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湖南酒鬼酒股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 14:18
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
（一）公司法定名称：湖南酒鬼酒股份有限公司
公司英文名称：Hunan JiuGuiJiu Company Limited
公司英文简称：JGJC
（二）公司法定代表人：田家贵
（三）公司董事会秘书：王本习
公司证券事务代表：李文生
公司联系电话:（0743）8312079
公司传真：（0743）8312178
（四）公司注册地：湖南省吉首市振武营
公司办公地址：湖南省吉首市振武营湘泉城
公司邮政编码：416000
（五）公司咨询机构：证券发展部办公室
公司电子信箱:xjgzj@mail.xx.hn.cn
公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：证券发展部办公室
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：湘酒鬼
公司股票代码：0799
二、 会计数据与业务数据摘要
项目
2001年中期 2000年中期
主营业务收入 242,632,435.35 231,538,523.31
净利润 42,707,054.09 39,558,641.38
总资产 1,860,991,930.74 1,619,976,077.05
资产负债率 28% 17.12%
股东权益(不含少数股东权益) 1,314,764,901.61 1,319,021,057.16
扣除非经营性损益后的净利润 33,666,618.57 36,129,123.40
每股收益（摊薄） 0.141 0.131
每股收益（加权） 0.141
扣除非经营性损益后的每股收益 0.111 0.119
每股净资产 4.34 4.35
调整后的每股净资产 4.28 4.31
每股经营活动产生的现金流量净额 0.499 -0.21
净资产收益率（加权） 3.27% 3%
净资产收益率（摊薄） 3.25% 3%
项目 2000年度
同比
（按新会计制度）
主营业务收入 +4.80%
净利润 56,500,208.27 +7.95%
总资产 1,798,376,808.59 +14.88%
资产负债率 28%
股东权益(不含少数股东权益) 1,272,057,847.52
扣除非经营性损益后的净利润 53,070,692.99
每股收益（摊薄） 0.186
每股收益（加权） 0.186
扣除非经营性损益后的每股收益
每股净资产 4.2
调整后的每股净资产 4.15
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.34
净资产收益率（加权）
净资产收益率（摊薄） 4.44%
2001年6月30日
项目
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 摊薄 加权 摊薄 加权
主营业务利润 7.11 7.04 0.309 0.309
营业利润 4.3 4.31 0.186 0.186
净利润 3.25 3.27 0.141 0.141
扣除非经营性 3.05 3.08 0.111 0.111
损益的净利润
2000年6月30日
项目
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 摊薄 加权 摊薄 加权
主营业务利润 7.10 6.95 0.309 0.309
营业利润 4.33 4.30 0.188 0.188
净利润 3.00 3.00 0.131 0.131
扣除非经营性 2.70 2.74 0.119 0.119
损益的净利润
注：扣除非经营性损益项目及涉及金额：投资收益 6,500,000.00，营业外收入 3,851,344.22 元，其中：新股申购冻结资金利息 3,429,517.98元，债务重组收入洞药 417,578.73 元、其他 4,247.51 元，营业外支出1,310,908.70 元，其中：罚款支出 1,039,051.98 元、公益性捐赠支出100,000.00元、其他赔偿金171,856.72元。
（二）主要财务指标计算方法：
（1）每股收益=净利润/年度末普通股份总数；
（2）每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数；
（3）调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数；
（4）每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数；
（5）净资产收益率＝净利润/年度末股东权益＊100%；
（6）加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月起到报告期末的月份数/报告期月份数+报告期因回购或缩股等减少股份数*减少股份下一月起至报告期末的月份数/报告期月份数）；
（7）加权平均净资产收益率=报告期利润/（期初净资产+报告期利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数+报告期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数）。
三、股本变动及主要股东情况
（一）、股本变动情况
1、股份变动情况表 单位：股
股权种类 本次变动前 本期变动增减（±） 本次变动后
一、未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 195,800,000 195,800,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 195,800,000 195,800,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 107,250,000 107,250,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 107,250,000 107,250,000
三、股份总数 303,050,000 303,050,000
（二）主要股东持股情况介绍
1、截止报告期末，公司股东总数81292户。
2、截止报告期末，前10名股东持股情况:
名 本期末持股数 本期持股变动增减 持股占总股本
股东名称
次 （股） 情况（+-） 比例(%)
1 湖南湘泉集团有限公司 195,800,000 64.61
2 费步青 491,177 0.16
3 肖培益 289,538 0.10
4 张卉 261,015 0.09
5 周少云 206,000 0.07
6 戴祝英 200,000 0.07
7 邹桃娟 193,723 0.06
8 谢国庆 192,603 0.06
9 冯扬柯 189,518 0.06
10 南京市证券公司 180,000 0.06
注：以上前十名股东不存在关联关系。
3、十大股东持股相关情况说明:
持股 10%(含 10%)以上的法人股东：湖南湘泉集团有限公司持有本公司195,800,000股国有法人股，占本公司总股份的64.61%，法定代表人田家贵，该公司主营白酒、啤酒、药品、酒店服务等。
4、报告期内，控股东无变更情况。
四、 公司经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
本公司主营业务范围为生产、销售湘泉酒系列白酒和酒鬼酒系列白酒产品，报告期内公司坚持“以巩固主业、锤炼品牌为基础，以整合营销、拓展市场为主线，以调整结构、培育产业为后劲，以强化管理、创新机制为手段，以盘活资产、优化资本为依托，以提升形象、广纳人才为保障”的工作方针，围绕 “调整”和“巩固”两大主题，大力整合了公司的资产结构、市场结构和产品结构，突出创新了公司的管理机制、销售机制和用人机制，全面巩固了品牌的内在质量、科技含量和文化含量，有力地推动了公司稳步发展。
报告期实现主营业务收入 24,263.24 万元，较上年同期的23,153.85 万元增长 4.80 %；实现净利润 4,270.71 万元，较上年同期的3,955.86 万元增长 7.95%。其中本公司持有 50.83%股份的控股子公司湖南洞庭药业股份有限公司共实现销售收入4003.89万元、净利润204.10 万元，分别较上年同期增长4 %、90 %。
（二）公司财务状况（单位：元）
项目 2001年1-6月 2000年1-12月
总资产 1,862,973,761.88 1,800,358,639.53
长期负债 188,415,649.57 186,715,649.57
股东权益 1,315,772,266.28 1,273,065,212.19
主营业务利润 93,628,910.28 93,711,877.42
净利润 42,707,054.09 39,558,641.39
主要说明：
1、生产规模扩大、固定资产增加导致总资产增加；
2、转入已超过一年期限的流动负债导致长期负债增加；
3、提取盈余公积与新增利润导致股东权益增加；
4、虽然行业无序竞争日益激烈，但公司通过抓管理、促市场、固品牌，使主导产品价格有所稳定、销售总额有所回升，导致净利润有所增长。
（三）公司投资情况
1、上市募集资金使用情况
公司招股说明书计划投资项目6个，计划投资总额60,830万元，“湘酒鬼”股票上市共募集资金42,497 万元。经公司1998年度第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会备案，公司对原投资项目进行了适当调整，调整后计划投资总额为51,287 万元，本报告期共实现投资 115.90万元，累计实现投资 42,419.04万元,占募股资金 42，497万元的100%，工程募集资金在报告期全部使用完毕，上市募集资金总额与调整后的项目整体资金需求计划仍有8,790万元的资金缺口。
上市募集资金使用情况及调整明细表（单位：万元）
调 整 前 调 整 后
2000年累计
计划 计划 数
承诺项目名称 项目名称
投入 投入
千吨酒鬼、万吨湘 14300 千吨酒鬼、万吨湘泉 12300 9580.07
泉技改 技改
500吨酒鬼、5000 500吨酒鬼、5000吨
吨湘泉新建（第一 9750 湘新建（第一、二期 22427 17307.08
期工程） 工程同时进行）
3000 万件陶瓷技 2970 2000万件陶瓷技改工 2580 2626.09
改工程 程
环保饲料工程 2980 环保饲料工程 2980 1789.90
收购（受让）湘泉集
并购集团药业公 团持有的湖南洞庭药
21830 2000 2000
司开发新产品 业股份有限公司
50.83%的股权
增补流动资金 9000 增补流动资金 9000 9000
合 计 60830 合 计 51287 42303.14
调 整 前
报告期投 报告期累计
入数 数
承诺项目名称
千吨酒鬼、万吨湘 12.84 9592.91
泉技改
500吨酒鬼、5000
吨湘泉新建（第一 0.00 17307.08
期工程）
3000 万件陶瓷技 53.00 2679.09
改工程
环保饲料工程 50.06 1839.96
并购集团药业公 0.00 2000
司开发新产品
增补流动资金 0.00 9000
合 计 115.90 42419.04
⑴“千吨酒鬼、万吨湘泉技改工程”已累计完成投资9,592．91万元，主体工程已完成100%，全部竣工投产；
⑵“500 吨酒鬼、5000 吨湘泉新建工程”已累计完成投资 17,307.08万元，主体工程已完成100 %，已陆续投入生产，因募集资金有缺口，使小部分配套工程没有完工，拟调济资金确保全面投产；
⑶“2000万件陶瓷技改工程”已累计完成投资2,679.09万元，主体工程已完成100%,全部竣工投产；
⑷“环保饲料工程”已累计完成投资1,839.96万元，主体工程已完成82%(不含配套设施)，进度暂缓一是为了保证与配股资金扩建项目工程中的新增环保工程配套,便于实行统一规划、逐步到位；二是募集资金有缺口，拟调济资金确保全部完工。
1997下半年到位，1998年开始全面投入，1999年完成“千吨酒鬼、万吨湘技改工程”，2000 年全面完成“500 酒鬼、5000吨湘泉新建工程”，较1999年前总体上新增500吨酒鬼、5000吨湘泉的生产能力。根据公司的工艺特点与质量要求，产出的基酒（自制半成品）一般要通过 3 年以上的贮藏，贮存期满后才能投放市场，故目前未体现明显的投资收益。鉴于传统工艺白酒的特殊性,白酒储存时间的长短与产品的内在价值高低成正比，存货占用企业资金的不良因素基本上可以通过基酒在贮存中的自然升值得以消化。
2、配股募集资金使用情况
1999年度配股共募集可使用资金3.207亿元。报告期配股募集资金共投入2092.71万元，累计已投入11898.64万元,占募集资金的37.1%,如下表：
本次配股募集资金使用资金表（单位：万元）
本次配股资金 计划 调整后计 2000年
投 资 项 目 投资额 划投资额 累计金额
扩建年产3000吨湘泉酒工程 4998 4998 5141.53
扩建年产2000吨精品湘泉酒工程 4997 4997
扩建年产200吨酒鬼工程 4880 4880
扩建年产300吨酒鬼香醇工程 4950 4950
酒鬼、湘泉系列扩建配套工程 2324 2324
向洞庭药业公司投资建设年产1亿支水针 3835 3835 0.00
生产线G.M.P技改工程和开发新药项目
公司综合信息管理及决策管理系 2520 2520 1500
金泉彩印中心技改工程 3892 1964.40 1964.40
补充公司营运资金 1200 3127.6 1200
合 计 33596 33596 9805.93
本次配股资金 报告期投 报告期累计
入数 数
投 资 项 目
扩建年产3000吨湘泉酒工程 1092.71 6234.24
扩建年产2000吨精品湘泉酒工程
扩建年产200吨酒鬼工程
扩建年产300吨酒鬼香醇工程
酒鬼、湘泉系列扩建配套工程
向洞庭药业公司投资建设年产1亿支水针 0.00 0.00
生产线G.M.P技改工程和开发新药项目
公司综合信息管理及决策管理系 1000 2500
金泉彩印中心技改工程 0.00 1964.40
补充公司营运资金 0.00 1200
合 计 2092.71 11898.64
⑴根据省委省政府加快“湘酒鬼”发展的要求和州委州政府对重点财源建设项目的总体规划，本公司依照总体工程设计方案，在原有“千吨酒鬼、万吨湘泉”的基础上确定了“2020 工程”新扩建计划，将公司上市募集资金投入的“千吨酒鬼、万吨湘泉技改工程”、“500 吨酒鬼、5000 吨湘泉新建工程”和1999年配股资金计划投入的“扩建年产3000吨湘泉酒工程”、“扩建年产2000吨精品湘泉酒工程”、“扩建年产200吨酒鬼工程”、“扩建年产 300 吨酒鬼香醇工程”、“酒鬼、湘泉系列扩建配套工程”等 5 个项目统称为“2020 工程”，即上述工程完成后，酒鬼酒系列的年生产能力达到2000吨、湘泉酒系列的年生产能力达到20000吨。由于“2020工程”投资项目中，以配股募集资金投入酒业的五个子项目在工程内容、投资规模、主体设施和设计规格相互关联且基本一致，为了节省投资、保证施工质量、加快施工进度,对此公司召开了专家论证会，经专家提议，董事会决定在施工建设中将这五个子项目统筹投入，资金使用上不作单列统计。
(2)为了节省投资、加快进度、提高效益，湖南洞庭药业股份有限公司股东大会决定将原来的“1亿支水针生产线GMP改造工程”调整为利用现有车间进行改造，目前方案正在设计调整之中，报告期未发生投资,并做相应的前期准备工作。
(3)“公司综合信息管理及决策管理系统工程”,主要的技术开发已完成。
3、尚未使用的募集资金，暂时存入银行和参与流动资金周转。
4、报告期未发生其它投资。
（四）经营环境及宏观政策变化对公司产生的影响
随着中国加入 WTO 的日益临近，经济全球化和市场一体化进程进一步加快，多元发展的消费供求结构和消费方式、国家限制性的产业政策与战略性的产业结构调整、不断更新的民众消费理念及消费文化已深刻影响到白酒产业的发展，白酒企业的竞争正由产品市场前端的非理性无序竞争转向品牌、资本、人才、科技、文化等多元素的综合实力的竞争。
根据国家财政部、国家税务总局《关于调整酒类产品消费税政策的通知》，国家从5月1日起将粮食白酒和薯类白酒在维持现行的按出厂价的25％和 15％的消费税率从价征收办法的前提下，再对每斤白酒按 0.5 元从量征收一道消费税，同时，停止执行外购或委托加工已税酒及酒精的已纳税款或受托方代收代缴税款准予抵扣的政策。由于公司一直坚持走“高品位、高附加值、高档次”的精品战略之路，产销总量较小，在同行业名优骨干企业中属中等水平，竞争优势不在销售总量上，而在内在质量上，从量计税影响不大，本年度影响利润总额 350 万元左右；本公司一直坚守独树一帜、自成一体的民族传统白酒工艺，也不存在外购基酒直接勾兑生产酒及委托加工基酒和产品的状况；本公司今年内加大了品牌整合力度，全力锤炼提升核心主导品牌，在产品的内在质量、科技含量和文化内含量上下功夫，并重点推出了“新世纪酒鬼”、“珍品酒鬼”两大主导高档品牌，市场反响较好，这将进一步消化消费税调整给公司带来的负面影响；本公司认为目前国家对酒类消费税的调整将从总体上促进白酒的生产、规模、资产、品牌和效益进一步向优势地域和名优企业集中，白酒产业的集约化程度将逐步提高，公司目前的经营思路顺应了白酒行业企业名优化、生产地域化、市场品牌化、消费文化化的发展态势。因此，消费税的调整在短期内对正处于资产整合与产业升级的本公司来说有一定的负面影响，但随着公司的发展很快会得到消除。
（五）下半年工作计划
下半年，公司将紧扣“十五”战略规划中确定的六大发展战略目标：稳步实施品牌提升战略，走内涵式个性化、民族化精品之路，打造中华“文化酒”第一品牌；实施市场拓展战略，走高品位的专业化、国际化营销之路，力争用2-3年的时间将酒鬼酒塑造成国际性著名品牌；实施产业升级战略，走“做优做强主业、壮大药业、带动地域相关优势产业”的发展之路，构筑以酒业为主，以药业为辅，以特色农业、旅游业、房地产、彩印业、陶瓷业等相关产业为后续力量的八大产业链；实施资本经营战略，走证券市场与产品市场互促联动之路，努力开辟证券市场的持续融资渠道；实施人力资源开发战略，走复合型、专业化、高素质人才开发之路，培育一支整体素质居行业一流的干部和员工队伍；实施企业文化提升战略，走以“品牌文化”推动“品牌产品”的创新之路，形成极具个性特色又符合现代企业发展要求的经营理念、管理体系与企业精神。主要措施如下：
1、继续拓展产品市场，突出夯实销售市场基础，强化终端促销的深度与广度，加大企业形象、品牌形象的宣传力度，在全国大中城市全力推介“新世纪酒鬼酒”系列核心品牌，快速开发“三千年”系列酒，在重点地区打开销路,确保全年销售目标的实现；
2、继续拓展资本市场，借助湘西州列入国家西部大开发范围的历史性机遇，加快与公司战略投资者的合作步伐，加快对传统产业进行战略升级的步伐，加快制订实施公司中、长期资本经营战略的步伐，推动公司第二次创业和跨越式发展；
3、继续抓好结构调整，大力进行公司资产结构、市场结构、品牌结构、财务结构、产业结构的整合，其中重点理顺公司的财务管理与销售管理机制，调整优化人、财、物、产、供、销各环节的资源配置，通过消肿卸重、注优剥劣，提升公司的竞争力。
4、继续抓好规范管理，突出质量管理、人事管理、市场管理、财务管理与资本经营战略管理，导入现代企业先进的管理机制，促进公司进一步规范运作。
五、重要事项
（一）报告期利润分配预案及对上年度利润分配方案执行情况：
经公司董事会研究决定，公司报告期利润分配预案为：决定不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
上年度利润分配执行情况：2001年5月29日，公司2000年度股东大会审议通过了2000年度利润分配预案:以2000年末总股本303050000股为基数,向全体股东每10股派发现金2元(含税),扣税后，向社会公众股股东每10股实派现金1.60元，共分派现金60,610,000元,剩余利润结转下一次分配。此次分配已于2001年6月实施完毕。
（二）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项；报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
（三）报告期内公司控股股东、董事会换届及有关高级管理人员变动情况：
公司控股东为湖南湘泉集团有限公司没有变更。
公司2001年第一次临时股东大会于2001年2月20日在湖南省吉首市振武湘泉城本公司“酒文化陈列馆”召开，会议审议通过了《公司关于第一届董事会换届选举的议案》，会议选举田家贵、杨波、宋清宏、李伟、樊耀传、曹宏杰、傅光明、高扬先、向选华为公司第二届董事会董事，任期三年；会议审议通过了《公司关于第一届监事会换届选举的议案》，会议选举鲁观平、杨建军、郑凤林为公司第二届监事会监事,职工代表监事舒良进、刘晓芳由职工代表大会选举产生，任期三年。
本公司第二届董事会2001年度第一次会议于2001年2月20日在本公司酒文化陈列馆一会议室召开，会议应到董事9人，实到9人，公司监事及部分高级管理人员列席了会议，形成以下决议： 1、通过投票选举，会议一致推选田家贵先生为本公司第二届董事会董事长，推选杨波先生为本公司第二届董事会副董事长，聘任曹宏杰先生为公司董事会秘书。 2、经过董事长提名，会议决定聘请：宋清宏先生为公司总经理，马军先生、曹宏杰先生、石东升先生、黎楚定先生为公司副总经理，马军先生为公司财务总监（兼）；公司第二届监事会 2001 年度第一次会议于 2001年 2 月 20日在本公司酒文化陈列馆二会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，通过投票选举，会议一致推选郑凤林先生为本公司第二届监事会主席。
本公司第二届董事会第四次会议于2001年7月4日在本公司三楼会议室召开，本次会议应到董事 9 人，实到 7 人，会议由董事长田家贵先生主持，部分监事列席会议，经表决，同意曹宏杰先生辞去董事会秘书职务，经董事长提名，决定由王本习先生担任公司董事会秘书职务；同意马军先生辞去财务总监职务；同意杨建军先生辞去监事职务，经总经理提名，由杨建军先生担任公司财务总监职务（此项提议须提交股东大会通过）。
（四）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）重大关联交易事项
1、报告期内应收湘泉集团经贸公司货款 21,199.58 万元，较期初数21,516.47万元下降了316.89万元。
随着国家产业政策的制约与产业结构的战略性调整，中国白酒产业集约化经营要求越来越高，白酒企业争夺市场份额、抢占市场占有率、扩大市场覆盖率的市场竞争越来越激烈，1998?000 年中国白酒行业全面进入调整期。由于本公司是湘泉集团将其核心资产进行股份制改造后上市而成，因多方面因素的限制，当时原销售网络没有纳入上市公司。上市后公司与湘泉集团经贸公司共同组建了湖南酒鬼酒销售有限公司，同时将独家经销权授予该公司，也制定了独立的销售政策，新成立的销售公司侧重于开发新市场、发展新客户、销售新产品，销售体系还未完全成熟，销售效果不理想；而集团经贸公司通过几十年的发展，市场队伍、市场网络和市场渠道较完善，一直侧重于销售上市公司的主导系列品牌，由于本公司生产规模在同行业名优企业中相对较小，为了巩固公司的行业地位，在行业调整期本公司仍需主要依靠集团经贸公司长期形成的销售网络、稳定的客户群体优势和专业化的营销队伍进行销售。2001 年来本公司逐步推行无赊销无欠款销售，并加大了清收力量，有效控制了应收帐款的增加，但同时为了稳固公司产品的市场份额和市场占有率，巩固公司的行业地位，促使集团经贸公司不断增设销售网点，扩大销售范围，导致本公司仍需要向集团经贸公司新增赊销业务。通过本公司向集团公司滚动式收取货款，原去年占用的资金已陆续收回，但本报告期内一年内期限的应收帐款仍有 22,620.68万元。报告期内，本公司依靠集团经贸公司实现销售收入20,093.91 万元，但结算方式采取现款交易与赊销相结合的方式，定价原则及交易价格均按公平、市场的原则进行。
目前公司新的领导层拟对两个公司的销售渠道和销售机构进行重新整合，着力解决本公司与集团经贸公司的关联交易问题，本公司自身的销售体系将逐步走向完善，向集团公司或经销商赊销产品的状况将得到有效遏制。此关联问题将在1-2年内解决。
2、报告期内应收其它湘泉集团公司往来帐20,866.56 万元，较期初数23,077.79万元下降了2,211.23万元。
由于湘泉集团是我州财政支柱性企业，也是湖南省重点财源性企业集团之一，省、州高度重视湘泉集团的发展，一方面湘泉集团的战略发展和新产业项目的投入需要大量资金，另一方面该集团又要承担较全国同行业企业大得多的税赋，加之集团公司已将大部分优良资产注入本公司，集团目前的一些全资子公司资产规模小、质量相对较差，导致集团公司的流动资金严重不足。集团公司为实现稳步持续发展、振兴民族地区经济、解决临时资金周转困难，自本公司上市以来，一直以稍高于银行同期利率向本公司借入短期周转金。经双方协商确定了本公司收取集团公司资金占用费的年利率为 7.6%(按照商行银行同期基准利率上浮 30%)，并按每笔借款的占用时间分别计提占用费，年终统一结算收取资金占用费。
目前，集团公司拟通过"两个置换"推进产权改革,加大资产重组整合力度,进一步优化资产结构,同时利用西部大开发优惠政策,新建项目将逐步完工投入运营，集团公司的盈利能力与偿债能力将大大提高。此关联问题将在近两年内予以解决。
（六）公司的“三分开情况”
1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等已建立独立的管理体
系和相应的规章制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领薪，不存在在其他公司领薪的情况，也不存在在控股股东单位担任重要职务的情况。
2、资产完整方面：公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和相关配套设施，公司采购和销售系统独立。
3、财务分开方面：公司拥有独立的财会部门，并拥有独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行有独立的帐户，依法独立纳税。
（七）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（八）公司与湘泉集团有限公司关于土地、商标、专利使用、后勤服务等关联交易均按公平、市场的原则进行，没有损害上市公司利益。
（九）报告期内，公司对外担保事项:
报告期内，本公司临时股东大会审议通过了《关于与湖南亚华种业股份有限公司实行银行贷款交叉担保的议案》、《关于与湖南投资集团股份有限公司实行银行贷款交叉担保的议案》；报告期公司为上述公司提供担保具体情况是：为湖南投资贷款10800万元、为亚华种业贷款4500万元提供担保；根据原董会决议，公司为湘泉大酒店 600 万元人民币的贷款提供担保，根据中国证券监督管理委员会的有关规定，公司将与湘泉大酒店有限公司及长沙市工行韶山路支行协商，今年内将取消为湘泉大酒店有限公司提供的贷款担保。
（十）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（十一）报告期内，公司继续聘用湖南开元会计师事务所。
（十二）报告期内，公司没有更改公司名称或股票简称。
（十三）其他报告事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
附注1：公司简介
湖南酒鬼酒股份有限公司（以下简称本公司）系采取社会募集方式设立的股份有限公司。1997年4月28日经湖南省人民政府批准，由湖南湘泉集团有限公司独家发起，以其所属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入，并经中国证监会以证监发字[1997]361号文批准向社会公开发行5500万股人民币普通股股票，1997年7月14日经湖南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本18500万元。1998年4月27日经湖南省证监会湘证监字[1998]37号文批复，每10股送红股5股，送股后总股本为 27750 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]55 号文核准，1999年9月，向全体股东配售2555万股，每股面值1元，配股后总股本为30305 万元，并于 1999年9月21日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册号4300001000647（3?），注册资本30305 万元。本公司主要经营范围：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱、提供印刷服务。
附注2、本公司采用的主要会计政策
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度为每年公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，采用历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额与购建固定资产有关且尚未交付使用的，计入有关固定资产价值，与购建固定资产无关，属于生产经营期间的计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性
资本的被投资企业和被本公司控制的其他被投资企业。
（2）编制方法：合并会计报表以母公司和子公司的个别会计报表为基础，按照《合并会计报表暂行规定》编制。
7、现金等价物的确定标准
将期限较短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、坏帐核算方法
（1）采用备抵法核算坏帐损失
坏帐准备按应收款项的帐龄分析法计提，提取比例为：1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；1-2年的，按10%计提； 2-3年的，按15%计提； 3-4年的，按25%计提； 4-5年的，按30%计提； 5年以上的，按50%计提。
（2）坏帐的确认标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回。
②债务人逾期未履行清偿义务，并有足够的证据表明无法收回的。
9、存货核算方法
（1）存货的分类：存货主要包括原材料、在途材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本入帐，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品自制半成品按实际生产成本核算，发出时采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用包装物按加权平均法计价一次计入成本费用。
（3）存货跌价准备：
期末存货按成本与可变现净值孰抵计价，存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取。
10、短期投资核算方法
（1）短期投资以实际支付的全部价款（包括税金.手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的股利或到期尚未领取的债务利息入帐，处置时按实际收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认投资收益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法：
A、公司股权投资的其他投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或实际拥有控制权的采用权益法核算，并合并会计报表。
B、股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（2）长期债权投资的核算方法：
A、本公司长期债权投资，按实际支付的全部价款，作为实际成本入帐。债券投资溢价或折价在确认债务利息收入时按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备：
本公司中期末或年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间不可能恢复，对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他设备、工具器具等，以及单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品，作为固定资产核算。
（2）固定资产的计价
A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装、运输费、安装成本及交纳的有关税金等记帐。
B、自行建造的固定资产，按建筑过程中实际发生的全部支出记帐。
C、投资者投入的固定资产，按评估确认价值记帐。
D、融资租入的固定资产，按租赁协议确定的价款、运费、保险费、安装调试费用等支出记帐。
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产价值加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中的变价收入记帐。
F、盘盈固定资产，按重置完全成本记帐。
G、接受捐赠的固定资产，按同类资产市场价值估计记帐，或根据所提供的有关凭据记帐。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
（3）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法分类计提折旧，各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-35 3% 3.23-2.77%
机器设备 10 3% 9.7%
运输工具 6 3% 16.17%
电子设备 5 3% 19.4%
其 他 5 3% 19.4%
（4）固定资产减值准备的计提：年末或期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用情况、技术状况以及为公司带来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（一） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值；
（二） 由于技术进步等原因，已不能使用；
（三） 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
（四） 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
（五） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程的核算
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。在建工程完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产交付使用之前发生的，计入在建工程成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而产生的差异，在固定资产交付使用之前发生的，计入在建工程成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建建工程减值准备主要考虑因素如下：
(一)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
(二)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等作为实际成本；研究与开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限的，但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和法律规定的有效年限两者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（一）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（二）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（三）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（四）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益：
（一）已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（一）超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（二）其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和 转让价值的情形。
15、开办费及长期待摊费用摊销方法
（1）开办费由原按五年期限摊销改为在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当期的损益。
（2）租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销，固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
16、收入确认原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。他人使用本企业产品应收取的使用费收入，按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
附注3：税项
税 种 计税依据 税 率 备 注
增值税 产品销售收入 17%
消费税 产品销售收入 25%
城市维护建设税 应交增值税、消费税 7% 其中陶瓷分公司5%
教育费附加 应交增值税、消费税 3%
所得税 应纳税所得额 15%
自2001年5月1日起消费税实行按从价和从量复合征收，即按生产环节销售收入的25%和销售量每斤0.50元计算缴纳。
所得税：本公司经湖南省人民政府湘政函[1997]89 号文件批准，自本公司设立之日起先按33% 的税率征收企业所得税，然后由地方财政按征税基数的18%返还，实际税负为15%。
其他税费按国家征收比例计算缴纳。
附注4：控股子公司及合营企业
占股权比
名 称 注册资本 经营范围 投资额
例
湖南酒鬼酒销 销售酒鬼酒系列、湘泉
售有限责任公 1000万元 酒系列、其他食品、饲 980万元 98%
司 料
原料药、针剂、片剂、
湖南洞庭药业 3934.69万元 胶囊、输液、口服液、 2000万元 50.83%
股份有限公司 冲剂、滴眼液生产、销
售
名 称 是否合并
会计报表
湖南酒鬼酒销
售有限责任公 是
司
湖南洞庭药业 是
股份有限公司
18、会计制度、会计政策变更及其影响：
根据财政部规定，从2001年1月1日开始本公司开始执行《企业会计制度》，并按财政部会（2001）17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述会计政策）。
上述会计政策变更，本公司已按照《企业会计制度》及相关会计准则的规定进行了追溯调整，由于上述会计政策变更，累计计提固定资产减值准备8,764,022.02元，累计计提在建工程减值准备19,942,155.56元，累计调整技术开发费1,981,830.94元，上年利润总额减少30,688,008.52元。
附注5：合并报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 18,974.86 8,912.70
银行存款 180,076,478.42 275,625,309.32
其他货币资金 1,191,500.00
合 计 181,286,953.28 275,634,222.02
货币资金期末比期初增加94,347,268.74元。
2、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额
1年以内 230,985,575.53 95.9 11,552,633.97 226,206,771.69
1?年 2,212,725.99 0.92 221,272.60 2,517,462.08
2?年 1,467,855.12 0.61 220,178.27 1,467,855.12
3年以上 6,189,212.04 2.57 1,610,184.58 6,592,155.74
合计 240,855,368.68 100 13,604,269.42 236,784,244.63
帐 龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 95.54 11,513,700.07
1?年 1.06 251,746.21
2?年 0.62 220,178.27
3年以上 2.78 1,752,679.26
合计 100 13,738,303.81
应收帐款中含有持本公司 64.61%股份的股东棗湖南湘泉集团有限公司下属湖南湘泉集团经贸有限公司货款211,995,817.03元。
主要欠款单位
单 位 金 额 欠款时间 性质和内容
①湘泉集团经贸公司 211,995,817.03 1年以内 货款
②香港伟兴公司 1,036,131.49 1年以内 货款
③酒鬼酒国际发展公司 456,064.04 1年以内 货款
④常德市第三人民医院 305,759.44 1年以内 货款
⑤成都医药工业公司第二批发部 242,924.10 1年以内 货款
3、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额
1年以内 239,080,896.59 97.56 11,950,689.61 212,462,060.14
1— 2年 2,996,888.05 1.22 299,688.81 1,687,145.66
2— 3年 1,972,878.69 0.81 295,931.81 1,612,034.56
3年以上 1,009,721.63 0.41 302,916.49 2,810,209.88
合 计 245,060,384.96 100 12,849,226.72 218,571,450.24
帐 龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 97.2 10,808,103.01
1— 2年 0.77 168,714.56
2— 3年 0.74 241,805.18
3年以上 1.29 843,968.72
合 计 100 12,062,591.47
其他应收款中含有持本公司64.61%股份的股东棗湖南湘泉集团往来款 208,665,561.09元。
主要欠款单位
单 位 金 额 欠款时间 性质和内容
①湖南湘泉集团有限公司 208,665,561.09 1年以内 关联往来
②常德市鼎城人民法院 1,049,500.00 2年 替中药厂担保款
③高曼 530,000.00 1年以内 借支备用金
④保靖家具厂 400,000.00 3年以上 借支
⑤长沙酒业研究所 234,373.67 1年以内 借支
其他应收款比上年减少9.27%,主要是与湖南湘泉集团有限公司的关联往来减少22,112,343.52元。
4、存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 16,341,884.85 0 13,743,243.86 0
包装物 31,517,810.96 0 31,958,578.01 0
在产品 16,400,604.25 0 16,440,923.50 0
产成品 108,317,199.98 0 102,328,685.62 0
自制半成品 266,538,492.64 0 280,415,621.88 0
在途材料 116,777.87 0 21,146.68 0
低值易耗品 926,982.87 0 958,043.48 0
委托加工材料 70,279.96 0 115,100.20 0
发出商品 135,005,463.81 0 115,390,483.60 0
合 计 575,235,497.19 0 561,371,826.83 0
5、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
企业财产保险费 1,076,714.24 1,887,570.89 1,041,485.84
产品质量信誉险 165,000.00 75,000.00
其 他 398,312.20
合 计 1,076,714.24 2,450,883.09 1,116,485.84
类 别 期末数
企业财产保险费 1,922,799.29
产品质量信誉险 90,000.00
其 他 398,312.20
合 计 2,411,111.49
6、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 28,773,078.81 102,808.87 6,500,000.00
项 目 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 22,273,078.81 102,808.87
被投资单位名称 投资金额 占被投单位注册资本比例
常德绿色洁净型煤 250,000.00 21.6%
有限公司
湘泉房地产开发公司 1,000,000.00 10%
泰克艾奇智能系统（深 1,500,000.00 7.5%
圳）有限公司
湖南金泉包装印务有 19,523,078.81 30%
限公司
湖南精英投资管理公司 3,000,000.00 16.67%
(本投资已收回,期末数为零)
合 计 22,273,078.81
被投资单位名称 减值准备 备注
常德绿色洁净型煤 102,808.87
有限公司
湘泉房地产开发公司
泰克艾奇智能系统（深
圳）有限公司
湖南金泉包装印务有
限公司
湖南精英投资管理公司
(本投资已收回,期末数为零)
合 计
7、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋租金 644,000.00 36,000.00 608,000.00
固定资产改良支出 230,288.00 28,786.08 201,501.92
其他 332,738.85 332,738.85
合 计 874,288.00 332,738.85 397,524.93 809,501.92
8、在建工程
本期
工程项目 期初数 本期增加 转入 其他减少数
湘泉酒鬼技改 4,560.00 128,393.86
湘泉大酒店 19,000,000.00
信息管理系统 15,000,000.00 10,000,000.00
湘泉酒鬼扩建 103,882,432.88 10,927,047.12
饲料环保工程 3,327,510.27 500,581.60
精烘包工程 5,198,207.58 103,796.00
洞药技改项目 1,005,638.79 1,724,956.25
2000 万件陶
5,683,740.66 530,016.50
瓷技改
合 计 152,096,451.39 23,195,473.87 1,724,956.25
其中：资本
化利息 454,871.96
批准文 资金 工程
工程项目 期末数
件号 来源 进度
湘泉酒鬼技改 132,953.86 募集 100%
湘泉大酒店 19,000,000.00 自有 100%
信息管理系统 25,000,000.00 配股 100%
湘泉酒鬼扩建 114,809,480.00 湘计工(97)054# 配股 24%
饲料环保工程 3,828,091.87 募集 85%
精烘包工程 5,302,003.58 贷款
洞药技改项目 -719,317.46 自有
2000 万件陶 6,213,757.16 募集 100%
瓷技改
合 计 173,566,969.01
其中：资本
化利息 558,667.96
本期减少数1,724,956.25元为原预付工程款，现转入“工程物质棗预付工程款“项目。
9、财务费用
类 别 本年发生数 上年同期发生数
利息支出 8,980,447.36 4,081,699.34
减：利息收入 234,863.62 1,145,235.94
手续费 41,706.95 25,872.54
合 计 8,787,290.69 2,962,335.94
公司本年1?月财务费用发生数比去年同期增加5,824,954.75元，系本年1?月借款比去年同期增加1.39亿和部分汇票提前贴现，产生贴现息96.53万元所致。
10、其他业务利润
项 目 本期发生数 上年同期发生数
其他 60,599.50 25,258.90
其他业务利润60,599.50元是出售废旧物资取得的收入。
11、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期数
冻结资金利息收入 3,429,517.98 3,429,517.98
罚款收入 100,000.00
其他 421,826.24 65,424.49
合 计 3,851,344.22 3,594,942.47
12、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期数
公益救济性捐赠 100,000.00 49,300.00
滞纳金、罚金和罚款 1,039,051.98 12,000.00
其他 171,856.72 8,307.50
合 计 1,310,908.70 69,607.50
13、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期数
股权投资收益 6,500,000.00 0
股权投资收益6,500,000.00元是本公司投资深圳泰克艾奇智能系统股权出让的收益。
14、或有负债
报告期内，本公司临时股东大会审议通过了《关于与湖南亚华种业股份有限公司实行银行贷款交叉担保的议案》、《关于与湖南投资集团股份有限公司实行银行贷款交叉担保的议案》；报告期公司为上述公司提供担保具体情况是：为湖南投资贷款10800万元、为亚华种业贷款4500万元提供担保；根据原董事会决议，公司为湘泉大酒店600万元贷款提供担保，根据中国证券监督管理委员会的有关规定，公司将与湘泉大酒店有限公司及长沙市工行韶山路支行协商，今年内取消为湘泉大酒店有限公司提供的贷款担保。
七、其他有关资料
（一）公司变更注册登记日期：1999年9月21日
地点：吉首市振武营
（二）企业法人营业执照注册号：4300001000647（3-1）
（三）税务登记号码：433101183806380
（四）公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
（五）公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所
（六）公司聘请的会计师事务所办公地：长沙市芙蓉中路490号
八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开
披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长签名：
湖南酒鬼酒股份有限公司
二零零一年八月三日
资产负债表
编制:湖南酒鬼酒股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 181,286,953.28 275,634,222.02
短期投资
应收票据 13,756,033.00 24,646,201.13
应收股利
应收利息
应收帐款 227,251,099.26 223,045,940.82
其他应收款 232,211,158.24 206,508,858.77
预付帐款 6,079,237.25 152,159.90
应收补贴款
存货 575,235,497.19 561,371,826.83
待摊费用 1,076,714.24 2,419,808.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,236,896,692.46 1,293,779,017.59
长期投资：
长期股权投资 28,773,078.81 22,273,078.81
长期债权投资
长期投资合计 注3 28,773,078.81 22,273,078.81
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 470,149,143.89 470,504,879.66
减：累计折旧 109,203,948.35 122,585,237.13
固定资产净值 360,945,195.54 347,919,642.53
固定资产净额 352,181,173.52 339,155,620.51
减：固定资产减值准备 8,764,022.02 8,764,022.02
工程物资 3,472,414.68 7,376,106.37
在建工程 152,096,451.39 173,566,969.01
固定资产清理 -3,573.00
固定资产合计 507,750,039.59 520,095,122.89
无形资产及其他资产：
无形资产 24,082,709.73 24,035,209.73
长期待摊费用 874,288.00 809,501.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,956,997.73 24,844,711.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,798,376,808.59 1,860,991,930.94
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 69,360,000.00 97,360,000.00
应付票据 17,295,583.20 50,354,437.70
应付帐款 82,963,603.85 76,796,534.86
预收帐款 8,677,979.86 3,351,577.57
应付工资 9,893,023.03 2,514,280.43
应付福利费 10,087,439.83 11,215,486.69
应付股利 63,212,711.89 777.39
应交税金 21,455,556.16 61,336,659.01
其他应交款 258,352.37 1,014,743.97
其他应付款 27,005,694.91 22,180,550.94
预提费用 1,104,414.41 5,132,951.96
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 311,314,359.51 331,258,000.52
长期负债：
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,700,000.00
住房周转金 -3,284,350.43 -3,284,350.43
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 186,715,649.57 188,415,649.57
递延税项：
递延税款贷项
递延利息收入 6,859,035.96 3,429,517.98
负债合计 504,889,045.04 523,103,168.07
少数股东权益 21,429,916.03 23,123,861.26
股东权益：
股本 303,050,000.00 303,050,000.00
减：已归还投资
股本净额 303,050,000.00 303,050,000.00
资本公积 719,352,946.95 719,352,946.95
盈余公积 155,746,895.98 155,746,895.98
其中：法定公益金 77,862,635.02 77,862,635.02
未分配利润 93,908,004.59 136,615,058.68
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,272,057,847.52 1,314,764,901.61
负债和股东权益总计 1,798,376,808.59 1,860,991,930.94
资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 164,672,813.25 183,761,050.70
短期投资
应收票据 13,756,033.00 24,646,201.13
应收股利
应收利息
应收帐款 106,152,814.15 82,700,213.31
其他应收款 224,275,932.78 205,947,860.57
预付帐款 72,547.40 152,159.90
应收补贴款
存货 540,312,634.41 523,847,363.06
待摊费用 912,500.00 2,251,282.89
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,050,155,274.99 1,023,306,131.56
长期投资：
长期股权投资 153,304,769.28 186,736,873.95
长期债权投资
长期投资合计 153,304,769.28 186,736,873.95
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 380,128,363.70 380,480,010.17
减：累计折旧 75,089,135.02 85,310,028.79
固定资产净值 305,039,228.68 295,169,981.38
固定资产净额 296,275,206.66 286,405,959.36
减：固定资产减值准备 8,764,022.02 8,764,022.02
工程物资 1,374,809.21 860,067.55
在建工程 146,898,243.81 168,984,282.89
固定资产清理
固定资产合计 444,548,259.68 456,250,309.80
无形资产及其他资产：
无形资产 22,930,775.85 22,930,775.85
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 22,930,775.85 22,930,775.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,670,939,079.80 1,689,224,091.16
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
应付票据 13,300,000.00 6,600,000.00
应付帐款 68,618,543.21 69,283,114.12
预收帐款 1,531,151.82 3,350,829.97
应付工资 9,893,023.03 2,514,280.43
应付福利费 8,620,467.80 9,903,874.73
应付股利 60,610,000.00
应交税金 17,443,213.30 31,992,598.00
其他应交款 -1,684.36 675,962.77
其他应付款 21,811,513.11 21,708,463.39
预提费用 195,968.41 5,000,548.16
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 202,022,196.32 181,029,671.57
长期负债：
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 190,000,000.00 190,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
递延利息收入 6,859,035.96 3,429,517.98
负债合计 398,881,232.28 374,459,189.55
少数股东权益
股东权益：
股本 303,050,000.00 303,050,000.00
减：已归还投资
股本净额 303,050,000.00 303,050,000.00
资本公积 719,352,946.95 719,352,946.95
盈余公积 111,044,500.38 111,044,500.38
其中：法定公益金 55,522,250.19 55,522,250.19
未分配利润 138,610,400.19 181,317,454.28
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,272,057,847.52 1,314,764,901.61
负债和股东权益总计 1,670,939,079.80 1,689,224,091.16
利润及利润分配表
编制:湖南酒鬼酒股份有限公司 年度:2001 年1 至6 月 单位:人民币元
上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 231,538,523.31 242,632,435.35
减：主营业务成本 95,357,296.03 105,239,565.26
主营业务税金及附加 42,469,349.86 43,763,959.81
二、主营业务利润 93,711,877.42 93,628,910.28
加：其他业务利润 25,258.90 60,599.50
减：营业费用 6,381,549.46 7,853,776.09
管理费用 27,313,062.82 20,472,352.90
财务费用 2,962,335.94 8,787,290.69
三、营业利润 57,080,188.10 56,576,090.10
加：投资收益 6,500,000.00
补贴收入
营业外收入 3,594,942.47 3,851,344.22
减：营业外支出 69,607.50 1,310,908.70
四、利润总额 60,605,523.07 65,616,525.62
减：所得税 19,999,822.61 21,112,157.27
少数股东损益 1,047,059.08 1,797,314.26
五、净利润 39,558,641.38 42,707,054.09
加：年初未分配利润 125,775,627.49 93,908,004.59
其他转入
六、可供分配的利润 165,334,268.87 136,615,058.68
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 165,334,268.87 136,615,058.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 165,334,268.87 136,615,058.68
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
一、主营业务收入 371,949,504.00 139,219,704.08
减：主营业务成本 156,629,951.21 75,842,397.82
主营业务税金及附加 61,264,708.75 41,221,330.06
二、主营业务利润 154,054,844.04 22,155,976.20
加：其他业务利润 -100,811.57 17,397.15
减：营业费用 15,386,711.58 362,764.64
管理费用 51,328,573.24 19,143,255.29
财务费用 -13,780,674.68 611,247.28
三、营业利润 101,019,422.33 2,056,106.14
加：投资收益 -171,611.19 35,812,537.96
补贴收入 309,124.73
营业外收入 7,781,605.89 3,584,392.98
减：营业外支出 29,226,832.74 49,300.00
四、利润总额 79,711,709.02 41,403,737.08
减：所得税 22,182,505.19 1,845,095.70
少数股东损益 1,028,995.56
五、净利润 56,500,208.27 39,558,641.38
加：年初未分配利润 122,071,560.96 157,713,791.59
其他转入
六、可供分配的利润 178,571,769.23 197,272,432.97
减：提取法定盈余公积 12,028,950.87
提取法定公益金 12,024,813.77
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 154,518,004.59 197,272,432.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 60,610,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 93,908,004.59 197,272,432.97
本期(母公司) 2000 年调整(母公司)
一、主营业务收入 142,311,765.94 207,970,718.55
减：主营业务成本 81,087,210.74 110,042,644.94
主营业务税金及附加 42,488,321.12 59,294,909.74
二、主营业务利润 18,736,234.08 38,633,163.87
加：其他业务利润 37,010.54 23,760.26
减：营业费用 287,035.38 1,428,917.02
管理费用 15,533,453.02 29,498,860.57
财务费用 7,157,201.01 -18,442,261.02
三、营业利润 -4,204,444.79 26,171,407.56
加：投资收益 46,432,104.67 63,453,582.11
补贴收入
营业外收入 3,433,765.49 7,052,035.96
减：营业外支出 1,288,281.64 28,928,093.66
四、利润总额 44,373,143.73 67,748,931.97
减：所得税 1,666,089.64 11,248,723.70
少数股东损益
五、净利润 42,707,054.09 56,500,208.27
加：年初未分配利润 138,610,400.19 154,009,725.06
其他转入
六、可供分配的利润 181,317,454.28 210,509,933.33
减：提取法定盈余公积 5,644,766.57
提取法定公益金 5,644,766.57
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 181,317,454.28 199,220,400.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 60,610,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 181,317,454.28 138,610,400.19
补充资料：
本年累计数
项目:
母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期数
项目:
母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年累计数
项目:
母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -29,660,999.77 -30,688,008.52
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表
编制: 湖南酒鬼酒股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 296,054,496.99
收到的税费返还 531,925.38
收到的其他与经营活动有关的现金 28,586,866.41
经营活动产生的现金流入小计 325,173,288.78
购买商品、接受劳务支付的现金 65,042,615.51
支付给职工以及为职工支付的现金 23,174,345.73
支付的各项税费 55,470,236.43
支付的其他与经营活动有关的现金 30,413,405.10
经营活动产生的现金流出小计 174,100,602.77
经营活动产生的现金流量净额 151,072,686.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 13,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,726,192.08
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 25,726,192.08
投资活动产生的现金流量净额 -12,726,192.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 71,999,225.19
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 73,999,225.19
筹资活动产生的现金流量净额 -43,999,225.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,347,268.74
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 42,707,054.09
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -577,118.06
固定资产折旧 13,381,288.78
无形资产摊销 47,500.00
长期待摊费用摊销 64,786.08
待摊费用减少（减：增加） -1,343,093.88
预提费用增加（减：减少） 4,028,537.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 8,787,290.69
投资损失(减：收益) -6,500,000.00
递延税款贷项(减：借项)
递延利息收入（减：贷项） -3,429,517.98
存货的减少(减：增加) 13,872,366.99
经营性应收项目的减少(减：增加) 25,521,485.19
经营性应付项目的增加(减：减少) 52,723,668.93
其他 1,788,437.63
经营活动产生的现金流量净额 151,072,686.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 275,634,222.02
减:现金的期初余额 181,286,953.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 94,347,268.74
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,743,736.29
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,328,072.21
经营活动产生的现金流入小计 200,071,808.50
购买商品、接受劳务支付的现金 54,056,033.91
支付给职工以及为职工支付的现金 19,632,974.34
支付的各项税费 51,589,599.88
支付的其他与经营活动有关的现金 9,014,818.02
经营活动产生的现金流出小计 134,293,426.15
经营活动产生的现金流量净额 65,778,382.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 13,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,922,943.89
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 21,922,943.89
投资活动产生的现金流量净额 -8,922,943.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,767,201.01
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 67,767,201.01
筹资活动产生的现金流量净额 -37,767,201.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,088,237.45
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 42,707,054.09
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -455,562.72
固定资产折旧 10,220,893.77
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,338,782.89
预提费用增加（减：减少） 4,804,579.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 7,157,201.01
投资损失(减：收益) -46,432,104.67
递延税款贷项(减：借项)
递延利息收入（减：贷项） -3,429,517.98
存货的减少(减：增加) 16,465,271.35
经营性应收项目的减少(减：增加) 31,266,455.14
经营性应付项目的增加(减：减少) 4,812,895.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,778,382.35
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 183,761,050.70
减:现金的期初余额 164,672,813.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,088,237.45
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 26,453,496.14 -577,118.06 75,482.80
其中：应收账款 13,619,862.95 185,622.64 67,181.78
其他应收款 12,833,633.19 -762,740.70 8,301.02
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 102,808.87
其中：长期股权投资 102,808.87
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 8,764,022.02
其中：房屋、建筑物 6,956,280.86
机器设备 1,807,741.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 19,942,155.56
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 25,800,895.28
其中：应收账款 13,738,303.81
其他应收款 12,062,591.47
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 102,808.87
其中：长期股权投资 102,808.87
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 8,764,022.02
其中：房屋、建筑物 6,956,280.86
机器设备 1,807,741.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 19,942,155.56
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 303,050,000.00 303,050,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 303,050,000.00 303,050,000.00
二、资本公积： 719,352,946.95 718,943,656.95
期初余额
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 719,352,946.95 718,943,656.95
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 155,746,895.98 131,693,131.34
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 155,746,895.98 131,693,131.34
其中：法定盈余公积 155,746,895.98 131,693,131.34
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 77,862,635.02 66,094,453.58
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 77,862,635.02 66,094,453.58
五、未分配利润：
期初未分配利润 93,908,004.59 125,775,627.49
本期净利润 42,707,054.09 39,558,641.38
本期利润分配
期末未分配利润 136,615,058.68 165,334,268.87
应交增值税明细
项目 母公司
本月数 本年数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 1
2.销项税额 2 6845553.61 25049859.49
出口退税 3
进项税额转出 4
转出多交增值税 5
3.进项税额 8 746297.61 6678908.04
已交税金 9
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） 15
二、未交增值税：
1.年初未交数（多以“-”号填列） 2317699.74
2.本期转入数（多以“-”号填列） 17 6099256 18370951.45
3.本期已交数 18 14001589.9 14001589.9
4.期末未交数(多以“-”号填列） 20 -7902333.9 6687061.29
项目 合并数
本月数 本年数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
2.销项税额 21660695.7 65558496.76
出口退税 536453.92 531925.38
进项税额转出 54074.82 77956.97
转出多交增值税
3.进项税额 10288758.89 34508208.76
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 536453.92 531925.38
转出未交增值税
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税：
1.年初未交数（多以“-”号填列） 5132041.79
2.本期转入数（多以“-”号填列） 11426011.63 31128244.97
3.本期已交数 20520510.52 21242305.95
4.期末未交数(多以“-”号填列） -9094498.89 15017980.81
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