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东方集团股份有限公司二○○一年中期报告
2001-06-30 14:23
东方集团股份有限公司二○○一年中期报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
东方集团股份有限公司
董事长：张宏伟
一、公司简介
1、公司法定中文名称：东方集团股份有限公司
公司法定英文名称：ORIENT GROUP INCORPORATIAN
缩写：OGI
2、公司注册地址：哈尔滨市南岗区长江路科工贸2号楼
公司办公地址：哈尔滨市南岗区花园街235号
邮政编码：150001
公司国际互联网网址：http：//www.china-orient.com
电子信箱：dflfh@mail.hl.cn
3、公司法定代表人：张宏伟
4、公司董事会秘书：关卓华
联系地址：哈尔滨市南岗区花园街235号
电 话：0451-3666028
传 真：0451-3666030 0451-3643214
电子信箱：dfgzh＠mail.hl.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地址：本公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东方集团
股票代码：600811
二、主要财务数据和指标
(单位:人民币元)
项目 2001年1-6月 2000年1-6月(调整后)
净利润 84,379,712.52 75,179,176.06
扣除非经常性损益后的净利润 61,412,470.17 69,444,233.18
每股收益(全面摊薄) 0.162 0.177
每股收益(加权平均) 0.162 0.177
股份变动后的每股收益 0.147
净资产收益率(全面摊薄) 3.29% 4.74%
净资产收益率(加权平均) 3.34% 4.84%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.51 0.49
项目 2000年度（调整后）
净利润 175,051,546.59
扣除非经常性损益后的净利润 159,685,526.91
每股收益(全面摊薄) 0.335
每股收益(加权平均) 0.403
股份变动后的每股收益
净资产收益率(全面摊薄) 7.05%
净资产收益率(加权平均) 10.58%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.64
项目 2001年6月30日
总资产 5,976,069,678.96
资产负债率 37.96%
股东权益 (不含少数股东权益) 2,568,164,060.82
每股净资产 4.92
股份变动后的每股净资产 4.47
调整后的每股净资产 4.77
项目 2000年6月30日（调整后）
总资产 3,970,437,705.21
资产负债率 33.57%
股东权益 (不含少数股东权益) 1,586,727,076.57
每股净资产 3.73
股份变动后的每股净资产
调整后的每股净资产 3.60
项目 2000年12月31日(调整后)
总资产 5,339,047,994.70
资产负债率 33.57%
股东权益 (不含少数股东权益) 2,483,784,348.30
每股净资产 4.76
股份变动后的每股净资产
调整后的每股净资产 4.63
注：
1.2001年6月30日公司合并报表的范围与2000年6月30日公司合并会计报表的范围发生变化,本期已经按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》的编制原则进行了调整；
2.2000 年度会计报表及主要财务数据已经根据财政部颁布的新的会计制度及会计准则做了相应的调整。
3.财务指标计算方法
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
4.扣除的非经常性损益项目和金额
项目 金额（元）
委托理财收益 20,763,256.00
营业外收支净额 2,830,799.72
股权转让收益 76,387.54
股权投资差额摊销 -703,200.91
合 计 22,967,242.35
5.利润表附表:
全面摊薄净资 加权平均净资
报告期利润
产收益率（%） 产收益率（%）
主营业务利润 7.05 7.17
营业利润 3.47 3.53
净利润 3.29 3.34
扣除非经常性损益后的净利润 2.39 2.43
全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润
收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 0.35 0.35
营业利润 0.17 0.17
净利润 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
项目名称 本次变 本次变动增减（+、-）
动 前 配股 送股 公积金转增 其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份 156,627,140
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 156,627,140
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 156,627,140
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 365,269,905
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4其他
已上市流通股份合计 365,269,905
三、股份总额 521,897,045
项目名称 本次变
小计 动 后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 156,627,140
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 156,627,140
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 156,627,140
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 365,269,905
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4其他
已上市流通股份合计 365,269,905
三、股份总额 521,897,045
2、主要股东持股情况
(1)报告期末股东总数169,626户
（2）主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 期末持 占股本
股数（股） 比例
①东方集团实业股份有限公司 166,854,698 31.97%
其中：未上市流通股份 156,627,140
已上市流通股份 10,227,558
②同盛基金 3,004,239 0.58%
③刘学良 2,559,832 0.49%
④张宏伟 2,478,965 0.47%
⑤赵恒宪 1,820,700 0.35%
⑥邱朗葆 1,758,758 0.34%
⑦刘庆余 1,656,097 0.32%
⑧安 英 1,551,178 0.30%
⑨关国亮 1,395,330 0.27%
⑩李树仁 1,395,027 0.27%
注 1：东方集团实业股份有限公司是本公司的母公司。张宏伟系公司董事长，关国亮、安英、刘庆余系公司董事。
注 2：持有本公司 5%以上股份的法人股东--东方集团实业股份有限公司所持股份共计质押 2263 万股。
四、经营情况回顾与展望
公司主营业务包括：商业银行、人寿保险业务、建材连锁超市、电子商务、卫星网络通讯服务、港口交通、高新材料和房地产开发等。
1.公司报告期内主要经营情况
2001 年公司在组织结构上确立了集团母体为投资控股公司，各产业为专业化公司的经营管理体制，在投资行为上，根据市场发展变化带来的机遇，以产权经营等方式实现投资多元化和市场多元化的经营模式。加大了建设东方家园建材连锁超市项目力度，控股沈阳万众企业集团股份有限公司，重点投资金融保险、建材流通、信息产业、港口交通、高新材料、房地产开发等支柱产业，较好地完成了各项预期的经营目标。公司2001年上半年实现主营业务收入比去年同期(调整后)增长41.75%，主营业务利润比去年同期增长24.07%，净利润同比增长12.24%。
公司具体经营情况如下：
金融保险业：
金融保险业是公司发展战略中的龙头产业，是公司资金流的核心。公司目前分别持有中国民生银行和新华人寿保险股份有限公司7.51%的股权。
面对金融国际化和业务综合经营的发展趋势，民生银行坚持稳健经营、快速发展的经营思路，各项业务取得突破性进展。今年上半年实现主营业务收入比去年同期增长98%，营业利润比去年同期增长126%，净利润同比增长89.91%。
在国内保险企业中率先实现资本国际化的新华人寿保险股份有限公司，目前股本为 12 亿元，在国内拥有10家分公司。为进一步壮大资本实力，正在准备申请公开发行股票并上市。
建材流通业：
建材流通业是公司物流的主体，经营建筑装饰材料 3 万余种，取得了良好的收益。公司以建材连锁超市为基础，充分利用公司国内国际贸易网络（采购、供应）、港口服务网络（仓储、配送）和区域布局，凭借东方卫星网络公司高效的卫星网络和电子商务平台，将建材行业与电子商务有机结合，形成了现代的全国性的建材物流网络体系。
港口交通业：
锦州港上半年实现主营业务收入 15,920.8万元，净利润 5,358.8万元，分别比上年同期增长 21%和15%。
今年，在东北地区因严重干旱粮食减产，南方地区饲料工业萎缩，粮食运量大幅下降的不利形势下，锦州港积极采取应对措施，不仅抵消了粮食运量锐减的影响，而且找到了新的利润增长点，服务半径不断向东北地区纵深延伸。公司的 5#杂货泊位已完成集装箱专用泊位的改造，实现了南方沿海及长江沿线诸港的直接通航，丰富了运输方式，为其进一步扩大市场份额创造了条件。
在积极发展港口航运业的同时，锦州港上半年积极运作了两个重大项目，一是投资参与组建锦州元成科技生化有限公司，利用港口优势，发展临港加工业；二是参股吉通通信有限公司，直接介入电信业，通过参股吉通，公司拥有了一个在国内极具垄断特征的珍稀电信资源，发展空间得到了拓展。介入这一具有高度成长性的行业，有助于完善锦州港的电子商务及现代物流体系，极大地提升了锦州港在中国港航界的地位。
房地产业：
随着国家鼓励和支持房地产经营政策的陆续出台，房地产市场形势整体趋好，公司把握这一契机，紧抓服务、管理、促销各个环节，强化经营创新意识，严格企业管理，一方面组织哈市超大住宅社区——“欧洲新城”的开发、建设和预售工作，另一方面紧紧抓住房地产市场复苏的有利时机，改变销售方式，加强了库存商品房的销售工作力度。同时，置入具有良好前景和升值潜力的地产，为公司的未来发展奠定了坚实的基础。
2、公司投资情况
(1)前次募集资金使用情况
公司1999年度配股经中国证监公司字（2000）144号文批准，于 2000年11月实施配股，募集资金53,296万元，并履行了股份变动公告和工商注册变更登记。
募集资金承诺项目与实际投资项目的异同：
承诺投资项目 计划投资总额 实际投资项目 实际投资
铜基无银触头后续项目 14,037万元 与计划一致 1,215万元
东方家园建材连锁超市项目 43,080万元 与计划一致 38,158.8万元
承诺投资项目 进度
铜基无银触头后续项目 8.66%
东方家园建材连锁超市项目 88.58%
(2)其他投资情况
本公司子公司-锦州港股份有限公司在报告期内投资2.2亿元参股吉通通讯有限责任公司。
3、下半年计划
下半年，公司将继续按照年度股东大会、董事会确定的发展目标及经营思路，充分发挥公司金融保险业、建材流通业、网络信息业、港口交通业、高新材料业及房地产开发业这六大行业形成的公司整体产业的资金流、物流、信息流三位一体的产业体系优势，把握中国加入WTO及北京获得2008 年奥运会举办权所带来的巨大市场需求良机，突出金融保险业、建材流通业、地产建设业的品牌优势、特色经营优势，努力扩大市场份额，开拓经营，稳步发展；同时，继续调整、完善适合投资控股型公司发展要求的高效、科学、统一的管理体制，提高对参控股公司的战略管理和战略控制能力，规范管理，确保全年经营目标的实现。
4. 公司针对上半年经营过程中存在的问题拟采取的措施及对策
公司作为多元化的综合类企业，近年来经过多次整合，虽已初步形成了金融保险、建材流通、网络信息、港口交通、高新材料及房地产开发等支柱产业，有着较强的抵御各种风险的能力，但随着投资规模、投资领域的不断扩大，公司也存在人才短缺，跟不上企业高速发展的需求，新产品推广还需得到市场认同等问题。针对以上问题，公司采取的对策主要体现在以下几个方面：
（1）壮大产业规模的同时，加大基础管理升级工作力度,增强系统整合和资源配置能力，向管理要效益。
（2）优化人力资源配置，推进员工激励机制的实施，全面调动专业技术及管理人员的积极性、创造性并加强员工的培训，储备公司需要的各类人才，通过日渐完善的考核体系，不断提高员工综合素质，确保企业发展有着稳定的人力资源保证。
（3）抓住中国加入 WTO 这一难得的机遇，各行业积极提升自身的规模和形象，加强与国外企业的合作与交流，积极引进国外的先进技术和管理经验，充分发挥集团整体优势参与国际竞争。
（4）在国家计委、贸易部、铁道部及省市政府的大力支持下，加大新产品的推广力度，抢占市场份额。
五、重要事项
1、中期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案
公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司上年度利润分配方案为每10股派发现金红利1元（含税）；资本公积金转增股本方案为每10股转增1股。上述方案已于2001年8月7日执行。
3、报告期内配股方案执行情况
公司报告期内未实施配股。
4、重大诉讼、仲裁事项
（1）报告期内未发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
（2）公司没有上年未结案的重大诉讼及仲裁事项。
5、报告期内公司收购兼并、资产重组事项
（1）以协议方式受让母公司持有的沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%的股权,转让价格以该公司截止2001年3月31日公司帐面净资产值为基准，即4,191.36万元。
（2）以协议方式将本公司控股子公司东方家园（上海）有限公司所持有的上海鑫品建筑装潢材料有限公司51%股权转让给东方集团实业股份有限公司，转让价格以截止 2000年末东方家园（上海）有限公司对该公司的投资金额为准，即1,751万元，没有产生转让收益。
（3）本公司子公司-锦州港股份有限公司投资2.2亿元参股吉通通信有限责任公司。
6、重大关联交易事项
以上5（1）、（2）两项交易均属关联交易。
7、公司已做到了人员独立、资产完整和财务独立，实行了与控股股东在人员、资产、财务的“三分开”。
8、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、报告期内公司继续聘请北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司的审计机构。
10、报告期内公司无重大合同纠纷和担保事项。
11、担保事项
报告期内公司无对外担保事项。
12、委托理财
公司2000年7月以现金3亿元人民币委托南方证券有限公司进行理财，双方约定期限1年，至本报告期末协议期满，该委托事项终止。公司报告期内取得净收益1,530万元。该事项经公司董事会审议通过。公司2000年7月以现金1.7亿元人民币委托黑龙江东方蓝筹投资发展有限责任公司进行理财，双方约定期限10个月，至本报告期末协议期满，该委托事项终止。公司报告期内取得净收益546.3256万元。
13、 报告期内没有更改公司名称和股票简称。
六、财务会计报告(未经审计)
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
1．公司简介
东方集团股份有限公司（以下简称公司）是1992年12月经黑龙江省体改委黑体改发[1992]第 417号文批准对原东方集团进行改组组成的股份有限公司，取得2300001101285号企业法人营业执照。
公司主营业务包括：商业银行、人寿保险业务、建材连锁超市、电子商务、卫星网络通讯服务、港口交通、高新材料和房地产开发等。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
（2）会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
（3）记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础；以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币金额，按期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
（6） 现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7） 坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法，按应收款项帐龄分析法计提坏帐准备。
1年以内 0.5%
1—2年 1%
2—3年 20%
3—4年 40%
4—5年 80%
5年以上 100%
坏帐损失按以下原则确认：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回并经公司董事会批准的款项。
（8） 存货核算和计提跌价准备的方法
①存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品（含开发成本）、产成品（含开发产品、库存商品）等；
②存货以实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法核算。低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销；
③存货跌价准备的计提方法：年度末按单个存货项目的可变现净值低于帐面成本的差额提取存货跌价准备。
（9） 短期投资核算和计提跌价准备的方法：
①短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
②短期投资跌价准备的计提方法是：期末按投资项目总体的市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。
（10）长期投资核算和计提减值准备的方法
①长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息；
②长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
③长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
④股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销；
⑤长期投资减值准备核算方法：年度末按单个投资项目的可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
（11）固定资产计价、折旧及计提固定资产减值准备的方法
①固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在 2,000.00 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品；
②固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备；
③固定资产计价：按实际成本计价；
④固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率；
确定分类折旧率如下：
类别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 15—50 6.467—1.94
机械设备 6—15 16.166—6.467
运输设备 5—15 19.4—6.467
其他设备 5—10 19.4—9.7
⑤期末对固定资产进行逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。
（12）在建工程核算及计提减值准备的方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按各项目工程实际支付的价款（包括材料设备价款、运输费、工程安装调试费等）、应分摊的工程管理费、在建工程贷款利息及外汇汇兑损益等计价。在建工程达到预定可使用状态的当月转入固定资产，并截止利息资本化。
期末对在建工程进行检查，如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来三年内不能重新开工的；②所建项目无论在功能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提减值准备，提取时按照单个在建工程项目的帐面价值高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。
（13）无形资产计价、摊销和计提减值准备的方法
对购入的无形资产，按实际支付金额入帐；对接受投资转入的无形资产，按合同约定的价值入帐，无形资产在其有效使用期内按直线法摊销。具体摊销期限如下：
① 合同规定收益年限，但法律没有规定收益年限的，按合同规定有效年限摊销。
② 合同没有规定受益年限，但法律规定有受益年限的，按法律规定的收益年限摊销。
③ 合同规定了收益年限、法律也规定了收益年限的，摊销年限取两者之中较短者。
④ 如果合同没有规定收益年限，法律也没有规定收益年限的，按10年摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果存在①某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收回金额低于无形资产帐面价值的部分计提减值准备，提取时按单个无形资产项目的帐面价值高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。
（14）长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上的各项费用。
①固定资产大修理支出采取待摊方法，实际发生的大修理支出在大修理间隔期限内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
②除购建固定资产以外，所有筹建期发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当期的损益。
（15）借款费用的会计处理方法
为购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接进入当期财务费用。
（16）收入确认原则
①商品销售：公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
②提供劳务：按照完工百分比法确认相关劳务收入。如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
③其他收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
（17）所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
（18）合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
原包括在合并范围内的子公司因情况变化(如出售、减持股份等)而不包括在当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数；原未包括在合并范围内的子公司，因增加投资比例等原因而纳入当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数。
3.会计政策、会计估计变更的内容及累积影响
（1） 会计政策变更的主要原因及内容
公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会（2001）17 号文《关于印发贯彻〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知的规定》等文件的规定，经公司董事会通过，公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，变更的主要会计政策如下：
①开办费原按 5年期限摊销，现改为从公司生产经营当月起一次性进入公司生产经营当月的损益；对尚未摊销的开办费余额,如果直接将其余额转入当期损益对公司利润产生重大影响的,采用追溯调整法进行处理；如果未摊销的开办费的余额较小，直接将其余额转入当期损益对公司利润不产生重大影响的，将开办费余额直接转入当期损益。
②固定资产原不计提减值准备，现改为期末对固定资产帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
③在建工程原不计提减值准备，现改为期末对在建工程帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
④无形资产原不计提减值准备，现改为期末对无形资产帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
⑤委托贷款原不计提减值准备，现改为期末对委托贷款帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提委托贷款减值准备。
⑥在增加计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项减值准备的基础上，将原已计坏帐准备、短期投资跌价准备、存货减值准备、长期投资减值准备的计提时间由原来的年末计提改为期末计提。
（2） 会计政策变更的累积影响数
本次会计政策的变更累积影响数为：-16,631,150.49 元，其中：调减 2000 年初未分配利润7,286,896.62元，调减2000年净利润9,344,253.87元，累积调整2001年初未分配利润-16,631,150.49元，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。累积影响数-16,631,150.49 元，其中:控股公司开办费处理方法变更影响-14,755,012.57元，参股公司中国民生银行按新颁布的《企业会计制度》调整影响-1,876,137.92元所致。
4.税项
（1） 增值税：按应税收入的17%、13%适用税率计算缴纳。
（2） 营业税：港务服务收入按3%税率。
（3） 所得税：本公司经黑龙江省人民政府以黑函字[1993]84 号文件批准，自股票上市交易当年起按15%税率计算缴纳。
5.控股子公司及合营企业
（1） 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元
注册资本
公司名称 主营业务
（万元）
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20000 房地产开发
锦州港股份有限公司 94650 港口营运
东方集团卫星网络技术有限公司 6000 计算机及软件开发
东方家园有限公司 20000 销售建筑装饰材料
东方家园网络信息有限公司 5000 电子商务、技术开发转
让
东方家园丽泽装饰建材有限公司 4450 销售建筑装饰材料
东方家园（上海）有限公司 10000 销售建筑装饰材料
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4000 销售建筑装饰材料
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1000 销售建筑装饰材料
哈尔滨东大电工有限责任公司 6000 生产销售无银触头
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580 铜基合金材料
沈阳万众企业集团股份有限公司 7000 建筑、装饰材料经销
投资金额 拥有权益
公司名称
（万元） （%）
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20000 100
锦州港股份有限公司 25681.5 27.13
东方集团卫星网络技术有限公司 4200 70
东方家园有限公司 19000 95
东方家园网络信息有限公司 5000 100
东方家园丽泽装饰建材有限公司 2450 55
东方家园（上海）有限公司 10000 100
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 3200 80
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 800 80
哈尔滨东大电工有限责任公司 3480 58
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 417.6 72
沈阳万众企业集团股份有限公司 3885 55.5
本年度公司以协议方式受让沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权，已经公司 2000 年度股东大会批准，本年度将其纳入合并会计报表范围。
（2） 合并会计报表范围的变更
根据2001年6 月“东方集团股份有限公司2000 年度股东大会决议”，本公司以协议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权，经上述股权转让后本公司持有该公司55.5%的股权。
合并会计报表范围增加沈阳万众企业集团股份有限公司。
（3） 购买股权而增加控股子公司
新增企业名称 购买日
沈阳万众企业集团股份有限公司 2001年6月29日
上述购买日的确定方法是：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的日期作为购买日。
6.会计报表主要项目注释（截至2001年6月30日止，金额单位：人民币元）
（1）合并会计报表主要项目注释
注释1、 短期投资
年初数 期末数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
债券投资* 29,998,738.00 — 0 —
其他投资** 470,000,000.00 — 0 —
合计 499,998,738.00 — 0 ---
*债券投资为本公司购入短期国债，已于2001年1月收回；
**其他投资为本公司委托证券公司代客理财投资，截止2001年6月30日,上述业务已经结束。
注释2、 应收帐款
年初数 期末数
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额
1年以内 200,121,420.77 86.94% 1,000,607.10 229,496,358.02
1?年 29,065,299.60 12.63% 290,653.00 74,165,413.19
2?年 704,662.38 0.31% 140,932.48 3,117,036.80
3-4年 282,070.59 0.12% 112,828.24 655,438.60
合 计 230,173,453.34 100.00% 1,545,020.82 307,434,246.61
帐龄
比例 坏帐准备
1年以内 74.66 1,147,481.79
1?年 24.12 741,654.13
2?年 1.01 623,407.36
3-4年 0.21 262,175.44
合 计 100 2,774,718.72
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注8/(3)。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
阜新矿务局海州露天煤炭选销公司 26,812,528 2001年 煤炭装卸款
吉林省粮食厅驻锦州粮食转运站 16,627,959 2001年 粮食装卸款
中国石油锦西石化分公司 13,052,283 2001年 油品装卸收入
赤峰粮油食品集团总公司 10,536,760 2001年 粮食装卸款
锦州义兴粮食集团公司 9,445,029 2001年 粮食装卸款
注释3、 其他应收款
年初数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额
1年以内 175,824,489.02 82.09% 879,122.45 765,065,862.04
1-2年 23,432,547.34 10.94% 234,325.47 93,108,014.36
2?年 14,444,002.03 6.74% 2,888,800.41 5,839,655.45
3-4年 486,840.35 0.23% 194,736.13 1,823,084.54
4-5年 586,526.08
合计 214,187,878.74 100% 4,196,984.46 866,423,142.47
期末数
帐龄 比例 坏帐准备
1年以内 88.30 3,825,329.31
1-2年 10.75 931,080.14
2?年 0.67 1,167,931.09
3-4年 0.21 729,233.82
4-5年 0.07 469,220.86
合计 100 7,122,795.22
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注8/(3)。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
南方证券有限公司 318,000,000 2001年 委托理财款*
彩虹集团公司 220,000,000 2001年 购买股权预付款
黑龙江蓝筹投资公司 176,427,360 2001年 委托理财款**
锦州港务局 15,013,402 2001年 往来款
长城信托投资公司 10,000,000 2001年 往来款
*、**上述两项欠款已于2001年7月收回。
注释4、 预付帐款
年初数 期末数
帐龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 117,813,453.14 95.86% 153,818,019.09 94.06
1-2年 4,615,763.83 3.76% 9,178,053.92 5.61
2-3年 244,878.33 0.21% 415,226.66 0.25
3-4年 210,094.38 0.17% 120,920.00 0.08
4年以上 - —
合计 122,884,189.68 100% 163,532,219.67 100
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注8/(3)。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
哈尔滨市第二建筑公司 85,713,445.60 2001年 工程未决算
宏利门窗厂 2,200,000.00 2001年 门窗款
宏达房地产公司 1,825,577.00 2001年 购房款
中华雅园 1,468,634.69 2001年 购房款
半岛机械公司 1,222,239.51 2001年 叉车款
注释5、 存货
年初数 期末数
项目
金额 跌价准备 金额
原材料 3,172,896.88 242,308.00 3,593,572.52
在产品(含开发成本) 131,359,609.44 - 161,559,242.30
产成品(含开发产品) 96,879,274.55 550,088.71 135,237,321.98
库存商品 78,900,260.51 — 292,660,508.49
包装物 33,942.40 -
低值易耗品 3,177,658.27 --- 2,741,590.98
委托加工材料 22,528.24 - 2,081.20
合计 313,546,170.29 792,396.71 595,794,317.47
项目
跌价准备
原材料 242,308.00
在产品(含开发成本)
产成品(含开发产品) 550,088.71
库存商品
包装物
低值易耗品
委托加工材料
合计 792,396.71
注释6、 待摊费用
类别 年初数 本年增加数 本年减少数
备抵代销商品税 10,266,274.78 50,749,469.07 46,435,500.40
备抵经销商品税 4,748,448.05 12,653,009.05 10,645,036.69
保险费 1,537,648.70 1,729,824.00 1,383,200.80
修理费 568,410.23 712,006.00 167,050.00
运输费 2,053,512.00 2,223,886.00 1,222,791.88
项目开办费用 646,017.61 646,017.61
其他 1,170,490.50 836,297.98 1,469,498.43
合计 20,990,801.87 68,904,492.10 61,969,095.81
类别 期末数
备抵代销商品税 14,580,243.45
备抵经销商品税 6,756,420.41
保险费 1,884,271.90
修理费 1,113,366.23
运输费 3,054,606.12
项目开办费用 0
其他 537,290.05
合计 27,926,198.16
注释7、 长期投资
年初数
（1）项目 本年增加
金额 减值准备
长期股票投资 524,309,314.42 - 26,523,105.09
长期股权投资 208,736,364.30 - 4,586,582.00
长期债权投资 300.00 - -
股权投资差额 15,518,439.76 - -178,576.28
小 计* 748,564,418.48 - 30,931,110.81
期末数
（1）项目 本年减少
金额 减值准备
长期股票投资 550,832,419.51 -
长期股权投资 178,706,536.42 34,616,409.88 -
长期债权投资 - 300.00 -
股权投资差额 1,798,095.20 13,541,768.28 -
小 计* 180,504,631.62 598,990,897.67 -
*长期投资期初数比2000年报减少7,318,904.90元,系参股公司中国民生银行按财政部新颁布的《企业会计制度》追溯调整所致。
（2）长期股权投资
①长期股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 比例投资
中国民生银行股份有限公司 法人股 169,000万 7.51%
新华人寿保险股份有限公司 法人股 9,012万 7.51%
沈阳房天股份有限公司 法人股 60.5万 0.52%
长春欧亚集团股份有限公司 法人股 165万 1.62%
沈阳万方股份有限公司 法人股 68.807万 2.29%
小 计
被投资公司名称 投资成本 减值准备 本年权益
中国民生银行股份有限公司 222,810,000.00 - 22,709,539.69
新华人寿保险股份有限公司 107,348,321.73 - 825,495.40
沈阳房天股份有限公司 600,000.00
长春欧亚集团股份有限公司 1,700,000.00
沈阳万方股份有限公司 688,070.00
小 计 333,146,391.73 - 23,535,035.09
被投资公司名称 累计权益
中国民生银行股份有限公司 216,860,532.38
新华人寿保险股份有限公司 825,495.40
沈阳房天股份有限公司
长春欧亚集团股份有限公司
沈阳万方股份有限公司
小 计 217,686,027.78
② 其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资成本 投资比例
东方集团美国进出口公司 未定 12,450,000.00 40%
东方集团物业管理公司 20年 5,000,000.00 10%
华联饭店发展有限公司 600,000.00 15.79%
鞍山市万科物业管理有限公司 175,000.00 35%
小 计 18,225,000.00 -
被投资公司名称 减值准备 本年权益 累计权益
东方集团美国进出口公司 - 3,811,582.00 16,391,409.88
东方集团物业管理公司 - - -
华联饭店发展有限公司 ---- ----
鞍山市万科物业管理有限公司 ---- ----
小 计 - 3,811,582.00 16,391,409.88
③ 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额
锦州港股份有限公司 -3,725,986.11 10年 -186,299.31
东方家园有限公司 -1,474,673.68 10年 -73,733.69
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 1,180,282.83 5年 1,094,894.29
新华人寿保险股份有限公司 19,264,678.27 10年 963,233.91
沈阳万众企业集团股份有
-178,576.28 10年 0.00
限公司
小计 15,065,725.03 - 1,798,095.20
累计摊
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
销额
锦州港股份有限公司 -558,897.92 -3,167,088.19 *
东方家园有限公司 -221,201.06 -1,253,472.62 *
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 1,180,282.83 0 转让
新华人寿保险股份有限公司 1,123,772.90 18,140,905.37 *
沈阳万众企业集团股份有
0.00 -178,576.28 *
限公司
小计 1,523,956.75 13,541,768.28
*股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额形成。
（3）长期债券投资 300
全部为未兑付五年期国库券。
注释8、 固定资产
项目 年初价值 本年增加 本年减少
原值
房屋建筑物 1,295,657,126.78 171,847,318.95 134,762.08
机器设备 207,359,484.98 33,060,790.56 45,675
运输设备 73,016,753.66 30,032,539.50 5,394,969.00
办公设备 20,630,184.61 11,090,047.54 534,335.71
合计 1,596,663,550.03 246,030,696.55 6,109,741.79
累计折旧
房屋建筑物 96,983,446.40 17,613,676.82 29,324.32
机器设备 40,060,853.09 7,768,163.62
运输设备 22,136,329.98 4,046,116.67 541,540.76
办公设备 6,095,999.48 2,491,452.67 105,172.24
合计 165,276,628.95 31,919,409.78 676,037.32
净值 1,431,386,921.08 - -
项目 期末价值
原值
房屋建筑物 1,467,369,683.65
机器设备 240,450,275.54
运输设备 97,654,324.16
办公设备 31,110,221.44
合计 1,836,584,504.79
累计折旧
房屋建筑物 114,567,798.90
机器设备 47,829,016.71
运输设备 25,640,905.89
办公设备 8,482,279.91
合计 196,520,001.41
净值 1,640,064,503.38
本年度固定资产增加主要为在建工程完工转入所致。
注释9、 在建工程
工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产
东方家园连锁店工程 33,659,761.20 195,303,410.13
锦州港工程 417,874,987.00 268,911,224.00 201,043,550.00
东大电工设备安装 880,093.97 40,558
合计 452,414,842.17 464,255,192.13 201,043,550.00
工程名称 减少数其他 期末数 资金来源 进度项目
东方家园连锁店工程 44,489.90 228,918,681.43 募集资金 建设中
锦州港工程 - 485,742,661.00 募集资金 部分
贷款、自筹 完工
东大电工设备安装 - 920,651.97 自筹 基本完工
合计 44,489.90 715,581,994.40 -
注释10、 长期待摊费用
类别 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少
堆场辅助材料 16,984,997.00 120,802.00 4,721,472.00 -
护舷 111,421.00 - 47,778.00 -
A股上市费用 5,957,017.00 - 2,978,509.00 -
办公室装修 1,478,240.00 502,985.65 159,780.00 -
商场装潢费 998,935.88 124,867.02 -
公司开办费用 10,741,302.14 4,543,474.54
其他 8,571,012.00 8,731,738.68 1,749,524.00 -
合计 44,842,925.02 13,899,000.87 9,781,930.02 -
类别 期末数
堆场辅助材料 12,384,327.00
护舷 63,643.00
A股上市费用 2,978,508.00
办公室装修 1,821,445.65
商场装潢费 874,068.86
公司开办费用 15,284,776.68
其他 15,553,226.68
合计 48,959,995.87
注释11、 短期借款
借款类别 年初数 期末数 备注
抵押借款 4,640,000.00 24,640,000
担保借款 563,111,700.00 850,111,700
信用借款 — 100,000,000
质押借款 401,200,000.00 451,200,000
合计 968,951,700.00 1,425,951,700
注释12、 其他应付款
年初数 期末数
金额 103,056,128.34 75,988,782.13
欠持本公司5%以上股份的股东单位款项见本附注8/（3）。
注释13、 长期借款
借款单位 借款金额 借款期限(月) 年利率 借款
条件
省工行房地产信贷部 12,000,000.00 2000.12-2002.7 7.722% 担保
省工行房地产信贷部 10,000,000.00 2000.12-2002.9 7.722% 担保
省工行房地产信贷部 10,000,000.00 2000.12-2002.11 7.722% 担保
中国建设银行 150,000,000.00 1998.10-2007.01 6.21% 担保
国投交通实业公司 19,920,000.00 1989.03-2006.12 5.94% 信用
国家预算拨改贷 15,000,000.00 1987.12-2002.12 3.60% 担保
中国工商银行 30,000,000.00 2000.04-2003.04 7.72% 担保
中国工商银行 20,000,000.00 2001.05-2003.05 7.72% 担保
中国工商银行 20,000,000.00 2001.05-2003.05 7.72% 担保
中国工商银行 30,000,000.00 2001.05-2006.11 8.07% 担保
中国工商银行 30,000,000.00 2001.05-2007.05 8.07% 担保
中国工商银行 27,000,000.00 2001.05-2005.11 7.84% 担保
中国工商银行 20,000,000.00 2001.05-2003.04 7.72% 担保
中国建设银行顺通支行 49,000,000.00 2000.06-2003.06 6.53% 担保
合 计 442,920,000.00
注释14、 股本
本期变动增减
项目 年初数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份 - — - - —
发起人股份 156,627,140
其中： - -
境内法人持有股份 156,627,140
尚未流通股份合计 156,627,140
二、已流通股份 - -
境内上市人民币普通股 365,269,905
三、股份总数 521,897,045
期末数
项目
一、尚未流通股份 -
发起人股份 156,627,140
其中：
境内法人持有股份 156,627,140
尚未流通股份合计 156,627,140
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 365,269,905
三、股份总数 521,897,045
注释15、 资本公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数
股本溢价 1,200,870,455.78 --- __
股权投资准备 189,796,738.70 --- —
合计* 1,390,667,194.48 --- __
项目 期末数
股本溢价 1,200,870,455.78
股权投资准备 189,796,738.70
合计* 1,390,667,194.48
*资本公积期初数比2000年报减少5,442,766.98元,系参股公司中国民生银行按财政部新颁布的《企业会计制度》追溯调整所致。
注释16、 盈余公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
法定盈余公积 88,761,535.12 --- __ 88,761,535.12
公益金 87,557,283.28 --- __ 87,557,283.28
任意盈余公积 214,121,012.03 --- __ 214,121,012.03
合计 390,439,830.43 --- __ 390,439,830.43
注释17、 财务费用
类别 本年发生数 上年同期数
利息支出 * 43,465,499.50 23,026,074.10
减：利息收入 8,420,721.26 5,519,155.08
汇兑损失 21,244.86 ---
减：汇兑收益 — 52,700.00
其他 399,007.44 90.51
合计 35,465,030.54 17,454,309.53
*本年度利息支出增加较大系因本公司短期借款增加所致。
注释18、 投资收益
项目 本期数 上年同期数
债权投资收益 24,450,467.98 0.00
股权（票）投资收益 31,864,818.18 34,081,066.86
其中：参股公司投资收益 5,221,402.00 1,515,918.00
期末按权益法调整的被投资公司损益 27,346,617.09 32,484,009.86
股权投资差额摊销 -703,200.91 81,139.00
股权转让收益 76,378.54 0.00
合计 56,391,664.70 *34,081,066.86
*投资收益上年同期数比 2000 年中报披露数增加 2,207,904.14 元,系公司本期合并报表范围变化及民生银行按财政部新颁布的企业会计制度追溯调整所致。
注释19、 其他业务利润
项目 本期数 上年同期数
招租收入 6,745,548.00 2,721,746.86
供应商返利 2,464,212.70 783,342.47
其它 574,564.02 252,976.06
合计 9,784,324.72 3,758,065.39
注释20、 营业外收入
项目 本期数 上年同期数
转让无形资产使用权收入 1,800,000.00
处置固定资产收益 257,993.00
罚款、没收违约金等 233,811.33 152,291.72
其他 1,779,450.00
合计 4,071,254.33 152,291.72
7.分行业资料
营业收入 营业成本
行业
上年同期数 本期数 上年同期数
房地产企业 78,548,280.15 73,533,402.60 48,515,158.64
商品流通企业 190,334,456.45 346,348,701.88 146,482,865.45
加工制造业 11,741,926.53 5,099,240.77 4,166,930.12
港务服务 131,498,550.46 159,207,622.00 57,770,432.10
合计 412,123,213.59 584,188,967.25 256,935,386.31
营业毛利
行业
本期数 上年同期数 本期数
房地产企业 45,043,968.66 30,033,121.51 28,489,433.94
商品流通企业 278,086,657.60 43,851,591.00 68,262,044.28
加工制造业 1,862,380.59 7,574,996.41 3,236,860.18
港务服务 67,736,418.00 73,728,118.36 91,471,204.00
合计 392,729,424.85 155,187,827.28 191,459,542.40
本年营业收入较上年增加较大系因东方家园有限公司营业收入增加所致。
8.关联方关系及其交易
(1)关联方关系
① 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
东方集团实业股份有限公司 哈尔滨市 经贸.物业.房地产.金融
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 哈尔滨市 房地产开发
锦州港股份有限公司 锦州市 港口营运
哈尔滨东大电工有限责任公司 哈尔滨市 生产销售无银触头
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 哈尔滨市 铜基合金材料
东方集团卫星网络技术有限公司 北京市 计算机及软件开发
东方家园有限公司 北京市 销售建筑装饰材料
东方家园网络信息有限公司 北京市 电子商务、技术开发服务
东方家园丽泽装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料
东方家园（上海）有限公司 上海市 销售建筑装饰材料
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 上海市 销售建筑装饰材料
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 上海市 销售建筑装饰材料
沈阳万众企业集团股份有限公司 沈阳市 建筑、装饰材料经销
与本企业 经济性质
企业名称 关系 或类型 法人代表
东方集团实业股份有限公司 母公司 股份制 张宏伟
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 子公司 有限责任 安英
锦州港股份有限公司 子公司 股份公司 张宏伟
哈尔滨东大电工有限责任公司 子公司 有限责任 关国亮
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 孙公司 有限责任 关焯华
东方集团卫星网络技术有限公司 子公司 有限责任 关国亮
东方家园有限公司 子公司 有限责任 张宏伟
东方家园网络信息有限公司 孙公司 有限责任 张宏伟
东方家园丽泽装饰建材有限公司 孙公司 有限责任 张宏伟
东方家园（上海）有限公司 子公司 有限责任 张宏伟
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 孙公司 有限责任 张宏伟
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 孙公司 有限责任 张宏伟
沈阳万众企业集团股份有限公司 子公司 股份公司 刘庆余
②存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
东方集团实业股份有限公司 40,342 - -
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20,000 --- -
锦州港股份有限公司 63,100 31,550- -
哈尔滨东大电工有限责任公司 6,000 - -
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580 ---- -
东方集团卫星网络技术有限公司 6,000 ---- ----
东方家园有限公司 20,000 ---- -
东方家园网络信息有限公司 5,000 ---- —
东方家园丽泽装饰建材有限公司 4,450 - -
东方家园（上海）有限公司 10,000 - -
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4,000 - -
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1,000 - -
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 2,000 ---- 2,000
上海鑫品万荣建材超市有限公司 600 ---- 600
沈阳万众企业集团股份有限公司 ---- 7,000 ----
企业名称 期末数
东方集团实业股份有限公司 40,342
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20,000
锦州港股份有限公司 94,650
哈尔滨东大电工有限责任公司 6,000
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580
东方集团卫星网络技术有限公司 6,000
东方家园有限公司 20,000
东方家园网络信息有限公司 5,000
东方家园丽泽装饰建材有限公司 4,450
东方家园（上海）有限公司 10,000
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4,000
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1,000
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 0
上海鑫品万荣建材超市有限公司 0
沈阳万众企业集团股份有限公司 7,000
③存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元
年初数 本年增加
企业名称
金额 比例 金额 比例
东方集团实业股份有限公司 16,685 31.97 ---- -
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20,000 100 ---- ----
锦州港股份有限公司 17,121 27.13 8,560.5 -
哈尔滨东大电工有限责任公司 3,480 58 - -
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 417.6 72 - -
东方集团卫星网络技术有限公司 4,200 70 ---- ----
东方家园有限公司 19,000 95 ---- ----
东方家园网络信息有限公司 5,000 100 ---- ----
东方家园丽泽装饰建材有限公司 2,450 55 - -
东方家园（上海）有限公司 10,000 100 - -
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 3,200 80 - -
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 800 80 - -
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 1,020 51 --- ---
上海鑫品万荣建材超市有限公司 540 90 --- ---
沈阳万众企业集团股份有限公司 3,885 55.5
本年减少 年末数
企业名称
金额 比例 金额 比例
东方集团实业股份有限公司 - - 16,685 31.97
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 - - 20,000 100
锦州港股份有限公司 - - 25,681.5 27.13
哈尔滨东大电工有限责任公司 - - 3,480 58
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 - - 417.6 72
东方集团卫星网络技术有限公司 ---- ---- 4,200 70
东方家园有限公司 - - 19,000 95
东方家园网络信息有限公司 — — 5,000 100
东方家园丽泽装饰建材有限公司 - - 2,450 55
东方家园（上海）有限公司 - - 10,000 100
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 - - 3,200 80
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 - - 800 80
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 1,020 51 0 0
上海鑫品万荣建材超市有限公司 540 90 0 0
沈阳万众企业集团股份有限公司 --- --- 3,885 55.5
④不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
东方物业管理有限公司 同一母公司
东方集团财务有限责任公司 同一母公司
(2)关联交易
① 购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内本公司控股子公司锦州港股份有限公司向中国石油锦州石油化工公司、中国石油锦西化工总厂的关联企业及中国石化国际事业锦州公司提供油品装卸服务，发生营业收入人民币2,924万元。
② 债权、债务方面发生的关联交易
报告期内本公司控股子公司锦州港股份有限公司向东方集团财务有限责任公司取得借款人民币1亿元,主要用于公司流动资金。
③担保
本年度东方集团实业股份有限公司以其持有的本公司882万股法人股及681万股流通股作为质押物，为本公司金额总计人民币4,150万元银行借款提供了担保；
④存款
截止2001年6月30日,本公司及子公司在东方集团财务有限责任公司存款总计39,209万元。
⑤股权转让
A)根据2001年6月19日召开的“东方集团股份有限公司2000年度股东大会决议”，公司以协议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的沈阳万众企业集团股份有限公司55.5%的股权,转让价格以该公司截至2001年3月31日帐面净资产值为基准,价款为4,191.36万元,以现金方式结算,受让后本公司持有该公司55.5%的股权。
B)根据2001年6月19日召开的“东方集团股份有限公司2000年度股东大会决议”，公司以协议方式将本公司控股子公司东方家园（上海）有限公司持有的上海鑫品建筑装潢材料有限公司51%的股权转让给东方集团实业股份有限公司,转让价格以东方家园（上海）有限公司2000年末对该公司的实际投资成本为基准,价款为1,751万元,以现金方式结算,转让后本公司不再持有该公司股权。
(3)关联往来
企业名称 款项内容 2001年6月30日
其他应收款
东方物业管理有限公司* 房屋租金 2,500,000.00
东方集团实业股份有限公司** 往来款 1,459,331.55
短期借款
东方集团财务有限责任公司 流动资金借款 100,000,000
*、**上述两公司欠款已于2001年8月收回。
9.承诺事项
本公司子公司哈尔滨市东方城市建设综合开发公司以其开发产品作抵押，获得银行借款人民币 464万元；
截至报告日止，公司对外无其他重大或有事项。
10.资产负债表日后非调整事项
自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。
11.其他重要事项
根据财政部财会(2001)17 号文件“财政部关于印发‘贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定’的通知”，对固定资产、在建工程、无形资产等资产追溯调整计提减值准备，本公司经检查，未发现上述资产存在减值情形。
七、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1992年2月16日
2、公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区长江路科工贸2号楼
3、企业法人营业执照注册号：2300001101285
4、税务登记号码：230109126965908
5、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3.报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4.公司章程；
5.报告期内公司未在其他证券市场公布过中期报告文本。
东方集团股份有限公司
二○○一年八月二十七日
资产负债表(资产类)
2001年6月30日
编制单位：东方集团股份有限公司 金额单位：元
母公司
资 产 注释
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 567,656,151.60 456,961,513.67
短期投资 1 499,998,738.00
应收票据
应收股利 43,121,000.00 17,121,000.00
应收利息 -
应收帐款 2 -
其他应收款 3 308,977,455.71 1,155,893,360.90
预付帐款 4 -
应收补贴款 -
存货 5 11,535.48 12,326.48
待摊费用 6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -
流动资产合计 1,419,764,880.79 1,629,988,201.05
长期投资：
长期股权投资 1,783,931,738.88 1,771,783,196.13
长期债权投资 -
长期投资合计 7 1,783,931,738.88 1,771,783,196.13
固定资产
固定资产原价 8 121,774,083.64 120,860,083.64
减：累计折旧 10,244,176.83 11,316,217.25
固定资产净值 111,529,906.81 109,543,866.39
减：固定资产减值准备
固定资产净额 111,529,906.81 109,543,866.39
工程物资
在建工程 9
固定资产清理
固定资产合计 111,529,906.81 109,543,866.39
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 10
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 - -
递延税项
递延税款借项
资产总计 3,315,226,526.48 3,511,315,263.57
流动负债：
短期借款 11 506,500,000.00 856,500,000.00
应付票据 -
应付帐款 -
预收帐款 -
应付工资 -
应付福利费 71,878.99 124,723.53
应付股利 52,189,704.50 52,189,704.50
应交税金 6,067,112.61 2,431,434.28
其他应交款 82,771.17 87,771.17
其他应付款 12 263,456,486.93 36,546,293.92
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 833,367,954.20 947,879,927.40
长期负债：
长期借款 13
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 833,367,954.20 947,879,927.40
少数股东权益
股东权益：
股本 14 521,897,045.00 521,897,045.00
减：已归还投资
股本净额 521,897,045.00 521,897,045.00
资本公积 15 1,390,667,194.48 1,390,667,194.48
盈余公积 16 370,187,696.86 370,187,696.86
其中：法定公益金 84,312,099.98 84,312,099.98
未分配利润 199,106,635.94 280,683,399.83
股东权益合计 2,481,858,572.28 2,563,435,336.17
负债及股东权益合计 3,315,226,526.48 3,511,315,263.57
合并
资 产
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1,145,607,905.91 899,849,816.81
短期投资 499,998,738.00 -
应收票据 2,050,000.00 8,840,000.00
应收股利 26,000,000.00 -
应收利息 -
应收帐款 228,628,432.52 304,659,527.89
其他应收款 209,990,894.28 859,300,347.25
预付帐款 122,884,189.68 163,532,219.67
应收补贴款 -
存货 312,753,773.58 595,001,920.76
待摊费用 20,990,801.87 27,926,198.16
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 4,864.00
流动资产合计 2,568,909,599.84 2,859,110,030.54
长期投资：
长期股权投资 748,564,118.48 598,990,597.67
长期债权投资 300.00 300.00
长期投资合计 748,564,418.48 598,990,897.67
固定资产
固定资产原价 1,596,663,550.03 1,836,584,504.79
减：累计折旧 165,276,628.95 196,520,001.41
固定资产净值 1,431,386,921.08 1,640,064,503.38
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,431,386,921.08 1,640,064,503.38
工程物资 602,776.00 602,127.00
在建工程 452,414,842.17 715,581,994.40
固定资产清理
固定资产合计 1,884,404,539.25 2,356,248,624.78
无形资产及其他资产
无形资产 84,834,944.11 105,717,519.10
长期待摊费用 44,842,925.02 48,959,995.87
其他长期资产 7,491,568.00 7,042,611.00
无形资产及递延资产合计 137,169,437.13 161,720,125.97
递延税项
递延税款借项
资产总计 5,339,047,994.70 5,976,069,678.96
流动负债：
短期借款 968,951,700.00 1,425,951,700.00
应付票据 6,291,089.83 2,051,957.22
应付帐款 71,810,123.17 21,226,560.25
预收帐款 67,881,068.81 17,017,356.64
应付工资 8,188,356.73 5,303,433.17
应付福利费 5,189,556.49 7,517,061.79
应付股利 107,445,429.50 81,833,249.50
应交税金 39,975,108.47 37,258,569.11
其他应交款 833,962.00 713,458.64
其他应付款 103,056,128.34 75,988,782.13
预提费用 14,174,878.10 15,616,502.60
预计负债
一年内到期的长期负债 63,500,000.00 73,680,000.00
其他流动负债 52,805,916.85 61,574,360.16
流动负债合计 1,510,103,318.29 1,825,732,991.21
长期负债：
长期借款 282,100,000.00 442,920,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 -
长期负债合计 282,100,000.00 442,920,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,792,203,318.29 2,268,652,991.21
少数股东权益 1,063,060,328.11 1,139,252,626.93
股东权益：
股本 521,897,045.00 521,897,045.00
减：已归还投资
股本净额 521,897,045.00 521,897,045.00
资本公积 1,390,667,194.48 1,390,667,194.48
盈余公积 390,439,830.43 390,439,830.43
其中：法定公益金 87,557,283.28 87,557,283.28
未分配利润 180,780,278.39 265,159,990.91
股东权益合计 2,483,784,348.30 2,568,164,060.82
负债及股东权益合计 5,339,047,994.70 5,976,069,678.96
企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
利润表及利润分配表
2001年1-6月
编制单位：东方集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 合并数
本期数 上年同期
一、主营业务收入 584,188,967.25 412,123,213.59
减：主营业务成本 392,729,424.85 256,935,386.31
主营业务税金及附加 10,440,505.56 9,281,527.61
二、主营业务利润
（亏损以“ —”号填列） 181,019,036.84 145,906,299.67
加：其他业务利润
（亏损以“ —”号填列） 19 9,784,324.72 3,758,065.39
减：营业费用 24,911,585.79 10,206,868.24
管理费用 41,247,428.90 31,203,341.42
财务费用 17 35,465,030.54 17,454,309.53
三、营业利润 89,179,316.33 90,799,845.87
加：投资收益
（损失以"棓号填列） 18 56,391,664.70 34,081,066.86
补贴收入 1,196,351.99 6,213,268.33
营业外收入 20 4,071,254.33 152,291.72
减：营业外支出 1,240,454.61 593,653.34
四、利润总额 149,598,132.74 130,652,819.44
减：所得税 23,746,089.67 33,408,117.71
减：少数股东损益 41,472,330.55 22,065,525.67
五、净利润
（净亏损以“ —”号填列） 84,379,712.52 75,179,176.06
加：年初未分配利润 180,780,278.39 192,180,390.03
其他转入
六、可供分配利润 265,159,990.91 267,359,566.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 265,159,990.91 267,359,566.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股股利
转作资本（或股本）
的普通股股利
八、未分配利润 265,159,990.91 267,359,566.09
项 目 母公司数
上年实际 本期数
一、主营业务收入 976,910,794.40 0.00
减：主营业务成本 635,133,286.37 0.00
主营业务税金及附加 20,348,267.84 0.00
二、主营业务利润
（亏损以“ —”号填列） 321,429,240.19 0.00
加：其他业务利润
（亏损以“ —”号填列） 16,058,215.98 2,361,250.00
减：营业费用 27,604,649.67 0.00
管理费用 82,960,549.69 7,533,092.30
财务费用 41,715,845.27 19,115,304.04
三、营业利润 185,206,411.54 -24,287,146.34
加：投资收益
（损失以"棓号填列） 101,354,041.57 106,411,555.40
补贴收入 2,900,729.70 0.00
营业外收入 1,079,973.35 151,974.00
减：营业外支出 1,002,303.15 0.00
四、利润总额 289,538,853.01 82,276,383.06
减：所得税 46,127,840.25 699,619.17
减：少数股东损益 68,359,466.17 0.00
五、净利润
（净亏损以“ —”号填列） 175,051,546.59 81,576,763.89
加：年初未分配利润 192,180,390.03 199,106,635.94
其他转入 0.00
六、可供分配利润 367,231,936.62 280,683,399.83
减：提取法定盈余公积 20,764,374.71
提取法定公益金 19,532,300.35
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 326,935,261.56 280,683,399.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 93,965,278.67
应付普通股股股利 52,189,704.50
转作资本（或股本）
的普通股股利
八、未分配利润 180,780,278.39 280,683,399.83
项 目
上年同期 上年实际
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加 -200,000.00 -200,000.00
二、主营业务利润
（亏损以“ —”号填列） 200,000.00 200,000.00
加：其他业务利润
（亏损以“ —”号填列） 2,361,250.00 4,722,500.00
减：营业费用
管理费用 864,051.18 3,323,261.15
财务费用 4,922,870.11 15,599,677.26
三、营业利润 -3,225,671.29 -14,000,438.41
加：投资收益
（损失以"棓号填列） 80,136,742.56 192,134,213.66
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 76,911,071.27 178,133,775.25
减：所得税 557,935.53 4,475,769.24
减：少数股东损益
五、净利润
（净亏损以“ —”号填列） 76,353,135.74 173,658,006.01
加：年初未分配利润 205,739,916.36 205,739,916.36
其他转入
六、可供分配利润 282,093,052.10 379,397,922.37
减：提取法定盈余公积 18,300,225.99
提取法定公益金 18,300,225.99
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 282,093,052.10 342,797,470.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 91,501,129.95
应付普通股股股利 52,189,704.50
转作资本（或股本）
的普通股股利
八、未分配利润 282,093,052.10 199,106,635.94
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利润表附表
全面摊薄净资 加权平均净资
报告期利润 产收益率（%） 产收益率（%）
主营业务利润 7.05 7.17
营业利润 3.47 3.53
净利润 3.29 3.34
扣除非经常性损益后的净利润 2.39 2.43
全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润 收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 0.35 0.35
营业利润 0.17 0.17
净利润 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12
现 金 流 量 表
2001年1-6月
编制单位：东方集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,500,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 123,052,161.74
现金流入小计 125,552,161.74
购买商品、接受劳务支付的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 377,461.00
实际交纳的各项税费 4,500,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 383,691,878.36
现金流出小计 388,569,339.36
经营活动产生的现金流量净额 -263,017,177.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 166,021,968.17
取得投资收益所收到的现金 26,023,107.98
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收到的现金净额 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 192,045,076.15
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 0.00
投资所支付的现金 41,913,600.00
支付的其他与投资活动有关的现金 321,114,400.00
现金流出小计 363,028,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -170,982,923.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 528,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 528,000,000.00
偿还债务所支付的现金 183,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,694,536.46
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 204,694,536.46
筹资活动产生现金流量净额 323,305,463.54
四、汇率变动对现金的影响额 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -110,694,637.93
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 81,576,763.89
加:少数股东损益 0.00
计提的减值准备 5,052,033.09
固定资产折旧 1,338,014.42
无形资产摊销 0.00
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） 0.00
预提费用的增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -151,974.00
固定资产报废损失
财务费用 21,694,536.46
投资损失（减：收益） -106,411,555.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 791.00
经营性应收项目的减少（减：增加） -33,683,528.44
经营性应付项目的增加（减：减少） -232,432,258.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 -263,017,177.62
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 456,961,513.67
减：现金的期初余额 567,656,151.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -110,694,637.93
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 628,013,502.98
收到的税费返还 1,196,351.99
收到的其他与经营活动有关的现金 133,380,407.12
现金流入小计 762,590,262.09
购买商品、接受劳务支付的现金 808,826,898.86
支付给职工以及为职工支付的现金 27,742,670.81
实际交纳的各项税费 45,079,391.40
支付的其他与经营活动有关的现金 147,005,660.37
现金流出小计 1,028,654,621.44
经营活动产生的现金流量净额 -266,064,359.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 234,656,565.88
取得投资收益所收到的现金 33,897,349.98
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收到的现金净额 1,361,352.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 269,915,267.86
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 506,737,108.64
投资所支付的现金 261,913,600.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40,000.00
现金流出小计 768,690,708.64
投资活动产生的现金流量净额 -498,775,440.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 850,340,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,160,000.00
现金流入小计 858,500,000.00
偿还债务所支付的现金 271,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,726,118.97
支付的其他与筹资活动有关的现金 352,170.00
现金流出小计 339,418,288.97
筹资活动产生现金流量净额 519,081,711.03
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -245,758,089.10
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 84,379,712.52
加:少数股东损益 41,472,330.55
计提的减值准备 4,155,508.66
固定资产折旧 31,919,409.78
无形资产摊销 1,976,945.01
长期待摊费用摊销 9,781,930.02
待摊费用的减少（减：增加） -6,935,396.29
预提费用的增加（减：减少） 1,441,624.50
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 2,812,865.18
固定资产报废损失
财务费用 43,465,499.50
投资损失（减：收益） -56,391,664.70
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -282,248,147.18
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,469,808.99
经营性应付项目的增加（减：减少） -125,627,251.08
其他 1,202,083.17
经营活动产生的现金流量净额 -266,064,359.35
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 899,849,816.81
减：现金的期初余额 1,145,607,905.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -245,758,089.10
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：东方集团股份有限公司 2001年6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 5,742,005.28 4,155,508.66 -
其中：应收帐款 1,545,020.82 1,229,697.90
其他应收款 4,196,984.46 2,925,810.76
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 792,396.71
其中：库存商品 550,088.71
原材料 242,308.00
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 9,897,513.94
其中：应收帐款 2,774,718.72
其他应收款 7,122,795.22
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 792,396.71
其中：库存商品 550,088.71
原材料 242,308.00
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
股东权益增减变动表
编制单位：东方集团股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项 目 行次 本期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 521,897,045.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 521,897,045.00
二、资本公积：
期初余额 1,390,667,194.48
本期增加数
其中：资本或股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,390,667,194.48
三、法定和任意盈余公积
期初余额 390,439,830.43
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损数
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 390,439,830.43
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 87,557,283.28
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 87,557,283.28
五、未分配利润
期初未分配利润 180,780,278.39
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 84,379,712.52
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 265,159,990.91
项 目 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 425,743,064.00
本期增加数 96,153,981.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 96,153,981.00
本期减少数
期末余额 521,897,045.00
二、资本公积：
期初余额 637,446,569.78
本期增加数 753,220,624.70
其中：资本或股本溢价 563,423,886.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 189,796,738.70
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,390,667,194.48
三、法定和任意盈余公积
期初余额 256,177,876.70
本期增加数 134,261,953.73
其中：从净利润中提取数 134,261,953.73
其中：法定盈余公积 20,764,374.71
任意盈余公积 93,965,278.67
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 19,532,300.35
本期减少数
其中：弥补亏损数
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 390,439,830.43
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 68,024,982.93
本期增加数 19,532,300.35
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 87,557,283.28
五、未分配利润
期初未分配利润 192,180,390.03
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 175,051,546.59
本期利润分配 186,451,658.23
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 180,780,278.39
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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