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山西杏花村汾酒厂股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 14:21
山西杏花村汾酒厂股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 山西杏花村汾酒厂股份有限公司
A股简称：山西汾酒
A股代码：600809
公司法定英文名称：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD.
（二）公司注册地址：山西省汾阳市杏花村
公司办公地址：山西省汾阳市杏花村
邮政编码：032205
公司网址：http://www.fenjiu.com.cn
公司电子信箱：info@fenjiu.com.cn
（三）法定代表人姓名：高玉文
（四）公司证券事务代表：郭志宏
联系电话：0358-7229381 7220255
传 真：0358-7220394
电子信箱：xhc_guo@sina.com
（五）公司中报备置地点：董事会秘书处
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露网站：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
（八）经营范围：生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 14,413,805.81 2,364,924.23
扣除非经常性损益后的 14,413,805.81 2,364,924.23
净利润*
总资产 1,071,492,580.28 1,070,953,484.88
资产负债率(%) 26.36 28.61
股东权益(不含少数股东 788,630,826.59 764,544,797.11
权益)
每股收益 0.033 0.006
报告期末至披露日股份 0.033 0.006
变动后每股收益
净资产收益率(%) 1.828 0.310
每股净资产 1.822 1.766
调整后每股净资产 1.645 1.728
报告期末至披露日股本 1.645 1.728
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 0.070 0.040
金流量净额
单位：元
项目 2000年
净利润 10,350,766.110
扣除非经常性损益后的净利润 10,199,252.040
每股收益 0.024
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.024
净资产收益率(%) 1.337
财务指标计算方法说明:
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理
（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用-住房周转金负数余额)/ 报告期末普
通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期变动 期末数
一、尚未流通股份 35,624.00 35,624.00
1.发起人股 32,824.00 32,824.00
其中：国有法人股 32,824.00 32,824.00
2社会法人股 2,800.00 2,800.00
二、已流通股份 7,668.41 7,668.41
1.境内上市人民币普通股 7,668.41 7,668.41
三、股本总数 43,292.41 43,292.41
（二）主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
股东名称 期末持股（股） 占总股本 股份性质
%
1 山西杏花村汾酒（集团）公司 328,240,000 75.82 国有股
2 司汾酒（集团）公司晋泉涌贸易公 10,449,700 2.41 法人股
3 义泉涌酒业股份有限公司 1,736,700 0.40 法人股
4 山西省糖酒副食公司 1,240,000 0.29 法人股
5 汾酒（集团）公司进出口公司 1,100,000 0.25 法人股
6 太原汾酒大厦 1,000,000 0.23 法人股
7 北京市糖烟酒公司 500,000 0.12 法人股
8 泰和基金 319,960 0.07 流通股
9 太原天龙集团公司 300,000 0.07 法人股
10 浙江烟酒 300,000 0.07 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
杏花村汾酒（集团）公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、义泉涌酒业公司、汾酒进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒（集团）公司子公司。持股5%以上法人股东汾酒(集团)公司本报告期内所持股份无质押、冻结情况
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
公司所处食品行业，经营范围包括：汾酒、竹叶青酒及其系列酒的生产、销售；酒类高新技术及产品研究、开发、生产、应用；投资办企业及相关咨询服务。
2001年上半年，白酒行业结构调整继续走向深入，从宏观经济看，国内市场消费需求有回升但还乏力，市场疲软仍是明显；从微观经济看，各企业运用一切营销策略和新的技术以求提高产品的市场占有率，竞争更趋激烈，加之国家对酒类行业税收政策的调整，导致企业利润不断下降。具体到我公司，从97年起竹叶青酒消费税由10%调到25%、提高1.5倍后，造成原本微利的竹叶青酒单品牌政策性亏损，而且执行广告费税后支付政策，公司每年减少净利1500万元以上。尽管形势不容乐观，但我们仍然积极采取各项有效措施：注重形象宣传，重点市场重点投入、重点开拓、重点突破，并拓展终端服务，设立产品专卖店，更好地为消费者服务等，为企业销售打下基础，使公司上半年经济效益继续保持良好的增长。
2001年上半年，公司实现主营业务收入20703.81万元，较上年同期增长18.72%；实现主营业务利润7085.76万元，较上年同期增长42.55%。
（二）公司投资情况
报告期内，公司没有募集资金情况和前期募集资金使用延续到本报告期内的情况，也没有非募集资金新投资项目和对外投资情况。
（三）经营环境重大变化的影响分析：
根据国家财政部、国家税务总局发布的《关于调整酒类产品消费税政策的通知》（财税［2001］84号文精神，国家对酒类消费税政策进行了调整，即从2001年5月1日起将对粮食白酒和薯类白酒在维持现行的按出厂价25%和15%的消费税率从价征收办法的前提下，再对每斤（500克）白酒按0.5元从量征收一道消费税，同时停止执行外购或委托加工已税酒及酒精的已纳税款或受托方式代收代缴税款准予抵扣政策。
上述税收政策调整后，将在一定程度上影响本公司的现有收益。执行从量征收消费税后（公司无外购或委托加工酒及酒精，停止抵扣政策对公司利润无影响），根据公司年计划销售量测算，预计本公司2001年5月至12月将增加该项税负约700?50万元。
（四）下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
针对酒类消费税政策调整情况，公司将进一步制定措施，强化质量管理，调整产品结构，提高产品品质，不断开发附加值高、科技含量高的新产品，努力降低产品成本，积极拓展市场，提高经济效益，以消化消费税政策调整给公司带来的影响。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
公司将认真贯彻江泽民总书记"七·一"讲话和党的十五届五中全会精神，以产品经营为主导，逐步开展资本运营，以省外市场拓展为突破口，以机制调整和深度管理为重点，大力推进物质环境创新和文化环境创新工程，为"十五"计划的实施奠定坚实基? 。
1）以市场为导向，努力推进营销机制和营销方式的创新，积极调整市场结构和产品结构，进一步拓展汾酒、竹酒市? 。
2）深化企业内部配套改革，加速用人、分配制度调整，建立风险管理制度，进一步完善适应市场需要的管理机制，在市场化方面迈出基础性步伐。
3）继续全面推行成本费用管理，强化财务监督，盘活用好资金，提高资金效益。
4）进一步落实总代理、总经销，品牌开发，专卖店以及终端建设和媒体广告等营销策略。同时以科技为依托在新品开发、工艺创新、包装改进、科技防伪上重点突破，实现汾酒事业的可持续发展。
3、其他：
为响应国务院联合打假行动第二次电视电话会议精神，配合国家整顿规范市场经济秩序，捍卫我公司合法权益，针对市场假冒问题突出的情况，将配合政府有关执法机关开展联合打假行动，净化汾酒市场环境，确保公司正常的生产经营秩序。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度不分配，也未进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无重大关联交易事项。
（五）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经基本分开。公司在劳动、人事及工资管理方面独立，总经理、副总经理等高级管理人员中有一名副总经理未在公司领取薪酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立的生产系统和配套设施，拥有工业产权、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
（六）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
１、本公司中期财务会计报告未经审计。
２、公司2001年中期会计报表(附后)
３、公司2001年中期会计报表附注
一、主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
１、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
２、会计年度
公司会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度；本报告所载财务信息的会计期间为二○○一年一月一日起至二○○一年六月三十日止。
３、记账本位币
公司采用人民币作为记账本位币。
4、记账原则与计价基础
采用借贷记账法,按权责发生制核算，以历史成本作为计价基? 。
5、现金等价物的确定标准
公司所持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价格变动风险很小的投资等视为现金等价物。
6、会计报表及编制基础:
（１）母公司报表:以公司本部及海南分公司、天津分公司、内蒙分公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，并抵销公司间重大的内部交易和资金往来编制而成。
（2）合并会计报表：根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司报表和子公司山西牧童广告有限公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
７、存货的核算方法:
（1) 存货主要包括原材料、自制半成品、在产品和产成品。
(2) 原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成；自制半成品、在产品和产成品以生产过程中发生的各项支出作为实际成本，包括直接材料、直接人工和制造费用；产成品入库采用实际成本核算，发出采用加权平均法结转成本，主要原材料和自制半成品以计划成本核算,按月结转材料成本差异；低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
（3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
８、短期投资核算方法
（1）短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目以市价低于成本的差额计提跌价准备。
９、长期投资核算方法
（1）按取得时的实际成本作为初始投资成本。对持股在50%以上及虽在50%以下但控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；持股比例在20%(含20%)-50%的企业，其投资按权益法核算；持股比例在20%以下的企业，其投资按成本法核算。
（2）股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
（3）期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。
（2）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
11、固定资产及折旧：
（一）固定资产包括房屋及建筑物、生产设备、动力设备、工具设备、管理设备、传导设备、运输设备及其他。
（二）固定资产除本公司改组投入的国有资产按经批准的评估值计价外，其它均按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，预计残值率为3%,固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧 率
房屋及建筑物 2.66%-6.84%
生产设备 7.13%-13.86%
动力设备 5.39%-12.12%
工具仪器 2.81%--16.17%
管理设备 6.34%--17.34%
传导设备 6.73%--10.78%
运输设备 8.82%--11.48%
其 它 8.82%--12.13%
（三）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程：
（一）在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（二）与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款利息，符合《企业会计准则－借款费用》规定条件的，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。
（三）期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产：
（一）无形资产按取得时的实际成本入账。
（二）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定有效年限的摊销；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按两者之中年限较短者摊销。
若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（三）期末核查无形资产给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
14、收入确认原则：
（一）销售商品
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
（2）公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
（3）相关的收入已经收到或取得了收款的证据；
（4）相关的成本能够可靠地计量。
（二）提供劳务
（1）劳务在同一会计年度内开始并完成并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
（2）劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（三）让渡资产使用权让渡资产使用权而发生的利息收入按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入应同时应满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-139.73万元
会计政策变更的说明：
变更商标的摊销年限。根据《商标法》关于商标有效期限为10年的规定及《企业会计制度》和《无形资产》会计准则关于无形资产摊销年限的规定，将商标的摊销年限由原来的100年变更为10年。此项会计变更影响期初未分配利润减少14133183.75元，盈余公积减少2494091.25元，应交所得税减少2934225元。此项会计变更已调整了有关项目的期初数。
3、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
公司坏帐确认标准：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
（2）有确凿证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足或发生严重自然灾害等而导致停产，短期内确实无法收回的应收款项。
（3）债务人逾期5年未履行偿债义务的应收款项。
上述确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准予以核销。
应收帐款、其他应收款核算方法: 采用帐龄分析法
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年以内 3.00
2-3年以内 5.00
3年以上 15.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
按照《企业会计制度》的规定和〔2001〕17号文件的有关规定，从2001年1月1日起执行对"委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产按期末可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备"的会计政策，中期期末，公司对固定资产、在建工程、无形资产和长期投资进行了检查，未发现有减值的风险，对上述五项资产期末未提取减值准备金。公司期末没有短期投资和委托贷款事项。
6、其他:
１、主要税项
Ａ、企业所得税
公司所得税会计采用应付税款法。
本公司原执行山西省人民政府晋改（1993）78号文，适用所得税税率15%。根据山西省地方税务局晋地税所发（1999）37号文"关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司依法征收企业所得税的通知"，从1998年起按33%缴纳企业所得税，超过15%的部分由同级财政部门返还企业，实际税负仍为15%,此项政策执行至2001年12月31日。
Ｂ、流转税及附加费
（1） 增值税： 按17%的税率计征；
（2） 营业税： 按5%的税率计征；
（3） 消费税： 按25%的税率从价计缴和按每500克0.5元从量计征；
（4） 城市维护建设税： 按应交流转税税额的5%计征；
（5） 教育费附加： 按应交流转税税额的3%计缴。
２、控股子公司
控股子公司名称 注册资本 本公司投资额 比例
山西牧童广告公司 1,000,000.00 600,000.00 60%
山西牧童广告有限公司主要从事设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、路牌、灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等。
３、利润分配
公司的税后利润按公司的章程实施分配，其顺序如下：
1、弥补亏损
2、提取10%法定盈余公积金
3、提取5%-10%公益金
4、支付普通股股利
二、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 206,818,654.51
提供劳务的收入 219,480.00
三、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 132,339.11 7,496.36
银行存款 38,558,774.80 40,403,173.89
其他货币资金 1,039,845.21 56,794.71
合计 39,730,959.12 40,467,464.96
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日
临汾市诚信付食经销部 2001-05-11 2001-08-10
山东威海糖酒采购供应站 2001-03-27 2001-07-27
侯马市连发副食批发部 2001-01-18 2001-07-18
山西亚达食品有限公司 2001-02-21 2001-08-28
新乡市糖业烟酒总公司酒类销售中心 2001-01-18 2001-07-18
运城昌盛糖酒副食有限公司 2001-04-26 2001-07-26
山西晋城糖酒副食批发有限公司 2001-04-24 2001-07-23
山西晋城糖酒副食批发有限公司 2001-04-19 2001-07-18
山西糖酒副食有限责任公司 2001-04-23 2001-07-29
山西亚达食品有限公司 2001-03-29 2001-09-29
山西临汾黎明糖酒副食有限公司 2001-03-14 2001-09-14
合计
出票单位 金额
临汾市诚信付食经销部 500,000.00
山东威海糖酒采购供应站 192,108.00
侯马市连发副食批发部 1,110,000.00
山西亚达食品有限公司 1,500,000.00
新乡市糖业烟酒总公司酒类销售中心 800,000.00
运城昌盛糖酒副食有限公司 500,000.00
山西晋城糖酒副食批发有限公司 990,000.00
山西晋城糖酒副食批发有限公司 990,000.00
山西糖酒副食有限责任公司 3,000,000.00
山西亚达食品有限公司 1,500,000.00
山西临汾黎明糖酒副食有限公司 1,000,000.00
合计 12,082,108.00
应收票据期末余额：29267345.00元。未到期已办理贴现的票据：12082108.00元
注3、应收帐款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 期末金额
例(%) 准备
1年以内 73,998,812.52 47.91 501,801.95 90,202,290.69
1-2年 21,611,113.00 13.99 339,540.04 7,514,340.31
2-3年 16,457,851.31 10.66 787,461.45 18,148,318.05
3年以上 42,372,419.89 27.44 5,796,142.48 74,584,080.79
合计 154,440,196.72 100.00 7,424,945.92 190,449,029.84
帐龄 期末比 期末坏帐
例(%) 准备
1年以内 47.36 764,665.47
1-2年 3.95 153,976.32
2-3年 9.53 461,016.43
3年以上 39.16 7,115,670.92
合计 100.00 8,495,329.14
无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 期末金额 期末比
例(%) 准备(元) 例(%)
1年以内 69,939,438.50 89.96 34,550.26 66,472,658.39 93.78
1-2年 2,250,036.64 2.89 62,894.19 617,377.00 0.87
2-3年 1,034,809.83 1.33 51,279.61 630,284.70 0.89
3年以上 4,518,707.78 5.82 638,240.39 3,164,669.99 4.46
合计 77,742,992.75 100.00 786,964.45 70,884,990.08 100.00
帐龄 期末坏帐
准备(元)
1年以内 33,117.47
1-2年 18,521.31
2-3年 31,514.27
3年以上 151,059.15
合计 234,212.20
持有本公司5%以上股份股东的欠款明细在关联方关系及其交易中披露。
本项目期末余额比期初余额减少9077245.61元，主要是因为本期与义泉涌股份有限公司的往来减少5000000.00元。
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 1,264,509.74 92.64 94,830.00 13.17
1-2年
2-3年
3年以上 100,500.00 7.36 625,341.74 86.83
合计 1,365,009.74 100.00 720,171.74 100.00
无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌 期末金额 期末跌
价准备 价准备
原材料 56,926,446.99 16,245,415.39
包装物 10,576,613.64 4,747,233.30
低值易耗品 203,471.52 203,471.52
产成品 59,599,114.56 66,605,303.95
在产品及自制半成品 231,997,927.97 237,143,763.27
合计 359,303,574.68 324,945,187.43
本公司期末对存货进行清查，未发现存货的帐面价值低于可变现净值，故未计提存货跌价准备。
注7、其他流动资产：
其他流动资产余额26710.34元，系分公司库存商品报损。
注8、长期股权投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 持股比例%
申银万国证券公司 法人股 506,707 1%以下
深圳杏花村酒家 549,792 10%
被投资公司名称 初始投资成本(元)
申银万国证券公司 1,000,000.00
深圳杏花村酒家 549,792.28
注9、长期债权投资
债券种类及面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息
电力债券 111,900.00 2001-09-01
债券种类及面值 期末应收利息
电力债券
注10、长期投资
项 目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 1,578,537.06
其中：对子公司投资 600,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 111,900.00
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 1,690,437.06
项 目 期末余额(元)
一、长期股权投资 1,578,537.06
其中：对子公司投资 600,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 111,900.00
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 1,690,437.06
期末，公司对长期投资进行了核查，未发现其可回收金额低于帐面价值，故未提取减值准备金。
注11、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物 493,643,527.05 493,643,527.05
专用设备 53,770,709.26 753,100.00 54,523,809.26
通用设备 79,769,353.70 338,131.60 80,107,485.30
运输设备 18,126,540.77 18,126,540.77
其他 3,911,358.36 15,330.00 3,926,688.36
原价合计 649,221,489.14 1,106,561.60 650,328,050.74
注12、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物 151,179,401.63 9,599,358.52 160,778,760.15
专用设备 37,940,731.26 2,210,781.52 40,151,512.78
通用设备 48,180,617.67 2,462,040.00 50,642,657.67
运输设备 14,949,176.58 468,303.98 15,417,480.56
其他 2,954,641.27 60,365.93 3,015,007.20
合计 255,204,568.41 14,800,849.95 270,005,418.36
注13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期 期末数
减少
南厂管网改造 2,341,500.31 2,341,500.31
复水利用工程 1,721,294.39 5,700.00 1,726,994.39
防洪排水工程 939,000.00 939,000.00
厂区监控系统 492,720.44 492,720.44
销售微机系统 257,195.00 180,000.00 437,195.00
西厂管网改造 416,014.06 416,014.06
其他 6,241,109.33 2,433,384.56 8,674,493.89
合计 12,408,833.53 2,619,084.56 15,027,918.09
工程名称 资金来源
南厂管网改造 自筹
复水利用工程 自筹
防洪排水工程 自筹
厂区监控系统 自筹
销售微机系统 自筹
西厂管网改造 自筹
其他 自筹
合计
注14、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期 本期 本期摊销
增加 转出
土地使用权 14,944,000.44 12,851,893.77 149,436.00
商标 31,050,000.00 9,315,000.00 1,552,500.00
销售网络 6,440,000.00 4,186,028.00 160,998.00
合计 52,434,000.00 26,352,921.77 1,862,934.00
种 类 期末数
土地使用权 12,702,457.77
商标 7,762,500.00
销售网络 4,025,030.00
合计 24,489,987.77
注15、短期借款
期末余额118200000.00元比期初余额141000000.00元减少22800000.00元，系归还银行贷款所致。
注16、应付帐款
期末余额6161621.13元比期初余额减少11345681.02元，其原因主要是及时支付供应商货款。
注17、应付股利
主要投资者 金额
国家股股利 324,000.00
公众股股利 10,000.00
合 计 334,000.00
注18、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
应交消费税 22,108,595.90 14,998,323.08
应交增值税 5,592,142.36 3,059,329.86
应交城市维护建设税 344,371.56 106,850.59
应交营业税 15,000.00 10,974.00
应交所得税 -222,654.65 4,684,369.98
合 计 27,837,455.17 22,859,847.51
注19、其他应交款：
项 目 期初数 期末数
教育费附加 3825572.51 1717526.45
价格调控基金 3589592.91 3589757.52
应交中央专项收入 71435528.06 71435528.06
应交地方专项收入 267700.23 267700.23
应交流动资金占用费 516780.63 516780.63
合 计 79635174.34 77527292.89
*1988年全国名烟名酒提价后,应上交中央预算和地方预算的专项收入,地方专项收入已于1989年停征,中央专项收入已于1994年停征。
注20、预提费用
类 别 期初数 期末数
房屋租赁费 5,000.00
利息 1,300,000.00 1,600,000.00
夏季停工费 9,538,655.40
合 计 1,305,000.00 11,138,655.40
注21、股本（见股本变动情况表）
注22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 237,480,351.76 237,480,351.76
资产评估增值准备 56,774,218.92 56,774,218.92
其它资本公积转入 4,987,407.93 4,987,407.93
合计 299,241,978.61 299,241,978.61
注23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 24,656,541.48 24,656,227.26
公益金 17,242,821.04 17,243,135.24
任意盈余公积
合计 41,899,362.52 41,899,362.50
注24、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
包装物 36,376.83 29,889.15 6,487.68
水 72,349.00 64,149.00 8,200.00
合计 108,725.83 94,038.15 14,687.68
注25、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,929,115.49 3,132,861.11
减:利息收入 19,150.84 52,229.62
其 他 9,574.80 8,904.85
合计 3,919,539.45 3,089,536.34
注26、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产净收益 705.80
合计 705.80
注27、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
价格调控基金 164.61 277.96
捐赠支出 17,820.00
合 计 164.61 18,097.96
四、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关 经济性质 法定代表
系性质 或类型 人
杏花村汾酒 山西汾阳杏 生产、销售杏花 母公司 国有独资 高玉文
集团公司 花村 村酒系列 企业
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
杏花村汾酒集团公司 41,492.40 41,492.40
合计 41,492.40 41,492.40
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百 本期 本期
分比% 增加 减少
集团公司杏花村汾酒 328,240,000.00 75.82
合计 328,240,000.00 75.82
企业名称 期末金额 期末百
分比%
集团公司杏花村汾酒 328,240,000.00 75.82
合计 328,240,000.00 75.82
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
汾酒大厦名酒城 同属于母公司
晋泉涌贸易公司宝泉福利厂 同属于母公司
汾青酒厂 同属于母公司
汾酒大厦 同属于母公司
汾酒大厦劳动服务公司 同属于母公司
太原办事处供销经理部 同属于母公司
汾酒大厦直销公司 同属于母公司
汾酒集团公司葡萄酒销售公司 同属于母公司
酒都宾馆 同属于母公司
汾酒集团国际贸易公司 同属于母公司
晋泉涌贸易公司 同属于母公司
上海东奇实业发展公司 同属于母公司
汾酒神商贸有限公司 同属于母公司
义泉涌股份有限公司 同属于母公司
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货百分比(%)
义泉涌股份有限公司 2,103,768.99 0.34
汾青酒厂 1,605,540.12 1.99
义泉涌宝泉福利厂 467,310.23 1.54
合计 4,176,619.34 3.87
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售百分比(%)
太原办事处供销经理部 99,000.00 0.05
汾酒大厦直销公司 2,127,412.00 1.03
汾酒集团公司葡萄酒销售公司 227,372.00 0.11
酒都宾馆 271,260.00 0.13
汾酒集团公司国际贸易公司 11,657,135.10 5.64
晋泉涌贸易公司 21,604,095.80 10.45
上海东奇实业发展公司 868,716.99 0.42
汾酒神商贸有限公司 750,818.40 0.36
合计 37,605,810.29 18.19
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额
汾酒大厦名酒城 3,092,879.15
太原办事处供销经理部 797,333.22
汾酒大厦直销公司 3,341,640.75
汾酒集团公司葡萄酒销售公司 993,385.94
酒都宾馆 1,408,388.80
汾酒集团公司国际贸易公司 6,900,352.24
晋泉涌贸易公司 29,065,043.88
上海东奇实业发展公司 868,716.99
汾酒神商贸有限公司 284,608.24
合计 46,752,349.21
②应付账款
企业名称 本期期末金额
义泉涌股份有限公司 322,621.77
义泉涌股份有限公司包装材料厂 749,159.49
合计 1,071,781.26
③其他
企业名称 项目 本期期末金额
汾酒集团公司 其它应收款 58,106,415.84
基建技改处 其它应收款 781,246.52
杏富饲料厂 其它应收款 770,911.65
山西牧童广告公司 其它应收款 565,000.00
汾酒大厦 其它应收款 263,771.85
酒都宾馆 其它应收款 147,188.80
合计 60,634,534.66
（六）、或有事项
或有负债金额：2,100.00万元
为确保汾酒集团公司葡萄酒项目开发建设所需资金，本公司为其向中国工商银行汾阳市支行贷款提供了担保，具体担保情况如下：
银行名称 担保合同编号 担保金额 担保期限
中国工商银行汾阳市支行 保从字九八年第一号 21000000.00 1998.10.31－2002.11.25
七、备查文件
（一）载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总经理、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：董事会秘书处
董事长：高玉文
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
2001-08-06
资产负债表
编制:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 1 39,730,959.12 40,467,464.96
短期投资
应收票据 2 60,171,246.58 29,267,345.00
应收股利 39,220.42 39,220.42
应收利息
应收帐款 3 147,015,250.80 181,953,700.70
其他应收款 4 76,956,028.30 70,650,777.88
预付帐款 5 1,365,009.74 720,171.74
应收补贴款
存货 6 359,303,574.68 324,945,187.43
待摊费用 1,891,026.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 7 26,710.34 26,710.34
流动资产合计 684,607,999.98 649,961,604.98
长期投资：
长期股权投资 8 1,578,537.06 1,578,537.06
长期债权投资 9 111,900.00 111,900.00
长期投资合计 10 1,690,437.06 1,690,437.06
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 11 649,221,489.14 650,328,050.74
减：累计折旧 12 255,204,568.41 270,005,418.36
固定资产净额 394,016,920.73 380,322,632.38
工程物资
在建工程 13 12,408,833.53 15,027,918.09
固定资产清理
固定资产合计 406,425,754.26 395,350,550.47
无形资产及其他资产：
无形资产 14 26,352,921.77 24,489,987.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,352,921.77 24,489,987.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,119,077,113.07 1,071,492,580.28
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 15 141,000,000.00 118,200,000.00
应付票据
应付帐款 16 17,507,302.15 6,161,621.13
预收帐款 7,267,764.28 5,236,095.95
应付工资 42,143,340.33 12,721,985.24
应付福利费 18,841,797.44 18,225,098.14
应付股利 17 334,000.00 334,000.00
应交税金 18 27,837,455.17 22,859,847.51
其他应交款 19 79,635,174.34 77,527,292.89
其他应付款 8,581,974.62 10,050,587.73
预提费用 20 1,305,000.00 11,138,655.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 344,453,808.33 282,455,183.99
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 344,453,808.33 282,455,183.99
少数股东权益 406,283.94 406,569.70
股东权益：
股本 21 432,924,133.00 432,924,133.00
减：已归还投资
股本净额 432,924,133.00 432,924,133.00
资本公积 22 299,241,978.61 299,241,978.61
盈余公积 23 41,899,362.52 41,899,362.50
其中：法定公益金 17,242,821.04 17,243,135.24
未分配利润 151,546.67 14,565,352.48
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 774,217,020.80 788,630,826.59
负债和股东权益总计 1,119,077,113.07 1,071,492,580.28
资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 38,553,828.25 38,156,022.00
短期投资
应收票据 60,171,246.58 29,267,345.00
应收股利 39,220.42 39,220.42
应收利息
应收帐款 147,015,250.80 181,953,700.70
其他应收款 76,657,102.82 70,396,098.40
预付帐款 1,365,009.74 720,171.74
应收补贴款
存货 359,303,574.68 324,945,187.43
待摊费用 1,891,026.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 26,710.34 26,710.34
流动资产合计 683,131,943.63 647,395,482.54
长期投资：
长期股权投资 2,187,962.97 2,188,391.61
长期债权投资 111,900.00 111,900.00
长期投资合计 2,299,862.97 2,300,291.61
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 648,674,813.14 649,781,374.74
减：累计折旧 255,022,810.64 269,781,672.11
固定资产净额 393,652,002.50 379,999,702.63
工程物资
在建工程 12,408,833.53 15,027,918.09
固定资产清理
固定资产合计 406,060,836.03 395,027,620.72
无形资产及其他资产：
无形资产 26,352,921.77 24,489,987.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,352,921.77 24,489,987.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,117,845,564.40 1,069,213,382.64
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 141,000,000.00 118,200,000.00
应付票据
应付帐款 17,507,302.15 6,161,621.13
预收帐款 7,267,764.28 5,236,095.95
应付工资 42,143,340.33 12,721,985.24
应付福利费 18,797,351.73 18,172,948.82
应付股利 334,000.00 334,000.00
应交税金 27,840,602.40 22,868,446.74
其他应交款 79,634,208.09 77,527,038.64
其他应付款 7,803,974.62 8,221,764.13
预提费用 1,300,000.00 11,138,655.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 343,628,543.60 280,582,556.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 343,628,543.60 280,582,556.05
少数股东权益
股东权益：
股本 432,924,133.00 432,924,133.00
减：已归还投资
股本净额 432,924,133.00 432,924,133.00
资本公积 299,241,978.61 299,241,978.61
盈余公积 41,897,948.63 41,897,948.61
其中：法定公益金 17,242,349.75 17,242,349.75
未分配利润 152,960.56 14,566,766.37
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 774,217,020.80 788,630,826.59
负债和股东权益总计 1,117,845,564.40 1,069,213,382.64
资产负债表附表： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加 本期转回
一、坏账准备合计 8,211,910.37 517,630.97
其中：应收账款 7,424,945.92 1,070,383.22
其他应收款 786,964.45 -552,752.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 8,72 9,541.34
其中：应收账款 8,495,329.14
其他应收款 234,212.20
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润及利润分配表
编制: 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 174,388,823.54 207,038,134.51
减：主营业务成本 75,122,107.86 88,480,738.40
主营业务税金及附加 49,560,196.75 47,699,809.43
二、主营业务利润 49,706,518.93 70,857,586.68
加：其他业务利润 24 2,467.07 14,687.68
减：营业费用 25,054,023.29 25,388,792.89
管理费用 16,295,242.48 17,894,180.21
财务费用 25 3,089,536.34 3,919,539.45
三、营业利润 5,270,183.89 23,669,761.81
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 26 705.80
减：营业外支出 27 18,097.96 164.61
四、利润总额 5,252,791.73 23,669,597.20
减：所得税 2,884,151.65 9,255,505.63
少数股东损益 3,715.85 285.76
五、净利润 2,364,924.23 14,413,805.81
加：年初未分配利润 -8,645,366.37 151,546.67
其他转入
六、可供分配的利润 -6,280,442.14 14,565,352.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -6,280,442.14 14,565,352.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -6,280,442.14 14,565,352.48
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
司)
一、主营业务收入 372,471,598.72 173,944,323.54
减：主营业务成本 160,512,106.34 75,048,207.86
主营业务税金及附加 103,815,963.86 49,539,813.76
二、主营业务利润 108,143,528.52 49,356,301.92
加：其他业务利润 8,240.69 2,467.07
减：营业费用 54,805,509.80 25,054,023.29
管理费用 32,990,667.66 15,950,318.28
财务费用 6,071,565.53 3,095,850.30
三、营业利润 14,284,026.22 5,258,577.12
加：投资收益 179,351.78 5,573.77
补贴收入
营业外收入 151,514.07 705.80
减：营业外支出 125,717.24 17,820.00
四、利润总额 14,489,174.83 5,247,036.69
减：所得税 4,132,905.75 2,882,112.46
少数股东损益 5,502.97
五、净利润 10,350,766.11 2,364,924.23
加：年初未分配利润 -8,645,366.35 -8,645,190.63
其他转入
六、可供分配的利润 1,705,399.76 -6,280,266.40
减：提取法定盈余公积 1,035,902.06
提取法定公益金 517,951.03
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 151,546.67 -6,280,266.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 151,546.67 -6,280,266.40
本期(母公司) 2000年调整(母公
一、主营业务收入 206,818,654.51 371,749,598.72
减：主营业务成本 88,480,738.40 160,438,206.34
主营业务税金及附加 47,687,738.03 103,780,318.37
二、主营业务利润 70,650,178.08 107,531,074.01
加：其他业务利润 14,687.68 8,240.69
减：营业费用 25,385,512.89 54,805,509.80
管理费用 17,683,557.85 32,376,975.39
财务费用 3,926,912.22 6,089,619.09
三、营业利润 23,668,882.80 14,267,210.42
加：投资收益 428.64 187,606.23
补贴收入
营业外收入 151,514.07
减：营业外支出 125,231.15
四、利润总额 23,669,311.44 14,481,099.57
减：所得税 9,255,505.63 4,130,333.46
少数股东损益
五、净利润 14,413,805.81 10,350,766.11
加：年初未分配利润 -8,645,190.63
其他转入
六、可供分配的利润 14,413,805.81 1,705,575.48
减：提取法定盈余公积 1,035,076.61
提取法定公益金 517,538.31
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 14,413,805.81 152,960.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 14,413,805.81 152,960.56
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 8.98 9.067 0.164 0.164
营业利润 3.00 3.029 0.055 0.055
净利润 1.83 1.845 0.033 0.033
现金流量表
编制: 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,432,051.63
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32,735,216.13
现金流入小计 232,167,267.76
购买商品、接受劳务支付的现金 41,740,077.08
支付给职工以及为职工支付的现金 19,975,430.57
支付的各项税费 95,036,785.90
支付的其他与经营活动有关的现金 45,174,456.27
现金流出小计 201,926,749.82
经营活动产生的现金流量净额 30,240,517.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
所支付的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产 3,178,553.85
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,178,553.85
投资活动产生的现金流量净额 -3,178,553.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 34,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 199,875.00
现金流入小计 34,299,875.00
偿还债务所支付的现金 56,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,725,333.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 60,625,333.25
筹资活动产生的现金流量净额 -26,325,458.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 736,505.84
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 14,413,805.81
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 517,630.97
固定资产折旧 14,800,849.95
无形资产摊销 1,862,934.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,891,026.51
预提费用增加（减：减少） 9,728,655.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,900,568.61
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 34,358,387.25
经营性应收项目的减少(减：增加) 2,915,540.10
经营性应付项目的增加(减：减少) -49,032,279.74
其他 -1,334,547.90
经营活动产生的现金流量净额 30,240,517.94
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40,467,464.96
减:现金的期初余额 39,730,959.12
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 736,505.84
项 目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,425,571.63
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,295,515.45
现金流入小计 230,721,087.08
购买商品、接受劳务支付的现金 41,740,077.08
支付给职工以及为职工支付的现金 19,911,952.14
支付的各项税费 95,024,549.89
支付的其他与经营活动有关的现金 44,938,302.12
现金流出小计 201,614,881.23
经营活动产生的现金流量净额 29,106,205.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
所支付的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产 3,178,553.85
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,178,553.85
投资活动产生的现金流量净额 -3,178,553.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 34,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 199,875.00
现金流入小计 34,299,875.00
偿还债务所支付的现金 56,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,725,333.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 60,625,333.25
筹资活动产生的现金流量净额 -26,325,458.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -397,806.25
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 14,413,805.81
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 517,630.97
固定资产折旧 14,758,861.47
无形资产摊销 1,862,934.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,891,026.51
预提费用增加（减：减少） 9,733,655.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,907,941.38
投资损失(减：收益) -428.64
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 34,358,387.25
经营性应收项目的减少(减：增加) 2,871,294.10
经营性应付项目的增加(减：减少) -50,084,642.95
其他 -1,342,206.43
经营活动产生的现金流量净额 29,106,205.85
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38,156,022.00
减:现金的期初余额 38,553,828.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -397,806.25
应 交 增 值 税 明 细 表
2001中报01表
附表3
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2001-6-30 单位：元
项目 行次 本年累计
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“－”号填列） 1
2、销项税额 2 35,419,913.40
出口退税 3
进项税额转出 4 17,909.62
转出多交增值税 5 3,036,405.21
6
7
3、进项税额 8 6,703,672.86
已交税金 9 31,770,555.37
减免税款 10
出口递减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12
13
14
4、期末未抵扣数 15
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“－”号填列） 16 6,095,735.07
2、本期转入数（多交数以"－"号填列） 17 28,734,150.16
3、本期已交数 18 31,770,555.37
4、期末未交数（多交数以"－"号填列） 20 3,059,329.86
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