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西藏矿业发展股份有限公司二○○一年度中期报告
2001-06-30 13:53
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：西藏矿业发展股份有限公司
公司法定英文名称：Tibet Mineral Development Co.,LTD
公司英文名称缩写：TMD
(二)公司法定代表人：肖永恩
(三)公司董事会秘书：刘晓江
联系地址：西藏矿业发展股份有限公司董事会秘书处
电话：(0891)6324952 传真：(0891)6336738
(四)公司注册地址：西藏拉萨市扎基路14号
公司办公地址：西藏拉萨市扎基路14号
邮政编码：850000
公司电子信箱：xzkyxx@mail.sc.cninfo.net
(五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
(六)公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(七)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西藏矿业 股票代码：0762
(八)经营范围：铬铁矿、铜矿、金矿的开采及加工销售，铬铁合金的加工及销售。
二、主要会计数据和指标
1、主要会计数据和指标 (单位：元)
项 目 本期数 上期数
净利润 3,051,338.20 10,316,927.95
扣除非经常性损益后的净利润 3,874,775.31 7,773,407.22
总资产 725,157,449.64 756,659,243.14
资产负债率(%) 29.13 30.61
股东权益 (不包含少数股东权益) 486,664,969.96 496,031,756.99
每股收益 0.0152 0.051
扣除非经常性损益后的每股收益 0.0193 0.0388
每股净资产 2.427 2.474
调整后的每股净资产 2.3702 2.3950
净资产收益率% 0.627 2.08
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 -0.22
2000年末数
项 目 (调整后)
净利润 6,861,809.23
扣除非经常性损益后的净利润 3,455,022.00
总资产 743,727,241.87
资产负债率(%) 31.14
股东权益 (不包含少数股东权益) 483,613,631.75
每股收益 0.034
扣除非经常性损益后的每股收益 0.0172
每股净资产 2.412
调整后的每股净资产 2.3582
净资产收益率% 1.4189
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.24
注：1、扣除非经常性损益的项目和金额
项目 金额(元)
补贴收入 985,000.00
营业外收入 233,541.60
营业外支出 2,041,978.71
注：扣除非经常性损益系：(1)增值税返还98 .5万元，处理固定资产收益92,553.60元，罚没收入988元，其它14万元：(2)处理资产损失86,613.17元，罚没支出8,706.90元，捐赠1,100元，债务重组损失203,210.00元，其它1,742,348.64元。
2、2000年度主要财务数据和指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定进行调整后的资料。
3、主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
1、股本变动情况表 单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股 增发 其它
一、未流通股份
1. 发起人股份
其中：国有持有股份 8043.7
境内法人持有股份 4307.3
境外法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份合计 12351.0
二、已上市流通股份 7700.0
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已上市流通股份合计 7700.0
三.股份总数 20051.0
期末数
小计
一、未流通股份
1. 发起人股份
其中：国有持有股份 8043.7
境内法人持有股份 4307.3
境外法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份合计 12351.0
二、已上市流通股份 7700.0
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已上市流通股份合计 7700.0
三.股份总数 20051.0
(二)主要股东持股情况(单位：股)
1、持有本公司 5%以上股票的股东为西藏自治区矿业发展总公司。期末持股数量为8043.7万股，占公司现有总股本20051万股的40.12%，其所持公司的股份未发生被质押、冻结的情况。四川都江堰海棠电冶厂和西藏藏华工贸有限公司的股份分别占公司总股本的 8.22%和6.32%，报告期内所持股份未发生变化，也未发生被质押、冻结的情况。
2、报告期末公司前十名股东持股情况(截止2001年6月30日)
股东名称 报告期末 所占比例(%) 股份性质
持股数(股) 40.12
1、西藏自治区矿业发展总公司 80437000 8.22 国有法人股
2、四川都江堰海棠电冶厂 16473000 6.32 法人股
3、西藏藏华工贸有限公司 12673000 3.79 法人股
4、西藏山南地区铬铁矿 7600000 3.16 法人股
5、西藏山南地区泽当供电局 6327000 2.21 法人股
6、重庆万州区永丰装饰有限公司 4428100 0.70 流通股
7、重庆正翔实业有限公司 1409900 0.45 流通股
8、吴启南 911897 0.34 流通股
9、何国柱 672281 0.33 流通股
10、刘贤辉 659723 流通股
3.西藏自治区矿业发展总公司为本公司关联企业，是公司的控股公司，四川都江堰海棠电冶厂与本公司有关联交易。
4、持有本公司10%以上法人股股东情况介绍：
西藏自治区矿业发展总公司：是西藏矿业发展股份有限公司第一大股东，持有股占总股本的40.12%股份。
单位法定代表人:肖永恩
经营范围:铬铁矿、铅锌矿、锑矿、金矿的开采、加工及销售。
持有股份的质押情况：没有质押
5、报告期内公司控股股东无变化。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务是：铬铁矿、铬铁合金、铜矿、金矿的开采加工及销售。
2、公司经营状况：由于地处高原，上半年生产期为三个多月，公司通过加强生产经营管理，积极开拓市场，抓住西部大开发的契机，依托西藏矿产资源优势，开发藏东金矿，加大生产规模，且加快西藏扎布耶盐湖矿区的科研、地堪、测量、盐田等建设工作。公司完成主营业务收入共计 107,427,753.32 元，主营业务利润22,768,648.56元，生产铬铁矿12093.42吨。生产铬铁合金5258.149吨，生产黄金8.56公斤。
(二)公司投资情况
1、公发募集资金使用情况
公发募集资金建设项目中，除浪卡子金矿项目外，其余四个建设项目(西藏罗布莎铬铁矿坑内开采项目，尼木铜矿项目，青藏铁合金厂改扩建项目，扎布耶盐湖前期开发项目)已经于2000年全部完成，产生效益情况如下：
(1)、西藏罗布莎铬铁矿坑内开采项目，产生效益1,200万元：
(2)、尼木铜矿项目，由于地处高原，实验性成本较大，保本经营：
(3)、青藏铁合金厂改扩建项目，产生效益1,000万元：
(4)、西藏扎布耶盐湖前期开发项目，前期开发任务已完成，未产生效益。主要为以后的建设打好基础。
(5)、浪卡子金矿项目，由于矿山地质情况变化较大，待探明情况后再进行投入改建工作，2001年1-6月投入16.71万元，累计投入建设资金1,602.25万元。未产生效益。
2、配股募集资金使用情况
(1)、甘藏铬盐化工有限责任公司万吨/年红矾钠改扩建项目2001年1-6月投入建设资金380.66万元。累计投入建设资金2,360.00万元，该项目正处在建设之中。
(2)、西藏班戈金、铜矿建设项目正处在(前期)建设之中，2001年1-6月投入资金18.99万元。累计投入资金373.56万元。
公发募集资金尚余2,997.75万元，用于公司流动资金占用。
配股募集资金尚余3,961.41万元，银行存款3,961.41万元。
3、其它投资情况
报告期内无其它投资。
(三)公司财务状况
单位：万元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度(%)
资产总额 72,515.74 74,372.72 -2.50
应收款项 25,720.67 28,044.94 -8.29
存货 10,707.10 9,568.77 1.90
固定资产 25,838.12 25,881.82 -0.17
长期负债 5302.14 5,300.00 0.04
股东权益 48,666.50 48,361.36 0.63
主营业务利润 2,276.86 5,006.96 -54.53
净利润 305.13 686.18 -55.53
变动原因:
1、存货的增加系库存商品增加所致：
2、主营业务利润下降系售价降低，毛利率下降所致：
3、净利润下降系毛利率下降及借款利息增加所致。
(四)、下半年计划
1、抓住西部开发的机遇，保持公司持续、平稳发展，围绕年度经营目标开展各项工作。
2、依托西藏矿产资源优势，以基础产业带动其它矿产业的开发和建设。加快扎布耶盐湖的开发工作，为产业转型打好基础。
3、针对主要产品价格回调的影响，充分调动营销人员的积极性，并且进一步完善营销机制，加大销售货款的回笼力度，降低财务风险，提高公司资金运用效果，增加抵御市场风险能力。
五、重要事项
(一)、公司中期利润分配方案：
根据公司第二届董事会第四次会议决定:2001年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(二)、公司上年度利润分配方案，公积金转增股本方案执行情况：
上年度公司利润分配方案为每10股派现金0.20元(含税)，此实施方案已在2001年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》上刊登。
股权登记日2001年5月21日，除息日5月22日。
(三)、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)、报告期内公司无重大关联事项。
注：2001年1-6月份四川都江堰海棠电冶厂与本公司发生了关联交易，具体情况为：购货：铬铁合金500吨，价格5,580元/吨(含税)，按市场价购货。
(五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、公司成立后，按国家有关法规，建立了一套完整的劳动、人事和工资管理制度。公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。公司的经理、副经理、财务人员、董事会秘书等高管人员专职在上市公司工作。在上市公司领取薪酬。公司经理、副经理、财务人员及高管人员不存在在股东单位任职的情况。本公司与西藏矿业发展总公司各自有独立的办公地点和营业场所。
2、公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施。拥有独立的采购、生产和销售系统。本公司资产与西藏矿业发展总公司资产明确，不存在占用公司资产及其它资源的情况。
3、在财务方面，公司已设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和独立财务会计制度：控股子公司也建立了独立、完整的财务管理制度。
(六)、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
(七)、报告期内公司无重大担保、抵押、质押事项。
(八)、报告期内公司聘任的会计师事务所无变化。
(九)、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
(十)、根据《企业会计制度》、会计准则及补充规定，本期合理计提固定资产等减值准备，并建立了相应的内控制度。
(十一)、报告期内公司没有托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁的情况。
(十二)、其它重要事项
1、公司董事人员变动情况，经公司2001年5月11日召开的2000 年度股东大会审议，王道刚先生辞去公司董事职务，增补索朗江村先生为公司董事，公告刊登在2001年5月12日《中国证券报》、《证券时报》上。
2、经公司2001年5月11日召开的2000 年度股东大会审议通过了罗布萨坑内开采、尼木铜矿、青藏铁合金厂改扩建等3个建设项目的募集资金节余款2,823.17万元在弥补西藏扎布耶盐湖前期建设资金超支431.93万元后，剩余2,319.24万元改留作公司生产流动资金的议案，公告刊登在2001年5月12日《中国证券报》、《证券时报》上。
六、财务会计报告(未经审计)
合并资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 五.1 46,184,648.62 73,185,693.06
短期投资 - -
应收票据 五.2 6,675,861.56 4,581,511.46
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 五.3、七.6 216,937,004.14 230,441,615.56
其他应收款 五.4、七.6 40,269,744.28 50,007,749.53
预付帐款 五.5、七.6 30,121,556.47 14,093,806.60
应收补贴款 - -
存货 二.9、五.6 107,070,991.48 95,687,729.05
待摊费用 五、7 5,505,547.39 240,058.17
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 452,765,353.94 468,238,163.43
长期投资:
长期股权投资 二.11、五.7 47,193,126.08 47,193,126.08
长期债权投资 - -
长期投资合计 47,193,126.08 47,193,126.08
固定资产:
固定资产原价 二.12、五.8 258,381,231.47 258,818,247.00
减:累计折旧 62,936,233.48 57,912,282.97
固定资产净值 195,444,997.99 200,905,964.03
固定资产减值准备 7,836,700.00 7,836,700.00
固定资产净额 187,608,297.99 193,069,264.03
工程物资 五.9 24,843.00 24,843.00
在建工程 二.13、五.10 24,822,078.89 21,839,824.23
固定资产清理 - -
固定资产合计 212,455,219.88 214,933,931.26
无形资产及其他资产:
无形资产 二.14、五.11 6,243,588.64 6,368,775.69
长期待摊费用 二.16、五.12 6,500,161.11 6,993,245.41
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 12,743,749.75 13,362,021.10
资产总计 725,157,449.65 743,727,241.87
流动负债:
短期借款 五.13 72,502,000.00 84,902,000.00
应付票据 - 10,000,000.00
应付帐款 五.14、七.6 45,554,343.07 36,583,822.21
预收帐款 五.15 111,799.82 1,091,465.45
应付工资 1,691,969.76 1,063,077.47
应付福利费 2,393,570.95 2,122,159.08
应付股利 五.17 278,540.00 4,010,200.00
应交税金 三、五.18 3,773,354.50 432,033.84
其他应交款 五.19 206,980.42 175,860.35
其他应付款 五.16、七.6 23,638,359.66 29,598,187.60
预提费用 五.20 5,681,272.22 6,211,687.36
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 五.21 2,400,000.00 2,400,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 158,232,190.40 178,590,493.36
长期负债:
长期借款 五.22 53,000,000.00 53,000,000.00
长期应付款 - -
其他长期负债 21,437.00 -
长期负债合计 53,021,437.00 53,000,000.00
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 211,253,627.40 231,590,493.36
少数股东权益 27,238,852.29 28,523,116.76
股东权益:
股本 五.23 200,510,000.00 200,510,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 200,510,000.00 200,510,000.00
资本公积 五.24 262,933,958.62 262,933,958.62
盈余公积 五.25 17,200,697.90 17,200,697.90
其中:公益金 8,600,348.95 8,600,348.95
未分配利润 五.26 6,020,313.44 2,968,975.23
股东权益合计 486,664,969.96 483,613,631.75
负债和股东权益总计 725,157,449.65 743,727,241.87
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
合并利润及利润分配表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001年1至6月 2000年1至6月
一、主营业务收入 二.17、 107,427,753.32 92,542,591.93
五.27
减：主营业务成本 82,806,271.23 61,496,999.74
主营业务税金及附加 1,852,833.53 1,360,610.01
二、主营业务利润 22,768,648.56 29,684,982.18
加：其他业务利润 五.29 374,251.34 276,424.22
减：存货跌价准备 - (882,690.29)
营业费用 5,982,694.60 8,725,482.12
管理费用 9,203,364.49 9,448,525.54
财务费用 五.28 3,590,432.49 2,508,385.83
三、营业利润 4,366,408.32 10,161,703.20
加：投资收益 五.30 - 11,467.48
补贴收入 五.31 985,000.00 3,155,600.00
营业外收入 五.32 233,541.60 78,299.80
减：营业外支出 五.33 2,041,978.71 966,803.75
四、利润总额 3,542,971.21 12,440,266.73
减：所得税 二.18、 1,775,897.48 2,169,685.01
五.34
少数股东损益 (1,284,264.47) (46,346.23)
五、净利润 3,051,338.20 10,316,927.95
加：年初未分配利润 2,968,975.24 1,143,144.39
其他转入 - _
六、可供分配的利润 6,020,313.44 11,460,072.34
减：提取法定盈余公积 - _
提取法定公益金 - _
提取职工奖励及福利基金 - _
提取储备基金 - _
提取企业发展基金 - _
利润归还投资 - _
七、可供股东分配的利润 6,020,313.44 11,460,072.34
减；应付优先股股利 - _
提取任意盈余公积 - _
应付普通股股利 - _
转作股本的普通股股利 - _
八、未分配利润 6,020,313.44 11,460,072.34
2000年
一、主营业务收入 181,236,088.15
减：主营业务成本 128,667,885.73
主营业务税金及附加 2,498,636.26
二、主营业务利润 50,069,566.16
加：其他业务利润 1,721,162.13
减：存货跌价准备 (1,002,766.76)
营业费用 16,073,936.70
管理费用 27,149,467.12
财务费用 4,833,878.88
三、营业利润 4,736,212.35
加：投资收益 (10,469.91)
补贴收入 5,209,000.00
营业外收入 3,757,001.01
减：营业外支出 5,559,213.78
四、利润总额 8,132,529.67
减：所得税 2,003,883.79
少数股东损益 (733,163.35)
五、净利润 6,861,809.23
加：年初未分配利润 1,443,144.39
其他转入 46,583.44
六、可供分配的利润 8,351,537.06
减：提取法定盈余公积 686,180.92
提取法定公益金 686,180.92
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 6,979,175.23
减；应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 4,010,200.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 2,968,975.23
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
合并利润表附表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
2001年1至6月
净资产收益率 (%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.6785 4.6932 0.1136 0.1136
营业利润 0.8972 0.9000 0.0218 0.0218
净利润 0.6270 0.6290 0.0152 0.0152
扣除非经常性损益后的净利润* 0.7961 0.7987 0.01932 0.01932
* 扣除非经常性损益后的净利润=净利润-补贴收入-营业外收入+营业外支出-股权转让损益。
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
合并现金流量表
编制单位:西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001年1至6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,496,343.42
收到的租金 --
收到的税费返还 6,858,635.94
收到的其他与经营活动有关的现金 26,178,267.71
现金流入小计 73,533,247.07
购买商品、接受劳务支付的现金 18,734,549.99
经营租赁所支付的现金 --
支付给职工以及为职工支付的现金 7,699,517.99
实际交纳的增值税款 5,003,719.24
支付的所得税款 127,577.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,756,801.65
支付的其他与经营活动有关的现金 35,712,032.90
现金流出小计 72,034,199.52
经营活动产生的现金流量净额 1,499,047.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
分得股利或利润所收到的现金 --
取得债券利息收入所收到的现金 4,445.85
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
而收到的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 17,064.56
现金流入小计 21,510.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 312,695.10
权益性投资所支付的现金 --
债权性投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 312,695.10
投资活动产生的现金流量净额 (291,184.69)
三、筹资活动产生的现金流量： --
吸收权益性投资所收到的现金 --
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 --
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 32,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 266,390.26
现金流入小计 32,866,390.26
偿还债务所支付的现金 55,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 2,668,058.00
其中：子公司支付少数股东的股利 --
偿还利息所支付的现金 1,346,151.66
融资租赁所支付的现金 --
减少注册资本所支付的现金 --
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 --
支付的其他与筹资活动有关的现金 196,389.90
现金流出小计 59,210,599.56
筹资活动产生的现金流量净额 (26,344,209.30)
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (25,136,346.44)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 --
以投资偿还债务 --
以固定资产进行长期投资 --
以存货偿还债务 --
融资租赁固定资产 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,051,338.20
加：少数股东损益 --
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 --
待摊费用的减少(减:增加) (4,435,988.49)
预提费用的增加(减:减少) (2,349,324.07)
固定资产折旧 5,738,777.05
无形资产摊销 712,199.08
长期待摊费用摊销 (154,201.24)
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失 (减：收益) 345,738.84
固定资产报废损失 (92,553.60)
财务费用 3,629,973.40
投资损失(减：收益) --
递延税款贷项(减：借项) --
存货的减少(减：增加) (4,933,431.35)
经营性应收项目的减少(减：增加) (36,249,087.97)
经营性应付项目的增加(减：减少) (14,440,832.07)
增值税增加净额(减：减少) 2,737,134.20
其他 47,939,305.57
经营活动产生的现金流量净额 1,499,047.55
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 35,648,968.68
减：货币资金的期初余额 60,780,742.72
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 4,572.40
现金及现金等价物净增加额 (25,136,346.44)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
资产负债表(母公司)
编制单位:西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 34,366,230.16 57,932,473.31
短期投资 - -
应收票据 6,075,861.56 4,581,511.46
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 六.1 230,065,064.00 231,265,165.80
其他应收款 38,445,527.07 50,500,960.50
预付帐款 11,238,773.13 3,039,421.99
应收补贴款 - -
存货 72,035,751.03 73,377,393.62
待摊费用 4,723,948.73 137,494.98
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 396,951,155.68 420,834,421.66
长期投资:
长期股权投资 六.2 84,910,841.86 88,296,339.66
长期债权投资 -- -
长期投资合计 84,910,841.86 88,296,339.66
固定资产:
固定资产原价 182,805,368.25 184,087,532.17
减:累计折旧 48,911,930.45 45,200,164.50
固定资产净值 133,893,437.80 138,887,367.67
减: 固定资产减值准备 7,836,700.00 7,836,700.00
固定资产净额 126,056,737.80 131,050,667.67
工程物资 -- -
在建工程 17,694,272.76 17,302,415.90
固定资产清理 -- -
固定资产合计 143,751,010.56 148,353,083.57
无形资产及其他资产:
无形资产 4,768,214.75 4,806,625.60
长期待摊费用 3,701,987.09 4,117,355.42
其他长期资产 -- --
无形资产及其他资产合计 8,470,201.84 8,923,981.02
资产总计 634,083,209.94 666,407,825.91
流动负债:
短期借款 56,000,000.00 68,000,000.00
应付票据 -- 10,000,000.00
应付帐款 25,774,156.53 25,004,699.59
预收帐款 183,670.07 2,497,919.04
应付工资 74,699.51 80,356.61
应付福利费 1,703,515.91 1,617,705.87
应付股利 278,540.00 4,010,200.00
应交税金 4,093,441.54 (81,063.97)
其他应交款 152,155.35 118,963.11
其他应付款 14,004,620.36 24,898,261.87
预提费用 1,605,655.12 4,047,770.90
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 103,870,454.39 140,194,813.02
长期负债:
长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00
应付债券 -- -
长期应付款 - -
其他长期负债 21,437.00 --
长期负债合计 42,021,437.00 42,000,000.00
负债合计 145,891,891.38 182,194,813.02
递延税项:
递延税款贷项 -- -
股东权益:
股本 200,510,000.00 200,510,000.00
减: 已归还投资 - -
股本净额 200,510,000.00 200,510,000.00
资本公积 262,933,958.62 262,933,958.62
盈余公积 17,200,697.90 17,200,697.90
其中:公益金 8,600,348.95 8,600,348.95
未分配利润 7,546,662.03 3,568,356.37
股东权益合计 488,191,318.55 484,213,012.89
负债和股东权益总计 634,083,209.94 666,407,825.91
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
母公司利润及利润分配表
编制单位:西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001年1至6月 2000年1至6月
一、主营业务收入 六.4 110,350,210.29 85,292.471.92
减：主营业务成本 六.4 84,736,475.43 56,499,839.08
主营业务税金及附加 1,823,565.17 1,209,219.66
二、主营业务利润 23,790,169.69 2,758,341.18
加：其他业务利润 280,967.55 69,353.62
减：营业费用 5,658,396.52 8,499,913.20
管理费用 5,858,223.37 6,937,888.12
财务费用 2,610,239.55 1,625,997.63
三、营业利润 9,944,277.80 10,588,967.85
加：投资收益 六.3 (3,385,497.79) (771,815.30)
补贴收入 985,000.00 3,099,000.00
营业外收入 232,883.60 76,253.30
减：营业外支出 2,022,460.46 958,378.57
四、利润总额 5,754,203.15 12,034,027.28
减：所得税 1,775,897.48 2,108,480.31
少数股东损益 - -
五、净利润 3,978,305.66 9,925,546.97
加：年初未分配利润 3,568,356.36 2,042,525.53
其他转入 - -
六、可供分配的利润 7,546,662.03 11,968,072.50
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 7,546,662.03 11,968,072.50
减；应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 7,546,662.03 11,968,072.50
2000年
一、主营业务收入 182,067,944.70
减：主营业务成本 133,973,514.63
主营业务税金及附加 2,318,551.43
二、主营业务利润 45,775,878.64
加：其他业务利润 1,372,519.70
减：营业费用 15,449,157.17
管理费用 19,116,150.28
财务费用 4,217,110.45
三、营业利润 8,365,980.44
加：投资收益 (3,195,824.97)
补贴收入 5,209,000.00
营业外收入 3,754,954.51
减：营业外支出 5,522,492.76
四、利润总额 8,611,617.22
减：所得税 1,749,807.99
少数股东损益 --
五、净利润 6,861,809.23
加：年初未分配利润 2,042,525.53
其他转入 46,583.43
六、可供分配的利润 8,950,918.19
减：提取法定盈余公积 686,180.91
提取法定公益金 686,180.91
提取职工奖励及福利基金 --
提取储备基金 --
提取企业发展基金 --
利润归还投资 --
七、可供股东分配的利润 7,578,556.37
减；应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 4,010,200.00
转作股本的普通股股利 --
八、未分配利润 3,568,356.37
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
母公司现金流量表
编制单位:西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
附注 2001年1至6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,489,953.91
收到的租金 --
收到的税费返还 6,858,635.94
收到的其他与经营活动有关的现金 23,839,744.57
现金流入小计 65,188,334.42
购买商品、接受劳务支付的现金 9,851,626.62
经营租赁所支付的现金 --
支付给职工以及为职工支付的现金 4,574,494.67
实际交纳的增值税款 4,528,785.55
支付的所得税款 59,637.77
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,605,825.26
支付的其他与经营活动有关的现金 42,159,604.87
现金流出小计 65,779,974.74
经营活动产生的现金流量净额 (591,640.32)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
分得股利或利润所收到的现金 --
取得债券利息收入所收到的现金 4,445.85
处理固定资产、无形资产和其他长期资
产而收到的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 17,064.56
现金流入小计 21,510.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 290,913.10
权益性投资所支付的现金 --
债权性投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 290,913.10
投资活动产生的现金流量净额 (269,402.69)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 --
发行债券所收到的现金 --
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 72,390.26
现金流入小计 30,072,390.26
偿还债务所支付的现金 52,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 2,668,058.00
偿还利息所支付的现金 1,107,142.50
融资租赁所支付的现金 --
减少注册资本所支付的现金 --
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,389.90
现金流出小计 55,777,590.40
筹资活动产生的现金流量净额 (25,705,200.14)
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (26,566,243.15)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 --
以投资偿还债务 --
以固定资产进行长期投资 --
以存货偿还债务 --
融资租赁固定资产 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,978,305.66
加：计提的坏帐准备或已转销的坏帐 --
待摊费用的减少(减：增加) (4,464,992.91)
长期待摊费用摊销 --
预提费用的增加(减：减少) (2,175,878.40)
固定资产折旧 4,473,516.13
无形资产摊销 524,539.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减：收益) 345,738.84
固定资产报废损失 (92,553.60)
财务费用 2,648,156.87
投资损失(减：收益) --
递延税款贷项(减：借项) --
存货的减少(减：增加) 367,409.34
经营性应收项目的减少(减：增加) (35,827,208.94)
经营性应付项目的增加(减：减少) (20,976,481.21)
增值税增加净额(减：减少) 2,853,960.43
其他 47,753,848.01
经营活动产生的现金流量净额 (591,640.32)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 32,366,230.16
减：货币资金的期初余额 58,932,473.31
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (26,566,243.15)
法定代表人：肖永恩 财务负责人：江文福 编制人：唐兰阳
西藏矿业发展股份有限公司
会计报表附注
单位：人民币元
一、公司简介
本公司是经西藏自治区人民政府于1997年4月10日以藏政函[1997]23号文批准，于1997年6月30日在西藏拉萨市注册设立，实收股本为200,510,000.00元；本公司企业法人营业执照注册号为5400001000707 3/3。本公司经营范围：铬矿、硼矿、铅锌矿、锡矿、高岭土、铜矿、金矿、锂矿开采及销售、铬矿深加工及销售、自营产品进出口贸易、仓储及运输；自营出口；系列铬铁合金产品，铬盐产品，铜精矿电解铜、硼矿、铅锌矿、锑矿、高岭土、钼矿、钾盐、冶金产品、化工产品；自营进口：铬矿、矿山开采、选矿、冶炼、运输设备、冶金产品、机电产品、建筑材料；运输设备(载重车、面包车)的销售(不含小轿车)。
本公司下设的分公司列示如下：
分公司名称 营业场所
西藏矿业发展股份有限公司山南分公司 西藏山南泽当镇
西藏矿业发展股份有限公司格尔木分公司 青海格尔木市
西藏矿业发展股份有限公司尼木分公司 西藏尼木县
西藏矿业发展股份有限公司五原分公司 内蒙古五原县
西藏矿业发展股份有限公司成都分公司 四川成都市
西藏矿业发展股份有限公司重庆分公司 重庆市
分公司名称 主营业务
西藏矿业发展股份有限公司山南分公司 铬铁矿的采矿及短途运输
西藏矿业发展股份有限公司格尔木分公司 仓储、货物运输
西藏矿业发展股份有限公司尼木分公司 铜矿
西藏矿业发展股份有限公司五原分公司 铬矿深加工及销售
西藏矿业发展股份有限公司成都分公司 矿产品的加工、销售；销售：运输
设备、冶金产品、机电产品、化工
产品等
西藏矿业发展股份有限公司重庆分公司 加工销售矿产品；销售汽车、普通
机械及配件、火车车厢、工程机械、
化工产品、钢材、建筑材料
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司自2001年1月1日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制；各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
7.现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,并根据债务单位的实际财务、经营状况采用帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例为：
帐 龄 计提比例
逾期1年(含,下同)以内 5%
逾期1年-2年 8%
逾期2年-3年 10%
逾期3年以上 20%
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品等五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以先进先出法计算确定。决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五(6)中表述。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利/债券利息计价。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价，其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价,采用实际利率法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面价值加应交纳的相关税费等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
长期投资的细节在五(8)及六(2)中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟1)罗布萨铬铁矿1996年12月31日的固定资产原值及累计折旧，按国家国有资产管理局国资评(1997)375 号文确认的评估结果，以评估后的价值计价；2)青海青藏铁合金股份有限公司1997年12月31日的固定资产和累计折旧，按青海省国有资产管理局青国资字(1998)33 号文确认的评估结果，以评估后的价值计价；3)内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司1998年6月30日的固定资产和累计折旧，按五原县国有资产管理局五国资评发(1998)第 1 号文确认的评估结果，以评估后的价值计价；4)白银甘藏铬盐化工有限责任公司1999年4月30日的固定资产和累计折旧，按经白银市白银区国有资产管理局以第01号资产评估结果确认通知书确认的评估价值计价；5)1999年3月31日西藏矿业发展总公司配入西藏罗布萨109号矿的固定资产和累计折旧，按中联资产评估事务所中联评报字(1999)7 号文确认的评估结果，以评估后的价值计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的 5 %)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-35 4.75-2.71
机器设备 12 7.92
专用设备 10-20 9.50-4.75
运输设备 10 9.50
电子设备 5 19.00
仪器仪表 10 9.50
其他设备 10 9.50
(4)固定资产减值准备：固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，和技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价值的金额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭损毁，以至于不再具有使用价值的和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
固定资产及其折旧与减值准备的细节在五(9)中表述。
13.在建工程核算方法
(1)在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
(2)在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
(3)在建工程计提减值准备。在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来三年内不会重建开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
在建工程及其减值准备的细节在五(11)中表述。
14.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产按取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
A、土地使用权,从1997年 8月起分65年摊销。
B、专有技术，从1998年5月起分10年摊销。
(2)无形资产计提无形资产减值准备：期末对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济的能力降低，导致无形资产的可收回金额低于帐面价值时，则将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：
A、某项无形资产已被其它新技术替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、某项无形资产价格在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
C、某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实际上已经发生了减值情形。
无形资产计价及其减值准备的细节在五(12)中表述。
16.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按资产形成时发生的实际成本计价。
长期待摊费用是指：(1)矿山基建山体表层剥离费，自1996年1月起分10年摊销；(2)装修费，自1999年1月起分5年摊销；(3)机器大修费，自1999年12月起分5年摊销；(4)其他长期待摊费用，自1998年7月起分5年摊销。
西藏永兴工程建设有限公司、青海青藏铁合金股份有限公司、内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司、西藏山发工贸有限公司、西藏班戈矿业开发总公司、白银甘藏铬盐化工有限责任公司、西藏贡觉县矿业综合开发有限公司、以及本公司之分公司棗尼木分公司、重庆分公司筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费的细节在五(14)中表述。
17.收入确认原则
商品(产品)销售：公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
20.会计政策变更事项说明
根据财政部财会字［2000］25号文《关于印发《企业会计制度》的通知》、财会字［2001］17号文《关于印发贯彻企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知》等文件规定，公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计制度》及其补充规定，改变了以下会计政策：
(1)开办费原按5年的期限摊销，现公司筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；
(2)期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
(3)期末在建工程原按帐面净值计价，现改为按在建工程价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
(4)期末无形资产原按帐面净值计价，现改为按无形资产价值与可收回金额孰低计价、对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；
(5)公司成立至今，无委托贷款业务发生，故不涉及会计政策变更。
对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数，利润表及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。
会计政策变更的累计影响数为12,418,125.24元，其中，因固定资产计价方法变更的累积影响数为7,836,700.00元，因开办费用计价方法变更的累积影响数为4,581,425.24元。
由于会计政策变更，调增了2000年度的净利润661,870.60元；调减了2001年留存收益年初数12,418,125.24元；其中，未分配利润调减了9,934,500.18元，盈余公积调减了2,483,625.06元；利润表及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了10,463,996.67元。
三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税* 矿产品销售收入 13%
增值税 其他产品销售收入 17%
资源税** 矿产品销售量 30元/吨
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税*** 应交增值税、营业税额 4.5%，7%
企业所得税 应纳税所得税额 15%，33%
*根据财政部国家税务总局(1994)财税字第022号文，本公司金属矿采选产品执行13%的增值税税率。
**根据西藏自治区税务局藏税字(1994)第99号文，本公司开采并销售的铬矿石均按每吨30元的税额计征资源税。
***本公司流转税(包括增值税、营业税)分别在西藏山南地区、内蒙古五原县、西藏拉萨市和青海格尔木市缴纳。各地执行城市维护建设税标准不同，其中西藏山南地区及内蒙古五原县为应交增值税、营业税额的5%，西藏拉萨市和青海格尔木市为应交增值税、营业税额的7%。
(2)优惠税率及批文
根据西藏自治区人民政府以藏政函(1997)21号文及西藏自治区国家税务局以藏国税发(1997)40号文批复，本公司自设立日(1997年6月30日)起按15%的所得税率计征所得税。惟五原分公司之所得税在注册地内蒙古五原县交纳，税率为33%，根据五原县人民政府五政通[1998] 36号文的决定，对五原分公司及内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司发生的所得税，采取先征后退的办法，返还期限至2000年底；对五原分公司及内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司发生的增值税实行足额征收，然后由地方财政退还地方留成的50%。
税项的细节在五(21)中表述。
四、控股子公司及合营企业
A.本公司纳入合并报表范围的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
西藏西华建筑工程有限公司*1 山南泽当 1,000,000.00
西藏永兴工程建设有限公司 拉萨市 10,000,000.00
西藏山发工贸有限公司 山南泽当 1,000,000.00
青海青藏铁合金股份有限公司 格尔木市 19,000,000.00
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 五原县 15,640,000.00
西藏班戈矿业开发总公司 班戈县 880,000.00
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 甘肃白银市 34,030,000.00
西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 贡觉县 650,000.00
(以下简称贡觉公司)*2
成都易华信息科技开发有限公 成都市 800,000.00
司(以下简称易华公司)*1、*3
公司名称 经营范围
西藏西华建筑工程有限公司*1 工程建设施工
西藏永兴工程建设有限公司 工程建设施工
西藏山发工贸有限公司 锑、黄金的开采销售
青海青藏铁合金股份有限公司 铬铁及其合金的生产与销售
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 铬铁及其合金的生产与销售
西藏班戈矿业开发总公司 黄金、铜的开采销售及运输
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 铬盐系列产品的生产销售
西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 黄金、铜、铅、锑、药材、畜
(以下简称贡觉公司)*2 产品、运输、销售
成都易华信息科技开发有限公 计算机硬件销售,软件开发及
司(以下简称易华公司)*1、*3 相关服务,系统集成
公司名称 投资金额 拥有权益
西藏西华建筑工程有限公司*1 510,000.00 51%
西藏永兴工程建设有限公司 5,100,000.00 51%
西藏山发工贸有限公司 510,000.00 51%
青海青藏铁合金股份有限公司 14,932,100.00 78.59%
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 10,428,950.00 69.99%
西藏班戈矿业开发总公司 792,000.00 90%
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 17,500,000.00 75%
西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 422,500.00 65%
(以下简称贡觉公司)*2
成都易华信息科技开发有限公 408,000.00 51% ?
司(以下简称易华公司)*1、*3
公司名称 会计报表是否合并
西藏西华建筑工程有限公司*1 否
西藏永兴工程建设有限公司 是
西藏山发工贸有限公司 是
青海青藏铁合金股份有限公司 是
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 是
西藏班戈矿业开发总公司 是
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 是
西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 是
(以下简称贡觉公司)*2
成都易华信息科技开发有限公 ?
司(以下简称易华公司)*1、*3
易华公司2001年6月30日的资产总额、净利润额占本公司2001年6月30日合并资产总额、合并净利润额的比例分别为0.10%、-1.04%；西藏西华建筑工程有限公司2001年6月30日的资产总额、2001年6月30日销售收入及净利润额占本公司2001年6月30日合并资产总额、2001年6月30日合并销售收入及合并净利润额的比例分别为0.71%、1.50%、0.76%。根据财政部财会二字[1996] 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，本公司对该两公司会计报表未予合并。
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围
拉萨市汇达城市信用社 拉萨市 33,504,000.00
西藏金萨矿业有限 拉萨市 1,600,000.00
责任公司
西藏兴旺矿业有限责任公司 拉萨市 680,000.00
西藏锂业高科技开发有限公司 拉萨市 10,000,000.00
西藏双湖商旭金矿有限公司 双湖县 1,792,000.00
西藏吉庆实业开发有限公司 100,000,000.00
(以下简称吉庆公司)*
公司名称 投资金额 拥有权益 会计报表是否合并
拉萨市汇达城市信用社 3,000,000.00 8.95% 否
西藏金萨矿业有限 600,000.00 37.5% 否
责任公司
西藏兴旺矿业有限责任公司 306,000.00 45% 否
西藏锂业高科技开发有限公司 4,000,000.00 40% 否
西藏双湖商旭金矿有限公司 286,700.00 16% 否
西藏吉庆实业开发有限公司 37,846,293.02 30% 否
(以下简称吉庆公司)*
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
2000 12 31
原币 汇率 折合本位币
现金 RMB797,360.38 -- 797,360.38
银行存款 RMB70,306,905.93 -- 70,306,905.93
其他货币资金 RMB2,081,426.75 -- 2,081,426.75
RMB73,185,693.06 -- 73,185,693.06
2001 6-30
原 币 汇率 折合本位币
现金 RMB1,271,256.55 -- 1,271,256.55
银行存款 RMB43,338,203.77 -- 43,338,203.77
其他货币资金 RMB1,575,188.30 -- 1,575,188.30
RMB46,184,648.62 -- 46,184,648.62
2001年6月30日货币资金余额比年初数减少35,689,035.01元，减幅为48.77%，主要原因是生产用流动资金增加所致。
2.应收票据
出票单位 出票日 到期日 金额
重庆利通工贸有限责任公司 2001-4-27 2001-8-26 200,000.00
青岛华东驹机械有限公司 2001-1-17 2001-7-16 30,000.00
中国兵器工业第五九研究部 2001-4-10 2001-9-28 50,000.00
中国兵器工业第五九研究部 2001-4-10 2001-9-28 50,000.00
青岛中汽特种汽车有限公司 2001-2-22 2001-8-21 100,000.00
宁波宋申摩托车销售有限公司 2001-2-23 2001-8-23 75,000.00
四川金广物资贸易有限责任公司 2001-6-25 2001-11-24 500,000.00
四川川投长钢贸易有限公司 2001-4-2 2001-7-1 500,000.00
西藏矿业成办 2001-4-20 2001-10-15 200,000.00
西藏矿业成办 2001-4-3 2001-10-3 100,000.00
四川建安北方汽车车桥有限公司 2001-3-14 2001-9-13 300,000.00
新泰市德龙机动车有限公司 2001-5-21 2001-11-21 90,000.00
潍坊交运气车运输有限公司 2001-4-28 2001-10-28 600,000.00
大冶特殊钢股份有限公司 2001-3-21 2001-9-21 20,000.00
大冶特殊钢股份有限公司 2001-4-12 2001-10-12 20,000.00
西昌市电子有限公司 2001-3-1 2001-9-1 100,000.00
贵州钢绳厂附属企业公司南方销售部 2001-6-18 2001-12-18 200,000.00
重庆跨越(集团)股份有限公司 2001-6-27 2001-12-27 200,000.00
中国第一汽车集团公司采购部 2001-6-27 2001-8-18 500,000.00
南洋威克达汽车齿轮股份有限公司 2001-6-12 2001-10-12 100,000.00
山东临忻富民摩托车有限公司 2001-6-9 2001-9-9 200,000.00
临忻财源钢铁有限公司 2000-12-27 2001-6-26 50,000.00
烟台汽车制造厂 2001-1-21 2001-7-1 50,000.00
常州北美颜料化学有限公司 2001-1-12 2001-7-10 150,000.00
鞍钢新轧钢股份有限公司 2001-3-27 2001-9-27 500,861.56
广东肇庆德通有限公司 2001-3-30 2001-7-30 400,000.00
重庆康明斯发动机有限公司 2001-4-20 2001-10-20 300,000.00
潍坊柴油机厂 2001-4-9 2001-10-9 200,000.00
山东光岳转向节总厂 2001-4-29 2001-10-29 200,000.00
济南一考格尔汽车制造有限公司 2001-3-6 2001-9-5 200,000.00
常州市华都汽车摩托车销售有限公司 2001-4-2 2001-10-2 200,000.00
常州拖拉机厂 2001-4-10 2001-10-10 100,000.00
洛阳耐火材料集团有限责任公司 2001-1-4 2001-7-4 190,000.00
6,675,861.56
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31 2001-6-30
帐龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额
金额%
1年以内 116,145,456.88 46.98 5,576,819.16 148,454,572.57
1-2年 115,416,063.51 46.69 9,233,285.08 77,289,979.85
2-3年 12,118,776.28 4.90 1,211,877.62 2,047,143.60
3年以上 3,541,625.93 1.43 708,325.18 3,871,015.31
247,221,922.60 100.00 16,730,307.04 231,662,711.33
帐龄 占该帐 坏帐准备
项金额%
1年以内 64.08 7,422,728.63
1-2年 33.36 6,183,198.39
2-3年 0.89 204,714.36
3年以上 1.67 915,065.81
100.00 14,725,707.19
2001年6月30日，本帐项前五名欠款单位明细列示如下：
单位名称 欠付金额 欠款时间 欠款原因
都江堰海棠铁合金冶炼公司 32,000,000.00 2001.4 购货款
重庆海棠新材料有限公司 34,285,528.50 1999-2001.6 购货款
青海青藏铁合金股份有限公司 19,618,379.73 1998 购货款
西宁特殊钢股份有限公司 16,508,046.09 2000.12-2001.6 购货款
大连金牛股份有限公司 34,285,528.50 2000 购货款
截止2001年6月30日，本帐户无持本公司5%以上股份的股东的欠款。
4.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 2000-12-31 2001-6-30
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额
金额%
1年以内 43,991,128.60 82.55 2,199,556.43 23,936,470.00
1-2年 3,860,828.69 7.24 308,866.29 9,679,137.72
2-3年 3,113,062.66 5.84 311,306.26 6,056,416.09
3年以上 2,328,073.20 4.37 465,614.64 4,157,243.67
53,293,093.15 100.00 3,285,343.62 43,829,267.48
帐龄
占该帐项 坏帐准备
金额%
1年以内 54.61 1,196,823.50
1-2年 22.08 774,331.02
2-3年 13.82 605,641.60
3年以上 9.49 982,727.08
100.00 3,559,523.20
2001年6月30日，本帐项前五名欠款单位明细列示如下：
单位名称 欠付金额 欠付时间 欠付原因
西藏矿业发展总公司 13,679,045.19 2001年 代垫款
西藏贡觉县综合开发有限公司 4,756,550.97 2001年 代垫款
西藏西华建筑工程有限公司 3,593,401.02 1998-2001年 代垫款
西藏班戈矿业开发公司 2,446,274.70 2001年 代垫款
西藏金萨有限公司 2,000,000.00 1998年 代垫款
本帐户余额中持本公司5%以上股份的股东欠款余额为20,765,331.18元,详情在附注八(6)中披露。
5.预付帐款
项 目 2000-12-31 2001-6-30
预付购货款 14,093,806.60 30,121,556.47
2001 年6月30日，本帐项前五名预付单位明细列示如下：
单位名称 预付金额 预付时间 预付原因
重庆华鼎现代农业景观园开发有限公司 6,000,000.00 2000年 预付购货款
北满特钢股份有限公司 3,160,000.00 1999年 预付购货款
曲松尼采矿 965,013.08 1997年 预付购货款
西藏矿产品经销公司 650,888.27 2000年 预付购货款
西藏物资公司格转运站 649,066.22 2000年 预付购货款
截止2001年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东的欠款。
6.存货
2000-12-31
金 额 跌价准备 金 额
原材料 40,274,604.70 2,495,253.57 28,508,005.62
库存商品 24,969.406.53 150,570.15 52,727,331.71
低值易耗品 228,212.72 - 637,229.39
委托加工材料 - - 11,536.67
包装物 - - (8,419.10)
在产品 1,602,923.99 - 8,844,905.98
产成品 31,258,404.83 - 18,996,224.93
98,333,552.77 2,645,823.72 109,716,815.20
2001-6-30
跌价准备
原材料 2,440,986.90
库存商品 204,836.82
低值易耗品 -
委托加工材料 -
包装物 -
在产品 -
产成品 -
2,645,823.72
存货可变现净值的确定依据详见附注二(9)。
7.待摊费用项目 2000-12-31 2001-6-30
(1)办公费 - -
(2)租赁费 17,245.00 103,068.68
(3)卫星通道费 - -
(4)、保险费 59,990.42 72,288.46
(5)、税金 - -
(6)、其他 162,822.75 5,330,190.25
240,058.17 5,505,547.39
7.长期股权投资
2000-12-31
金额 减值准备 本期增加 本期减少
股票投资 -- --
其他股权投资*1 47,012,152.54 --
股权投资差额*2 180,973.54 --
合并价差 -- --
47,193,126.08 --
2001-6-30
金额 减值准备
股票投资 -- --
其他股权投资*1 47,012,152.54 --
股权投资差额*2 180,973.54 --
合并价差 -- --
47,193,126.08 --
*1.(1)本公司按成本法核算的其他股权投资:
投资起 注 册 2001.6.30
被投资单位名称 止期 资 本 投资金额
西藏金萨矿业有限责任公司 6年 1,600,000.00 600,000.00
拉萨市汇达城市信用社 20年 33,504,000.00 3,000,000.00
西藏双湖商旭金矿有限公司 6年 286,700.00
3,886,700.00
占被投资单位
被投资单位名称 注册资本比例 备注
西藏金萨矿业有限责任公司 37.5%
拉萨市汇达城市信用社 8.95%
西藏双湖商旭金矿有限公司 16%
*1(2)本公司按权益法核算的其他股权投资:
被投资单位 投资起止期
名 称 占被投
资单位
投资金额 注册资
本比例
西藏永兴工程建设有限公司 1998/06/24-2
004/06/23 5,100,000.00 51%
西藏兴旺矿业有限责任公司 6年 306,000.00 45%
西藏锂业高科技开发有限公司 70年 4,000,000.00 40%
西藏山发工贸有限公司 1998/07/08-2
004/07/07 510,000.00 51%
青海青藏铁合金股份有限公司 1998/05/04-2
008/05/03 14,932,100.00 78.59%
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 1998/08/21-2
048/08/21 10,428,950.00 66.69%
西藏班戈矿业开发总公司 1999/01/06-2
004/01/06 792,000.00 90%
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 1999/05/19-2
004/05/08 17,500,000.00 51%
西藏西华建筑工程有限责任公司 510,000.00 51%
贡觉公司 2000/6/21-20
24/6/21 422,500.00 65%
吉庆公司 37,876,320.00 30%
易华公司 408,000.00 51%
92,785,870.00
被投资单位 2001-6-30
名 称 期末按权益法调整所有者权益
本期增(+)减(-)额 累计增(+)减(-)额
西藏永兴工程建设有限公司
(141,869.92) 39,902.12
西藏兴旺矿业有限责任公司 - -
西藏锂业高科技开发有限公司 - -
西藏山发工贸有限公司
(80,711.46) (79,594.70)
青海青藏铁合金股份有限公司
(1,305,461.35) (6,335,453.70)
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司
(424,804.65) (1,803,138.66)
西藏班戈矿业开发总公司
(123,885.44) (1,545,107.81)
白银甘藏铬盐化工有限责任公司
(347,245.03) (1,366,509.40)
西藏西华建筑工程有限责任公司 - 64,784.08
贡觉公司
(366,116.84) (894,431.54)
吉庆公司 - -
易华公司 - (39,651.54)
(2,790,094.69) (11,959,201.15)
*2股权投资差额
被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加
1)内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 (16,499.48) (16,499.48) --
2)西藏吉庆实业开发有限公司 (30,026.98) (30,026.98)
3)贡觉县矿业发展总公司 227,500.00 227,500.00
180,973.54 180,973.54
被投资单位名称 本期减少 期末余额
1)内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 -- (16,499.48)
2)西藏吉庆实业开发有限公司 -- (30,026.98)
3)贡觉县矿业发展总公司 -- 227,500.00
-- 180,973.54
其中:
1)是指本公司1999年度购买内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司其他股东股权时，本公司长期股权投资成本与应享有该公司所有者权益中所占份额的差异。该差异自1999年10月起按10年摊销。
2)是指本公司2000年度投资吉庆公司时，本公司长期股权投资成本与应享有该公司所有者权益中所占份额的差异。该差异自2000年1月起按10年摊销。
3)是指本公司2000年度投资贡觉公司时，本公司长期股权投资成本与应享有该公司所有者权益中所占份额的差异。该差异自2000年7月起按10年摊销。
8.固定资产及折旧
2000-12-31 本年增加 本年减少
固定资产原价:
房屋及建筑物 151,808,095.23 40,434.34 --
机器设备 47,879,597.64 637,549.13 32,480.00
专用设备 20,646,574.20 115,532.10 936,980.09
运输工具 28,052,647.41 2,201,021.23 2,611,701.43
电子设备 3,610,348.26 87,348.50 74,308.00
仪器仪表 224,790.42 43,510.00 --
其他设备 6,596,193.84 54,750.69 --
258,818,247.00 3,180,145.99 3,655,469.52
累计折旧:
房屋及建筑物 20,950,314.26 2,446,010.57 343,269.02
机器设备 7,286,556.42 868,376.38 67,314.43
专用设备 13,687,391.98 43,187.65 158,385.38
运输工具 12,865,704.93 1,158,637.35 144,319.18
电子设备 1,205,802.87 376,200.17 128,548.79
仪器仪表 38,937.03 13,747.81 8,936.67
其他设备 1,877,575.48 276,175.96 80,861.65
57,912,282.97 5,182,335.89 931,635.12
固定资产净值 200,905,964.03
固定资产减值准备:
房屋及建筑物 5,395,956.40 -- --
机器设备 335,363.55 -- --
专用设备 588,124.81 -- --
运输工具 1,024,585.68 -- --
电子设备 55,725.17 -- --
仪器仪表 9,350.38 -- --
其他设备 427,594.00 -- --
7,836,700.00 -- --
固定资产净额 193,069,264.03
2001-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 151,867,869.57
机器设备 48,332,488.60
专用设备 20,555,246.17
运输工具 27,928,186.47
电子设备 4,147,734.61
仪器仪表 268,300.42
其他设备 5,281,405.63
258,381,231.47
累计折旧:
房屋及建筑物 23,659,721.25
机器设备 8,201,761.54
专用设备 13,597,870.77
运输工具 13,631,655.53
电子设备 1,551,136.68
仪器仪表 412,740.78
其他设备 1,881,346.93
62,936,233.48
固定资产净值 195,444,997.99
固定资产减值准备:
房屋及建筑物 5,395,956.40
机器设备 335,363.55
专用设备 588,124.81
运输工具 1,024,585.68
电子设备 55,725.17
仪器仪表 9,350.38
其他设备 427,594.00
7,836,700.00
固定资产净额 187,608,297.99
9.工程物资
物资类别 2000-12-31 2001-6-30
工程用材料 24,843.00 24,843.00
10.在建工程
工程项目名称 扎布耶盐湖 浪卡子 矿业大厦
前期开发 金矿
预算数 4900万 4600万
期初数 4,824,271.30 8,073,507.76 3,253,419.82
本期增加 7,111.67 167,094.35 2,126,600.00
本期转入固定资产数 --
其他减少 157,812.82
期末数 4,831,382.97 8,240,602.11 3,095,607.00
(其中:利息资本化金额
资金来源 募股资金 募股资金 自筹
前期开发已 设计
项目进度 完成 前期开发 阶段
工程项目名称 3万吨重铬 班戈金铜矿 其他零星
酸纳 工程
预算数 4950万 3840万
期初数 2,560,140.05 1,692,793.62 412,034.41
本期增加 3,806,637.48 189,857.85 419,757.81
本期转入固定资产数 -- 446,734.41
其他减少
期末数 6,386,777.53 1,882,651.47 385,057.81
(其中:利息资本化金额
资金来源 募股资金 募股资金 自筹
项目进度 前期施工 前期施工
工程项目名称 合 计
预算数 13340万
期初数 18,256,026.91
本期增加 783,821.68
本期转入固定资产数 446,734.41
其他减少 157,812.82
期末数 24,822,078.89
(其中:利息资本化金额
资金来源
项目进度
11.无形资产
2001-6-30
类别 土地使用权 商誉 专有技术 合计
原始金额: 6,605,150.00 -- 240,000.00 6,845,150.00
期初数 6,192,775.69 176,000.00 6,368,775.69
本期增加 990.00 -- -- 990.00
本期转出 -- -- -
本期摊销额 114,177.05 -- 12,000.00 126,177.05
期末余额 6,079,588.64 -- 164,000.00 6,243,588.64
剩余摊销期限 8.5-62.5年 7.5年
12.长期待摊费用
项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销
矿山基建山体
表层剥离费 8,192,646.74 4,096,323.42 - 409,632.33
大修费 1,859,785.61 1,598,500.29 - 74,010.00
其他 1,800,673.99 1,298,421.70 - 9,441.97
11,853,106.34 6,993,245.41 -- 493,084.30
项 目 年末余额
矿山基建山体
表层剥离费 3,686,691.09
大修费 1,524,490.29
其他 1,288,979.73
6,500,161.11
13.短期借款
借款类别 2000-12-31 2001-6-30
银行借款 80,450,000.00 70,595,000.00
其中:抵押 18,700,000.00 26,500,000.00
信用 41,500,000.00 20,000,000.00
担保 20,250,000.00 14,095,000.00
质押 10,000,000.00
非银行金融机构借款 4,345,000.00 3,107,000.00
其中:抵押 --
信用 -- 3,107,000.00
担保 4,345,000.00
其他单位借款 107,000.00 -1,200.000.00
其中:抵押 --
信用 107,000.00
担保 --
84,902,000.00 72,502,000.00
借款类别 借款期限 月利率 备注
银行借款
其中:抵押 2000.9.30-2001.6.18 4.875‰-6.3375‰
信用 1997-2001.4.4 4.875‰-6.20‰
担保 1996.3.22-2001.5.16 4.875‰-6.30‰
质押 2000.8.10 5.85
非银行金融机构借款 1997-1998 3.00‰
其中:抵押 -- --
信用 -- --
担保 -- --
其他单位借款 -- --
其中:抵押 -- --
信用 --
担保 -- --
14.应付帐款
应付帐款2001年6月30日的余额为人民币45,554,343.07元。本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
15.预收帐款
预收帐款2001年6月30日的余额为人民币111,799.82 元。本公司尚无预收持本公司5%以上股份股东的款项。
16.其他应付款
其他应付款2001年6月30日的余额为人民币23,638,359.66元，公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
17.应付股利
名 称 2000-12-31 2001-6-30
西藏自治区矿业发展总公司 1,608,740.00 --
四川都江堰海棠电冶厂 329,460.00 --
西藏藏华工贸有限公司 253,460.00 --
西藏山南地区铬铁矿 152,000.00 152,000.00
西藏山南地区泽当供电局 126,540.00 126,540.00
其他股东 1,540,000.00 --
4,010,200.00 278,540.00
18.应交税金
2000-12-31 2001-6-30
增值税 65,525.32 1,456,738.60
资源税 1,166,676.54 1,706,905.84
土地使用税 6,333.35 (92.00)
个人所得税 (14,434.48) 11,537.95
营业税 101,002.49 50,487.03
房产税 37,688.93 1.10
城市维护建设税 255,451.26 299,212.04
企业所得税 1,234,092.30 246,401.65
印花税 - 2,162.29
432,033.84 3,773,354.50
19.其他应交款
2000-12-31 2001-6-30
教育费附加 175,860.35 188,113.55
个人所得税 - 118.40
资源补偿费 - 18,748.47
防洪基金 - -
175,860.35 206,980.42
20.预提费用
类别及项目 预提原因 2000-12-31 2001-6-30
利息 应付未付 1,956,776.10 2,536,493.30
大修费 应由本期承担而未支付 -- 51,995.00
运费 应付未付 2,857,070.27 985,653.73
电费 应付未付 235,024.36 2,090,258.19
其他 应由本期承担而未支付 1,162,816.63 --
6,211,687.36 5,681,272.22
21.一年内到期的长期负债
贷款单位
借款日 还款日 年利率
1.银行借款
中国信达资产管理公司兰州 1995.07.27 1998.07.26 13.5%
办事处西宁业务部
2.其他单位借款
格尔木市财政局 1997.06.26 1999.06.25 12.00%
2001-6-30
贷款单位 借款金额
原币 折合人民币 贷款条件
1.银行借款
中国信达资产管理公司兰州 RMB1,500,000.00 1,500,000.00 担保
办事处西宁业务部
2.其他单位借款
格尔木市财政局 RMB900,000.00 900,000.00 信用
2,400,000.00
上述借款中，逾期借款金额为2,400,000.00元。2001年度中期未办展期，未计罚息。
22.长期借款
2001-6-30
贷款单位 借款期限
币种 原币金额 折合人民币金额
中国农业银行山南 2000.4.11-2
中心支行 RMB 4,000,000.00 4,000,000.00 002.4.11
中国农业银行山南 2000.8.14-2
中心支行 RMB 8,000,000.00 8,000,000.00 002.2.14
中国建设银行西藏 2000.12.14-
分行 RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2002.12.14
中国建设银行山南 2000.7.12-2
中心支行 RMB 1,000,000.00 1,000,000.00 002.1.12
中国农业银行区分 2000.7.20-2
行营业部 RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 002.1.20
中国建设银行营业
部 RMB 10,000,000.00 10,000,000.00
53,000,000.00 53,000,000.00
贷款单位 借款条件
年利率
中国农业银行山南
中心支行 5.940% 抵押贷款
中国农业银行山南
中心支行 5.940% 抵押贷款
中国建设银行西藏
分行 5.940% 深加工
中国建设银行山南 支付运费
中心支行 7.128% 等
中国农业银行区分
行营业部 5.940% 信用
中国建设银行营业
部
23.股本
本年增减变动
2000.12.31 配股 送股 公积金转股 其它
一、上市未流通股份
1.发起人股份 123,510,000.00 -- -- --
其中:
国家持有股份 -- -- -- --
境内法人持有股份 123,510,000.00 -- -- --
外资法人持有股份 -- -- -- --
其他 -- -- -- --
2.募集法人股份 -- -- -- --
3.内部职工股 -- -- -- --
4.优先股或其他 -- -- -- --
其中：转配股 -- -- -- --
上市未流通股份合计 123,510,000.00 -- -- --
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 77,000,000.00 -- -- --
2.境内上市的外资股 -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- --
4.其他 -- -- -- --
已上市流通股份合计 77,000,000.00 -- -- --
三、股份总额 200,510,000.00 -- -- --
小计 2001-6-30
一、上市未流通股份
1.发起人股份 -- 123,510,000.00
其中:
国家持有股份 -- --
境内法人持有股份 -- 123,510,000.00
外资法人持有股份 -- --
其他 -- --
2.募集法人股份 -- --
3.内部职工股 -- --
4.优先股或其他 -- --
其中：转配股 -- --
上市未流通股份合计 -- 123,510,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 -- 77,000,000.00
2.境内上市的外资股 -- --
3.境外上市的外资股 -- --
4.其他 -- --
已上市流通股份合计 -- 77,000,000.00
三、股份总额 -- 200,510,000.00
24.资本公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
股本溢价 255,887,487.82 - - 255,887,487.82
资产评估增值 3,984,523.90 - - 3,984,523.90
股权投资准备 3,061,946.90 - - 3,061,946.90
262,933,958.62 - - 262,933,958.62
25.盈余公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
法定盈余公积 8,600,348.95 - - 8,600,348.95
公益金 8,600,348.95 - - 8,600,348.95
17,200,697.90 - - 17,200,697.90
26.未分配利润
分配比例 2001-6-30
期初余额 2,968,975.23
本期合并净利润 3,051,338.20
其中:利润分配 -
1.提取法定盈余公积 10% -
2.提取法定公益金 10% -
3.分配普通股股利 -
4.其他转入 -
期末余额 6,020,313.43
27.主营业务收入
项目 2000年1至6月 2001年1至6月
销售铬铁矿石收入 26,499,001.93 26,600,862.69
销售铬铁合金收入 37,203,978.80 31,769,860.25
销售硅铁收入 1,212,618.75 -
销售钢材收入 15,779,839.42 33,310,064.96
销售红钒纳收入 8,560,426.56 -
工程结算收入 696,600.00 -
其他收入 2,590,126.47 15,746,965.42
92,542,591.93 107,427,753.32
28.财务费用
2000年1至6月 2001年1至6月
利息支出 2,592,580.34 3,702,480.61
减：利息收入 117,537.91 174,888.95
汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
手续费 33,343.40 32,860.83
其他 29,980.00
2,508,385.83 3,590,432.49
29.其他业务利润
2000年1至6月 2001年1至6月
租金收入 - 188,991.75
材料销售 - -
其他 276,424.22 185,259.59
276,424.22 374,251.34
30.投资收益
2000年1至6月 2001年1至6月
长期投资 长期投资
股权投资收益 11,467.48 -
年末调整被投资公司所有者
权益净增(+)减(-)额 -
11,467.48 -
31.补贴收入
项 目 2000年1至6月 2001年1至6月
增值税返还 672,220.84 985,000.00
财政专项补助 2,483,379.16 -
3,155,600.00 985,000.00
根据西藏自治区人民政府藏政办发[1997] 24号文精神,山南地区财政局、山南地区国税局以山财企字(98)48号文下发《关于办理企业扶持的暂行办法》，本公司之山南分公司2001年1至6月实际收到增值税扶持款985,000.00元。
32.营业外收入
2000年1至6月 2001年1至6月
处理固定资产收益 7,520.00 92,553.60
固定资产盘盈 - -
罚款收入 68,733.30 988.00
勿须偿还的应付款项 - -
其他 2,046.50 140,000.00
78,299.80 233,541.60
33.营业外支出
2000年1至6月 2001年1至6月
处理资产损失 159,434.71 86,613.17
罚款支出 486.28 8,706.90
捐赠支出 - 1,100.00
债务重组损失 - 203,210.00
其他 806,882.76 1,742,348.64
966,803.75 2,041,978.71
34.所得税
2000年1至6月 2001年1至6月
本期计提 2,169,685.01 3,459,897.48
减：所得税返还 1,684,000.00
2,169,685.01 1,775,897.48
六.母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下：
2000-12-31
占该帐
帐龄 金额 坏帐准备 金 额
项金额%
1年以内 125,366,142.40 50.75 5,539,495.21 212,401,830.46
1-2年 109,192,954.46 44.20 8,735,436.36 28,337,329.92
2-3年 9,943,663.30 4.03 994,366.33 201,420.00
3年以上 2,539,629.42 1.02 507,925.88 2,539,629.42
247,042,389.58 100 15,777,223.78 243,480,209.80
2001-6-30
占该帐
帐龄 坏帐准备
项金额%
1年以内 87.24 10,620,091.52
1-2年 11.64 2,266,986.39
2-3年 0.08 20,142.00
3年以上 1.04 507,925.89
100.00 13,415,145.80
2、长期投资
2000-12-31
项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资
其中：股票投资 -- -- -- --
其他股权投资* 88,296,339.66 --
2001-6-30
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资
其中：股票投资 -- --
其他股权投资* 84,910,841.86 --
*其他股权投资的明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止期或期限 投资金额
西藏金萨矿业有限责任公司 6年 600,000.00
拉萨市汇达城市信用社 20年 3,000,000.00
西藏兴旺矿业有限责任公司 6年 306,000.00
西藏双湖商旭金矿有限责任公司 6年 286,700.00
西藏锂业高科技开发公司 70年 4,000,000.00
西藏永兴工程建设有限公司 1998/06/24-2004/06/23 5,139,902.12
西藏山发工贸有限责任公司 1998/07/08-2004/07/07 430,405.30
青海青藏铁合金股份有限公司 1998/05/04-2008/05/04 8,596,646.30
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 1998/08/21-2048/08/21 8,625,811.34
西藏班戈矿业开发总公司 1999/01/06-2004/01/06 (753,107.81)
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 1999/05/19-2004/05/18 16,133,490.60
贡觉公司 2000/06/21-2004/06/21 (471,931.54)
西藏西华建筑工程有限公司 574,784.08
吉庆公司 1999/10/11-2069/12/22 37,876,320.00
易华公司 20年 368,348.46
84,910,841.86
占被投资公司
被投资单位名称 减值准备 备注
注册资本的%
西藏金萨矿业有限责任公司 37.5% -- --
拉萨市汇达城市信用社 8.95% -- --
西藏兴旺矿业有限责任公司 45% -- --
西藏双湖商旭金矿有限责任公司 16% -- --
西藏锂业高科技开发公司 40% -- --
西藏永兴工程建设有限公司 51% -- --
西藏山发工贸有限责任公司 51% -- --
青海青藏铁合金股份有限公司 78.59% -- --
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 66.69% -- --
西藏班戈矿业开发总公司 90% -- --
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 51% -- --
贡觉公司 65%
西藏西华建筑工程有限公司 51% -- --
吉庆公司 30% -- --
易华公司 51% -- --
-- --
3、投资收益
2001年1至6月
项 目 短期投资 长期投资 合 计
股权投资收益 -- -3,385,497.79 -3,385,497.79
4、主营业务收入和主营业务成本
2000年1至6月 2001年1至6月
主营业务类别 收 入 成 本 收 入
铬铁矿石 30,062,185.68 5,360,133.05 33,614,908.95
铬铁合金 35,647,701.60 31,070,379.31 30,868,724.02
钢材 15,779,839.42 16,255,353.83 33,310,064.96
硅铁 1,212,618.75 1,125,031.11 -
其他 2,590,126.47 2,688,941.78 12,556,512.36
85,292,471.92 56,499,839.08 110,350,210.29
主营业务类别 成 本
铬铁矿石 11,378,248.37
铬铁合金 27,650,502.96
钢材 30,842,777.92
硅铁 -
其他 14,864,946.18
84,736,475.43
七、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
西藏矿业发展总公司 西藏拉萨 铬矿生产 母公司
西藏西华建筑工程有 西藏山南 工程建设施工 子公司
限公司
易华公司 四川成都 计算机软件、 子公司
硬件销售、开
发及服务。
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
西藏矿业发展总公司 国有 肖永恩
西藏西华建筑工程有 有限责任公司 拉巴次仁
限公司
易华公司 有限责任公司 肖永恩
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
西藏矿业发展总公司 33,230,000.00 - -
西藏西华建筑工程有限 1,000,000.00 - -
公司
易华公司 800,000.00 - -
企业名称 年末数
西藏矿业发展总公司 33,230,000.00
西藏西华建筑工程有限 1,000,000.00
公司
易华公司 800,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本年减少
股东名称 金 额 % 金 额 % 金额 %
西藏矿业发展总公司 80,437,000.00 41.78 -- -- --
西藏西华建筑工程 510,000.00 51.00 -- -- -- --
有限公司
易华公司 408,000.00 51.00 -- 51.00 -- --
年末数
股东名称 金 额 %
西藏矿业发展总公司 80,437,000.00 41.78
西藏西华建筑工程 510,000.00 51.00
有限公司
易华公司 408,000.00 51.00
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
西藏藏华工贸有限公司 本公司发起人股东
四川都江堰海棠电冶厂 本公司发起人股东
西藏山南地区泽当供电局 本公司发起人股东
西藏山南地区铬铁矿 本公司发起人股东
西藏金萨矿业有限责任公司 本公司之联营公司
西藏双湖商旭黄金开发公司 本公司之联营公司
西藏兴旺矿业有限责任公司 本公司之联营公司
西藏锂业高科技开发有限公司 本公司之联营公司
吉庆公司 本公司之联营公司
西藏自治区矿产品经销公司 本公司母公司之子公司
(5)关联公司交易事项
购货
企业名称 2000年1至6月 2001年1至6月 定价政策
金额 占购货 金 额 占购货
总额% 总额%
四川都江堰海棠电冶厂 -- -- 2,384,615.38 9.85% 市场定价
-- -- 2,384,615.38
(6)关联方应收、应付款项余额
2000-12-31 2001-6-30
企业名称 金 额 金 额
应收帐款 -- 3,746,335.80
其中:
四川都江堰海棠电冶厂 -- 3,746,335.80
其他应收款
其中:
西藏矿业发展总公司 20,765,331.18 13,679,045.19
西藏西华建筑工程有限公司 3,219,366.42 3,593,401.02
四川都江堰海棠电冶厂 -- --
西藏金萨矿业有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00
西藏藏华工贸有限公司 321,240.35 742,341.83
西藏自治区矿产品经销公司 8,236,036.08 --
吉庆公司 996,040.00 1,396,040.00
应付帐款
其中:
西藏矿业发展总公司 -- --
四川都江堰海棠电冶厂 -- --
其他应付款
其中:
西藏矿业发展总公司 -- --
西藏锂业高科技开发有限公司 2,402,398.37 1,389,051.28
占全部应收(付)款
项余额的比重(%)
企业名称 2000-12-31 2001-6-30
应收帐款 1.62
其中:
四川都江堰海棠电冶厂 -- 1.62
其他应收款
其中:
西藏矿业发展总公司 38.96 31.21
西藏西华建筑工程有限公司 6.04 8.20
四川都江堰海棠电冶厂 -- --
西藏金萨矿业有限责任公司 3.75 4.56
西藏藏华工贸有限公司 0.60 1.69
西藏自治区矿产品经销公司 15.45 --
吉庆公司 1.87 3.19
应付帐款
其中:
西藏矿业发展总公司 -- --
四川都江堰海棠电冶厂 --
其他应付款
其中:
西藏矿业发展总公司 -- --
西藏锂业高科技开发有限公司 8.12 7.90
八、或有事项
截至2001年6月30日止，本公司无任何重大或有事项。
九、承诺事项
截至2001年6月30日止,本公司已批准并签约资本性支出项目为:
金 额
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 32,500,000.00
十、资产负债表日后事项
截至2001年6月30日止，本公司无任何重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截至2001年6月30日止，本公司无任何其他重要事项。
十二、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
1)注册登记日：1997年6月30日
2)地点：西藏自治区工商管理局
2、企业法人营业执照注册号：5400001000707 3/3
3、税务登记号码：54100219672637
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券交易所证券登记有限责任公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点：
名称：深圳同人会计师事务所
办公地点：深圳市华富路5号南光大厦三楼
十三、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件；
4、《公司章程》。
董事长：肖永恩
西藏矿业发展股份有限公司董事会
2001年8月6日
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