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广州市浪奇实业股份有限公司2001年度中期报告
2001-06-30 03:43
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1. 公司法定中文名称：广州市浪奇实业股份有限公司
公司英文名称：LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU
2. 公司注册地址及办公地址：广州市天河区黄埔大道东128号
邮政编码：510660
公司国际互联网网址：http://www.lonkey.com.cn
公司电子邮箱：lonkeyok@public.guangzhou. gd.cn
3. 公司法定代表人：梁建彬
4. 公司信息披露负责人：李谨
联系地址：广州市天河区黄埔大道东128号
广州市浪奇实业股份有限公司 董事会秘书处
电话：(020)82305933 或 (020)82305694转228
传真：(020)82305104
电子邮箱：lonkeydm @public.guangzhou.gd.cn
5. 公司选定的信息披露报纸：中国证券报
中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：广州浪奇
股票代码：0523
二、主要财务数据和指标
1. 主要财务指标(未经审计)：
项 目 2001年 2000年 2000年
1月1日~6月30日 1月1日~6月30日 1月1日~12月31日
净利润 (元) 2,019,460.23 7,589,950.76 2,432,487.69
扣除非经营性损益后的 1,698,201.18 7,423,096.05 2,209,995.28
净利润 (元)
每股收益 (元/股) 0.009 0.033 0.011
净资产收益率 (%) 0.396 1.313 0.48
每股经营活动产生的现 0.006 0.130 0.049
金流量净额(元)
2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日
总资产 (元) 637,016,144.73 695,262,358.36 649,289,756.09
资产负债率(%) 19.894 16.838 21.719
股东权益 (元) 510,288,124.30 578,190,835.11 508,268,664.07
每股净资产 (元/股) 2.225 2.521 2.216
调整后的每股净资产 2.169 2.304 2.156
(元)
2. 公司在报告期末至中期报告披露日之间，股份总数没有发生变动。
主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标中包含以下扣除项目和金额：营业外收支净额321,259.05元。
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.72% 11.74% 0.261 0.261
营业利润 1.30% 1.30% 0.029 0.029
净利润 0.40% 0.40% 0.009 0.009
扣除非经常性损 0.33% 0.33% 0.007 0.007
益后的净利润
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润÷末净资产
全面摊薄每股收益 = 报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE = P/(E0 + NP÷2+Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0)
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：
EPS = P/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0)
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
1. 股本变动情况：
公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减(+,-)
本次变动前 配 送 公积 增 其 小
股 股 金转 发 他 计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 135163877
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 135163877
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 94186745
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 94186745
三、股份总数 229350622
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 135163877
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 135163877
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 94186745
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 94186745
三、股份总数 229350622
注：人民币普通股含本公司董事、监事和高级管理人员所持的已冻结股份。
2.主要股东情况介绍：
持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的情况：
本报告期末，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东有一名，为广州市国有资产管理局，期末持有本公司股票135,163,877股，本期内没有发生增减变动，其所持股份并无发生质押或冻结的情况。
截至本报告期末止，本公司前10名股东的持股情况：
股东名称 持股数(股) 持股比例(%)
①广州市国有资产管理局 135163877 58.933
②苏水好 2002880 0.873
③中山市华农实业集团有限责任公司 597700 0.261
④张永富 493000 0.215
⑤开元基金 427908 0.187
⑥吉文林 410000 0.179
⑦刘建 385600 0.168
⑧何定绪 350000 0.153
⑨吕伟荣 350000 0.153
⑩侯志敏 285000 0.124
注：第“①”名股东是代表国家持有股份的单位。
第“②”~“⑩”名股东为流通股股东。
四、经营情况的回顾与展望
1、 公司报告期内主要经营情况：
本公司是国内大型的日用化工企业，行业类属为化学原料及化学制品制造业(C43)。公司主要从事 “浪奇”、“高富力”、“天丽”和“万丽”等品牌的洗涤用品和磺酸、精甘油、AES 等化工原料的开发、生产和销售。报告期内，公司主营业务收入为27255万元，比去年同期增长了44.99%，净利润为202万元，比去年同期减少了73.39% 。公司上半年经营情况如下：
(1)全面整合营销策略，明确主导产品，突出重点市场。
通过加强对竞争对手的分析，做到知彼知己，制定灵活的营销策略，根据市场变化及时调整销售网络。
稳定核心区域市场，有侧重地、分阶段分层次开拓外省市场，在进行充分调查研究后，寻找可培育的市场加强渗透，进一步稳占市场。
今年上半年，在实现成熟市场较高的增长的同时，外省市场的拓展也初见成效。公司液洗产品、皂类产品、洗衣粉和工业原料类产品的销售量均比去年同期有不同幅度的上升。
加强营销队伍的教育和管理，提高业务水平和服务质量。
(2)重视科研队伍的建设，培养科技人才。实行二级研发计划，做好产品开发配方储备。
从今年开始，公司实施科技人员项目负责制和奖励方案，对科技人员的分配方式作了新的改革，在三月份召开的科技工作会议上，对2000年的新产品开发和科技奖励项目进行了重金奖励，较大地激发了科技人员的工作热情和创新精神。通过实行科技奖励办法和项目负责制，以及公司提出的在科技人员中实施末尾淘汰制的做法后，增强了科研人员的竞争意识和危机意识，极大地发挥了科研人员的潜能。同时，公司为科研人员提供了行业间交流以及接受再培训的机会，营造良好的科研环境留住人才。
今年在保证公司新产品开发计划的实施外，科研部门进一步制定部门产品研制开发计划，作为公司产品开发的配方储备。在上半年研制成功的八个项目中，部分产品有望培育成公司新的拳头产品。
(3)全面推广质量自检工作，补充和完善质量保证体系，确保产品质量。
继续贯彻“以优质产品奉献社会”的质量方针，产品质量从开发阶段开始抓起，加强对新产品开发和试产工作的质量可靠性评价，建立实施了新产品稳定性评估跟踪监控系统。
公司在各生产部门中推行关键工序自检和监控工作，各工序间加强自检及对上道工序的检查和监控，形成全员参与质量管理的良好局面。
(4)强化管理，努力降低成本及费用开支。
完善目投标制度和大宗费用的审批制度，在原材料采购、工程发包和货物运输等方面严格甄别供应商和运输商，让供应商和运输商参与竞争，在价格上形成自律，为公司节约了成本费用开支。
改变工作流程，缩减中间环节，不断寻找有效的方法减少库存和厂内运输等不增值作业，减少耗费。推动各部门加强成本意识，以合理的、最低的成本高效、高质地完成工作。
2、公司财务状况：(单位：元)
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 变动情况 变动原因
总资产 637,016,144.73 649,289,756.09 1.89% 流动负债减少
应收款项 115,090,161.54 82,325,779.68 +39.80% 销售增加
存货 71,557,366.13 98,931,932.70 27.67% 原材料库存减少
长期投资 147,160,032.80 102,306,844.70 +43.84% 收购韶关浪奇宝洁
固定资产 182,577,536.20 191,356,109.18 4.59% 折旧增加
长期负债 17,701,374.97 17,701,374.97
股东权益 510,288,124.30 508,268,664.07 +0.40% 未分配利润增加
2001年中期 2000年中期
主营业务利润 59,806,915.95 45,086,807.61 +32.65% 销售收入增加
净利润 2,019,460.23 7,589,950.76 73.39% 投资收益亏损及
所得税率提高所致
3、 公司投资情况：
(1)募股资金使用情况：
本报告期内,公司没有募股资金,也没有往年募股资金延续到本报告期使用。
(2)其他投资情况。
本公司于1999年 12月1 日与广州浪奇宝洁有限公司签订协议，本公司以人民币 4749万元受让对方所持有的韶关浪奇宝洁有限公司的 100%股权。本公司于1999年底按协议规定支付了占投资总额10%的资金，金额为人民币474.94万元，并于本年初至3月19日期间分期将本次股权转让款项余额全部支付给广州浪奇宝洁有限公司。韶关浪奇宝洁有限公司已于2001年2月8日办理了工商登记变更手续，并更名为韶关浪奇有限公司。
韶关浪奇有限公司成立后，即以最快的时间迅速建立和恢复了各种安全生产工作程序、系统。目前，该公司的运作正常，日常生产管理系统和质量保证体系日趋完善。
4、 经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生的重要影响：
本公司获得的 15%税率的企业所得税优惠政策已于2000 年12 月31 日期满，根据广州市财政局穗财法[2000]1063 号文规定，本公司从 2001 年 1 月 1日起按 33%的法定税率计缴企业所得税。该纳税政策的改变使公司上半年减少净利润1,249,021.58元。
5、 下半年计划：
(1) 加强营销人员和产品开发人员之间的学习交流，共同分析市场，构思新产品的研制方向。
(2) 搞好产品生产技术和质量保证工作，加强质量意识教育，严格工艺纪律。
(3) 加强考核和激励力度。公司将利用建立办公自动化系统之机，建立员工工作日记制度，跟踪员工工作情况，促使每个员工以工作效率的提高作为个人突破目标。进一步做好工资分配的基础工作，对已实施承包试点的部门进行总结，尽快推广对其他部门的内部独立核算。
(4) 继续灌输成本意识，改革物流系统中的耗费环节，执行既定的有关工作程序，降低一切可以降低的费用，将成本节约与员工收入分配挂钩，积极开展节能降耗、增产节约的劳动竞赛，使开源和节流结合起来，提高产品竞争力。
(5) 全面完成公司办公自动化系统工作，初步实现无纸办公和办公自动化系统和现有企业资源系统的联结，提高工作效率和管理水平。
(6) 寻求产品结构调整的突破。积极寻求行业或跨行业的高新科技项目加速公司产品结构调整是公司的一个努力方向，目前，公司正通过各种渠道收集信息发掘这方面的商机。
(7) 寻求公司股权结构调整的突破。继续探索股权结构调整方面的可行性和操作办法，积极推进这方面的工作。
五、重要事项
1.公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：不分配、不转增。
2.公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案为不分配、不转增。在报告期内也没有进行配股。
3.重大诉讼、仲裁事项：本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.报告期内公司收购兼并、资产重组事项的简要情况及进程。
本公司收购的韶关浪奇宝洁有限公司已于2001年2月8日办理了工商登记变更手续，并更名为韶关浪奇有限公司(以下简称韶关浪奇)。韶关浪奇变更前注册资本为美元1200万元，变更后注册资本为人民币7300万元。
5.重大关联交易事项：
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易：
关 联 交 易 定 价 交 易 结算
交易方 内 容 原 则 金 额 方式
广州市方大包装 购买货物 以市场价 268万元 支票
用品有限公司 格为基准
湛江浪奇实业 购买货物 按出厂价格每 124万元 支票
有限公司 吨下浮1100元
广州浪奇宝洁 销售货物 以市场价 22万元 支票
有限公司 格为基准
(2)资产、股权转让发生的关联交易：无
(3)与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项：
关联方应收应付款报告期末余额分别为：
①应收帐款：
广州浪奇宝洁有限公司 0.9万元；
韶关浪奇有限公司 95万元；
②应付帐款：
广州浪奇宝洁有限公司 14万元；
广州市方大包装用品有限公司 255万元；
湛江浪奇实业有限公司 341万元。
(4)来自关联方投资收益明细：
单位名称 投资性质 投资收益金额
广州浪奇宝洁有限公司 联营企业 -264万元
(5)其他应披露的事项：无
(6)其他重大关联交易：无。
6.公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”：
(1) 在人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬；无公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司与股东单位双重任职的情况。
(2)在资产方面。公司资产完整，拥有独立的销售系统、采购系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
(3)在财务方面。公司财务完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。
7.托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项：无。
8.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
公司聘任的会计师事务所为羊城会计师事务所，并无改聘、解聘的情况。
9.其它重大合同(含担保等)及其履行情况：无。
10.公司报告期内更改名称或股票简称的情况：无。
11.公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内，公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
12.其它重大事项。
(1)广州浪奇宝洁有限公司(以下简称“浪宝公司”)是由本公司与宝洁(中国)有限公司(以下简称“中国宝洁”)共同投资的合资公司。本年初，中国宝洁决定放弃其所持有的浪宝公司 60%的股权，本公司作为浪宝公司的另一投资者，享有在同等条件下购买该部分股权的优先权。本公司董事会经研究决定，一致同意放弃收购浪宝公司外方股东――中国宝洁所持有的 60%股权。此后，中国宝洁和香港高力国际企业有限公司(以下简称“香港高力”)于4月20日签署股权转让合同，中国宝洁将其所拥有的浪宝公司60%股权转让给香港高力，该股权转让合同还须经原审批机关――广州市对外经济贸易委员会批准后方始生效。
(2)载至2001年6月30日止，本公司与中国农业银行广州市天河支行(“抵押权人”)达成作价协议，以本公司拥有的原值为 10，192万元、1998 年9月30日评估价为8，397万元的香皂厂和磺化厂机械设备，作价4，199万元，作为向抵押权人获取最高限额为人民币4，000万元的借款的抵押物。上述抵押物经已在广州市工商行政管理局作了企业动产抵押物登记，抵押登记政号为(99)穗工商抵押登字第142号。
公司无其它应披露而未披露的重大事项。
六、财务报告
广州市浪奇实业股份有限公司董事会谨向各位股东公告，本公司截止 2001年6月30日会计期间的重要财务数据如下：
(一)会计报表(未经审计): 附后
(二)会计报表附注：
1、主要编制方法:
(1)、重要会计政策和会计估计说明：
1)、会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，本年 1 月1 日起执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2)、会计年度
本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3)、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4)、记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5)、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生当月一日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益，计入财务费用。
6)、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
7)、坏账核算方法
本公司采用备抵法对坏账进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。
坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。
根据财政部财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定的通知》的规定及本公司董事会的决议，本公司依据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，确定坏账准备计提的具体方法如下：
①对应收账款年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备：
应收账款账龄 提取比例
1年以内 0.5%
1年~2年 20%
2年~3年 50%
3年以上 90%
②其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备，具体是以年末其他应收款扣除关联公司欠款和财税部门往来后的余额按10%计提坏账准备。
8)、存货核算方法
本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、包装物、在产品、在途材料、低值易耗品等。
本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。包装物和低值易耗品于领用时一次摊销。其余存货的发出按月末加权平均法计价。根据董事会的决议，从一九九八年一月一日起，本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低原则，采用备抵法进行核算，计提存货跌价准备。
9)、长期投资核算方法
①长期债权投资
本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，采用成本法核算投资收益。
②长期股权投资
本公司的长期股权投资按实际成本计价。对于投资额占被投资企业的资本总额不超过20%的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额20%至50%的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
③长期投资减值准备
根据董事会的决议，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
10)、固定资产及累计折旧
本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及建筑物、机器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留5%的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物：
生产用房屋及建筑物 30年 3.17%
受腐蚀生产用房屋及建筑物 20年 4.75%
受强腐蚀生产用房屋及建筑物 10年 9.50%
非生产用房屋及建筑物 35年 2.71%
机器设备：
机械设备 10年 9.50%
传导设备 15年 6.33%
仪器仪表 8年 11.875%
其他生产用设备 5年 19.00%
工业炉窑 7年 13.57%
非生产设备工具 18年 5.28%
运输设备 9年 10.56%
年末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
11)、在建工程
本公司的在建工程按实际成本计价。与在建工程相关的借款利息于工程完工交付使用前予以资本化。在建工程于竣工验收、交付使用时结转固定资产。年末对在建工程进行全面检查，若有有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备。
12)、无形资产及其摊销
本公司的无形资产按实际成本计价，按其有效年限平均摊销。
年末按单项无形资产账面价值高于其可回收金额的差额，计提无形资产减值准备。
13)、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。
14)、收入确认原则
本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品销售收入实现。
本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。
15)、所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用应付税款法核算。公司用非现金资产对外投资发生评估增值，按规定未来应交的所得税作递延税款处理。
16)、利润分配
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:
①弥补亏损；
②提取10%的法定盈余公积金；
③提取10%的法定公益金；
④提取任意盈余公积金；
⑤支付股利。
本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。
17)、合并会计报表的编制方法：
对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、净资产、主营业务收入、净利润均低于本公司上述指标的 10%，根据财政部的有关规定，可不纳入合并范围。
子公司与母公司的会计政策一致。
(2)、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-1,249,021.58万元
会计政策变更的说明：
根据财政部规定，从2001年1月1日起本公司开始执行《企业会计制度》，并按财政部(2001)17 号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来不计提减值准备，改为按规定计提资产减值准备。经检查，本公司固定资产、在建工程、无形资产不存在减值情况，上述会计政策的变更对本公司前期及本期的财务状况和经营成果均无影响。
本公司获得的 15%税率的企业所得税优惠政策已于2000 年12 月31 日期满，根据广州市财政局穗财法[2000]1063 号文规定，本公司从 2001 年 1 月 1日起按 33%的法定税率计缴企业所得税。该纳税政策的改变使公司上半年减少净利润1,249,021.58。
(3)、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
2、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 272,547,446.02
3、税项：
(1)、流转税
业务(产品)类别 税 种 税率
产品销售收入 增值税 17%
劳务及加工收入 增值税 17%
材料转让收入 增值税 17%
无形资产转让收入 营业税 5%
租金收入 营业税 5%
城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的7%和3%计缴。
(2)、企业所得税
本公司获得的15%税率的企业所得税优惠政策已于2000年12月31日期满，根据广州市财政局穗财法[2000]1063号文规定，本公司从2001 年1月1日起按33%的法定税率计缴企业所得税。
(3)、房产税
依照房产余值计缴的，税率为1.2%；依照房产租金收入计缴的，税率为12%。
(4)、出口产品退税
本公司自营出口业务实行"免、抵、退"税收政策。
本公司获得的15%税率的企业所得税优惠政策已于2000年12 月31 日期满，根据广州市财政局穗财法[2000]1063号文规定，本公司从2001 年1月1日起按 33%的法定税率计缴企业所得税。
4、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数(元) 期末数(元)
现金 73,762.78 39,388.33
银行存款 127,578,865.15 76,285,510.15
其他货币资金 500,000.00
合计 127,652,627.93 76,824,898.48
货币资金期末余额比年初减少主要是归还了1000 万元银行借款，及支付购买韶关浪奇的股权让余款所影响。
注2、应收帐款
帐龄 期初金额 期初 期初坏帐 期末金额 期末
(元) 比例 准备(元) (元) 比例
(%) (%)
1年以内 71,762,592.78 80.00 358,812.96 89,665,237.74 77.60
1-2年 10,135,529.25 11.00 2,027,105.85 24,878,860.71 20.00
2-3年 5,102,721.96 6.00 2,551,360.98 5,133,078.63 2.20
3年以上 2,622,154.84 3.00 2,359,939.36 2,710,203.61 0.20
合计 89,622,998.83 100.00 7,297,219.15 122,387,380.69 100.00
帐龄 期末坏帐
准备(元)
1年以内 358,812.96
1-2年 2,027,105.85
2-3年 2,551,360.98
3年以上 2,359,939.36
合计 7,297,219.15
(1)以上应收帐款余额中并无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收帐款中前5名的欠款单位列示如下：
欠款单位 余额(元) 欠款时间 欠款原因
浙江雕牌家庭清洁用品有限公司 10,361,512.57 1年以内 未及时清还
广东广正大化建实业公司 8,476,832.50 1年以内 未及时清还
罗定合和商行 6,045,702.50 1年以内 未及时清还
揭阳市万惠达百货公司 4,734,396.42 1年以内 未及时清还
湛江市麻章区海城批发部 3,913,914.00 1-3年 未及时清还
(3)应收帐款增加的主要原因是工业产品的应收帐款增加所致。
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初 期初坏帐 期末金额 期末
(元) 比例 准备(元) (元) 比例
(%) (%)
1年以内 4,270,059.42 20.00 0.00 6,213,921.89 34.00
1-2年 4,760,821.05 22.00 0.00 0.00 0.00
2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 12,683,346.44 58.00 350,875.00 12,683,346.44 66.00
合计 21,714,226.91 100.00 350,875.00 18,897,268.33 100.00
帐龄 期末坏帐
准备(元)
1年以内 0.00
1-2年 0.00
2-3年 0.00
3年以上 350,875.00
合计 350,875.00
(1)以上其他应收款余额中并无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款前5名的欠款单位列示如下:
余额(元) 欠款时间 欠款原因
广州市财政局自筹基建户 8,509,796.44 3年以上 基建项目用款
浪奇(香港)有限公司 3,508,750.00 3年以上 代垫投资款
广州市方大包装用品有限公司 2,681,240.81 1年以内 往来款
职工业务借支 757,000.00 1年以内 职工业务借支
广州浪奇宝洁有限公司 420,878.40 1年以内 往来款
注4、预付帐款
帐龄 期初金额(元) 期初比例(%) 期末金额(元) 期末比例(%)
1年以内 8,704,865.70 100.00 9,494,537.24 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 8,704,865.70 100.00 9,494,537.24 100.00
预付款项目列示如下：
余额 备注
高富力包装厂 1，241，535.29 预付包装物款
抚顺洗化厂 8，253，001.95 预付原材料款
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额(元) 期初跌价准备 期末金额(元)
原材料 44,251,446.51 1,246,605.71 23,913,227.90
修理备件 2,291,369.25 1,483,119.09
委托加工产品 18,651,044.88 4,835,097.10
产成品 21,736,263.18 33,456,582.16
在产品 11,032,969.78 5,553,884.86
包装物 2,215,444.81 3,562,060.73
合计 100,178,538.41 1,246,605.71 72,803,971.84
项 目 期末跌价准备
原材料 1,246,605.71
修理备件
委托加工产品
产成品
在产品
包装物
合计 1,246,605.71
注6、待摊费用
类别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元)
企业财产保险费 80,647.59 230,481.54 151,072.50
合计 80,647.59 230,481.54 151,072.50
类别 期末数(元)
企业财产保险费 160,056.63
合计 160,056.63
注7、长期股权投资
股票投资
被投资公司名 股份股票数量 持股 初始投资成 市价总
称 类别 (股) 比例% 本(元) 值(元)
广东省轻工进出 法人股 12,000,000 9.33
口股份有限公司
江门百货集团股 法人股 800,000 3.86
份有限公司
其他股权投资
被投资公司名 减值准 备
称 备(元) 注
广东省轻工进出 15,600,000.00
口股份有限公司
江门百货集团股 1,200,000.00
份有限公司
其他股权投资
被投资 投资期 投资金额 持股 本期权益增
公司名 限 (元) 比例% 减额(元)
称
广州浪奇 1994年- 90,194,519.36 40.00 -2,640,866.75
宝洁有限 2044年
公司
湛江浪奇 1994年- 4,912,250.00 35.00
实业有限 2014年
公司
广州市方 2000年- 3,900,000.00 30.00
大包装用 2030年
品有限公
司
广州市浪 无 9,332,000.00 38.93
奇怡通实
业有限公
司
韶关浪奇 2001年 47,494,054.85 100.00
有限公司
被投资 累计权益增 减值准备 备
公司名 减额(元) (元)
称 注
广州浪奇 14,013,295.95 31,000,000.00
宝洁有限
公司
湛江浪奇 -975,605.51 3,936,644.49
实业有限
公司
广州市方 -636,540.36
大包装用
品有限公
司
广州市浪 581,716.92 3,519,013.92
奇怡通实
业有限公
司
韶关浪奇
有限公司
注8、长期投资
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 140,762,503.11 47,494,054.85 2,640,866.75
其中：对子公司投 47,494,054.85
资
对合营企业投资 140,762,503.11 2,640,866.75
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 140,762,503.11 47,494,054.85 2,640,866.75
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 185,615,691.21
其中：对子公司投 47,494,054.85
资
对合营企业投资 138,121,636.36
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 185,615,691.21
长期投资比期初增加的原因是今年 2 月本公司向广州市浪奇宝洁有限公司支付了购买韶关浪奇有限公司全部股权转让款4749万元。
注9、固定资产原值
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
房屋及建筑物 128,695,378.44
机器设备 178,841,944.31 546,787.02 964,300.00
运输设备 1,179,650.00
合计 308,716,972.75 546,787.02 964,300.00
项目 期末数(元) 备注
房屋及建筑物 128,695,378.44
机器设备 178,424,431.33
运输设备 1,179,650.00
合计 308,299,459.77
注10、累计折旧
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
房屋建筑物 29,032,332.86 2,076,846.00
机器设备 87,871,918.27 6,684,514.00 400,300.00
运输设备 456,612.44
合计 117,360,863.57 8,761,360.00 400,300.00
项目 期末数(元) 备注
房屋建筑物 31,109,178.86
机器设备 94,156,132.27
运输设备 456,612.44
合计 125,721,923.57
注11、无形资产
种 实际成本 期初数(元) 本期 本期 本期摊销
类 (元) 增加 转出 (元)
黄埔大道 5,535,108.00 4,760,192.88 55,351.08
东 128 号
土地使用
权
黄埔大道 10,402,709.10 9,778,546.55 104,027.09
东 128 号
土地使用
权
黄埔大道 200,000.00 195,666.66 1,999.99
东 128 号
土地使用
权
合计 16,137,817.10 14,734,406.09 161,378.16
种 期末数(元) 剩余
类 摊销
期限
黄埔大道 4,704,841.80 42.5
东 128 号
土地使用
权
黄埔大道 9,674,519.46 46.5
东 128 号
土地使用
权
黄埔大道 193,666.67 48.5
东 128 号
土地使用
权
合计 14,573,027.93
注12、长期待摊费用
类 别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
电动伸缩大门 272,770.16 81,146.43 191,623.73
MRP3软件系统 592,420.45 80,842.04 511,578.41
财务软件系统 318,000.00 42,000.00 31,800.00 328,200.00
合计 1,183,190.61 42,000.00 193,788.47 1,031,402.14
注13、短期借款
借款类别 期初数(元) 期末数(元) 备注
抵押借款 40,000,000.00 30,000,000.00
担保借款
信用借款
合计 40,000,000.00 30,000,000.00
短期借款年末余额明细：
贷款人 金额 年利率
中国农业银行广州市天河支行 10,000,000.00 5.85%
中国农业银行广州市天河支行 10,000,000.00 5.85%
中国农业银行广州市天河支行 10,000,000.00 5.85%
贷款人 借款期限 借款条件
中国农业银行广州市天河支行 2000.10.12-2001.10.11 抵押
中国农业银行广州市天河支行 2000.11.12-2001.11.11 抵押
中国农业银行广州市天河支行 2000.11.22-2001.11.21 抵押
注14、应付帐款
期初数(元) 期末数(元)
25,547,336.65 31,784,335.26
应付帐款中前5名的债权单位列示如下：
湛江浪奇实业有限公司 3,413,839.11
广州市方大公司 2,547,322.49
佛山彩印厂 1,934,293.79
汕头市龙湖区维纳斯有限公司 1,246,358.97
水头吹瓶厂 1,246,658.30
注15、预收帐款
期初数(元) 期末数(元)
4,028,667.63 2,143,605.89
预收帐款中前5名的债权人列示如下:
债权单位 期末数(元)
名大实业有限公司 1,300,000.00
世亚贸易公司 401,643.30
南方李锦记 136,290.86
贵州市贵阳工业品贸易公司 73,738.89
临沂市永大商贸有限公司 24,307.91
注16、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
消费税 431,703.16 -2,562.91
增值税 1,946,890.68 4,115,479.63
企业所得税 1,289,389.53 2,185,559.14
房产税 20,909.76 8,000.00
城市维护建设税 170,435.80 285,197.68
营业税 45,788.56 19,370.43
个人所得税 18,755.95 22,034.09
合计 3,923,873.44 6,633,078.06
增值税增加主要是有部分的增值税进项税未能及时开出抵扣。
注17、其他应付款
期初数(元) 期末数(元)
21,770,631.92 8,895,448.75
其他应付款的较大余额列示如下：
暂收工会款 3,406,088.86
应付产品运输费 2,093,960.04
广州浪奇劳动服务公司(往来款) 2,600,000.00
注18、预提费用
类 别 期初数(元) 期末数(元) 结余原因
污水处理费 571,236.00 1,244,526.56 预提未付浪奇宝洁公司
排污费
利息 227,030.00 204,280.00
专业顾问费 180,000.00
水电费 641,568.45 水电收费滞后影响
国有资产资金占用费 81,015.00
合计 978,266.00 2,171,390.01
注19、长期应付款
本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
17,701,374.97 17,701,374.97
注20、资本公积
项目 期初数(元) 本期增加 本期减少 期末数(元)
股本溢价
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备 801,444.02 801,444.02
被投资单位接受捐
赠准备
被投资单位评估增
值准备
被投资单位股权投
资准备
被投资单位外币指 20,140,260.00 20,140,260.00
标折算差额
其它资本公积转入 144,222,203.87 144,222,203.87
合计 165,163,907.89 165,163,907.89
注21、盈余公积
项目 期初数(元) 本期增加 本期减少 期末数(元)
法定公积金 28,678,688.67 201,946.03 28,880,634.70
公益金 201,946.03 201,946.03
任意盈余公积 83,129,455.36 83,129,455.36
合计 111,808,144.03 403,892.06 112,212,036.09
注22、主营业务收入
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
民用产品 221,978,287.92 136,740,843.89
工业产品 50,569,158.10 51,234,115.12
合计 272,547,446.02 187,974,959.01
主营业务收入增长 62.34%，是由于民用产品类的洗涤用品销量增加所致，同时引起主营业务成本、主营业务利润分别比去年同期增长49.6%、32.65%。
注23、其他业务利润
类 别 收入(元) 成本(元) 利润(元)
服务费 602,349.54 632,476.37 -30,126.83
材料销售 4,632,588.30 4,580,155.28 52,433.02
运费 5,412,923.44 5,416,846.83 -3,923.39
租赁收入 52,450.70 45,038.49 7,412.21
合计 10,700,311.98 10,674,516.97 25,795.01
注24、营业费用
本期数(元) 上年同期数(元)
广告促销费 22,702,323.65 15,903,645.88
送货费 5,290,607.07 6,125,763.10
差旅费 1,771,311.28 2,264,915.20
工资及福利 6,073,291.75 1,473,755.78
样品费 828,158.15 351,981.94
办公费 500,672.49 195,443.47
其他 672,821.21 1,307,935.53
注25、管理费用
本期数(元) 上年同期数(元)
工资及福利 3,218,588.63 2,486,340.29
业务费 3,028,992.77 2,492,467.81
税金 494,091.67 485,967.35
维修费 901,496.54 781,093.92
办公费 465,911.69 557,366.01
保险费 143,634.45 283,357.14
折旧费 1,209,276.67 988,992.00
其他 5,219,233.28 3,781,004.84
合计 14,681,225.70 11,856,589.36
注26、财务费用
类 别 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
利息支出 1,482,685.00 1,183,000.00
减:利息收入 793,683.64 1,004,097.17
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 6,289.47 5,778.83
合计 695,290.83 184,681.66
财务费用比去年同期增加276.48%，主要是去年同期有定期利息收入。
注27、投资收益
项 目 本期金额(元) 上年同期金额(元)
股权投资收益 -2,640,866.75 2,730,653.38
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权
益净增减额(+-)
其他
合计 -2,640,866.75 2,730,653.38
投资收益减少主要是本公司参股公司广州浪奇宝洁有限公司出现亏损，本公司按权益法核算确认投资损失2,640,866.75元。
注28、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产收益 300,000.00
职工违约赔偿金 22,000.00
围墙清拆补偿收入 138,088.78
合计 322,000.00 138,088.78
注29、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
罚金 740.95 7,020.00
合计 740.95 7,020.00
注30、利润总额
本公司主营业务利润有所增长，但由于受到投资亏损的影响，整体利润总额比去年下降48.92%。
注31、所得税
受所得税政策变化的影响，应交所得税比去年增长170.55%。
注32、净利润：
受到所得税政策和广州浪奇宝洁投资亏损的影响，净利润比去年减少73.3%。
注33、可供分配的利润
变动原因：本年利润变化的影响。
注34、提取法定盈余公积
变动原因：本年利润变化的影响。
注35、提取法定公益金
变动原因：本年利润变化的影响。
注36、支付的其他与经营活动有关的现金
各项管理费用、营业费用支出3284万元，包括广告促销费2070万元，差旅费150万元，业务费192万元，退休职工药费及工资117万元,支付产品，原材料运费755。
5、关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况:
1) 存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质或
性质 类型
广州轻工企 广州豪贤路 制造加工销 母公司 股份公司
业集团公司 101号 售
企业名称 法定代表人
广州轻工企 郭兴瑜
业集团公司
2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: (单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州轻工企业 198,294.00 198,294.00
集团公司
合计 198,294.00 198,294.00
3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: (单位：元)
企业名称 期初金额 期初 本期增加数 本期减
百分 少数
比%
广州轻工 135,160,000.00 58.93
企业集团
公司
韶关浪奇 47,494,050.85
有限公司
合计 135,160,000.00 58.93 47,494,050.85
企业名称 期末金额 期末百
分比%
广州轻工 135,160,000.00 58.93
企业集团
公司
韶关浪奇 47,494,050.85 100.00
有限公司
合计 182,654,050.85 158.93
(2)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
广州市方大包装用品有限公司 联营企业
广州浪奇宝洁有限公司 联营企业
湛江浪奇实业有限公司 联营企业
广州市浪奇怡通实业有限公司 联营企业
(3)、关联方交易情况
1) 向关联方采购货物明细资料 (单位：元)
关联方企业 本期金额 占本期 上年同期金额 占上年同
名称 购货百 期购货百
分比(%) 分比(%)
湛江浪奇实 1,237,197.93 0.40 1,977,500.17 0.60
业有限公司
广州市方大 2,680,864.69 0.90 13,766,346.64 1.50
包装用品有
限公司
合计 3,918,062.62 1.30 15,743,846.81 2.10
关联方企业 关联交易未
名称 结算金额
湛江浪奇实
业有限公司
广州市方大
包装用品有
限公司
合计
2) 向关联方销售货物明细 (单位：元)
关联方企业 本期金额 占本期销 上年同期金额 占上年同期
名称 售百分比 销售百分比
(%) (%)
广州浪奇宝 223,363.79 0.01 6,059,308.06 0.03
洁有限公司
合计 223,363.79 0.01 6,059,308.06 0.03
关联方企业 关联交易未
名称 结算金额
广州浪奇宝
洁有限公司
合计
3) 来自关联方投资收益明细 (单位：万元)
单位名称 投资性质 投资收益金额
广州浪奇宝洁有限公司 联营企业 -2,640,866.75
合计 -2,640,866.75
4) 关联方应收应付款项、票据余额 (单位：元)
①应收账款
企业名称 本期期末金 占本期全 上年同期期末 占上年全部
额 部应收款 数 应收款项余
项余额的 额的比重
比重(%) (%)
广州浪奇宝 9,083.66 2,613,146.34 2.90
洁有限公司
韶关浪奇有 949,595.08 0.01
限公司
合计 958,678.74 0.01 2,613,146.34 2.90
企业名称 关联交易未
结算金额
广州浪奇宝
洁有限公司
韶关浪奇有
限公司
合计
②应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末 占上年全部
应付款项余 数 应付款项余
额的比重 额的比重
(%) (%)
广州浪奇宝 138,991.23 0.40 135,000.00 0.50
洁有限公司
广州市方大 2,547,322.49 11.40 5,562,150.57 21.77
包装用品有
限公司
湛江浪奇实 3,413,839.11 15.30 2,810,675.65 11.00
业有限公司
合计 6,100,152.83 27.10 8,507,826.22 33.27
企业名称 关联交
易未结
算金额
广州浪奇宝
洁有限公司
广州市方大
包装用品有
限公司
湛江浪奇实
业有限公司
合计
6、或有事项
或有负债、或有损失对公司的影响：
本公司截至二零零一年六月三十日止并无重大或有事项。
7、其它重要事项：
(1) 承诺事项
本公司截至二零零一年六月三十日止并无重大承诺事项。
(2) 债务重组事项
本公司截至二零零一年六月三十日止并无债务重组事项。
(3) 其他重大事项
资产抵押:
载至二零零一年六月三十日止，本公司与中国农业银行广州市天河支行(“抵押权人”)达成作价协议，以本公司拥有的原值为10，192 万元、一九九八年九月三十日评估价为8，397 万元的香皂厂和磺化厂机械设备，作价 4，199 万元，作为向抵押权人获取最高限额为人民币4，000 万元的借款的抵押物。上述抵押物经已在广州市工商行政管理局作了企业动产抵押物登记，抵押登记政号为(99)穗工商抵押登字第142号。
七、备查文件目录
1. 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2. 载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表；
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上本公司公开披露过的所有文件的正本及公告的原件；
4. 公司章程。
董事长： 总经理：
(签名) (签名)
梁建彬 张杰维
广州市浪奇实业股份有限公司
二OO一年八月八日
附：广州市浪奇实业股份有限公司2001年中期财务会计报表
表一： 资产负债表
2001年6月30日
公司名称：广州市浪奇实业股份有限公司 货币单位：人民币元
资 产 附注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 注1 127,652,627.93 76,824,898.48
短期投资 - -
减：短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 - -
应收票据 - -
应收股利 600,000.00 -
应收利息 - -
应收帐款 注2 89,622,998.83 122,387,380.69
其他应收款 注3 21,714,226.91 18,897,268.33
减：坏帐准备 7,648,094.15 7,648,094.15
应收帐款净额 103,689,131.59 133,636,554.87
预付帐款 注4 8,704,865.70 9,494,537.24
应收补贴款 - -
存货 注5 100,178,538.41 72,803,971.84
减：存货跌价准备 1,246,605.71 1,246,605.71
存货净额 98,931,932.70 71,557,366.13
待摊费用 注6 80,647.59 160,056.63
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 50,000.00 50,000.00
其他流动资产 - -49,267.69
流动资产合计 339,709,205.51 291,674,145.66
长期投资：
长期股权投资 注7 140,762,503.11 185,615,691.21
长期债权投资 - -
长期投资合计 注8 140,762,503.11 185,615,691.21
减：长期投资减值准备 38,455,658.41 38,455,658.41
长期投资净额 102,306,844.70 147,160,032.80
固定资产：
固定资产原价： 注9 308,716,972.75 308,299,459.77
减：累计折旧 注10 117,360,863.57 125,721,923.57
固定资产净值 191,356.109.18 182,577,536.20
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 191,356,109.18 182,577,536.20
无形资产及其他资产：
无形资产 注11 14,734,406.09 14,573,027.93
开办费 - -
长期待摊费用 注12 1,183,190.61 1,031,402.14
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 15,917,596.70 15,604,430.07
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 649,289,756.09 637,016,144.73
流动负债：
短期借款 注13 40,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 注14 25,547,336.65 31,784,335.26
预收帐款 注15 4,028,667.63 2,143,605.89
代销商品款 - -
应付工资 25,478,678.21 25,173,429.21
应付福利费 884,656.61 1,535,889.71
应付股利 - -
应交税金 注16 3,923,873.44 6,633,078.06
其他应交款 566,175.29 548,037.27
其他应付款 注17 21,770,631.92 8,895,448.75
预提费用 注18 978,266.00 2,171,390.01
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 123,178,285.75 108,885,214.16
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 注19 17,701,374.97 17,701,374.97
住房周转金 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 17,701,374.97 17,701,374.97
递延税项：
递延税款贷项 141,431.30 141,431.30
负债合计 141,021,092.02 126,728,020.43
股东权益：
股本 229,350,622.00 229,350,622.00
资本公积 注20 165,163,907.89 165,163,907.89
盈余公积 注21 111,808,144.03 112,212,036.09
其中：公益金 - 201,946.03
未分配利润 1,945,990.15 3,561,558.32
股东权益合计 508,268,664.07 510,288,124.30
负债和股东权益总计 649,289,756.09 637,016,144.73
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人: 关剑明
资产负债表附表1：
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 7,648,094.15
其中：应收账款 7,297,219.15
其他应收款 350,875.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,246,605.71
其中：库存商品
原材料 1,246,605.71
四、长期投资减值准备合计 38,455,658.41
其中：长期股权投资 38,455,658.41
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 7,648,094.15
其中：应收账款 7,297,219.15
其他应收款 350,875.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,246,605.71
其中：库存商品
原材料 1,246,605.71
四、长期投资减值准备合计 38,455,658.41
其中：长期股权投资 38,455,658.41
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人: 关剑明
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本(或股本)：
期初余额 229,350,622.00 229,350,622.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本期减少数
期末余额 229,350,622.00 229,350,622.00
二、资本公积：
期初余额 165,163,907.89 191,513,907.89
本期增加数
其中：资本(或股本)溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 26,350,000.00
其中：转增资本(或股本)
期末余额 165,163,907.89 165,163,907.89
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 111,808,144.03 133,719,341.00
本期增加数 403,892.06
其中：从净利润中提取数 403,892.06
其中：法定盈余公积 201,946.03
任意盈余公积 201,946.03
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 21,911,196.97
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 112,212,036.09 111,808,144.03
其中：法定盈余公积 28,880,634.70 29,194,434.99
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 20,934,947.55
本期增加数 201,946.03
其中：从净利润中提取数 201,946.03
本期减少数 20,934,947.55
其中：集体福利支出 20,934,947.55
期末余额 201,946.03
五、未分配利润：
期初未分配利润 1,945,990.15 16,017,013.46
本期净利润 2,019,460.23
本期利润分配 403,892.06
期末未分配利润 3,561,558.32 1,945,990.15
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人: 关剑明
表二: 利 润 表
2001年1~6月
公司名称：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附 2000年 1~6月
注
一、主营业务收入 注22 187,974,959.01
减：折扣与折让 0.00
主营业务净额 187,974,959.01
减：主营业务成本 140,851,545.15
主营业务税金及附加 2,036,606.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 45,086,807.61
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注23 87,270.10
减：存货跌价损失 0.00
减：营业费用 注24 27,623,440.90
管理费用 注25 11,856,589.36
财务费用 注26 184,681.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 5,509,365.79
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 注27 2,730,653.38
补贴收入 65,231.00
营业外收入 注28 138,088.78
减：营业外支出 注29 7,020.00
加：以前年度损益调整 0.00
四：利润总额(亏损以“-”号填列) 注30 8,436,318.95
减：所得税 注31 846,368.19
五、净利润(亏损以“-”号填列) 注32 7,589,950.76
项目 2001年 1~6月 2000年 1~12月
一、主营业务收入 272,547,446.02 448,986,320.35
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务净额 272,547,449.02 448,986,320.35
减：主营业务成本 210,713,837.48 330,747,039.87
主营业务税金及附加 2,026,692.59 5,458,504.11
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 59,806,915.95 112,780,776.37
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 25,795.01 2,034,344.79
减：存货跌价损失 0.00 -85,568.13
减：营业费用 37,839,185.60 67,583,231.04
管理费用 14,681,225.70 32,894,521.25
财务费用 695,290.83 1,189,157.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,617,008.83 13,233,779.15
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -2,640,866.75 -8,950,834.34
补贴收入 11,932.00 134,597.00
营业外收入 322,000.00 229,992.57
减：营业外支出 740.95 7,500.16
加：以前年度损益调整 0.00 0.00
四：利润总额(亏损以“-”号填列) 4,309,333.13 4,640,034.22
减：所得税 2,289,872.90 2,207,546.53
五、净利润(亏损以“-”号填列) 2,019,460.23 2,432,487.69
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人: 余天雁
表三: 利 润 分 配 表
2001年1~6月
公司名称:广州市浪奇实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附 2000年1~6月 2001年1~6月
注
一、净利润 7,589,950.76 2,019,460.23
加：年初未分配利润 16,017,013.46 1,945,990.15
盈余公积转入 0.00 0.00
二、可供分配的利润 注33 23,606,964.22 3,965,450.38
减：提取法定盈余公积 注34 758,995.08 201,946.03
提取法定公益金 注35 758,995.08 201,946.03
三、可供股东分配的利润 22,088,974.06 3,561,558.32
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
四、未分配利润 22,088,974.06 3,561,558.32
项 目 2000年1~12月
一、净利润 2,432,487.69
加：年初未分配利润 0.00
盈余公积转入 0.00
二、可供分配的利润 2,432,487.69
减：提取法定盈余公积 243,248.77
提取法定公益金 243,248.77
三、可供股东分配的利润 1,945,990.15
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
四、未分配利润 1,945,990.15
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人: 余天雁
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每股 加权平均每股
资产收益率 资产收益率 收益(元/股) 收益(元/股)
(%) (%)
主营业务利润 11.72 11.74 0.261 0.261
营业利润 1.30 1.30 0.029 0.029
净利润 0.40 0.40 0.009 0.009
扣除非经常性损 0.33 0.33 0.007 0.007
益后的净利润
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人:余天雁
表四: 现金流量表
2001年1~6月
公司名称:广州市浪奇实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 273,672,090.19
收到的租金 -
收到的税金返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 4,194,989.34
现金流入小计 277,867,079.53
购买商品、接受劳务支付的现金 190,593,102.98
经营租赁所支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 13,364,050.91
支付的各项税款 22,847,393.63
支付的其他与经营活动有关的现金 49,726,336.50
现金流出小计 276,530,884.02
经营活动产生的现金流量净额 1,336,195.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -
而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 19,275.60
支付的现金
投资所支付的现金 42,744,649.36
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 42,763,924.96
投资活动产生的现金流量净额 -42,163,924.96
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 10,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -10,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -50,827,729.45
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行投资 -
以存货偿还债务 -
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,019,460.23
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
固定资产折旧 8,361,060.00
无形资产摊销 161,378.16
长期待摊费用摊销 -151,788.47
待摊费用减少(减：增加) -79,409.04
预提费用增加(减：减少) 1,193,124.01
处置固定资产、无形资产和其他长期 -300,000.00
资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 -
财务费用 -
投资损失(减：收益) 2,640,866.75
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 27,374,566.57
经营性应收项目的减少(减：增加) -29,947,423.28
经营性应付项目的增加(减：减少) -9,935,639.42
增值税增加净额(减：减少) -
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 1,336,195.51
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末金额 76,824,898.48
减：现金的期初金额 127,652,627.93
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -50,827,729.45
公司负责人: 梁建彬 财务负责人: 李谨 编制人: 颜淑园
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