期初数
项 目 附注 母公司数 合并数
流动资产:
货币资金 七、1 10,726,141.79 41,347,913.94
短期投资 - -
应收票据 七、2 2,150,000.00 6,573,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 七、3 67,636,327.48 73,088,468.31
其他应收款 七、3 162,152,173.20 97,719,703.86
预付账款 七、4 - 22,194,210.84
应收补贴款 - 7,095,326.20
存 货 七、5 10,632,995.74 35,615,646.40
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 253,297,638.21 283,634,269.55
长期投资 - -
长期股权投资 七、6 230,507,025.95 12,215,942.40
长期债权投资 - -
长期投资合计 230,507,025.95 12,215,942.40
固定资产: -
固定资产原价 七、7 245,386,712.26 558,669,483.02
减: 累计折旧 七、7 110,495,181.51 230,781,874.86
固定资产净值 134,891,530.75 327,887,608.16
减: 固定资产减值准备 - -
固定资产净额 134,891,530.75 327,887,608.16
工程物资 - -
在建工程 七、8 1,594,189.52 31,708,589.52
固定资产清理 483,646.75 483,646.75
固定资产合计 136,969,367.02 360,079,844.43
无形及其他资产: - -
无形资产 七、9 10,109,922.47 113,653,243.79
长期待摊费用 七、10 1,384,236.01
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,109,922.47 115,037,479.80
递延税款: -
递延税款借项 - -
资产总计 630,883,953.65 770,967,536.18
流动负债:
短期借款 七、11 174,888,944.87 226,888,944.87
应付票据 七、12 15,000,000.00
应付账款 七、13 32,531,366.79 84,355,453.41
预收账款 七、14 48,330.40 5,327,529.87
应付工资 34,164,204.93 34,219,781.93
应付福利费 5,862,916.60 6,071,309.20
应付股利 -
应交税金 七、15 22,694,725.04 33,411,060.50
其他应交款 七、16 304,083.50 624,282.21
其他应付款 七、17 49,752,838.49 51,450,551.61
预提费用 七、18 34,097,331.36 34,422,962.86
预计负债
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 354,344,741.98 491,771,876.46
长期负债: -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 - -
递延税项: -
递延税款贷项 31,997.57 31,997.57
负债合计 354,376,739.55 491,803,874.03
少数股东权益 2,656,448.05
股东权益: -
股 本 七、19 249,101,743.00 249,101,743.00
减:已归还投资
股本净额 249,101,743.00 249,101,743.00
资本公积 七、20 63,684,890.09 63,684,890.09
盈余公积 七、21 7,533,177.06 7,533,177.06
其中: 公益金 -
未分配利润 七、22 -43,812,596.05 -43,812,596.05
股东权益合计 276,507,214.10 276,507,214.10
负债及股东权益合计 630,883,953.65 770,967,536.18
期末数
项 目 母公司数 合并数
流动资产:
货币资金 55,526.57 30,751,156.52
短期投资 - -
应收票据 - 3,534,099.08
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 - 31,964,170.45
其他应收款 150,440,829.32 56,384,089.15
预付账款 - 16,933,412.25
应收补贴款 - -
存 货 - 48,436,690.85
待摊费用 - 6,000.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 150,496,355.89 188,009,618.30
长期投资 - -
长期股权投资 301,509,035.76 62,228,567.19
长期债权投资 - -
长期投资合计 301,509,035.76 62,228,567.19
固定资产: - -
固定资产原价 104,485,474.96 500,451,205.04
减: 累计折旧 55,728,023.46 193,890,345.09
固定资产净值 48,757,451.50 306,560,859.95
减: 固定资产减值准备 - -
固定资产净额 48,757,451.50 306,560,859.95
工程物资 - -
在建工程 - 1,793,700.10
固定资产清理 - -
固定资产合计 48,757,451.50 308,354,560.05
无形及其他资产: - -
无形资产 9,989,566.27 136,065,150.70
长期待摊费用 209,651.90 719,591.90
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,199,218.17 136,784,742.60
递延税款: - -
递延税款借项 - -
资产总计 510,962,061.32 695,377,488.14
流动负债:
短期借款 173,788,944.87 239,628,944.87
应付票据 - 15,000,000.00
应付账款 - 45,170,146.91
预收账款 - 4,110,335.24
应付工资 - 57,384.50
应付福利费 30,089.62 1,199,882.99
应付股利 - -
应交税金 - 12,617,826.13
其他应交款 - 668,850.15
其他应付款 691,276.03 9,567,497.98
预提费用 37,252,272.29 37,806,523.97
预计负债
一年内到期长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 211,762,582.81 365,827,392.74
长期负债: - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 211,762,582.81 365,827,392.74
少数股东权益 - 30,350,616.89
股东权益: - -
股 本 249,101,743.00 249,101,743.00
减:已归还投资
股本净额 249,101,743.00 249,101,743.00
资本公积 63,818,691.59 63,818,691.59
盈余公积 7,533,177.06 10,691,700.33
其中: 公益金 - 1,256,380.69
未分配利润 -21,254,133.14 -24,412,656.41
股东权益合计 299,199,478.51 299,199,478.51
负债及股东权益合计 510,962,061.32 695,377,488.14
企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润分配表
编制单位:四川东泰产业(控股)股份有限公司 2001年6月30日
单位:人民币元
合并
项目 上年同期 本期
一、主营业务收入 98,758,519.13 184,906,150.54
减:主营业务成本 69,952,552.72 132,890,442.77
主营业务税金及附加： 2,805,490.55 2,418,118.25
二、主营业务利润 26,000,475.86 49,597,589.52
加: 其他业务利润 -232,363.32 1,985,616.53
减：营业费用 5,454,476.97 6,219,998.35
管理费用 9,463,220.93 13,628,273.01
财务费用 8,873,123.74 2,794,599.37
三、营业利润 1,977,290.90 28,940,335.32
加: 投资收益 -1,556,309.85
补贴收入 5,890,000.00
营业外收入 54,117.44 86,233.00
减、营业外支出 81,710.59 582,000.23
四、利润总额 1,949,697.75 32,778,258.24
减: 所得税 7,515,729.07
少数股东损益： 180,551.80 2,704,066.26
五、净利润 1,769,145.95 22,558,462.91
加: 年初未分配利润 -69,607,738.20 -43,812,596.05
其他转入
六、可供分配的利润 -67,838,592.25 -21,254,133.14
减:提取法定盈余公积 1,902,142.58
提取法定公益金 1,256,380.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -67,838,592.25 -24,412,656.41
减: 应付优先股股利
提取任意盈余公积：
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -67,838,592.25 -24,412,656.41
项目 上年累计 上年同期
一、主营业务收入 270,308,443.26 45,231,558.20
减:主营业务成本 190,773,070.14 29,043,703.62
主营业务税金及附加： 6,982,455.32 2,779,244.66
二、主营业务利润 72,552,917.80 13,408,609.92
加: 其他业务利润 -186,209.07 -180,376.56
减：营业费用 12,963,811.35 4,845,178.38
管理费用 21,417,482.22 7,259,998.66
财务费用 15,110,974.94 8,869,981.18
三、营业利润 22,874,440.22 -7,746,924.86
加: 投资收益 -486,275.09 9,540,756.55
补贴收入 9,341,430.20
营业外收入 2,274,668.79 46,158.04
减、营业外支出 340,657.72 70,843.78
四、利润总额 33,663,606.40 1,769,145.95
减: 所得税 7,623,036.10
少数股东损益： 399,531.47
五、净利润 25,641,038.83 1,769,145.95
加: 年初未分配利润 -69,273,149.40 -69,607,738.20
其他转入
六、可供分配的利润 -43,632,110.57 -67,838,592.25
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -43,632,110.57 -67,838,592.25
减: 应付优先股股利
提取任意盈余公积：
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -43,632,110.57 -67,838,592.25
母公司
项目 本期期末 上年累计
一、主营业务收入 27,197,231.95 104,482,383.40
减:主营业务成本 14,895,201.42 63,217,505.80
主营业务税金及附加： 1,513,175.07 6,080,207.24
二、主营业务利润 10,788,855.46 35,184,670.36
加: 其他业务利润 2,010,979.42 -186,559.07
减：营业费用 3,313,269.28 11,413,044.79
管理费用 932,524.10 9,055,936.70
财务费用 1,728,187.63 12,505,552.55
三、营业利润 6,825,853.87 2,023,577.25
加: 投资收益 16,228,326.90 21,686,592.93
补贴收入
营业外收入 85,000.00 2,271,526.37
减、营业外支出 580,717.86 340,657.72
四、利润总额 22,558,462.91 25,641,038.83
减: 所得税
少数股东损益：
五、净利润 22,558,462.91 25,641,038.83
加: 年初未分配利润 -43,812,596.05 -69,273,149.40
其他转入
六、可供分配的利润 -21,254,133.14 -43,632,110.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -21,254,133.14 -43,632,110.57
减: 应付优先股股利
提取任意盈余公积：
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -21,254,133.14 -43,632,110.57
现金流量表
会企03表
编制单位 四川东泰产业(控股)股份有限公司 2001年1-6月
单位 元
项 目 母公司数
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 31,926,002.17
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,041,320.85
现金流入小计 32,967,323.02
购入商品、接受劳务支付的现金 7,092,868.96
支付给职工以及为职工支付的现金 6,567,662.70
支付的各项税费 1,793,009.86
支付的其他与经营活动有关的现金 18,584,307.71
现金流出小计 34,037,849.23
经营活动产生的现金流量净额 -1,070,526.21
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,399,927.01
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 5,399,927.01
投资活动产生的现金流量净额 -5,399,927.01
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 1,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,100,162.00
其中:子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,200,162.00
筹资活动产生的现金净额 -4,200,162.00
四.汇率变动的现金的影响 -
五.现金及现金等价物净增加额 -10,670,615.22
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22,558,462.91
加:少数股东损益 -
加:计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 6,524,649.95
无形资产摊销 300,841.68
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减:增加) -
预提费用的增加(减:减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 196,548.70
固定资产报废损失 -
财务费用 1,728,187.63
投资损失(减:收益) -16,228,326.90
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) 2,219,927.20
经营性应收项目的减少(减:增加) -1,438,298.74
经营性应付项目的增加(减:减少) -16,932,518.64
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -1,070,526.21
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
3.现金及现金等价物净增加情况 -
货币资金的期末余额 55,526.57
减 货币资金的期初余额 10,726,141.79
现金等价物的期末余额 -
减 现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 -10,670,615.22
项 目 合并数
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 196,110,780.52
收到的税费返还 7,095,326.20
收到的其他与经营活动有关的现金 8,014,724.77
现金流入小计 211,220,831.49
购入商品、接受劳务支付的现金 132,925,526.14
支付给职工以及为职工支付的现金 13,878,339.30
支付的各项税费 17,634,774.27
支付的其他与经营活动有关的现金 35,442,075.36
现金流出小计 199,880,715.07
经营活动产生的现金流量净额 11,340,116.42
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,982,396.31
投资所支付的现金 15,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 24,982,396.31
投资活动产生的现金流量净额 -24,982,396.31
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 8,840,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00
现金流入小计 10,240,000.00
偿还债务所支付的现金 1,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,594,353.10
其中:子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 124.43
现金流出小计 7,194,477.53
筹资活动产生的现金净额 3,045,522.47
四.汇率变动的现金的影响 -
五.现金及现金等价物净增加额 -10,596,757.42
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22,558,462.91
加:少数股东损益 2,704,066.26
加:计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 16,572,365.55
无形资产摊销 2,948,578.57
长期待摊费用摊销 913,415.27
待摊费用的减少(减:增加) -46,000.00
预提费用的增加(减:减少) 693,641.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 196,548.70
固定资产报废损失 -
财务费用 2,794,599.37
投资损失(减:收益) -1,556,309.85
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -14,041,022.93
经营性应收项目的减少(减:增加) -22,561,985.21
经营性应付项目的增加(减:减少) -953,214.45
其他 1,116,971.05
经营活动产生的现金流量净额 11,340,116.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
3.现金及现金等价物净增加情况 -
货币资金的期末余额 30,751,156.52
减 货币资金的期初余额 41,347,913.94
现金等价物的期末余额 -
减 现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 -10,596,757.42
企业负责人: 主管会计机构的负责人: 会计机构负责人:
资产减值准备明细表
会企01表附表1
被审计单位: 四川东泰产业(控股)股份有限公司 2001年1-6月
单位:元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、 坏帐准备合计 1,086,704.58
其中： 应收帐款
其他应收款 1,086,704.58
二、 短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资
债券投资
三、 存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、 固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、 坏帐准备合计 1,086,704.58
其中： 应收帐款
其他应收款 1,086,704.58
二、 短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、 存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、 固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
股东权益增减变动表(合并数)
会企01表附表2
被审计单位： 四川东泰产业(控股)股份有限公司 2001年1-6月
单位:元
项目 本期数
一、 股本：
年初余额 249,101,743.00
本年增加数 -
其中 资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 249,101,743.00
二、 资本公积：
年初余额 63,684,890.09
本年增加数 133,801.50
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 133,801.50
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 63,818,691.59
三：法定和任意盈余公积：
年初余额 7,533,177.06
本年增加数 1,902,142.58
其中：从净利润中提取数 1,902,142.58
其中：法定盈余公积 1,902,142.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 -
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 9,435,319.64
其中：法定盈余公积 1,902,142.58
任意盈余公积
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金：
年初余额 -
本年增加数 1,256,380.69
其中：从净利润中提取数
本年减少数 -
其中：集体福利支出
年末余额 1,256,380.69
五、未分配利润：
年初未分配利润 -43,812,596.05
本年净利润（净亏损以 “ -” 号填列） 22,558,462.91
本年利润分配 3,158,523.27
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -24,412,656.41
项目 上年数
一、 股本：
年初余额 249,101,743.00
本年增加数 -
其中 资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 249,101,743.00
二、 资本公积：
年初余额 63,684,890.09
本年增加数 -
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 63,684,890.09
三：法定和任意盈余公积：
年初余额 7,533,177.06
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金 -
企业发展基金 -
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 7,533,177.06
其中：法定盈余公积
任意盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金：
年初余额 -
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
本年减少数 -
其中：集体福利支出
年末余额 -
五、未分配利润：
年初未分配利润 -69,273,149.40
本年净利润（净亏损以 “ -” 号填列） 25,460,553.35
本年利润分配 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -43,812,596.05
企业负责人: 主管会计机构的负责人: 会计机构负责人:
应交增值税明细表
会企01表附表3
被审计单位： 四川东泰产业(控股)股份有限公司 2001年1-6月
单位:元
项 目 母公司数 合并数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-” 号填列） 0.00
2、销项税额 27,440,269.60
出口退税 -
进项税转出 -
转出多交增值税 -
3、进项税额 21,123,248.50
已交税金 6,987,427.16
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 -
转出未交增值税 6,317,021.10
4、期末未抵扣数（以“-” 号填列） 0.00
二、未交增值税
1、年初未交数（多交以“-” 号填列）? 1,282,399.60
2、本期转入数 （多交以“-” 号填列） 6,317,021.10
3、本期已交数 6,987,427.16
4、期末未交数 （多交以“-” 号填列） 611,993.54
企业负责人: 主管会计机构的负责人: 会计机构负责人:
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