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甘肃长风宝安实业股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 14:31
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。
董事长：马中学（代）
总经理：张宝珊
二ＯＯ一年八月二十日
目 录
一、公司简介
二、主要财务数据和指标
三、股本变动和主要股东持股情况
四、经营情况的回顾与展望
五、重要事项
六、财务会计报告
七、备查文件目录
附：会计报表
一、公司简介
1、公司法定中文名称：甘肃长风宝安实业股份有限公司
公司法定英文名称：GANSUCHANGFENGBAOANINDUSTRYCO.,LTD.
2、公司注册及办公地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号
邮政编码：730070
公司电子信箱：cfjqc@public.Lz.gs.cn
3、公司法定代表人：邵乐冲
4、公司董事会秘书：胡惠斌
联系地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号
电话：（0931）7666251（0931）7616756
传真：（0931）7667172
电子信箱：cfjqc@public.Lz.gs.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
指定披露的网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：甘长风A
公司股票代码：0552
二、主要财务数据和指标
（一）本报告期及上年同期主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项目 2001年1-6月 2000年1-6月(调整前)
净利润 14,970,264.78 27,569,849.99
扣除非经常性损益后的净利润 10,783,049.14 5,287,789.80
每股收益(摊薄) 0.08 0.155
净资产收益率%(摊薄) 6.52 13.32
项目 2000年1-6月(调整后) 2000年1-12(调整后)
净利润 18,843,882.99 30,096,287.89
扣除非经常性损益后的净利润 5,287,789.80 12,272,668.86
每股收益(摊薄) 0.11 0.07
净资产收益率%(摊薄) 9.26 5.72
2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 478,568,263.28 463,988,424.42
股东权益 229,689,485.59 214,719,220.81
每股净资产 1.29 1.21
调整后的每股净资产 1.29 1.21
资产负债率% 52.00 53.72
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.042 -0.084
(二)按全面摊薄法和加权平均法计算的报告期净资产收益率及每股收益
2001年1-6月 2000年1-6月
净资产收益率% 每股收益 净资产收益率%
项目 （元/股）
全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 11.55 11.94 0.15 0.15 9.09 9.53
营业利润 5.67 5.86 0.07 0.07 8.87 9.30
净利润 6.52 6.74 0.08 0.08 9.26 9.71
扣除非经常性损益后的净利润 4.69 4.85 0.06 0.06 2.60 2.73
每股收益
（元/股）
项目
全面 加权
摊薄 平均
主营业务利润 0.10 0.10
营业利润 0.10 0.10
净利润 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 0.03 0.03
备注： 1、计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-3 年以上的应收款项-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
2、扣除的非经常性损益项目的涉及的金额
（1）租赁收入 2,822,327.37元
（2）营业外收入 1,461,890.64元
（3）营业外支出 97,002.37元
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内，公司不存在因发行新股、送股、配股、转增股本、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
截止2001年6月30日，公司股份变动情况：
数量单位：股
本次变动增减（＋,－）
本次变动前 配 送 公积金 增 本期其 小
股 股 转股 发 他变动 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100188000
其中：国家持有股份 74052000
境内法人持有股份 26136000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10890000
3、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 111078000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 66792000
其中：高管股 11086
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 66792000
三、股份总数 177870000
期未数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100188000
其中：国家持有股份 74052000
境内法人持有股份 26136000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10890000
3、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 111078000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 66792000
其中：高管股 11086
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 66792000
三、股份总数 177870000
2、主要股东持股情况
截止2001年6月30日，公司股东总数32018户。
公司前10名股东持股情况
名次 股 东 名 称 年末持股数量（股）
1 甘肃电子集团公司 74052000
2 深圳市瑞富源投资有限公司 8150000
3 海南昌旺经济信息咨询有限公司 6357200
4 安徽汇源投资咨询有限责任公司 5000000
5 金鑫证券投资基金 4954750
6 合肥市高科技风险投资有限公司 4600000
7 甘肃电子集团物业公司 4356000
8 甘肃省工业交通投资公司 871200
9 天泰新产业投资租赁公司 726000
10 甘肃证券有限责任公司 726000
名次 股 东 名 称 占总股本比例（%）
1 甘肃电子集团公司 41.63
2 深圳市瑞富源投资有限公司 4.58
3 海南昌旺经济信息咨询有限公司 3.57
4 安徽汇源投资咨询有限责任公司 2.81
5 金鑫证券投资基金 2.79
6 合肥市高科技风险投资有限公司 2.59
7 甘肃电子集团物业公司 2.45
8 甘肃省工业交通投资公司 0.49
9 天泰新产业投资租赁公司 0.41
10 甘肃证券有限责任公司 0.41
3、说明：
①甘肃电子集团公司代表国家持有公司股份，持股额占公司总股本的41.63%，甘肃电子集团物业公司是其下属独立法人单位。
② 公司原第二大股东中国宝安集团股份有限公司在2001年５月26日，将其持有的公司法人股27007200股(持股额占公司总股本的15.18%),已分别转让完毕。其中包括质押给中宝投资有限公司的本公司法人股450.12万股股票解冻后，一并转让。转让后，中国宝安集团股份有限公司已不再持有公司的法人股股票。详细情况见2001年5月29日的《证券时报》。
③报告期内，公司控股股东无变化。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营业务的范围是网络通讯、微电子、高效节能环保、精密模具类高科技产品的研制、设计、生产、批发零售、技术咨询；家用电器（不含进口摄、录像机），电子产品及通信设备（不含卫星地面接收设施）、电器机械及器材的设计、制造、批发零售，技术咨询，房屋租赁、设备租赁（非融资性租赁）。
报告期内，公司在年初制定的经营工作的指导思想指引下，发挥军工优势，发展信息技术，调整产业结构，进一步推进资本运营，以科技创新为先导，管理创新，机制创新，狠抓内部管理，加快开发高新技术产品，努力提高市场竞争力。在行业竞争日趋激烈的情况下，今年上半年公司主营业务利润达到2653万元，比去年同期增长了43%。以上指标说明，公司2001年上半年继续保持了良好的发展势头。但由于公司应收账款增加，计提坏账准备，从而导致了公司管理费用增长，加之同期非经常性收益大幅下降，使得公司2001年中期整体利润水平较去年同期出现了一定幅度的下降。随着公司进一步加强管理，加快销售队伍建设，加大清欠压欠的力度，增加销售收入，调整产业结构，进一步加强盈利水平较高的特种电子业务的经营，将为公司今后的业务发展创造更大的收益。
①调整经营策略，强化竞争优势。为了进一步提高公司的核心竞争力，不断提升特种电子的主营业务地位，公司根据特种电子业务运营模式的改变，对特种电子资产结构进行了调整，突出体现了公司资产重组，再造优势的良好效果，增强了主营业务的盈利能力。
②加强资产管理，提高资产运作效率。公司根据原租赁资产经营情况和内部资产结构、产业格局调整的需要，利用原租赁资产投资组建新公司（此项工作正在实施），将对公司的资产收益和股东利益产生良好的影响。
③巩固质量成果，强化质量监督。公司继续巩固ISO9001质量体系认证成果，公司上半年进行了质量体系内部监督审查，并于5月份通过了新时代认证中心对公司的质量体系复查。
④加强基础管理，提高企业综合素质。一是加强人力资源的管理，建立健全激励机制。新产品开发中推行的首批项目经理责任制进展顺利，并实施了第二批项目经理责任制，调动了科技人员的积极性，锻炼培养了一批人才；二是拓展营销渠道，完善市场体系建设。公司在巩固原营销体系的基础上，积极开拓市场，提高信息化水平，完善营销网络，建立快速、高效的销售通道和用户信息反馈系统，为用户提供周到、快捷、方便的服务；三是强化目标成本管理，提高公司运营效益。公司企管部门、财务部门定期开展经济分析活动，采取严密的措施加强资金管理，合理配置资产，严格控制目标费用，减少支出，增加效益。燃动费、制造成本、采购成本等都有明显下降；四是加强生产管理特别是生产现场管理，提高生产效率和技术水平。
⑤完善制度，规范运作。公司按照建立健全现代企业制度的要求，进一步完善了股东大会、董事会、监事会议事规则和总经理、董事秘书等工作细则。
2、公司投资情况
①募集资金使用情况：
报告期内公司没有募集资金。
②其他投资情况
报告期内公司没有投资。
3、公司财务状况(单位：人民币万元)
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减变动（＋,－）
总资产 47857 46399 1458
应收款项 8991 5086 3905
存货 16464 13741 2723
长期投资 1069 8939 -7870
固定资产 15067 11536 3533
股东权益 22969 21472 1497
其他应付款 803 3135 -2332
货币资金 1058 1632 -574
应收票据 100 617 -517
在建工程 1249 929 320
短期借款 7692 5792 1900
应交税金 819 -180 999
2001年1--6月 2000年1—6月 增减变动（＋,－）
主营业务利润 2653 1849 804
净利润 1497 1884 -387
主营业务税金及附加 61 3 58
其他业务利润 282 1350 -1068
管理费用 999 569 430
营业费用 371 624 -253
财务费用 264 202 62
投资收益 0 53 -53
补贴收入 59 22 37
营业外收入 146 13 133
变动原因说明：
⑴总资产增加1458万元，主要是公司本期盈利。
⑵应收款项增加 3905 万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资转入。
⑶存货增加 2723 万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资转入的存货。
⑷长期投资减少 7870 万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资。
⑸固定资产增加 3533 万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资转入。
⑹股东权益增加1497万元,主要是公司本期盈利。
⑺其他应付款减少 2332 万元,主要是公司本期归还了部分关联企业间的往来结算款项。
⑻货币资金减少574万元,主要是公司本期货款中现款收入的比例下降。
⑼应收票据减少517万元,主要是公司本期将未到期票据贴现或转让所造成。
⑽在建工程增加320万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资转入。
⑾短期借款增加 1900 万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资转入。
⑿应交税金增加999万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司投资转入的增值税。
⒀主营业务利润增加804万元,主要是公司本期特种电子产品盈利。
⒁净利润减少387万元,主要是公司本期无托管收入。
⒂主营业务税金及附加增加 58 万元,主要是公司本期收回对甘肃长风特种电子有限公司的投资转入。
⒃其他业务利润减少1068万元,主要是公司本期无托管收入。
⒄管理费用增加430万元,主要是公司本期增提的坏帐准备。
⒅营业费用减少253万元,主要是公司本期对外无定牌生产产品的发货运费。
⒆财务费用增加62万元,主要是公司本期贷款增加。
⒇投资收益减少53万元,主要是公司本期无投资。
(21)补贴收入增加37万元,主要是公司本期的出口退税增加。
(22)营业外收入增加133万元,主要是公司本期确认的无法支付的应付帐款转入。
综上所述，与去年同期相比，公司的主营业务利润呈上升趋势，说明公司的经营状况继续向好。但是，从公司的现金流量表和经营活动的现金流量净额可以看出，公司的资金状况不容乐观，依然是制约企业发展的瓶颈，公司将加快新品开发步伐，生产适销对路产品，加大主业的现金流入量，加快再融资步伐，解决资金短缺问题。
4、经营环境重大变化对公司的影响：
①公司原控股子公司甘肃长风特种电子有限公司解散后，公司调整特种电子资产结构、业务格局，加强特种电子生产经营及各项业务工作，有效的改善了公司的经营环境，提升了主营业务利润，为公司发展夯实基础。
②公司正在利用资产重组中置入的新产业的资产，投资设立子公司，以理顺公司资产运营模式，推进公司产业结构的调整。
③报告期内，由于公司部分产品市场不畅，应收账款增加，给公司生产经营造成一定程度的影响。
④今年下半年，国家的宏观经济形势将继续向好的方向发展，西部大开发继续深入实施，我国即将加入WTO，这都将给公司的持续发展带来新的机遇，公司将加快适应新形势的要求，加大高新技术项目的投资力度，积极参与国际竞争，拓展公司新的发展空间。
⑤国家质量技术监督局为公司部分产品颁发了（2001）国免字（004620039）、（2001）国免字（002620055）免检资格证书，公司部分产品将从2001年1月起至2004年1月享受免检资格。
5、公司下半年计划：
（1）强化管理，降低成本，实现公司经济效益最大化。
下半年，公司进一步强化市场观念，深入推行目标成本管理，引进新工艺，采用新材料，加强内部管理，使采购成本和制造成本有显著降低，增强产品的竞争力。
（2）依靠技术创新，增强公司竞争力。
加快产业结构调整步伐，充分发挥特种电子等新产业为支柱的主营业务的盈利能力。更好地实施项目经理责任制，激励科技人员的创造热情，加快对传统产品的改进和技术创新，形成以新产品为主导的家电产品系列。
（3）加大市场开拓力度，制定灵活的销售策略，充分调动销售人员积极性，尽快压缩库存，盘活资金，增加销售收入。
（4）完善质量管理体系，向质量要效益。
公司已荣获国家首批免检产品生产企业称号，下半年，将进一步巩固、完善质量运行体系，加强质量人员的培训，加强监督检查，提高产品质量，增强市场竞争力。
（5）引进智力，引进技术，增强技术优势。
公司下半年将加强与高等院校及科研机构的战略合作，提高新产品的技术含量，培养高层次、具有创新能力的科技人才，增加信息、技术、人才储备。
（6）加强联合发展，推进与名牌企业更深层次和更广泛的合作，充分发挥我企业的生产能力，提高规模经营水平。
（7）加快内部改革，推进子公司股份制改造步伐。
（8）进一步搞好资本运营，努力通过在资本市场上的再融资渠道，支持公司新产品、新项目的实施。
五、重要事项
1、公司中期利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及报告期内配股方案的实施情况：
公司在2001年3月31日召开的2000年年度股东大会上审议通过了2000年度利润分配方案，即2000年度实现的净利润32,233,709.89元全部用于弥补以前年度的亏损。具体见2001年4月3日在《证券时报》上刊登的“公司2000年度股东大会决议公告”。
公司上年度未实施公积金转增股本，报告期内未实施配股。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项
5、重大关联交易事项
报告期内公司所发生的关联交易，遵循独立核算和以市场价为基础的公允定价原则，均属公平交易，并未损害公司股东利益。
（1）关联方关系：
①存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质
甘肃电子集团公司 兰州市 电子通讯设备等 投资控股 有限责任公司
企业名称 法定代表人
甘肃电子集团公司 王文戈
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变动：
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
甘肃电子集团公司 612,620,000.00 612,620,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变动情况:
企业名称 期初持股数 比例 本期增加 本期减少 期末持股数
甘肃电子集团公司 74,052,000 41.63% 74,052,000
企业名称 比例
甘肃电子集团公司 41.63%
④不存在控制关系的关联方:
企业名称 关联方关系
甘肃电子集团物业公司 发起人
甘肃长风信息科技（集团）有限公司 与公司同一法定代表人、无投资关系
国营长风机器厂 系甘肃长风信息科技（集团）有限公司
的全资子公司， 与公司同一法定代
表人、无投资关系
甘肃长风电子电器有限公司 系甘肃长风信息科技（集团）有限公司
控股子公司，公司持有其10%的股份
（2）关联交易:
①采购材料：报告期内公司从国营长风机器厂采购材料共计20,739,100.00元。
②提供劳务：公司各下属车间为国营长风机器厂、甘肃长风信息科技（集团）有限公司和甘肃长风电子电器有限公司提供材料加工、供暖、供煤等服务。按各方签定的《经济业务结算协议》规定的协议价格，报告期内公司向上述三公司收取的劳务费为848,731.35元、1,365,629.57元和1,159,203.71元。
③销售货物：报告期内公司向国营长风机器厂销售货物（特种电子产品）42,963,286.81 元，向甘肃长风电子电器有限公司销售货物（电冰箱零配件）886,590.42元。价格为公司与上述两家企业协商确定的供应价格。
④担保和抵押：国营长风机器厂为本公司的人民币借款 3,500 万元和美元借款83.60万元、甘肃长风信息集团公司为本公司的人民币借款3,500万元提供担保。
⑤代销产品：公司与甘肃长风电子电器有限公司（公司持有10%股权）签定了《委托代销协议》，公司对其生产的冰箱按买断价格进行代销，实际销售价格与买断价格之间的差额由公司享有。报告期内公司共代销冰箱12,014,271.14元。
购销商品、提供劳务发生的关联交易的必要性和持续性为：采购材料可降低公司的采购成本；提供劳务可使公司获得稳定的收入；销售货物可保证公司的加工收入不断增长；代销产品可利用公司现有的、健全的销售网络从中取得利润。
（3）报告期内公司没有发生资产、股权转让的关联交易。
（4）公司与关联方甘肃电子集团公司、国营长风机器厂、甘肃长风信息科技（集团）有限公司、甘肃长风电子电器有限公司存在债权、债务往来等事项，其形成的原因主要是应付款项和应收款项所致。由于公司与甘肃长风信息科技（集团）有限公司和国营长风机器厂达成抵帐协议，将欠甘肃长风信息科技（集团）有限公司的款项与应收国营长风机器厂的款项对冲，故该事项对公司无影响。
（5）其他重大关联交易
2001年5月25日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过公司与关联方甘肃长风信息科技（集团）有限公司投资设立五个新公司的议案。公司拟投入五个新公司的帐面资产为7740.9万元，占同期公司净资产23932万元的32.35%；甘肃长风信息科技（集团）有限公司拟投入五个新公司的帐面资产为2616.1万元。占同期甘肃长风信息科技（集团）有限公司净资产40941万元的6.4%。该议案属关联交易，将提请公司2001年第一次临时股东大会审议通过。目前，拟设立的五个新公司正在进行资产评估等有关工作，具体进展情况公司将会及时披露。
公司董事会决议公告及关联交易公告，刊登在2001年5月30日的《证券时报》上。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司与控股股东甘肃电子集团公司已做到人员独立、资产完整、财务独立。
①人员分开方面：按《公司法》和有关法律法规的要求，公司总经理、财务负责人、董事会秘书、财务人员均属专职。公司设有独立的劳动、人事及工资管理机构；总经理、副总经理及其他高级管理人员均在公司领取薪酬，并未在股东单位担任除董事以外的其他职务。
②资产分开方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和生产配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统，对无法避免的关联交易均严格遵循公正、公平的原则。
③财务分开方面：公司设有完全独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制定了规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，公司在银行开设有独立的银行帐户，独立纳税。
7、发生托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项
①报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。
②报告期内其他公司租赁公司资产的事项：
报告期内公司根据与甘肃电子集团公司的下属企业：国营虹光电子管厂、甘肃省天光集成电路厂、甘肃省庆华仪器厂、国营中兴电子仪器厂、国营华兴机器厂签定的《资产租赁协议》，将公司2000年10月与甘肃长风信息科技（集团）有限公司进行资产置换时，置换进入公司的固定资产（净值8000多万元）租赁给上述五家企业使用，报告期内提取租赁费收入 2,978,501.84 元。另根据公司与甘肃长风信息科技（集团）有限公司达成的协议，将上述五家企业的租赁费与公司欠甘肃长风信息科技（集团）有限公司的款项相抵销，即上述债权转给甘肃长风信息科技（集团）有限公司向上述五家企业收取。该租赁协议对公司利润没有影响。
8、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化，仍为五联联合会计师事务所有限公司。
9、报告期内公司无其他重大合同及履行情况。
10、报告期内公司未发生的对外担保事项
11、报告期内公司的名称、股票简称未发生变化。
12、报告期内公司没有委托理财的情况。
13、公司或持股5%以上股东向监管部门承诺事项的情况公司第一大股东甘肃电子集团公司（持股额占公司总股本的41.63%）2000年10月13 日以甘电企（2000）25 号文件《关于持有甘肃长风宝安实业股份有限公司股权的承诺》向中国证监会承诺拟长期（至少一年）持有公司股票 7405.2 万股,持股比例为41.63%。
14、其他重大事项
①2001年5月25日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了解散甘肃长风特种电子有限公司暨设立长风特种电子分公司议案。2001年4月3日甘肃长风特种电子有限公司股东会作出《关于解散甘肃长风特种电子有限公司的决定》，依法进行解散、清算，并注销。该公司注销后，公司将设立长风特种电子分公司，以利于直接运营特种电子业务，保证特种电子生产经营规模迅速扩大，主营业务效益水平大幅度提高。该议案将提请公司2001年第一次临时股东大会审议通过。
公司董事会决议公告刊登在2001年5月30日的《证券时报》上。
②2001年2月25日，五联联合会计师事务所有限公司2000年度对公司出具了非标准无保留意见审计报告，主要是资产重组置换进入公司土地使用权问题。2001年6月14日，经甘肃省国土资源厅甘国土资利[2001]10号文批复和2001年6月25日，经甘肃电子集团公司甘电集团企[2001]31号文件批复确认，置换进入公司的土地，其土地使用权由公司持有。公司已按有关规定办理了变更土地登记，并取得了甘肃省景泰县人民政府颁发的国有土地使用权证[景国用（2001）字第 1503009-1 号和景国用（2001）字第1503009-2] 号。据此，五联联合会计师事务所有限公司2000年度对公司出具了非标准无保留意见审计报告所涉及的事项已消除。
公司监事会认为，公司董事会关于公司2000年度非标准无保留意见审计报告内相关事项解决情况的说明详细准确，反映了公司董事会和经营管理层为解决该问题而付出的努力和取得的成效。在办理土地权证时，未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及侵犯股东权益的行为，整个过程程序合法、公正、公平。
审计报告和公司董事会关于非标准无保留意见审计报告所涉及的事项已消除的公告分别刊登在2001年3月1日和2001年6月27日的《证券时报》上。
六、财务会计报告
1、审计报告
审 计 报 告
五联审字[2001]第1106号
甘肃长风宝安实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表、2001年1-6月的利润及利润分配表和2001年1-6月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘永忠
中国·兰州 中国注册会计师：李宗义
庆阳路258号国贸大厦写字楼5层 二○○一年八月十八日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
（一）、公司简介
甘肃长风宝安实业股份有限公司（以下简称本公司）是经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过，深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月17日向社会公众募集4600万A股设立的股份有限公司。1993年12月18日经甘肃省工商行政管理局核准登记注册，注册号：6200001050758。
注册地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号。
董事长兼法定代表人：邵乐冲
主营业务范围：家用电器（不含进口摄、录像机）、电子产品及通讯设备（不含卫星地面接收设备）、电器机械及器材的设计、制造、批发零售、技术咨询；网络通讯、微电子、高效节能环保、精密模具类高科技产品的研制、设计、生产、批发零售、技术咨询，房屋租赁、设备租赁（非融资性）。
（二）、重要的会计政策和会计估计
1.会计制度：本公司自2001年1月1日起执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2.会计年度：公司采用公历制, 自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐原则：以权责发生制为记帐原则，资产以历史成本为计价基础。
4.记帐本位币：以人民币为记帐本位币。公司对于非本位币业务采用固定汇率进行折算，期末按国家公布的月末市场汇率中间价折合为人民币记帐，其差额作为资本性支出的计入相关资产的价值，作为收益性支出的计入当期损益。
5.现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6.坏帐准备核算方法：
1) 本公司对应收款项坏帐的确认标准为：
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
2）根据本公司第二届十四次董事会决议，本公司应收款项，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，年末按应收款项的帐龄分析百分比法计提坏帐准备，并记入当期损益，逾期1年以内的，按其余额的5%计提；逾期1-2年的，按其余额的10%计提；逾期2-3年的，按其余额的20%计提；逾期3-4年的，按其余额的30%计提；逾期4-5年的，按其余额的50%计提；逾期5年以上的，按其余额的100%计提。
7.存货计价及核算方法：
1)库存材料按计划成本核算，其他项目按实际成本核算。
2)低值易耗品摊销采用“五五”摊销法。
3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
根据本公司第二届十四次董事会决议，存货期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计存货跌价损失计入当年的损益。
8.长期投资核算方法：
1）长期债权投资采用实际成本计价，投资收益采用权责发生制确认，计入有关期间损益类帐户。
2）长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。对被投资单位的投资占被投资单位资本总额20%以下，或虽占被投资单位资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占被投资单位资本总额的20%或20%以上，或虽然投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；对被投资单位的投资超过被投资单位资本总额的50%以上或投资不足50%但对其拥有控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
3）本公司定期对长期投资逐项进行检查，如果由于市价下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
9.固定资产核算方法：
1）使用年限在一年以上的经营性资产及使用年限在两年以上, 单位价值在2000元以上的非经营性资产作为企业的固定资产。固定资产以实际成本计价。
2）折旧采用直线法计算，按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值（原价的5%）确定其折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 折旧率(%) 残值率(%)
房屋建筑物 40 2.375 5
机器设备 14 6.786 5
运输设备 12 7.917 5
动力设备 18 5.278 5
仪器仪表 12 7.917 5
3）根据《企业会计制度》的规定，自2001年1月1日起，定期对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对封存的固定资产全额计提减值准备。
10.无形资产核算方法：
1）土地使用权按50年期平均摊销，商誉按10年期平均摊销，专有技术及专利权按10年期平均摊销。
2）根据《企业会计制度》的规定，自2001年1月1日起，定期检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。
11.开办费：根据《企业会计制度》的规定，在企业开始正常生产经营时将其全部摊销计入损益。
12.收入确认：
公司原来的收入确认政策是“公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭证，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时；或公司已提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款凭证，并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。”
本年度以公司字[2001]17 号文件《收入核算办法》对收入确认政策变更为：“对已发出商品，货款尚未取得时，同时满足以下条件时可确认收入实现：
（一）签订了购销合同；
（二）根据合同发出商品并取得购货方的收货回执或视同收货回执的凭证；
（三）货款能够收到；
（四）收入和成本能够计量（如根据调拨单等）。”
13.所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
14.合并会计报表范围：本公司对拥有被投资单位50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
本公司2000年度纳入合并报表范围的甘肃长风特种电子有限公司已于2001年4月30日解散，并已办理了注销手续，故自本年度起不再编制合并会计报表，并相应调整了会计报表期初数。本期无其他应纳入合并报表范围的子公司。
（三）、会计政策和会计估计变更、会计差错更正及其影响
1、本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其相关补充规定，根据财政部财会[2000]25号文件通知规定，自2001年1月1日起开始执行《企业会计制度》，并按财政部财会[2001]17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。
（1）由此引起的会计政策变更为：
固定资产、在建工程、无形资产核算方法由原不计提减值准备变更为自2001年1月1日起开始计提减值准备（详见前述相关会计政策）。
（2）对各年度相关项目的影响为：
2000年12月31日 1999年12月31日
项 目 调整前 调整后 调整前 调整后
固定资产减值准备 16,038,049.42 16,032,777.86
在建工程减值准备 915,281.71 915,281.71
无形资产减值准备
影响当年净利润 5,271.56 69,863.50
2、本年度无会计估计变更事项。
3、本公司的控股子公司甘肃长风特种电子有限责任公司2000年度计提存货跌价准备 2,203,366.82 元，会计处理时出现差错，未将其计入损益，造成当年虚增利润2,203,366.82元，本公司按权益法核算时相应地虚增投资收益2,049 ,131.14元。另本公司 2000 年计算特电公司股权投资差额时由于持股比例尾数误差造成多计投资收益83,019.30元。本公司于本年对上述两项会计差错进行了更正，并相应调整了上年会计报表。具体情况如下：
项 目 调整前 调整后
长期股权投资 91,521,068.04 89,388,917.60
投资收益 13,098,337.17 10,966,186.73
净利润 32,233,709.89 30,101,559.45
由于以上会计政策变更和会计差错更正调整上年会计报表的情况，详见备考表----上年资产负债表调整和上年利润及利润分配表调整。
（四）、税项：
A.增值税：公司为一般纳税人，增值税销项税率为17%。
B.城市维护建设税：按应交增值税额的7%计算交纳。
C.教育费附加：按应交增值税额的3%计算交纳。
D.所得税：经甘肃省人民政府甘政发[1993]89号文件批准，按应纳税所得额的15%计征。
E.个人所得税：公司员工和社会公众股股东应缴纳的个人所得税由本公司按《中华人民共和国个人所得税法》计算并代扣代缴。
（五）、利润分配：
公司的税后利润在税法规定的年限内弥补亏损后按以下顺序分配：
1）按税后利润的10%提取法定公积金；
2）按税后利润的10%提取公益金；
3）提取任意盈余公积；
4）弥补以前年度亏损；
5）剩余部分为可供股东分配利润，按股东大会通过的分配方案进行分配。
（六）、会计报表项目注释
1、资产负债表有关项目注释
注释1:货币资金
二○○一年六月三十日余额为10,580,842.83元，明细如下：
项 目 期初数 期末数
现 金 1,704,944.16 249,199.58
银 行 存 款 1,193,175.98 8,369,937.51
其他货币资金 13,422,592.25 1,961,705.74
合 计 16,320,712.39 10,580,842.83
注释2:应收票据
二○○一年六月三十日余额为1,000,000.00元，其中无抵押贴现票据、无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 二○○一年七月十三日本公司已将该票据贴现。
注释3:应收帐款、其他应收款
(1)应收帐款帐龄分析及所计提坏帐准备如下:
帐 龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 期末数 比例(%)
1年以内 321,492.67 100.00 51,386,804.04 100.00
合 计 321,492.67 100.00 51,386,804.04 100.00
帐 龄 坏帐准备
1年以内 3,490,355.58
合 计 3,490,355.58
本公司基于谨慎性原则，对其中部分一年以内的应收账款计提了高于5%的坏账准备。
余额前五名大额明细如下:
单 位 金 额 业务内容 发生时间
国营长风机器厂 8,782,121.29 货款 2001年
河南凤凰集团南阳站 2,834,311.40 货款 2001年
小鸭集团公司 2,508,198.00 货款 2001年
宁夏平罗轻工供销公司 2,081,360.40 货款 2001年
宁夏中卫福利商行 1,902,119.00 货款 2001年
应收账款中无持股5%（含5%）以上股东单位的欠款。
(2)其他应收款帐龄分析及所计提坏帐准备如下:
帐 龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 期末数
1年以内 26,779,909.50 92.86 1,338,995.48 17,397,413.34
1-2年 10,823.91 0.04 1,082.39 2,177,025.87
2-3年 492.29 0.00 98.46 145,166.41
3-4年 460,261.36 1.59 138,078.40
4-5年 1,588,890.58 5.51 1,109,085.60
5年以上 1,588,890.58
合 计 28,840,377.64 100.00 2,587,340.33 21,308,496.20
帐 龄 比例(%) 坏帐准备
1年以内 81.78 878,370.67
1-2年 10.14 217,702.59
2-3年 0.68 29,033.28
3-4年
4-5年
5年以上 7.40 1,588,890.58
合 计 100.00 2,713,997.12
余额前五名大额明细如下:
单 位 金 额 业务内容
证券部 1,223,310.36 个人欠款
冲转已交所得税 1,103,021.28 财政厅应退所得税差额
销售公司各个人挂 610,917.35 个人欠款
国营长风机器厂 500,000.00 借款
厦门兴华大厦 406,000.00 借款
合 计 3,843,248.99
单 位 帐龄
证券部 1年以内348,228.36,其余为1-2年
冲转已交所得税 5年以上
销售公司各个人挂 1至2年
国营长风机器厂 1年以内
厦门兴华大厦 1至2年
合 计
其他应收款中无持股5%（含5%）以上股东单位的欠款。
注释4:预付帐款
二○○一年六月三十日余额为23,419,534.83元。账龄分析如下：
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 19,844,613.56 81.71 19,810,419.19 84.59
1-2年 2,712,756.79 11.17 2,533,451.10 10.82
2-3年 1,570,400.87 6.47 813,470.67 3.47
3-4年 158,174.98 0.65 262,193.87 1.12
合 计 24,285,946.20 100.00 23,419,534.83 100.00
预付帐款大额明细如下:
单 位 金 额
长风电器配件总厂 7,000,906.16
兰州长庆泡沫塑料厂 1,439,518.54
西安摩尔公司 1,500,000.00
宁波飞鹏实业公司 1,270,400.87
合 计 11,210,825.57
其中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
注释5:存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
库存材料 18,732,451.74 31,131,586.52
库存商品 79,317,326.57 75,301,349.75
发出商品 48,065,724.78 22,575,388.17
低值易耗品 10,611,298.17 37,881,677.85
在产品 1,733,801.30 17,784,673.01
自制半成品 302,081.58 649,867.39
物资成本差异 -898,380.93 -1,543,260.96
受托代销商品 5,985,327.80
受托代销商品款 -5,985,327.80
存货跌价准备 -20,452,422.46 -19,142,598.69
合 计 137,411,880.75 164,638,683.04
注释6:长期投资
期初数
本期
项 目 减值 本期减少
金额 增加
准备
长期股权投资 89,388,917.60 78,695,412.57
合 计 89,388,917.60 78,695,412.57
期末数
项 目 减值
金额
准备
长期股权投资 10,693,505.03
合 计 10,693,505.03
注：长期投资减少78,695,412.57 元系因本公司持股93%的甘肃长风特种电子有限公司于2001年4月30日清算，本公司收回该项长期投资所致。
持股10%的子公司甘肃长风电子电器公司截止2001年6月30日已累计亏损980多万元，本公司将于本年末对该项投资进行检查，并决定是否计提长期投资减值准备。甘肃证券有限责任公司由于持股比例很小，且该公司盈利，故不计提减值准备。
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例
甘肃证券有限责任公司 3,520,000.00 1.549%
甘肃长风电子电器公司 7,173,505.03 10.00%
合 计 10,693,505.03
被投资单位名称 减值准备 备注
甘肃证券有限责任公司
甘肃长风电子电器公司
合 计
注释7: 固定资产及累计折旧
(1)固定资产
资产类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物 84,698,232.54 15,309,982.45 100,008,214.99
机器设备 139,466,056.07 54,927,509.02 194,393,565.09
动力设备 4,268,019.18 15,716,488.53 19,984,507.71
运输设备 3,394,825.47 320,500.00 48,000.00 3,667,325.47
仪器仪表 9,491,546.90 11,978,298.00 21,469,844.90
合 计 241,318,680.16 98,252,778.00 48,000.00 339,523,458.16
注：本期增加中由在建工程转入818,447.60元，其余系控股子公司甘肃长风特种电子公司清算时转入。
(2)累计折旧
资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 28,143,997.74 6,986,536.17 35,130,533.91
机器设备 73,317,530.89 36,855,766.02 110,173,296.91
动力设备 791,296.94 11,395,797.73 12,187,094.67
运输设备 1,073,425.96 371,921.54 1,445,347.50
仪器仪表 6,595,137.28 7,283,762.52 13,878,899.80
合 计 109,921,388.81 62,893,783.98 172,815,172.79
注：本期增加中5,493,257.60元系计提的累计折旧，其余系控股子公司甘肃长风特种电子公司清算时转入。
注释8:在建工程
二○○一年六月三十日余额为17,147,337.42元。明细如下：
本期转入固
工程项目名称 期初数 本期增加
定资产
无氟冰箱改造 2,202,402.20 94,747.00
锅炉 876,852.08 208,942.00 321,180.00
水浴除尘器 349,095.89 279,667.60
6公斤洗衣机 3,151,133.31 160,941.20
8S派生型 130,000.00
其他 3,491,914.15 5,002,712.18 217,600.00
在建工程减值准备 -915,281.71
合 计 9,286,115.92 5,467,342.38 818,447.60
资金 进
工程项目名称 其他减少数 期末数
来源 度
无氟冰箱改造 2,297,149.20 自筹 90%
锅炉 764,614.08 自筹 90%
水浴除尘器 69,428.29 自筹 95%
6公斤洗衣机 438,000.00 2,874,074.51 自筹 90%
8S派生型 130,000.00 自筹 90%
其他 1,011,110.18 7,265,916.15 自筹
在建工程减值准备 -915,281.71
合 计 1,449,110.18 12,485,900.52
注释9:无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少
土地使用权一 4,100,000.00 3,443,998.94 41,001.06
土地使用权二 34,802,384.25 34,686,376.30 348,023.82
专利权一 29,700.00 11,878.18 11,878,18
专利权二 564,672.76 508,205.48 28,233.66
商标权 2,460,000.00 492,000.00 123,000.00
合 计 39,142,458.90 552,136.72
项 目 期末数 剩余摊销年限
土地使用权一 3,402,997.88 41年7个月
土地使用权二 34,338,352.48 49年4个月
专利权一
专利权二 479,971.82 9年6个月
商标权 369,000.00 3年7个月
合 计 38,590,322.18
注：其中土地使用权一指本公司原有的土地使用权，土地使用权二指2000 年10月本公司与甘肃长风信息科技（集团）有限责任公司进行资产置换进入本公司的土地使用权。
注释10:短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 5,000,000.00
担保借款 51,000,000.00 65,000,000.00
信用借款 6,921,910.00 6,921,910.00
合 计 57,921,910.00 76,921,910.00
注：期末余额中有15,000,000.00元系本公司的控股子公司甘肃长风特种电子有限公司清算时转入本公司的短期借款。本期归还借款 1,000,000.00 元，新增借款5,000,000.00元。
注释11:应付帐款
二○○○年十二月三十一日余额为111,770,205.82元。二○○一年六月三十日余额为109,151,109.48元。
应付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的货款。
注释12:应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 -1,683,153.90 8,286,645.58
房产税 -16,480.17
城市维护建设税 -2,608.80 -172,295.05
营业税 -65,640.17 83,284.92
土地使用税 -34,400.02 -12,533.36
合 计 -1,802,283.06 8,185,102.09
注释13:其他应付款
二○○○年十二月三十一日余额为31,346,284.38元。二○○一年六月三十日余额为8,025,706.35元。减少幅度较大的主要原因是本公司与甘肃长风信息科技（集团）有限公司、国营长风机器厂达成抵账协议，三方同意本公司欠甘肃长风信息科技（集团）有限公司的款18,420,307.55元与国营长风机器厂欠本公司的款项转由该二家企业互相挂账。
余额前五名大额明细如下:
单 位 金 额 业务内容
甘肃电子集团公司 2,700,000.00 陇货精品拨款
工会经费 1,189,506.08
养老统筹 1,023,623.22
长风运输公司 623,672.31 应付厂内运费
养老保险 558,228.40
单 位 发生时间
甘肃电子集团公司 其中1999年170万元,2000年100万元。
工会经费 2001年
养老统筹 2001年
长风运输公司 2001年
养老保险 2001年
其他应付款中应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项为欠甘肃电子集团公司2,700,000.00元。
注释14:预提费用
项 目 2000年12月31日 2001年6月30日
预提利息 7,894,640.76 7,119,549.94
合 计 7,894,640.76 7,119,549.94
注释15:股本
公司股份变动情况表
单位:元
本次变动增减(+，-)
期初数
配股 送股 公积金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 100,188,000
其中:国家拥有股份 74,052,000
境内法人持有股份 26,136,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 10,890,000
3.内部职工股
4.证券投资基金持股
尚未流通股份合计 111,078,000
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股 66,792,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 66,792,000
三.股份总数 177,870,000
期末数
发行新股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 100,188,000
其中:国家拥有股份 74,052,000
境内法人持有股份 26,136,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 10,890,000
3.内部职工股
4.证券投资基金持股
尚未流通股份合计 111,078,000
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股 66,792,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 66,792,000
三.股份总数 177,870,000
注释16:资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 93,218,910.91
接收捐赠非现金资产准备 1,290,631.15
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 11,635,076.14
合 计 106,144,618.20
项 目 期末数
股本溢价 93,218,910.91
接收捐赠非现金资产准备 1,290,631.15
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 11,635,076.14
合 计 106,144,618.20
注释17:盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3,133,677.37 3,133,677.37
公益金 2,848,462.12 2,848,462.12
任意盈余公积
合 计 5,982,139.49 5,982,139.49
注释18:未分配利润
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
年初未分配利润 -75,277,536.88 -105,373,824.77
加：本年净利润 14,970,536.88 18,843,882.99
加：本年净利润调增（减）数
加：年初未分配利润调增（减）数
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
减：已分配普通股股利
年末未分配利润 -60,307,272.10 -86,529,941.78
2、利润及利润分配表有关项目注释
注释19:主营业务收入及主营业成本
2001年1—6月 2000年1-6月
明细
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
民品销售 66,692,271.05 58,818,633.58 118,101,308.21
特电产品 43,827,088.72 24,564,258.72
合 计 110,519,359.77 83,382,892.30 118,101,308.21
明细
主营业务成本
民品销售 99,573,676.95
特电产品
合 计 99,573,676.95
注释20:其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
废料销售 386,000.34 174,698.40 211,301.94
备件销售 1,296,280.55 1,527,854.92 -231,574.37
房租收入 13,023.05 13,023.05
固定资产租赁 2,978,501.84 148,925.09 2,829,576.75
合 计 4,673,805.78 1,851,478.41 2,822,327.37
注：固定资产租赁收入系根据本公司与天光、庆华、虹光、华兴、中兴等五厂签订的《资产租赁协议》，将本公司2000年10月与甘肃长风信息集团公司进行资产置换时进入本公司的固定资产（净值8000多万元）租赁给上述五厂使用本期计提的租赁费收入。
注释21:营业费用
本期营业费用为3,707,081.83元，上期为6,242,401.88元，减少41%的主要原因是本公司去年与青岛澳柯玛公司对历年来的发货情况（本公司为其生产冰箱）进行对账，并将发货费用一次进入损益。另本年结转销售的发出商品所涉及的营业费用以前年度已进入损益。
注释22:管理费用
本期管理费用为9,993,862.80元，上期为5,688,691.82元，增长72%的主要原因是本年由于应收账款增长导致相应计提坏账准备。上年度为-1,568,592.82 元，系因根据《企业会计制度》规定，存货跌价损失进入管理费用，本公司上年度由于进行资产置换，将大量存货置换出去，相应转回存货跌价准备8,058,325.08元，本年调整上年报表全部冲减管理费用所致。
注释23:财务费用
明 细 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 2,151,071.60 1,983,086.05
减:利息收入 66,205.76 18,777,11
贴息支出 539,349.76 44,318.79
减:贴息收入 250.00
手续费 14,439.70 12,338.94
合 计 2,638,405.30 2,020,966.67
注释24:补贴收入
本期补贴收入为592,188.70元，明细如下:
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
出口退税 592,188.70 217,769.58
合 计 592,188.70 217,769.58
注释25:营业外收入
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
罚款收入 213.85
无法支付的应付帐款 1,461,036.79
处理固定资产收入 133,667.97
其它 640.00
合 计 1,461,890.64 133,667.97
注释26:营业外支出
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
肉食补贴 62,592.00 76,082.00
捐赠支出 4,280.50
流动资产损失 28,421.23
固定资产减值 1,708.64
合 计 97,002.37 76,082.00
注释27:支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付其他与经营活动有关的现金191,771.64元，系支付的差旅费、业务招待费和劳动保险费、办公费等费用。
注释28:支付的其他与筹资活动有关的现金
本期未支付。
注释29:支付的其他与投资活动有关的现金
本期未支付。
（七）、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）.存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
甘肃电子集团公司 兰州 电子通讯设备等 投资控股
企业名称 经济性质 法定代表人
甘肃电子集团公司 有限责任公司 王文戈
（2）.存在控制关系的关联方的注册资本及其变动：
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
甘肃电子集团公司 612,620,000.00 612,620,000.00
（3）.存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变动情况:（单位：人民币元）
企业名称 期初持股数 比例 本期增加 本期减少 期末持股数
甘肃电子集团公司 74,052,000 41.63% 74,052,000
企业名称 比例
甘肃电子集团公司 41.63%
（4）.不存在控制关系的关联方
企业名称 关联方关系
甘肃省电子集团物业公司 发起人
甘肃长风信息科技（集团）有限公司 与本公司同一法定代表人、无
投资关系
国营长风机器厂 系甘肃长风信息科技（集团）有限公
司的全资子公司，与本公司同一法定
代表人、无投资关系
甘肃长风电子电器有限公司 系长风信息集团公司控股子公司，
本公司持有其10%的股份。
天光、庆华、虹光、华兴、中兴等五厂 本公司拟投资组建的子公司
2、关联交易
1)采购材料：本公司本期从国营长风机器厂采购材料共计20,739,100.00元。
2)提供劳务：公司各下属车间为国营长风机器厂、甘肃长风信息集团公司和甘肃长风电子电器公司提供材料加工、供暖、供煤等服务。按各方签定的《经济业务结算协议》规定的协议价格，本期分别向上述三公司收取的劳务费为 848,731.35 元、1,365,629.57元和1,159,203.71元。
3)销售货物
本公司本期向国营长风机器厂销售货物（特电产品）42,963,286.81 元，向甘肃长风电子电器公司销售货物（冰箱零配件）886,590.42元。价格为本公司与上述两家企业协商确定的供应价格。
4)担保和抵押
国营长风机器厂为本公司的人民币借款3,500万元和美元借款83.60万元、甘肃长风信息集团公司为本公司的人民借款3,500万元提供担保。
5)代销业务
本公司持有 10%股权的子公司甘肃长风电子电器有限公司签订了《委托代销协议》，协议规定由本公司对其生产的冰箱按买断价格进行代销，实际销售价格与买断价格之间的差额由本公司承担。本期代销冰箱12,014,271.14元。
6)租赁业务
本公司与天光、庆华、虹光、华兴、中兴等五厂签订《资产租赁协议》，将本公司2000年 10月与甘肃长风信息集团公司进行资产置换时进入本公司的固定资产（净值8000多万元）租赁给上述五厂使用，本期计提租赁费收入 2,978,501.84元。另根据本公司与甘肃长风信息集团公司达成的协议，将应收上述五厂租赁费 2,978,501.84元与本公司欠甘肃长风信息集团公司的款抵销，即上述债权转由甘肃长风信息集团公司向上述五厂收取。
3、关联方应收应付款项
(1)应付款项：
期初数 期末数 款项性质
甘肃长风信息科技集团公司 15,828,857.86 往来款
甘肃电子集团公司 2,700,000.00 2,700,000.00 陇货精品拨款
注：本公司与甘肃长风信息科技集团公司和国营长风机器厂（系长风信息集团公司的全资子公司）达成抵账协议，将欠长风信息集团公司的款项与应收长风机器厂的款项对冲，故期末余额为0。
(2)应收款项:
期初数 期末数 款项性质
国营长风机器厂 1,089,651.43 9,282,121,29 系应收货款
甘肃长风电子电器公司 4,764,980.51 20,908,371.77 其中16,465,657.37 元系
往来款，其余系货款。
（八）、或有事项
本公司无需要说明的或有事项。
（九）、期后事项
1、期末应收票据1,000,000.00元已于2001年7月13日贴现。
2、甘肃长风电子电器有限公司和国营长风机器厂已于2001年8月2日分别向本公司支付欠款340万元和260万元（其中甘肃长风电子电器公司由甘肃长风信息集团公司代付）。
（十）、其他重要事项
1、本公司持股93%的甘肃长风特种电子有限责任公司已于2001年4月30日清算，清算组由本公司和甘肃长风信息科技（集团）有限公司及特电公司相关人员组成，根据特电公司2001年4月30日会计报表进行了清算。2001年4月30日特电公司总资产 120,574,934.62 元，其中流动资产 76,738,932.23 元，固定资产 43,836,002.39元，负债47,090,800.07元，全部为流动负债。根据《清算方案》，鉴于公司设立时间不满一年，设立时的资产评估价值尚在有效期内，故此次清算作价均以清算基准日账面值为依据。且由于本公司是特电公司的控股母公司，持股 93%，经征得债权人、债务人和本公司的同意，将特电公司的原债权、债务全部移交本公司。对特电公司剩余资产按本公司和另一股东甘肃长风信息科技（集团）有限公司的持股比例93：7进行分配。本公司分得净资产68,340,245.13元，长风集团公司分得净资产5,143,889.42元。自2001年5月1日起该公司业务已全部并入本公司。
2、五联联合会计师事务所为本公司出具的2001年度审计报告中提到“本年度贵公司发生了两次金额较大的资产置换，置换进入贵公司的土地，其土地使用权证在办理之中。”
经甘肃省国土资源厅甘国土资利[2001]10 号文件批复和甘肃电子集团甘集团企[2001]31号文件批复确认，置换进入本公司的土地，其使用权由本公司持有。本公司已按有关规定办理了变更土地登记，并取得甘肃省景泰县人民政府颁发的国有土地使用证[景国用（2001）字第1503009-1号和景国用（2001）字第1503009-2号]。
上述事项已在2001年6月27日《证券时报》上披露。
甘肃长风宝安实业股份有限公司
二○○一年八月十八日
七、备查文件目录
1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计部门负责人签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5、公司章程。
上述备查文件均完整保留在公司总部。
甘肃长风宝安实业股份有限公司
董 事 会
二○○一年八月二十日
附：会计报表
资产负债表
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
资 产 注释 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 16,320,712.39 10,580,842.83
短期投资 - -
应收票据 2 6,170,000.00 1,000,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 3 321,492.67 47,896,448.46
其他应收款 3 26,253,037.31 18,594,499.08
预付帐款 4 24,285,946.20 23,419,534.83
应收补贴款 - -
存 货 5 137,411,880.75 164,638,683.04
待摊费用 48,620.75 -
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计： 210,811,690.07 266,130,008.24
长期投资： - -
长期股权投资 6 89,388,917.60 10,693,505.03
长期债权投资 - -
长期投资合计 89,388,917.60 10,693,505.03
固定资产： - -
固定资产原价 7 241,318,680.16 339,523,458.16
减：累计折旧 7 109,921,388.81 172,815,172.79
固定资产净值 131,397,291.35 166,708,285.37
减：固定资产减值准备 16,038,049.42 16,039,758.06
固定资产净额 115,359,241.93 150,668,527.31
工程物资 - -
在建工程 8 9,286,115.92 12,485,900.52
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计： 124,645,357.85 163,154,427.83
无形及其他资产： - -
无形资产 9 39,142,458.90 38,590,322.18
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形及其他资产合计 39,142,458.90 38,590,322.18
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资 产 总 计 463,988,424.42 478,568,263.28
流动负债：
短期借款 10 57,921,910.00 76,921,910.00
应付票据 23,000,000.00 23,560,000.00
应付帐款 11 111,770,205.82 109,151,109.48
预收帐款 17,290,388.02 13,363,929.49
代销商品款 - -
应付工资 - -
应付福利费 - 757,316.66
应付股利 - -
应交税金 12 -1,802,283.06 8,185,102.09
其他应交款 -16,877.13 -70,781.14
其他应付款 13 31,346,284.38 8,025,706.35
预提费用 14 7,894,640.76 7,119,549.94
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 247,404,268.79 247,013,842.87
- -
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
- -
长期负债合计 - -
递延税款： - -
递延税款贷项 1,864,934.82 1,864,934.82
- -
负 债 合 计 249,269,203.61 248,878,777.69
- -
股东权益： - -
股 本 15 177,870,000.00 177,870,000.00
资本公积 16 106,144,618.20 106,144,618.20
盈余公积 17 5,982,139.49 5,982,139.49
其中：公益金 2,848,462.12 2,848,462.12
未分配利润 18 -75,277,536.88 -60,307,272.10
- -
股东权益合计 214,719,220.81 229,689,485.59
- -
负债及股东权益合计 463,988,424.42 478,568,263.28
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
利润及利润分配表
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2001年1-6月 2000年1-6月
一.主营业务收入 19 110,519,359.77 118,101,308.21
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 110,519,359.77 118,101,308.21
减：主营业务成本 19 83,382,892.30 99,573,676.95
主营业务税金及附加 606,257.10 33,550.67
二.主营业务利润 26,530,210.37 18,494,080.59
加：其他业务利润 20 2,822,327.37 13,498,507.22
减：营业费用 21 3,707,081.83 6,242,401.88
管理费用 22 9,993,862.80 5,688,691.82
财务费用 23 2,638,405.30 2,020,966.67
三.营业利润 13,013,187.81 18,040,527.44
加：投资收益 - 528,000.00
补贴收入 24 592,188.70 217,769.58
营业外收入 25 1,461,890.64 133,667.97
减：营业外支出 26 97,002.37 76,082.00
四.利润总额 14,970,264.78 18,843,882.99
减：所得税 - -
五.净利润 14,970,264.78 18,843,882.99
加：年初未分配利润 -75,277,536.88 -105,373,824.77
其他转入 - -
六.可供分配利润 -60,307,272.10 -86,529,941.78
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七.可供股东分配利润 -60,307,272.10 -86,529,941.78
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八.未分配利润 -60,307,272.10 -86,529,941.78
项 目 2000年度
一.主营业务收入 198,387,773.28
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 198,387,773.28
减：主营业务成本 175,719,402.28
主营业务税金及附加 629,097.82
二.主营业务利润 22,039,273.18
加：其他业务利润 17,821,795.80
减：营业费用 11,909,606.31
管理费用 -1,568,529.82
财务费用 3,252,563.68
三.营业利润 26,267,428.81
加：投资收益 10,966,186.73
补贴收入 919,174.20
营业外收入 242,171.58
减：营业外支出 8,298,673.43
四.利润总额 30,096,287.89
减：所得税 -
五.净利润 30,096,287.89
加：年初未分配利润 -105,373,824.77
其他转入 -
六.可供分配利润 -75,277,536.88
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配利润 -75,277,536.88
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 -75,277,536.88
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
现金流量表
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2001年1月至6月 单位：人民币元
项 目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 67,766,994.64
收到的税费返还 3 582,100.70
收到的其他与经营活动有关的现金 4 261,506.09
现金流入小计 5 68,610,601.43
购买商品、接受劳务支付的现金 6 66,058,417.34
支付给职工及为职工支付的现金 7 5,789,150.46
支付的各项税费 8 4,049,664.33
支付的其他与经营活动有关的现金 9 191,771.64
现金流出小计 10 76,089,003.77
经营活动产生的现金流量净额 11 -7,478,402.34
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 -
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 15 -
收到的其他与投资活动有关的现金 16 46,766.00
现金流入小计 17 46,766.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 18 534,003.20
投资所支付的现金 19 -
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 534,003.20
投资活动产生的现金流量净额 22 -487,237.20
三、筹资活动产生的现金流量： 23
吸收投资所收到的现金 24 -
借款所收到的现金 25 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 47,686.52
现金流入小计 27 5,047,686.52
偿还债务所支付的现金 28 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 1,821,916.54
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 -
现金流出小计 31 2,821,916.54
筹资活动产生的现金流量净额 32 2,225,769.98
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 -5,739,869.56
1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 35
净利润 36 14,970,264.78
加：计提的资产减值准备 37 5,822,087.83
固定资产折旧 38 5,493,257.60
无形资产摊销 39 552,136.72
长期待摊费用摊销 40
待摊费用减少（减：增加） 41 48,620.75
预提费用增加（减：减少） 42 -775,090.82
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益） 43 -
固定资产报废损失 44 -
财务费用 45 2,638,405.30
投资损失（减：收益） 46 -
递延税款贷项（减：借项） 47 -
存货的减少（减：增加） 48 -27,226,802.29
经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -46,331,414.32
经营性应付项目的增加（减：减少） 50 -1,192,684.97
其他 51 38,522,817.08
经营活动产生的现金流量净额 52 -7,478,402.34
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 53
债务转为资本 54
一年内到期的可转换公司债券 55
融资租入固定资产 56
3.现金及现金等价物净增加情况: 57
现金的期末余额 58 10,580,842.83
减:现金的期初余额 59 16,320,712.39
加：现金等价物的期末余额 60
减:现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62 -5,739,869.56
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
资产减值准备明细表
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加 本期减少数
一、坏账准备合计 2,587,340.33 3,617,012.37 -
其中：应收账款 3,490,355.58
其他应收款 2,587,340.33 126,656.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 20,452,422.46 2,203,366.82 3,513,190.59
其中：库存商品 20,452,422.46 2,203,366.82 3,513,190.59
原材料
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,038,049.42 1,708.64 -
其中：房屋建筑物 3,860,276.04
机器设备 12,177,773.38 1,708.64
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 915,281.71
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 6,204,352.70
其中：应收账款 3,490,355.58
其他应收款 2,713,997.12
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 19,142,598.69
其中：库存商品 19,142,598.69
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 16,039,758.06
其中：房屋建筑物 3,860,276.04
机器设备 12,179,482.02
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 915,281.71
八、委托贷款减值准备 -
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
注：存货跌价准备本期减少3,513,190.59元系本公司将已确定发生减值的部分库存冰箱成本进行核销。
股东权益增减变动表
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 2001年1-6月
一、股本 1
年初余额 2 177,870,000.00
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增股本 7
本年减少数 8
年末余额 9 177,870,000.00
二、资本公积 10
年初余额 11 106,144,618.20
本年增加数 12
其中：股本溢价 13
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16
拨款转入 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
本年减少数 20
其中：转赠股本 21
年末余额 22 106,144,618.20
三、法定和任意盈余公积 23
年初余额 24 3,133,677.37
本年增加数 25
其中：从净利润中提取数 26
其中：法定盈余公积 27
任意盈余公积 28
法定公益金转入数 29
本年减少数 30
其中：弥补亏损 31
转增股本 32
分派现金股利或利润 33
分配股票股利 34
35
36
年末余额 37 3,133,677.37
其中：法定盈余公积 38 3,133,677.37
四、法定公益金 39
年初余额 40 2,848,462.12
本年增加数 41
其中：从净利润中提取数 42
本年减少数 43
其中：集体福利支出 44
年末余额 45 2,848,462.12
五、未分配利润 46
年初未分配利润 47 -75,277,536.88
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 48 14,970,264.78
本年利润分配 49
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 50 -60,307,272.10
项 目 2000年度
一、股本
年初余额 177,870,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 177,870,000.00
二、资本公积
年初余额 106,144,618.20
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额 106,144,618.20
三、法定和任意盈余公积
年初余额 3,133,677.37
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分配股票股利
年末余额 3,133,677.37
其中：法定盈余公积 3,133,677.37
四、法定公益金
年初余额 2,848,462.12
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 2,848,462.12
五、未分配利润
年初未分配利润 -105,373,824.77
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 30,096,287.89
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -75,277,536.88
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
应交增值税明细表
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2001年6月 单位：人民币元
项 目 行次 本月数 本年累计数
一、应交增值税 1
1.年初未抵扣数(以“-敽盘盍校? 2 -1,330,012.00
2.销项税额 3 26,079,782.95
出口退税 4
进项税额转出 5
转出多交增值税 6
7
8
3.进项税额 9 16,402,357.73
已交税金 10
减免税款 11
出口抵减内销产品应纳税额 12
转出未交增值税 13 8,347,413.22
14
15
4.期末未抵扣数(以“-斕盍校? 16 -
二、未交增值税 17
1.年初未交数(多交数以“-斕盍校? 18 -353,141.90
2.本期转入数(多交数以?斕盍校? 19 8,639,787.48
3.本期已交数 20
4.期末未交数(多交数以?斕盍校? 21 8,286,645.58
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
利润表附表
编制单位:甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位：人民币元
一、公司2001年1-6月、2000年1-6月及2000年主要会计数据
指标名称 2001年1-6月 2000年1-6月
1、 主营业务收入 110,519,359.77 118,101,308.21
2、 主营业务利润 26,530,210.37 18,494,080.59
3、 营业利润 13,013,187.81 18,040,527.44
4、 利润总额 14,970,264.78 18,843,882.99
5、 净利润 14,970,264.78 18,843,882.99
6、 扣除非经常性损益后的净利润 10,783,049.14 5,287,789.80
7、 期初净资产 214,719,220.81 184,622,932.92
8、 期末净资产 229,689,485.59 203,466,815.91
9、 加权平均净资产 222,204,353.20 194,044,874.42
10、期初股份数 177,870,000 177,870,000
11、期末股份数 177,870,000 177,870,000
12、加权平均股份数 177,870,000 177,870,000
指标名称 2000年
1、 主营业务收入 198,387,773.28
2、 主营业务利润 22,039,273.18
3、 营业利润 26,267,428.81
4、 利润总额 30,096,287.89
5、 净利润 30,096,287.89
6、 扣除非经常性损益后的净利润 12,272,668.86
7、 期初净资产 184,622,932.92
8、 期末净资产 214,719,220.81
9、 加权平均净资产 199,671,076.87
10、期初股份数 177,870,000
11、期末股份数 177,870,000
12、加权平均股份数 177,870,000
说明：1、上述指标中，加权平均净资产和加权平均股份数系按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》的规定计算，具体计算过程如下：
加权平均净资产：
2001年1-6月的加权平均净资产=214,719,220.81+14,970,264.78/2=222,204,353.20
2000年1-6月的加权平均净资产=184,622,932.92+18,843,882.99/2=194,044,874.42
2000年的加权平均净资产=184,622,932.92+30,096,287.89/2=199,671,076.87
加权平均股份数：
2001年1-6月的加权平均股份数=177,870,000
2000年1-6月的加权平均股份数=177,870,000
2000年的加权平均股份数=177,870,000
2、非经常性损益的计算系按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答（第1号）》的规定计算，具体项目如下：
2001年1-6月的非经常性损益项目：租赁收入、营业外收入、营业外支出
2000年1-6月的非经常性损益项目：托管收入、营业外收入、营业外支出
2000年的非经常性损益项目：转回存货跌价损失、托管收入、营业外收入、营业外支出
3、扣除非经常性损益后的净利润计算系按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答（第
1号）》的规定计算，具体过程如下：
2001年1-6月扣除非经常性损益后的净利润
=14,970,264.78-2,822,327.37-1,461,890.64+97,002.37=10,783,049.14
2000年1-6月扣除非经常性损益后的净利润
=18,843,882.99-13,498,507.22-133,667.97+76,082.00=5,287,789.80
2000年扣除非经常性损益后的净利润
=30,096,287.89-17,821,795.80-8,058,325.08-242,171.58+8,298,673.43=12,272,668.86
二、公司2001年1-6月、2000年1-6月和2000年的每股收益和净资产收益率
1、公司2001年1-6月的每股收益和净资产收益率
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.55 11.94 0.15 0.15
营业利润 5.67 5.86 0.07 0.07
净利润 6.52 6.74 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 4.69 4.85 0.06 0.06
2、公司2000年1-6月的每股收益和净资产收益率
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.09 9.53 0.10 0.10
营业利润 8.87 9.30 0.10 0.10
净利润 9.26 9.71 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 2.60 2.73 0.03 0.03
3、公司2000年的每股收益和净资产收益率
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.26 11.04 0.12 0.12
营业利润 12.23 13.16 0.15 0.15
净利润 14.02 15.07 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 5.72 6.15 0.07 0.07
4、净资产收益率和每股收益的计算公式为：
全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率
ROd=P/（d0+NP?+di譓i鱉0-dj譓j鱉0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；d0为期初净资产；di为报告期发行新股或债转股等新增净资产；dJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益
dPS=P/（S0+S1+Si譓i鱉0-Sj譓j鱉0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；MI为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；MJ为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。
备考表--上年资产负债表调整
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
资 产 调整前 调整数（借）
流动资产：
货币资金 16,320,712.39
短期投资
应收票据 6,170,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 321,492.67
其他应收款 26,253,037.31
预付帐款 24,285,946.20
应收补贴款
存 货 137,411,880.75
待摊费用 48,620.75
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计： 210,811,690.07 -
长期投资：
长期股权投资 91,521,068.04
长期债权投资
长期投资合计 91,521,068.04 -
固定资产：
固定资产原价 241,318,680.16
减：累计折旧 109,921,388.81
固定资产净值 131,397,291.35 -
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 131,397,291.35 -
工程物资
在建工程 10,201,397.63
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计： 141,598,688.98 -
无形及其他资产：
无形资产 39,142,458.90
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 39,142,458.90 -
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 483,073,905.99 -
资 产 调整数（贷） 调整后
流动资产：
货币资金 16,320,712.39
短期投资 -
应收票据 6,170,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 321,492.67
其他应收款 26,253,037.31
预付帐款 24,285,946.20
应收补贴款 -
存 货 137,411,880.75
待摊费用 48,620.75
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计： - 210,811,690.07
长期投资： -
长期股权投资 2,132,150.44 89,388,917.60
长期债权投资 -
长期投资合计 2,132,150.44 89,388,917.60
固定资产： -
固定资产原价 241,318,680.16
减：累计折旧 109,921,388.81
固定资产净值 - 131,397,291.35
减：固定资产减值准备 16,038,049.42 16,038,049.42
固定资产净额 16,038,049.42 115,359,241.93
工程物资 -
在建工程 915,281.71 9,286,115.92
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计： 16,953,331.13 124,645,357.85
无形及其他资产： -
无形资产 39,142,458.90
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形及其他资产合计 - 39,142,458.90
递延税项： -
递延税款借项 -
资 产 总 计 19,085,481.57 463,988,424.42
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
备考表--上年资产负债表调整（续）
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
负债及股东权益 调整前 调整数（借） 调整数（贷）
流动负债：
短期借款 57,921,910.00
应付票据 23,000,000.00
应付帐款 111,770,205.82
预收帐款 17,290,388.02
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 -1,802,283.06
其他应交款 -16,877.13
其他应付款 31,346,284.38
预提费用 7,894,640.76
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 247,404,268.79 - -
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - - -
递延税款：
递延税款贷项 1,864,934.82
负 债 合 计 249,269,203.61 - -
股东权益：
股 本 177,870,000.00
资本公积 106,144,618.20
盈余公积 5,982,139.49
其中：公益金 2,848,462.12
未分配利润 -56,192,055.31 19,085,481.57 -
股东权益合计 233,804,702.38 19,085,481.57 -
负债及股东权益合计 483,073,905.99 19,085,481.57 -
负债及股东权益 调整后
流动负债：
短期借款 57,921,910.00
应付票据 23,000,000.00
应付帐款 111,770,205.82
预收帐款 17,290,388.02
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 -
应付股利 -
应交税金 -1,802,283.06
其他应交款 -16,877.13
其他应付款 31,346,284.38
预提费用 7,894,640.76
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 247,404,268.79
-
-
-
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
-
-
长期负债合计 -
递延税款： -
递延税款贷项 1,864,934.82
-
-
负 债 合 计 249,269,203.61
-
-
股东权益： -
股 本 177,870,000.00
资本公积 106,144,618.20
盈余公积 5,982,139.49
其中：公益金 2,848,462.12
未分配利润 -75,277,536.88
-
-
股东权益合计 214,719,220.81
-
负债及股东权益合计 463,988,424.42
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
备考表--上年利润及利润分配表调整
编制单位：甘肃长风宝安实业股份有限公司 2000年度 单位：元
项 目 调整前 调整数（借） 调整数（贷）
一.主营业务收入 198,387,773.28
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 198,387,773.28 - -
减：主营业务成本 175,719,402.28
主营业务税金及附加 629,097.82
二.主营业务利润 22,039,273.18 - -
加：其他业务利润 17,821,795.80
减：营业费用 11,909,606.31
管理费用 -1,568,529.82
财务费用 3,252,563.68
三.营业利润 26,267,428.81 - -
加：投资收益 13,098,337.17 2,132,150.44 -
补贴收入 919,174.20
营业外收入 242,171.58
减：营业外支出 8,293,401.87 5,271.56
四.利润总额 32,233,709.89 2,137,422.00 -
减：所得税 -
五.净利润 32,233,709.89 2,137,422.00 -
加：年初未分配利润 -88,425,765.20 16,948,059.57 -
其他转入 -
六.可供分配利润 -56,192,055.31 19,085,481.57 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配利润 -56,192,055.31 19,085,481.57 -
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 -56,192,055.31 19,085,481.57 -
项 目 调整后
一.主营业务收入 198,387,773.28
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 198,387,773.28
减：主营业务成本 175,719,402.28
主营业务税金及附加 629,097.82
二.主营业务利润 22,039,273.18
加：其他业务利润 17,821,795.80
减：营业费用 11,909,606.31
管理费用 -1,568,529.82
财务费用 3,252,563.68
三.营业利润 26,267,428.81
加：投资收益 10,966,186.73
补贴收入 919,174.20
营业外收入 242,171.58
减：营业外支出 8,298,673.43
四.利润总额 30,096,287.89
减：所得税 -
五.净利润 30,096,287.89
加：年初未分配利润 -105,373,824.77
其他转入 -
六.可供分配利润 -75,277,536.88
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配利润 -75,277,536.88
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 -75,277,536.88
编制单位负责人：马中学(代) 财务负责人：赵中英 制表人：高耀宏
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