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上海上菱电器股份有限公司二○○一年中期报告
2001-06-30 15:00
上海上菱电器股份有限公司二○○一年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
１、公司法定中文名称：上海上菱电器股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI SHANGLING ELECTRIC APPLIANCES CO.,LTD.
公司英文缩写：SLEC
２、公司注册及办公地址：上海市建平路２号
公司邮政编码：200135
公司国际互联网网址：http://www.shangling.com
电子信箱：sldsh@shangling.com
３、公司法定代表人：夏毓灼
４、公司董事会秘书：曹俊
联系地址：上海市浦东新区建平路2号
电话：(021)58857888(总机)－3436
传真：(021)58858624
电子信箱：sldsh@shangling.com
５、公司选定的信息披露报纸名称：
上海证券报（境内）、香港南华早报（境外）
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
６、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：上菱电器 上菱Ｂ股
Ａ股股票代码：600835；Ｂ股股票代码：900925
二、主要财务数据和指标（未经审计）
1、主要财务指标（单位：人民币元）
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 145,924,889.73 145,360,130.51
扣除非经常性损益后的净利润 144,763,138.43 138,150,390.10
每股收益 0.325 0.324
净资产收益率(%) 5.35 5.62
每股经营活动产生的现金流量净额 0.45 0.29
项 目 2000年1-12月
净利润 153,898,007.53
扣除非经常性损益后的净利润 138,150,390.10
每股收益 0.34
净资产收益率(%) 5.95
每股经营活动产生的现金流量净额 1.51
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 7,406,369,426.05 6,925,465,186.93
资产负债率(%) 48.76 47.99
股东权益(不含少数股东权益) 2,728,596,644.72 2,584,449,296.11
每股净资产 6.085 5.764
调整后每股净资产 5.98 5.87
2、按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.44% 22.02% 1.305 1.305
营业利润 10.46% 10.75% 0.637 0.637
净利润 5.35% 5.49% 0.325 0.325
扣除非经常性损益后的净利润 5.31% 5.45% 0.323 0.323
注1：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
补贴收入 1,161,751.30元
注2：报告期末至披露日，公司向全体股东以资本公积转增股本，按每10股转增2股，股份总数增加到 53805.7296 万股。按转增后股本计算的2001年中期每股收益为 0.271元，每股净资产为5.07元。详见公司2001年7月13日的《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的分红派息及资本公积金转增股本实施公告。
注3：主要财务指标的计算公式：
全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝ (年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数金额)／年度末普通股股份总数
P
加权平均每股收益（EPS）＝---------------------------------------
Sｏ＋S１＋Sｉ×Mｉ÷Mｏ－Sｊ×Mｊ÷Mｏ
其中：P为报告期利润；SＯ为期初股份总数；S１为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Sｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sｊ为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mｏ为报告期月份数；Mｉ为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
P
加权平均净资产收益率(ROE)= -----------------------------------------
Eｏ＋NP÷２＋Eｉ×Mｉ÷Mｏ－Eｊ×Mｊ÷Mｏ
其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｅｏ为期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍｏ为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
１、股本变动情况
单位：万股
期初数 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股增发 其他
(一)尚未流通股份
1、发起人股份 21,198.108
其中：
国家拥有股份 21,198.108
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 21,198.108
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币 14,160
普通股
2、境内上市的外资股 9,480
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 23,640
(三)股份总数 44,838.108
期末数
小计
(一)尚未流通股份
1、发起人股份 21,198.108
其中：
国家拥有股份 21,198.108
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 21,198.108
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币 14,160
普通股
2、境内上市的外资股 9,480
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 23,640
(三)股份总数 44,838.108
注：报告期末至披露日，公司因按 2000 年末的总股本 44838.108 万股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每10股转增2股，股份总数增加到53805.7296万股。详见公司 2001年 7月13日的《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的分红派息及资本公积金转增股本实施公告。
２、股东情况介绍
(１)报告期末公司股东总数为61643户。
(２)主要股东持股情况：
股东名称 年末持股数量(股)
1、上海电气(集团)总公司 211,981,080
2、海通证券 3,732,747
3、T0Y0 SECURITIES ASIA LIMITID(Ｂ股) 3,443,390
4、金盛基金 2,972,687
5、海通国际 2,925,230
6、安顺基金 2,830,541
7、THE N0MURA SECURITIES C0.,T0KY0(Ｂ股) 1,392,120
8、兴安基金 1,298,844
9、CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY A/C（Ｂ股） 1,280,000
10、申银万国 1,000,000
股东名称 占总股本比例(％)
1、上海电气(集团)总公司 47.28
2、海通证券 0.83
3、T0Y0 SECURITIES ASIA LIMITID(Ｂ股) 0.77
4、金盛基金 0.66
5、海通国际 0.65
6、安顺基金 0.63
7、THE N0MURA SECURITIES C0.,T0KY0(Ｂ股) 0.31
8、兴安基金 0.29
9、CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY A/C（Ｂ股） 0.29
10、申银万国 0.22
注：①上海电气(集团)总公司持有本公司国家股股权为21,198.108万股，占总股本的47.28％。上海电气(集团)总公司法定代表人：夏毓灼先生。该公司经营范围：电力工程项目总承包，设备总成套或设备分交，开展对外承包劳务业务，实业投资，机电产品及相关行业的设备制造和销售，为国内和出口项目提供有关技术咨询及培训，市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，国内贸易。
②除特别注明外，其他均为Ａ股股东。
③本公司前十名股东之间未发现存在关联关系。
④持有本公司总股份5%以上的股东所持股份没有质押和冻结的情况。
四、经营情况的回顾和展望
1、公司报告期内主要经营情况
本公司主营生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；电子计算机（器）及其外部设备；起重运输机械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励、允许的企业。
上半年，随着增发募集资金投资项目的全面实施和家用电冰箱制造业务完成向参股子公司的转移，公司主营业务调整发展的阶段性目标基本实现，核心主营业务完成了向电梯、冷冻空调设备、印刷包装机械等高科技机电一体化产品领域的转移，并结合《企业会计制度》的实施及会计政策的调整，使资产质量得到根本改善，对人造板制造等绿色环保投资项目的实施，加快了产业结构的合理多元化，并推动整体盈利能力的提高。为公司在下半年实施完成前次增发新股募集资金投资项目，从而基本完成由生产型企业向综合性高科技产业投资型公司的转型打好基础。上半年实现主营业务收入1,915,385,584.38元，比去年同期增长8.84%；实现净利润145,924,889.73元，比去年同期增长0.39%；每股收益0.325元，比去年同期略有增长，基本实现了在资本扩张的同时实现效益同步增长的目标。
电梯制造业作为公司核心竞争力和效益支柱，与国际领先的电梯制造企业日本三菱合资生产各类优质高效商用和住宅电梯产品。公司通过上海机电实业有限公司间接控股的上海三菱电梯有限公司作为中国电梯行业的骨干企业，拥有电梯行业第一个国家级技术开发中心，亚洲第一的电梯试验高塔，高素质的技术和管理人才队伍和一流的技术开发设施，引进转化与创新开发能力不断提高，并拥有自主知识产权，使产品的设计能力与世界领先技术基本保持同步发展，达到 90 年代国际先进水平。依托一流的企业管理、先进的制造工艺、领先的控制技术和合理的性能价格比等综合竞争优势，上海三菱电梯有限公司产品的国内市场占有率超过 20%，销售与服务网点遍布华东、华南、华北、西南、华中、东北等地，上半年的经营业绩保持稳步增长，实现利润总额 29546 万元，比去年同期增长 9.5%，各项经济技术指标在国内同业中继续居于绝对领先地位。
通用冷冻空调设备和印刷包装机械设备制造业作为高科技机电一体化产业，依托其合资方美国开利、德国哈克诺克及美国高斯等国际著名企业的技术优势与管理经验，在中央空调、列车空调、汽车空调和高性能印刷设备的生产制造、市场营销等方面继续保持着技术领先和排名前列的市场占有率。通用冷冻设备制造业上半年实现主营业务收入 3846 万元，印刷包装机械设备制造业实现主营业务收入29266万元，均保持着良好的增长势头与发展潜力。
家用电冰箱制造业作为公司传统业务，为适应公司向投资控股型方式转型，已向投资参股企业转移，并通过与国际先进冰箱生产企业的技术合作，开发生产具有较高技术含量的上菱家用电冰箱新品，以满足市场的有效需求。随着家用电冰箱制造的调整到位，其经营性盈亏对公司业绩的影响正在减小。
2、公司投资情况
（１）由于行业风险增大、市场竞争加剧、投资环境变化等原因，经公司三届四次董事会、2001年第一次临时股东大会审议通过，决定放弃投资参股上海富叶工贸发展有限公司、投资宁波华信塑模制造有限公司、与上海东海电脑股份有限公司共同组建光驱项目等原募股投资项目，以上放弃投资的项目涉及资金共计12960万元。以上事项公告刊登于2000年12月7日的《上海证券报》、香港《南华早报》和2001年2月21日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
（２）经公司三届四次董事会、2001 年第一次临时股东大会审议通过，公司将放弃原募股投资项目的该部分募股资金用于向上海久事公司收购上海永新彩色显象管有限公司 5%股权、向上海工业投资（集团）有限公司收购上海永新彩色显象管有限公司 4%股权、向上海电气（集团）总公司整体收购上海人造板机器厂，以上三个收购项目的收购价格分别为13404万元、10723万元、6455万元，收购资金不足部分用公司自有资金补足。以上事项公告分别刊登于 2000年12月7日和2001年2月21日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
（３）根据本公司对家用电器制造业务的调整发展计划，本公司与上海上菱家用电器（集团）总公司共同投资设立了上海上菱家用电器有限公司。上海上菱家用电器有限公司注册资本为人民币1亿元，其中本公司以自有资金出资人民币 1900万元，占注册资本的 19%；上海上菱家用电器（集团）总公司以现金出资人民币 8100 万元，占注册资本的 81%。上海上菱家用电器有限公司从事家用电器的开发、生产、销售。以上事项公告分别刊登于2000年12月7日和2001年2月21日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
（４）经本公司董事会研究决定：本公司根据上海强生出租汽车股份有限公司关于共同发起筹建上海祥生保险代理有限公司的邀约，参与该项目的投资。根据国家有关法规规定本公司的出资额为50万元，占总注册资本500万元的10%。上海祥生保险代理有限公司于2001年6月25日获得中国保险监督管理委员会保监机审〖2001〗77 号《关于上海祥生保险代理有限公司开业的批复》文件，在2001年7月2日获得由中国保监会发给的《保险代理机构法人许可证》，并于2001年7月12日获得了工商营业执照。该公司主营：代理推销保险产品，代理收取保险费，协助保险公司进行损失的勘查和理赔，中国保监会批准的其他业务。
（５）结余的募集资金19214万元，均为本公司的银行存款。
3、下半年计划
公司在下半年将根据企业发展战略的总体要求，按照年初确定的计划和目标，重点做好以下各项工作：
（1） 继续推进向综合性高科技产业投资型公司的转型。在政府主管部门和大股东的大力支持下，通过产品结构及生产布局调整，优化现有资产存量，投资涉足计算机系统集成等高成长性行业，精心培育可持续发展的经济增长点，从而进一步提高公司的核心竞争能力，为在资本扩张的同时实现效益同步增长的目标打下坚实基础。
（2） 加快完成增发募股投资项目，实施向机电一体化等高科技行业的战略转移。公司将本着对投资者认真负责的精神，在对尚未实施的募股投资项目进行逐项分析论证的基础上，制定切实可行的实施方案，加快实施完成组建计算机系统集成公司、整体收购上海人造板机器厂、增持上海永新彩色显像象管股份有限公司股权等募股投资项目，使募集资金尽快产生投资效益。
（3） 通过优势互补不断提升主营业务的科技含量。随着公司主营业务领域由传统制造业向计算机系统控制等高科技产业拓展，通过以高新适用技术改造传统制造业，进而发展高科技的机电一体化产业，初步形成多项优势产业互补协调发展的格局，实现高新技术的产业化和传统产业的升级换代。
（4） 面对中国即将加入 WTO 的历史机遇，公司将充分利用与著名跨国集团间已有的良好合作基础，借鉴国际先进的管理经验和资本运作方式，使公司在证券市场上不仅具有良好的企业形象，更具备业绩持续稳定增长的潜力。
五、重要事项
1、公司2001年度中期利润分配方案、公积金转增股本方案：
公司董事会决定：本公司二○○一年中期不分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司2000年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况：
（1）经公司三届五次董事会、公司二○○○年度股东大会审议通过，公司二○○○年度利润分配方案为：
公司以 2000年末的总股本 44838.108万股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利人民币3 元（含税）。其中人民币普通股（A 股）扣税后为每股派发现金人民币0.245 元。境内上市外资股（B股）红利折成美元派发，按 2001年6月11日汇率为1美元兑换人民币8.2767元，折算后每股现金红利为美元0.036246元。
公司以2000 年末的总股本44838.108万股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每10股转增2股。
（2）利润分配对象：
2001年7月19日下午交易结束后，在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司A股股东以及2001年7月24日登记在册的本公司B股股东（B股的最后交易日为7月19日）。
股权登记日：A股为2001年7月19日；B股为2001年7月24日（最后交易日为7月19日）。除权除息日：A股为2001年7月20日；B股为2001年7月20日。红利发放日：A股为2001年7月27日；B股为2001年7月27日。可流通股转增股份上市交易日：A股为2001年7月20日；B股为2001年7月25日。
公司三届五次董事会决议公告刊登于2001年3月28日的《上海证券报》、香港《南华早报》。公司二○○○年度股东大会决议公告刊登于2001年6月9日的《上海证券报》、香港《南华早报》。公司分红派息及资本公积金转增股本实施公告刊登于2001年7月13日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
3、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司发生的收购兼并、资产重组事项：
（1）根据公司三届四次董事会和 2001 年临时股东大会决议，公司出资 13404 万元向上海久事公司收购上海永新彩色显象管有限公司 5%股权，公司出资 10723 万元向上海工业投资（集团）有限公司收购上海永新彩色显象管有限公司 4%股权。上海永新彩色显象管有限公司是本公司参股投资的公司。经上海永新彩色显象管有限公司股东会审议通过，并由国家对外经济贸易合作部外经贸资二函〖2001〗401 号文批准，上海永新彩色显象管有限公司整体变更为中外合资股份制企业，同时更名为上海永新彩色显像管股份有限公司，英文名称为Shanghai NovelColor Picture Tube Co., Ltd.。上海真空电子器件股份有限公司、永新（香港）有限公司、上海上菱电器股份有限公司、上海久事公司、上海工业投资（集团）有限公司分别持有上海永新彩色显像管股份有限公司 45%、25%、24%、5%、1%的股权。上海永新彩色显像管股份有限公司已于2001年6月8日办妥工商变更登记手续。
（2）根据公司三届四次董事会和2001年临时股东大会决议，公司出资6455万元向上海电气（集团）总公司整体收购上海人造板机器厂，有关股权收购并改制设立全资子公司的手续正在办理报批之中。
以上事项公告分别刊登于2000年12月7日和2001年2月21日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
5、重大关联交易事项
（1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易：
关联交易方：上海上菱家用电器集团营销有限公司，该公司是受同一母公司控制的关联企业。交易内容：为本公司销售各种型号的电冰箱。定价原则：综合考虑市价、成本因素，以互相协商方式确定冰箱产品交易价格。交易金额：4360万元。占同类交易金额的比例：83.9%。结算方式：现金和票据结算。
（2）资产、股权转让发生的关联交易：
根据公司三届四次董事会和 2001 年临时股东大会决议，公司向上海电气（集团）总公司整体收购上海人造板机器厂。关联交易方：上海电气（集团）总公司，该公司系本公司国家股控股股东。关联交易内容：公司向上海电气（集团）总公司整体收购上海人造板机器厂。
定价原则：以经上海资产评审中心确认的上海东洲资产评估有限公司对上海人造板机器厂整体资产评估的评估值为准。资产帐面价值：截止2000年11月30日，上海人造板机器厂资产帐面价值为6455万元人民币。交易价格：6455万元人民币。结算方式：现金结算。
以上事项公告刊登于2001年2月13日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
（3）公司与关联方存在债权、债务往来等事项：
A、本公司应收帐款中，报告期末营销公司欠款余额为 35210 万元，欠款在结算期内。营销公司与本公司达成了还款协议，并由上海电气（集团）总公司对营销公司的还款提供了担保，本公司收回营销公司欠款的风险相对较小。
B、本公司其他应收款中，报告期末上海上菱新事业发展总公司（以下简称“新事业”）欠款余额为 31,988,603.65 元。新事业原为本公司的全资子公司，由于历史原因，该公司经营决策方面存在较多问题，对本公司暂借款及其他债务至今无法偿还。由于新事业资产变现能力较差，该项应收款存在坏帐可能，本公司已对该笔应收款提取了坏帐准备。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
（1）公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；除总经理和一名副总经理以外，其他高级管理人员均在公司领取薪酬。所有高级管理人员均未在股东单位担任重要职务。
（2）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司拥有独立的采购系统，公司家电产品的销售主要依赖于受同一母公司控制的关联企业-上海上菱家用电器集团营销有限公司。
（3）公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行独立开户。
7、经本公司2000 年度股东大会审议通过，2001 年度本公司继续聘请上海大华会计师事务所有限公司和香港罗兵咸永道会计师事务所为公司财务报告审计机构。详见2001年6月9日《上海证券报》和香港《南华早报》公告。
8、公司对外担保事项
被担保单位名称 担保金额（万元）
上海上菱新事业发展总公司 350.00
上海上菱电冰箱总厂洋泾配件厂 180.00
上海印刷包装机械总公司 4,060.00
上海海立股份有限公司 24,000.00
上海飞乐音响股份有限公司 3,500.00
上海紫明机械有限公司 1,400.00
上海紫宏机械有限公司 650.00
上海光华印刷机械有限公司 2,190.00
上海精工机械电器厂 316.00
合 计 34,646.00
9、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、 会计制度：本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、 记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制。
5、计价原则：历史成本。
6、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初/业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币/美元入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
7、外币会计报表的折算方法：
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“期末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
8、现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准：
(1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
(2) 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经股东大会批准后作为坏帐转销。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提原则为按帐龄计提逐项分析，坏帐准备的计提方法为：主要客户按逐户分析计提坏帐准备，其他客户按帐龄分析计提准备，帐龄分析计提比例为：帐龄在一年以内的不计提，在一至二年（含一年）的按5%计提，在二至三年（含二年）的按10%计提，在三至四年（含三年）的按50%计提，在四年以上的按100%计提。
10、存货核算方法
存货分类为：原材料、材料成本差异、低值易耗品、委托加工物资、在产品、库存商品等。
存货日常核算采用计划成本方法，按月结算成本，按当月成本差异率，将计划成本调整为实际成本。产成品采用实际成本核算，计价采用加权平均法计算。低值易耗品按一次摊销法摊销。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
11、短期投资核算方法：根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
12、长期投资核算方法：
(1) 长期债券投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法/实际利率法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益，
(5)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。
13、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产计价：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。每年末终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，未计提固定资产减值准备的按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的 10％）制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 10～40年 2.25～9％ 10％
机器设备 10～15年 6～9％ 10％
电子设备 5～10年 9～18％ 10％
运输设备 6～12年 7.5～15％ 10％
其他设备 5～10年 9～18％ 10％
已计提固定资产减值准备的，按固定资产净值和剩余折旧年限扣除其固定资产减值准备制定其折旧率。
14、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年年末报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法：
(1) 无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入帐；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入帐；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则-债务重组》的有关规定入帐；非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则-非货币性交易》的有关规定入帐。
(2) 无形资产的摊销：合同规定了受益年限，按不超过受益年限平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之间较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定了有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销；场地使用权从发生当年起按40年平均摊销。
(3)无形资产减值准备的计提：于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
16、长期待摊费用摊销方法：
(1)固定资产大修理从支出当年年起按8年平均摊销；
(2)公用设施支出从发生当年起按30年平均摊销；
(3)其他按收益期摊销。
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
17、借款费用的核算方法
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
18、债务重组中取得非现金资产的计价方法
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
19、非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。
20、收入确认原则
销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
建造合同：如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时立即作为费用，不确认收入。
21、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法
22、合并会计报表编制方法:
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。
本公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2001年度会计报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。
23、会计政策、会计估计的变更：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
（1）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。
（2）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备。
（3）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。
（4）开办费按五年期限摊销，现采取在企业开始生产经营当月一次计入损益处理。
（5）公司从成立至今，未发生委托贷款核算业务，不涉及会计政策的变更。
对于上述会计政策变更除开办费金额较小本期一次调整进入损益外，其他会计政策变更均已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数栏，并已按调整后的数字填列。上述会计政策的变更的累积影响数为人民币139,697,824.79元，其中固定资产减值准备的累积影响数为人民币125,756,525.76元，无形资产减值准备的累积影响数为人民币6,583,832.55元,，在建工程减值准备的累积影响数为人民币7,357,466.48元。
24、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响：
调整项目 调整金额影响净利润
（1）98年计提在建工程减值准备 7,357,466.48
（2）99年计提固定资产减值准备 10,916,123.42
（3）2000年计提固定资产减值准备 114,840,402.34
（4）2000年计提无形资产减值准备 6,583,832.55
小计 139,697,824.79
二、税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 6-17% 增值税应纳税额
营业税 3-8% 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
义务兵优待金 0.3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
河道工程维检费 0.25％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
三、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 经营范围 注册资本
上海机电实业有限 提供劳务,承办合 6643万元人民币
公司 资,组织出口
上海电气集团印刷 各类印刷包装机械 26647.万元人民币
包装有限公司 设备及备件等
上海电气集团通用 生产销售各类冷冻 24845万元人民币
冷冻有限公司 设备、空调设备等
上海上菱长安电冰 生产、销售 8200万元人民币
箱有限公司
上海上菱仓储运输 仓储、运输 500万元人民币
有限公司
上海上菱燃油取暖 生产、销售 2336.8万元人民币
器厂
上海三菱电梯有限 生产、销售电梯 11662.89万元美元
公司 自动扶梯
上海冷气机厂 产、销冷冻空调和 1370万元人民币
工程成套服务
上海亚华印刷机械 生产、经营印刷包 880万美元
有限公司 装机械设备
上海申威达机械有 同上 584万元美元
限公司
上海迪可印刷 器材销售印刷器材 50万元人民币
专卖部
制冷成套工程部 冷冻 20万元人民币
冰雪工程部 50万元人民币
上海绿洲实业有限 项目投资、生产设 5614万元人民币
公司 备、人造板销售
浙江沪千人造板制 人造板生产及销售 2000万元人民币
造有限公司
上海紫光机械有限 生产、经营印刷包 750万元美元
公司 装机械设备
被投资单位全称 实际投资额 母公司 是否 不合并
持股比例 合并 的原因
上海机电实业有限 907,246,373.73元 100% 是
公司
上海电气集团印刷 265,734,677.82元 100% 是
包装有限公司
上海电气集团通用 248,449,562.82元 100% 是
冷冻有限公司
上海上菱长安电冰 42,000,000.00元 51.22% 是
箱有限公司
上海上菱仓储运输 4,500,000.00元 90% 否 筹建阶
有限公司 段
上海上菱燃油取暖 21,031,200.00元 90% 否 进入清
器厂 算阶段
上海三菱电梯有限 868,389,641.72 52% 是 间接控
公司 元 制
上海冷气机厂 73,987,897.99元 100% 是 间接控
人民币 制子公
司
上海亚华印刷机械 48262913.10元 是 同上
有限公司 人民币 60%
上海申威达机械有 61167006.30元 75% 是 同上
限公司 人民币
上海迪可印刷 463702.01万元 60% 否 同上
专卖部 人民币
制冷成套工程部 311784.82元 100% 否 同上
人民币
冰雪工程部 500000.00元 100% 否 同上
人民币
上海绿洲实业有限 39140000.00元 69.72% 是 子公司
公司 人民币
浙江沪千人造板制 15213939.51元 51% 是 同上
造有限公司 人民币
上海紫光机械有限 49992260.93元 50% 是 同上
公司 人民币
*1、未纳入本年度合并范围的主要原因为①上年度未合并报表的子公司:上海上菱燃油取暖器厂仍处于清算阶段;上海上菱仓储运输有限公司仍在筹办且未经营.②根据财政部财会二字(1996)2号<<关于合并报表合并范围请示的复函>>的规定,未合并公司的资产标准,销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的10%,故未予合并.
*2、由上海电气集团印刷包装机械有限公司投资的上海紫光机械有限公司系中外双方共同控制的合营公司,本年度合并会计报表时,根据<<股份公司会计制度的规定>>,采用比例合并的方法进行合并,即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润、和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例50%。
四、会计报表主要项目注释：
（一）合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金：
项目 年初数 年末数
现金 147,631.06 180,305.13
银行存款 1,701,594,176.30 1,671,955,314.02
其他货币资金 1,459,033,544.23 1,667,505,895.90
合计 3,160,775,351.59 3,339,641,515.05
2、应收票据：
应收票据年末余额为人民币250868284.90元，期末已贴现未到期的票据为人民币 18576900.00元，其中应收关联方的票据为人民币241350000.00元，其详细资料在附注八中披露。
3、应收股利
应收股利期末余额为人民币61733494.74元
其中金额较大的有：
单位 年初数 年末数
上海永新彩色显象管有限公司 46408446.84 46408446.84
上海通惠开利空调设备有限公司 44100000.00
上海合众开利空调设备有限公司 22050000.00 8300000.00
4、应收帐款：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 53414415.27 46.08% 4656841.54 461682167.82 54.42%
1-2年 364094151.41 47.47% 110069489.32 300132478.57 35.38%
2-3年 39191067.10 5.12% 6080200.56 68062025.25 8.26%
3年以上 10229948.20 1.33% 9472988.10 10851404.84 1.94%
合计 766929581.98 100.00% 130279519.52 848307751.41 100.00%
帐龄 坏帐准备
1年以内 4656841.54
1-2年 110069489.32
2-3年 6080200.56
3年以上 9472988.10
合计 130279519.52
应收帐款期末余额中非关联方欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间
上海万都物业发展有限公司 14367317.71 信用期内 2~3年
上海金豫置业有限公司 11696009.18 信用期内 2~3年
天津滨江饭店 8340663.03 信用期内 2~3年
上海浦东国际金融公司 7501502.63 信用期内 2~3年
大商集团股份有限公司 6413600.00 信用期内 1年以内
5、其他应收款：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 113600385.83 50.13% 11622288.60 51239697.48 30.63%
1-2年 32534875.55 14.36% 10351449.43 31611171.38 18.90%
2-3年 6607007.28 2.92% 5386085.31 15843908.43 9.47%
3年以上 73858740.11 32.59% 51952634.90 68574000.1 41.00%
合计 226601008.77 100.00% 79312458.24 167268777.4 100.00%
帐龄 坏帐准备
1年以内 22275916.69
1-2年 1251213.01
2-3年 6773445.05
3年以上 48991195.97
合计 79291770.72
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间
上菱新事业发展公司 31988603.65 暂借款 4年以上
上海永新彩色显象管有限公司 16879500.00 增资款 1年以内
上菱房地产公司 13096791.90 垫付款 4年以上
印刷包装机械总公司 6530036.14 借款 1～2年
良联房产 5473849.77 投资土地成本 1年以内
债务人名称 备注
上菱新事业发展公司 关联方
上海永新彩色显象管有限公司
上菱房地产公司 关联方
印刷包装机械总公司
良联房产
6、预付货款：
年初数 年末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 比例
1年以内 33579059.23 70.0% 39155620.04 61%
1~2年 9663179.92 20.1% 24248364.56 38%
2~3年 4164197.38 8.7% 156571.17 0.25%
3年以上 562450.25 1.2% 271445.16 0.43%
合计 47968886.78 100% 63832000.93 100%
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
前五名 期末欠款金额 欠款原因 欠款时间
上海人造板机器厂 23000000.00 设备款 1年以内
上海浦东外贸公司 14204878.67 货到发票未开 1-2年内
浦东海关 2936817.84 预付关税 1-2年
日本三菱电机株式会社 1411479.91 货物未到 1年以内
武进造纸机械厂 995000.00 货物未到 1年以内
7、 存货：
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额
原材料 272,172,877.45 9,011,069.42 228,793,337.14
辅助材料 837,853.00
低值易耗品 13,756,022.28 224,724.23 13,937,567.56
备品备件
包装物 2,862.00
委托加工材料 20,510,344.70 2,850,300.00 22,295,232.50
在产品 190,748,271.12 2,579,744.66 130,194,169.18
自制半成品 30,145,114.94 208,596.66 19,478,724.98
产成品 216,332,665.38 8,191,118.57 168,447,951.14
合计 744,506,010.87 23,065,553.54 676,070,309.95
项目 跌价准备
原材料 8,032,350.86
辅助材料 1,131,070.78
低值易耗品 220,774.52
备品备件 91,589,932.59
包装物 202,324.08
委托加工材料 2,850,300.00
在产品 2,322,853.21
自制半成品 409,206.15
产成品 9,742,253.45
合计 23,577,738.19
8、待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 398518.08 855757.33 492271.53 762003.88
房租 197017.05 1231641.30 944422.52 484235.83
车辆险 59495.53 -59495.53
简易模具费 1137384.18 74681.55 1062702.63
期初存货待扣税金 0.00
装修费 66259.50 66259.50
医疗保险 304475.00 152226.00 152249.00
其他 833866.15 4348850.82 1065576.35 4117140.62
合计 2633044.96 6740724.45 2788673.48 6585095.93
9、长期投资：
(1) 明细项目如下：
项目 金 额
年初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 907,386,355.77 341,717,029.15 1,271,677.24
长期债权投资 109,923.51
合计 907,496,279.28 341,717,029.15 1,271,677.24
项目
期末数
长期股权投资 1,247,831,707.68
长期债权投资 109,923.51
合计 1,247,941,631.19
减 值 准 备
年初数 本期计提 本期转回 期末数
15,833,577.42 7,195,369.48 8,638,207.94
15,833,577.42 7,195,369.48 8,638,207.94
（2）长期股权投资
股票投资：
A. 持股比例在20％以下，及虽在20％（含20％）以上，但公司对其没有重大影响的被投资单位有：
被投资公司名称 股份性质 股数 占被投资 投资
公司股权 金额
的比例
氯碱化工 法人股 308000 〈5% 1240000.0
双鹿电器 法人股 2191200 〈5% 7461700.00
鄂武商 法人股 117990 〈5% 353400.00
沪昌特钢 法人股 660000 〈5% 1400000.00
交通银行 法人股 1578150 〈5% 1893780.00
浦发银行 法人股 1,000,000 〈5% 10,000,000.00
钢管股份 法人股 800,000 <5% 2,909,909.91
小计 25,257,970.91
被投资公司名称 减值准备 备注
期末余额
氯碱化工
双鹿电器
鄂武商
沪昌特钢
交通银行
浦发银行
钢管股份
小计
②其他股权投资：
被投资单位名称 股权比 年初投资成本
例
宝山万里制绳厂 50% 275,313.03
洋泾配件厂 50% 10,726,911.28
上菱燃油取暖器厂 90% 21,031,200.00
亚波广告有限公司 40% 1,400,000.00
上菱仓储运输公司 90% 4,500,000.00
上菱长安电冰箱有限公司 51.22% 42,000,000.00
上海机电实业有限公司 100% 907,246,373.73
上海电气集团通用冷冻设备有限 100% 265,734,677.82
公司
上海电气集团印刷包装有限公司 100% 248,449,562.81
上海永新彩色显像有限公司 24% 249,083,655.00
上海电气集团财务有限公司 5% 11529000.00
上海绿洲实业有限公司 69.72% 39,140,000.00
上海上菱家用电器有限公司 19% 19,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司 10% 500,000.00
上海人造板机器厂 100% 64,550,000.00
上海二轻销售公司 5.25% 2,000,000.00
宝钢集团 〈5% 500,000.00
其他 〈5% 75,000.00
合计 1,876,212,693.67
上海高斯印刷设备有限公司 40% 58526702.90
上海迪可印刷器材专卖部 60% 344996.29
申威达昆山联营公司 25% 650000.00
申威达无锡联营公司 7.50% 150000.00
伯奈尔有限公司 23.10% 6705990.00
上海紫宏机械有限公司 10% 2483940.00
云南（上海）紫光 40%
小计 68861629.19
上海合众开利空调设备有限公司 49% 95232837.18
上海通惠开利空调设备有限公司 49% 95949314.44
联合开利（上海）空调有限公司 39% 29193427.89
上海哈格诺克冷气机有限公司 49% 43539838.07
上海开利运输冷气设备有限公司 40% 23921136.40
上海格拉索冷冻设备有限公司 49% 5380534.06
制冷成套工程部 100% 311784.82
冰雪制冷工程部 100% 500000.00
常熟亚联公司 18.75% 401924.77
精工机电公司 2% 20000.00
小计 294450797.63
合计 2239525120.49
损益调整
被投资单位名称 本年投资增减 本期增加
净额
宝山万里制绳厂 -74,289.63
洋泾配件厂 110,745.74
上菱燃油取暖器厂
亚波广告有限公司
上菱仓储运输公司
上菱长安电冰箱有限公司 -1,197,387.61
上海机电实业有限公司 120,378,087.02
上海电气集团通用冷冻设备有限 32,514,641.02
公司
上海电气集团印刷包装有限公司 15,236,782.61
上海永新彩色显像有限公司 21,478,795.30 994,968.64
上海电气集团财务有限公司
上海绿洲实业有限公司 2,831,291.52
上海上菱家用电器有限公司
上海祥生保险代理有限公司
上海人造板机器厂
上海二轻销售公司
宝钢集团
其他
合计 21,478,795.30 170,794,839.31
上海高斯印刷设备有限公司 6325325.42
上海迪可印刷器材专卖部 51267.62
申威达昆山联营公司
申威达无锡联营公司
伯奈尔有限公司
上海紫宏机械有限公司
云南（上海）紫光 1000000.00
小计 1000000.00 6376593.04
上海合众开利空调设备有限公司 14401265.17
上海通惠开利空调设备有限公司 8850604.1
联合开利（上海）空调有限公司 6503815.97
上海哈格诺克冷气机有限公司 11523229.23
上海开利运输冷气设备有限公司 1754732.4
上海格拉索冷冻设备有限公司 59762.75
制冷成套工程部
冰雪制冷工程部 -500000
常熟亚联公司 -33075.23
精工机电公司
小计 0.00 42560334.39
合计 22478795.30 219731766.74
投资准备
被投资单位名称 累计增加 本期增加 累计增加
宝山万里制绳厂 -42,728.38
洋泾配件厂 -732,817.65
上菱燃油取暖器厂 26,808,868.49
亚波广告有限公司 -178,492.33
上菱仓储运输公司 -4,500,000.00
上菱长安电冰箱有限公司 -33,897,454.82
上海机电实业有限公司 452,511,495.95
上海电气集团通用冷冻设备有限 100,031,017.28 241,770.70
公司
上海电气集团印刷包装有限公司 45,256,070.02
上海永新彩色显像有限公司 994,968.64
上海电气集团财务有限公司
上海绿洲实业有限公司 5,541,983.07
上海上菱家用电器有限公司
上海祥生保险代理有限公司
上海人造板机器厂
上海二轻销售公司
宝钢集团
其他
合计 591,792,910.27 -241,770.70
上海高斯印刷设备有限公司 12536732.82
上海迪可印刷器材专卖部 364741.48
申威达昆山联营公司
申威达无锡联营公司
伯奈尔有限公司
上海紫宏机械有限公司
云南（上海）紫光
小计 12901474.30 0.00 0.00
上海合众开利空调设备有限公司 2230433.24
上海通惠开利空调设备有限公司 -41234188.61
联合开利（上海）空调有限公司 -3384513.54
上海哈格诺克冷气机有限公司 25304214.9 16454.37
上海开利运输冷气设备有限公司 8685276.38
上海格拉索冷冻设备有限公司 351533.5
制冷成套工程部 2212.6
冰雪制冷工程部 -500000
常熟亚联公司 -33075.23
精工机电公司
小计 -8578106.76 0.00 16454.37
合计 596116277.81 0.00 258225.07
被投资单位名称 期末余额
宝山万里制绳厂 232,584.65
洋泾配件厂 9,994,093.63
上菱燃油取暖器厂 47,840,068.49
亚波广告有限公司 1,221,507.67
上菱仓储运输公司 -
上菱长安电冰箱有限公司 8,102,545.18
上海机电实业有限公司 1,359,757,869.68
上海电气集团通用冷冻设备有限 366,007,465.80
公司
上海电气集团印刷包装有限公司 293,705,632.83
上海永新彩色显像有限公司 271,557,418.94
上海电气集团财务有限公司 11529000.00
上海绿洲实业有限公司 44,681,983.07
上海上菱家用电器有限公司 19,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00
上海人造板机器厂 64,550,000.00
上海二轻销售公司 2,000,000.00
宝钢集团 500,000.00
其他 75,000.00
合计 2501255169.94
上海高斯印刷设备有限公司 71063435.72
上海迪可印刷器材专卖部 709737.77
申威达昆山联营公司 650000.00
申威达无锡联营公司 150000.00
伯奈尔有限公司 6705990.00
上海紫宏机械有限公司 2483940.00
云南（上海）紫光 1000000.00
小计 82763103.49
上海合众开利空调设备有限公司 97463270.42
上海通惠开利空调设备有限公司 54715125.83
联合开利（上海）空调有限公司 25808914.35
上海哈格诺克冷气机有限公司 68860507.34
上海开利运输冷气设备有限公司 32606412.78
上海格拉索冷冻设备有限公司 5732067.56
制冷成套工程部 313997.42
冰雪制冷工程部 0.00
常熟亚联公司 368849.54
精工机电公司 20000.00
小计 285889145.24
合计 2858378418.67
③股权投资差额：
初始金额 形成原因 摊销年限
洋泾配件厂 233,861.41 成本法改权益法 5年
上海永新彩色显像有限公司 219,804,112.70 股权转让溢价 10年
小计 220,037,974.11
上海亚华机械有限公司 10706612.9 评估与帐面差异 10年
1813660.29 四项准备追溯 10年
上海高斯印刷设备有限公司 5397965.86 评估与帐面差异 10年
上海迪可印刷器材专卖部 -79917.19 评估与帐面差异 10年
上海紫光机械有限公司 16063245.79 评估与帐面差异 10年
1410324.06 四项准备追溯 10年
上海申威达机械有限公司 23934991.75 评估与帐面差异 10年
654651.83 四项准备追溯 10年
小计 59901535.29
上海三菱电梯有限公司 197,315,692.00 评估与帐面差异 10年
浙江省沪千人造板制造有限 1,319,990.13 股权转让溢价 10年
公司
黄山绿洲人造板有限公司 -622,640.00 评估与帐面差异 10年
上海冷气机厂 -738,078.12 评估与帐面差异 10年
18,079,210.84 四项准备追溯 10年
上海开利运输冷气设备有限 -1,200,000.00 评估与帐面差异
公司
合计
本期摊销额 摊余金额
洋泾配件厂 - 140,316.85
上海永新彩色显像有限公司 1,831,700.94 217,972,411.76
小计 1,831,700.94 218,112,728.61
上海亚华机械有限公司 535330.65 8297624.99
90683.01 1405586.73
上海高斯印刷设备有限公司 269898.3 4183423.52
上海迪可印刷器材专卖部 -3995.86 -61935.79
上海紫光机械有限公司 803162.29 12449015.5
70516.2 1093001.15
上海申威达机械有限公司 1196749.59 18549618.59
32732.59 507355.15
小计 2995076.77 46423689.84
上海三菱电梯有限公司 9,865,784.60 147,986,769.00
浙江省沪千人造板制造有限 65,999.52 1,187,991.10
公司
黄山绿洲人造板有限公司 -31,132.02 -591,508.39
上海冷气机厂 -73,807.81 -553,558.59
1,807,921.08 13,107,427.87
上海开利运输冷气设备有限 -120,000.00 -980,000.00
公司
合计 424,693,539.44
(3) 长期债权投资：
①债券投资
债券种类 面值 购入 到期 期初应 本期应 期末应
金额 日 收利息 收利息 收利息
①电力建设债券 109923.51 109923.51
债券种类 期末余 减值准备 备注
额 期末余额
①电力建设债券 109923.51
(4) 长期投资减值准备：
被投资单位 期末减值准备余额
上海长安电冰箱有限公司 8,102,545.18
上海精工机电公司 20,000.00
常熟亚联制冷设备公司 201,665.34
制冷设备成套公司 313,997.42
合计 8,638,207.94
被投资单位 计提原因 投资比例
上海长安电冰箱有限公司 严重亏损,持续经营有困难 51.22%
上海精工机电公司 亏损,预计可收回金额低于帐面价值 2%
常熟亚联制冷设备公司 股权转让,预计可收回值低于帐面价值 18.75%
制冷设备成套公司 亏损,预计可收回值低于帐面值 100%
合计
11、 固定资产及累计折旧：
（1）固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 399906022.54 4728035.52 53974.51 404580083.55
机器设备 860111989.38 24985876.16 51425.00 885046440.54
运输 92010155.92 1987361.39 2369600.69 91627916.62
土建 187631.17 187631.17
电子设备 54163305.73 2057430.43 363057.50 55857678.66
其他 29229238.01 497080.00 430537.25 29295780.76
合计 1435420711.58 34443414.67 3268594.95 1466595531.30
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 93439665.27 6608603.54 2037.75 100046231.06
机器设备 361585629.42 29344338.39 574177.60 390355790.21
运输 61359530.15 2679253.25 864646.43 63174136.97
电子设备 35851117.25 3265527.59 297142.50 38819502.34
其他 18235473.23 943134.63 371566.58 18807041.28
合计 570471415.32 42840857.40 2109570.86 611202701.86
(3)净值 864949296.26 855392829.44
（4）固定资产减值准备
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
机器设备 65,340,249.02 65,340,249.02
电子设备 5,078,237.75 5,078,237.75
其他设备 1,573,006.15 1,573,006.15
运输设备 1,980,226.07 1,980,226.07
房屋建筑物 52,118,703.89 52,118,703.89
合计 126,090,422.88 126,090,422.88
项目 计提原因
机器设备 产生大量不合格品
及长期闲置
电子设备 同上
其他设备 长期闲置
运输设备 长期闲置
房屋建筑物 预计可收回金额低
于帐面净额、闲置
合计
（5）固定资产净额
738858873.38 729302406.56
13. 在建工程：
年初金额 本期增加金额
工程名称 其中:利息资本化数
微波炉二期项目 5,357,136.90 202,060.00
削减CFC50%发泡材料 1,638,644.85
铜管弯折机 131,684.73
型式试验改造 230,000.00
生产流水线 43,551,597.31 299,860.28
CAD软件 696,935.00 39,600.00
待安装设备 300,000.00 426,153.46
CAD增容 56,000.00 502,562.00
3 辅助楼 396,168.18 220,360.75
M14C加工中心 88,846.50
设备大修理 138,744.71 148,883.00
航天局805所 46,894,080.00 4,750,000.00
上海万都中心大厦 14,667,198.40
电梯生产设备更新 45,626,572.30 3,842,642.61
陕西分公司办公楼 2,487,700.00
其他 7,918,377.03 15,367,534.96
合计 170,090,839.41 25,386,583.28
在建工程：
本期转入固定资产金额 期末数金额
工程名称
微波炉二期项目 5,357,136.90
削减CFC50%发泡材料 1,638,644.85
铜管弯折机 131,684.73
型式试验改造 230,000.00
生产流水线 43,551,597.31
CAD软件 736,535.00 -
待安装设备 726,153.46 -
CAD增容 558,562.00
3 辅助楼 616,528.93
M14C加工中心 88,846.50
设备大修理 287,627.71
航天局805所 51,644,080.00
上海万都中心大厦 14,667,198.40
电梯生产设备更新 49,469,214.91
陕西分公司办公楼 2,487,700.00
其他 269,449.70 23,016,462.31
合计 1,732,138.16 193,745,284.55
其中:利息资本化数
工程名称
微波炉二期项目
削减CFC50%发泡材料
铜管弯折机
型式试验改造
生产流水线
CAD软件
待安装设备
CAD增容
3 辅助楼
M14C加工中心
设备大修理
航天局805所
上海万都中心大厦
电梯生产设备更新
陕西分公司办公楼
其他
合计
在建工程减值准备：
工程名称 年初数 本期计提 本期转回 期末余额
微波炉二期项目 5,357,136.90 5,357,136.90
削减CFC50%发泡材料 1,638,644.85 1,638,644.85
铜管弯折机 131,684.73 131,684.73
型式试验改造 230,000.00 230,000.00
生产流水线 4,499,090.62 4,499,090.62
合计 11,856,557.10 11,856,557.10
14、 无形资产：
项目 期初金额 本期增加 本期转回 本期摊销
场地使用权 2,170,425.06
商标使用权 8,565,400.00 34,800.00
土地使用权 2,815,789.35 88,635.65
专有技术 2,996,147.96 7,415,447.40 39,684.00
合计 49,658,175.52 10,231,236.75 2,293,860.71
项目 期末余额
场地使用权 35,926,202.50
商标使用权 8,530,600.00
土地使用权 2,727,153.70
专有技术 10,371,911.36
合计 57,555,867.56
无形资产减值准备
类别 年初数 本期计提 本期转回 期末数
商标使用权 8,200,000.00 8,200,000.00
专用技术 2,942,315.96 2 ,942,315.96
场地使用权 3,641,516.59 3,641,516.59
合计 14,783,832.55 14,783,832.55
15、 长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出
研究所消音楼 671766.04 91604.46
中试工场 916638.48 118966.68
研究所装修 656110.23 92584.92
模具费摊销 12678148.50 860961.52 337940.00
大修理支出 1439414.54 55362.12
软件费 969034.39 96903.00
租赁 3406000.00 131000.22
其他 428722.03 78750.00
合计 20196799.82 9245443.31 1003111.40 0.00
类别 期末数
研究所消音楼 580161.58
中试工场 797671.80
研究所装修 563525.31
模具费摊销 13201170.02
大修理支出 1384052.42
软件费 872131.39
租赁 3274999.78
其他 349972.03
合计 21023684.33
16、 短期借款：
借款类别 年初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币
银行借款 人民币 858,217,000.00 人民币
美元 2,300,000.00 19,039,630.00
其中： 抵押 12,225,000.00
担保 845,992,000.00
担保 美元 2,300,000.00 19,039,630.00
信用
合计 877,256,630.00
借款类别
本位币
银行借款 1,018,292,000.00
其中： 抵押 12,225,000.00
担保 1,006,067,000.00
担保
信用
合计 1,018,292,000.00
17、 应付票据：
应付票据期末余额为3098483.18元，其中无应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东的票据。
18、 应付帐款：
应付帐款期末余额为人民币928090632.48元，其中无应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股单位的款项。期末应付帐款中应付关联方款项为人民币 242.67 万元，详细资料在附注八中披露。
19、 预收货款：
预收货款年末余额为人民币819093721.94元，其中无预收持本公司5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。
20、 应付股利：
应付股利期末余额为：262523853.60 元，其中：根据本公司 2000 年度分配方案，应付股利为：人民币134514324.00元，已于2001年7月实施分配。
其余为下属子公司已宣告尚未支付给其他投资方的股利余额为人民币128009529.60元
21、 应交税金：
税种 期末欠（溢）交额
增值税 23,917,017.13
营业税 1,310,369.33
消费税 -
城建税 3,558,540.86
所得税 29,205,132.61
房产税 83,733.73
其他 -16,841.49
合计 58,057,952.17
22、 其他应付款：
其他应付款期末余额为人民币384705199.57元，其中无应付给持本公司5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。
23、 预提费用：
费用类别 年初数 期末数 结存原因
租赁费 2,171950.00
修理费 3,040,779.26
展览费 1,250,000.00
利息 171193.00
跨期结转加工费 5,022,425.68
预提养老医疗保险 532,516.05 634,637.24
其他 389349.48
电费 620,275.93 2190873.20
预提育林费 35,557.00 180557.00
合计 1,188,348.98 15,051,764.86
24、 一年内到期的长期借款：
年初数 年末数
币种 金额 币种 金额
担保借款 人民币 11420000.00 人民币 11420000.00
上述一年内到期的长期负债中已逾期尚未归还的借款为人民币3200000.00元，明细情况如下：
借款条件 币种 年利率 到期日 金额
农行崇明支行 担保 RMB 11.008% 2000.06.20 1,600,000.00
农行崇明支行 担保 RMB 11.008% 2000.12.20 1,600,000.00
合计 3,200,000.00
25、 长期借款：
借款单位 年初数
币种 原币 人民币 币种 原币
农行崇明支行 人民币 1,620,000.00 人民币
中国农业银行 人民币 3,888,110.17 人民币
上海分行
合计 5,508,110.17
借款单位 期末数
人民币 借款期限 年利率 借款条件
农行崇明支行 1,620,000.00 98.12-2002.07 11.088% 担保
中国农业银行 3,888,110.17 97.09-2003.09 挂帐停 担保
上海分行 息
合计 5,508,110.17
26、 股本：每股面值1元，其股本结构为：普通股 A股/B股
项目 本次变动前 比例
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 211,981,080.00 47.28%
(2)境内法人持有股份
(3)境外法人持有股份
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 211,981,080.00 47.28%
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 141,600,000.00 31.58%
2.境内上市的外资股 94,800,000.00 21.14%
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 236,400,000.00 52.72%
三、股份总数 448,381,080.00 100.00%
项目 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 比例
增发 小计
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 211,981,080.00 47.28%
(2)境内法人持有股份
(3)境外法人持有股份
2.募集法人股份 -
3.内部职工股 -
4.优先股或其他 -
未上市流通股份合计 211,981,080.00 47.28%
二、已上市流通股份 -
1.人民币普通股 141,600,000.00 31.58%
2.境内上市的外资股 94,800,000.00 21.14%
3.境外上市的外资股 -
4.其 他 -
已上市流通股份合计 236,400,000.00
三、股份总数 448,381,080.00 100%
27、 资本公积：
项目 年初数 本期增加 本期减少
股本溢价 1749956721.61
接受捐赠非现金资产准备 9359325.42
接受现金捐赠
股权投资准备 7650120.52
外币资本折算差额
拨款转入
其他资本公积 171502187.52
合计 1938468355.07
项目 期末数
股本溢价 1749956721.61
接受捐赠非现金资产准备 9359325.42
接受现金捐赠 0.00
股权投资准备 7650120.52
外币资本折算差额 0.00
拨款转入 0.00
其他资本公积 171502187.52
合计 1938468355.07
资本公积增减变动的原因及依据：
资本公积年初数减少主要是调整了住房周转金转入数4838721.38元。
29、 盈余公积（合并）：
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 78511392.50 252654.75 778764047.25
其中：子公司计提数 17471625.61 252654.75 17724280.36
公益金 13497838.09 126327.38 13624165.47
其中：子公司计提数 9181609.41 126327.38 9307936.79
任意盈余公积 84607112.32 84607112.32
小计 17661342.91 176995325.04
30. 未分配利润：
(1)2000年年报所披露的年末未分配利润额 121,682,687.53
(2)2001年对期初未分配利润的调整数 100,699,169.40
(3)调整后2001年年初未分配利润额 20,983,518.13
(4)加：2001年中期合并净利润 145,924,889.73
(5) 盈余公积转入数
(6)减：提取法定盈余公积金 252,654.75
(7) 提取法定公益金 126,327.38
(8) 提取任意盈余公积
(9) 外商投资子公司提取的奖福基金 1,777,541.12
(10)减：预分2001年股利
(11)减：转作股本的普通股股利
(12)2001年6月30日未分配利润余额 164,751,884.61
注：因下列原因调减了公司以前年度的净利润：
调整原因：
（1）99年计提固定资产减值准备 10,916,123.42
（2）2000年计提固定资产减值准备 114,840,402.34
（3）98年计提在建工程减值准备 7,357,466.48
（4）2000年计提无形资产减值准备 6,583,832.55
小计 139,697,824.79
因上述各项因素的调整，1、调减了2001年初留存收益人民币139697824.79元，其中：未分配利润调减了人民币111758259.85元；盈余公积调减了27939564.94元；2、因子公司追溯调整了减值准备，上期内部未实现利润11059090.45元予以转回，利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润共计调减了100699169.40元。
31、 财务费用：
上年全年发生额 本年发生额 上年同期数
利息支出 55,835,038.76 28,109,976.77 25,581,361.00
减：利息收入 57,624,581.42 25,212,574.45 29,229,088.92
利息净支出 -1,789,542.66 2,897,402.32 -3,647,727.92
汇兑损失 3,743,964.65 639,815.99 2,181,887.67
减：汇兑损益 71,894.91 86,342.95 31,170.26
汇兑净损失 3,672,069.74 553,473.04 2,150,717.41
其他 3,370,566.98 846,686.92 1,409,580.81
合计 5,253,094.06 4,297,562.28 -87,429.70
32、 其他业务利润：
其他业务利润本年度发生额为人民币7251919.59元，其中无占报告当期利润总额10%（含10%）以上的项目。
33、 投资收益：
项目 上年全年 本期数
股票投资收益 4,402,452.65 1,153,956.80
债权投资收益 15,692,900.00
联营或合营公司分配来的利润 46,676,046.84 4,847,138.86
年末调整的被投资公司所有者 71,707,670.65 52,580,762.64
权益净增减
其他收益 -62,675.20
股权投资差额摊销 -27,510,614.61 -16,403,807.12
长期投资减值准备 5,558,562.10
合计 116,464,342.43 42,178,051.18
项目 上年同期数
股票投资收益 14,920.20
债权投资收益 8,002,900.00
联营或合营公司分配来的利润 16,679,615.62
年末调整的被投资公司所有者 34,847,350.98
权益净增减
其他收益 2,960,451.00
股权投资差额摊销 -9,865,784.60
长期投资减值准备 2,852,644.56
合计 55,492,097.76
34、补贴收入：
补贴收入本年发生额为人民币 1161751.30 元，其中出口商品贴息为：11963.46元；，增值税退税为：1149787.84元。
35、 营业外收入：
营业外收入本年度发生额为：1340096.32元，其中无收入额占报告当期利润总额10%（含10%）以上的项目。
36、 营业外支出:
营业外支出本年度发生额为3122847.00 元，其中无支出额占报告当期利润总额10%（含10%）以上的项目。
37、 支付的其他与经营活动有关的现金支出:本年度发生额为人民币312963686.94元
38、 支付的其他与筹资活动有关的现金支出:本年度发生额为人民币305216.15元
39、 支付的其他与投资活动有关的现金支出:本年度发生额为人民币17295810.00元
（二）母公司报表主要项目注释：
1、应收帐款：
年初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%)
1年以内 57371810.32 18.28% 1037812.34 199309077.94 50.11%
1－2年 256252504.87 81.64% 103181000.00 198188224.62 49.83%
2－3年 240058.91 0.08% 240058.91 0.06%
3年以上
合计 313864374.10 100.00% 104218812.34 397737361.47 100.00%
帐龄 坏帐准备
1年以内 1037812.34
1－2年 103181000.00
2－3年
3年以上
合计 104218812.34
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前三名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间（帐龄）
营销公司 352101399.27 信用期内 1年以内及1-2年
上菱集团 3431754.56 信用期内 1年以内
上菱家用电器公司 42271280.06 信用期内 1年以内
2、长期投资:
（1） 明细项目如下：
项目 金 额
年初数 本期增加 本期减少
一、长期股权投资 2,269,329,823.09 478,399,424.55 3,103,378.18
二、长期债权投资 30,420.00
合计 2,269,360,243.09 478,399,424.55 3,103,378.18
项目
期末数
一、长期股权投资 2,744,625,869.46
二、长期债权投资 30,420.00
合计 2,744,656,289.46
减值准备
年初数 本期计提 本期转回 期末数
9,299,932.79 1,197,387.61 8,102,545.18
9,299,932.79 - 1,197,387.61 8,102,545.18
(2)长期股权投资
股票投资：
A. 持股比例在 20％以下，及虽在 20％（含 20％）以上，但公司对其没有重大影响的被投资单位有：
被投资公司名 股份 股数 占被投资 投资金额
称 性质 公司股权
的比例
氯碱化工 法人股 308000 〈5% 1240000.0
双鹿电器 法人股 2191200 〈5% 7461700.00
鄂武商 法人股 117990 〈5% 353400.00
沪昌特钢 法人股 660000 〈5% 1400000.00
交通银行 法人股 1578150 〈5% 1893780.00
浦发银行 法人股 1,000,000 〈5% 10,000,000.00
钢管股份 法人股 800,000 <5% 2,909,909.91
小计 25,257,970.91
被投资公司名 期末市价总额 减值准备
称 期末余额
氯碱化工
双鹿电器
鄂武商
沪昌特钢
交通银行
浦发银行
钢管股份
小计
②其他股权投资：
损益调整
被投资单位名称 股权比例 年初投资成本 本年投资增减净额
宝山万里制绳厂 50% 275,313.03
洋泾配件厂 50% 10,726,911.28
上菱燃油取暖器厂 90% 21,031,200.00
亚波广告有限公司 40% 1,400,000.00
上菱仓储运输公司 90% 4,500,000.00
上菱长安电冰箱有 51.22% 42,000,000.00
限公司
上海机电实业有限 100% 907,246,373.73
公司
上海电气集团通用 100% 265,734,677.82
冷冻设备有限公司
上海电气集团印刷 100% 248,449,562.81
包装有限公司
上海永新彩色显像 24% 249,083,655.00 21,478,795.30
有限公司
上海绿洲实业有限 69.72% 39,140,000.00
公司
上海上菱家用电器 19% 19,000,000.00
有限公司
上海祥生保险代理 10% 500,000.00
有限公司
上海人造板机器厂 100% 64,550,000.00
上海二轻销售公司 5.25% 2,000,000.00
宝钢集团 〈5% 500,000.00
其他 〈5% 75,000.00
上海电气集团财务 5% 11,529,000.00
公司
合计 1,823,191,693.67 86,028,795.30
投资准备
被投资单位名称 本期增加 累计增加 本期增加
宝山万里制绳厂 -74,289.63 -42,728.38
洋泾配件厂 110,745.74 -732,817.65
上菱燃油取暖器厂 26,808,868.49
亚波广告有限公司 -178,492.33
上菱仓储运输公司 -4,500,000.00
上菱长安电冰箱有 -1,197,387.61 -33,897,454.82
限公司
上海机电实业有限 120,378,087.02 452,511,495.95
公司
上海电气集团通用 32,514,641.02 100,031,017.28
冷冻设备有限公司
上海电气集团印刷 15,236,782.61 45,256,070.02
包装有限公司
上海永新彩色显像 994,968.64 994,968.64
有限公司
上海绿洲实业有限 2,831,291.52 5,541,983.07
公司
上海上菱家用电器
有限公司
上海祥生保险代理
有限公司
上海人造板机器厂
上海二轻销售公司
宝钢集团
其他
上海电气集团财务
公司
合计 170,794,839.31 591,792,910.27
被投资单位名称 累计增加 期末余额
宝山万里制绳厂 232,584.65
洋泾配件厂 9,994,093.63
上菱燃油取暖器厂 47,840,068.49
亚波广告有限公司 1,221,507.67
上菱仓储运输公司 -
上菱长安电冰箱有 8,102,545.18
限公司
上海机电实业有限 1,359,757,869.68
公司
上海电气集团通用 241,770.70 366,007,465.80
冷冻设备有限公司
上海电气集团印刷 293,705,632.83
包装有限公司
上海永新彩色显像 271,557,418.94
有限公司
上海绿洲实业有限 44,681,983.07
公司
上海上菱家用电器 19,000,000.00
有限公司
上海祥生保险代理 500,000.00
有限公司
上海人造板机器厂 64,550,000.00
上海二轻销售公司 2,000,000.00
宝钢集团 500,000.00
其他 75,000.00
上海电气集团财务 11,529,000.00
公司
合计 241,770.70 2,501,255,169.94
③股权投资差额：
初始金额 形成原因 摊销 本期摊销额
年限
洋泾配件厂 233,861.41 成本法改权益法 5年 -
上海永新彩色 219,804,112.70 与被投资单位净 10年 1,831,700.94
显像有限公司 资产差额
合计 220,037,974.11 1,831,700.94
摊余金额
洋泾配件厂 140,316.85
上海永新彩色 217,972,411.76
显像有限公司
合计 218,112,728.61
(3) 长期债权投资：
①债券投资
债券种类 面值 年利 购入 到期 期初应 本期应 期末应
率 金额 日 收利息 收利息 收利息
①电力建设债券 30420 30420
债券种类 期末余额 减值准备 备注
期末余额
①电力建设债券 30420
注：因到期无法兑现，由一年内到期的长期债权投资转入。
（4）长期投资减值准备
被投资单位 期末减值准备余额 计提原因
上海长安电冰箱有限公司 8102545.18 严重亏损,持续经营有困
难
被投资单位 投资比例
上海长安电冰箱有限公司 51.22%
4、投资收益：
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 1,000,000.00 71920.2
债权投资收益 7945900
联营或合营公司分配来的利润 1,031,424.75 16984005.17
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 169,763,414.56 142247620
股权投资差额摊销 -1,831,700.94 -54389.55
长期投资减值准备 1,197,387.61 2852644.56
其他收益
合计 171160525.98 170047700.42
5、 其他长期负债
注：2000年末会计报表披露的其他长期负债项目余额为人民币31156722.50元，根据财政部的规定和 2000年度股东大会决议，在期内已作调整，同时减少期初资本公积人民币 4838721.38元，减少公益金人民币26318001.12元。
6、主营业务收入和主营业务成本：
营业收入 营业成本
上年全年数 上年同期数 本年数 上年全年数
家用电器 263397435.07 168361448.02 44420232.87 238936679.28
毛利
上年同期数 本年数 上年全年数 上年同期数
家用电器 146387463.03 30231385.73 24460755.79 21973984.99
本年数
家用电器 14188847.14
五、分行业资料
收入占主营业务收入 10％（含 10％）以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下：
营业收入 营业成本
上年全年数 上年同期数 本年数 上年全年数
家用电器 267246733.82 171844660.41 46636737.13 243979396.14
电梯及自 2695490783 1274728313 1491256536 1733762038.54
动扶梯
通用冷冻 97208846.95 44082281.58 38457668.44 78499504.42
设备
印刷包装 540534650.9 269224543.5 292656543.8 412867668.39
机械
人造纤维 27803490.92 0 46378009.41 19131736.63
板
合计 3628284505.64 1759879798.42 1915385494.38 2488240344.12
毛利
上年同期数 本年数 上年全年数 上年同期数
家用电器 150129697.10 32964615.34 23267337.68 21714963.31
电梯及自 862071448.6 1009603820 961728744.48 412656864.38
动扶梯
通用冷冻 36951333.38 30743590.95 18709342.53 7130948.20
设备
印刷包装 205013353.9 217524987.4 127666982.54 64211189.59
机械
人造纤维 0 35067121.62 8671754.29 0.00
板
合计 1254165832.94 1325904135.07 1140044161.52 505713965.48
本年数
家用电器 13672121.8
电梯及自 481652715.8
动扶梯
通用冷冻 7714077.5
设备
印刷包装 75131556.5
机械
人造纤维 11310887.8
板
合计 589481359.3
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海电气（集团）总公司 上海四川中路110号
上海上菱长安电冰箱有限公司 上海崇明县城桥镇北门路
22号
上海上菱仓储运输有限公司 上海浦东新区王港虹三村
上海燃油取暖器厂 浦东新区唐家弄路228路
上海机电实业有限公司 上海恒丰路600路
上海电气集团印刷包装机械有限 上海中兴路408号
公司
上海电气集团通用冷冻空调设备 上海恒丰路600路
有限公司
上海三菱电梯有限公司 上海闵行江川路811号
上海冷气机厂 上海共和新路1301号
制冷成套工程部 上海周家嘴路901号
冰雪制冷电气科技工程部 上海周家嘴路889号
上海亚华印刷机械有限公司 上海茶陵北路20号
上海申威达机械有限公司 上海浦东南路2266号
上海迪可印刷器材专卖部 上海石泉西路158号
上海紫光机械有限公司 上海蒙自路169号
上海绿洲实业有限公司 上海建平路2号
浙江省沪千人造板制造有限公司 浙江省淳安千岛湖镇
青春路38号
与本
企业名称 主营业务 企业
关系
上海电气（集团）总公司 承包、投资、生产、销售 母公司
上海上菱长安电冰箱有限公司 生产、销售电冰箱 子公司
上海上菱仓储运输有限公司 仓储、运输 子公司
上海燃油取暖器厂 生产、销售燃油取暖器 子公司
上海机电实业有限公司 承办合资、组织出口、提供 子公司
劳务等
上海电气集团印刷包装机械有限 各类印刷包装机械设备等 子公司
公司
上海电气集团通用冷冻空调设备 各类冷冻设备、空调设备等 子公司
有限公司
上海三菱电梯有限公司 生产销售电梯、自动扶梯机 电实业公
司控制
上海冷气机厂 冷冻设备低湿设计安装 通用冷冻
公司控制
制冷成套工程部 制冷设备成套服务 冷气机厂
控制
冰雪制冷电气科技工程部 同上 同上
上海亚华印刷机械有限公司 生产经营印刷包装机械 印刷包装
公司控制
上海申威达机械有限公司 生产经营印刷包装机械 同上
上海迪可印刷器材专卖部 销售印刷器材等 同上
上海紫光机械有限公司 生产经营印刷包装机械 间接控制
上海绿洲实业有限公司 项目投资、人造板销售等 子公司
浙江省沪千人造板制造有限公司 人造板生产、销售 间接控制
经济性 法定
企业名称 质或类 代表
型 人
上海电气（集团）总公司 有限责任 夏毓灼
上海上菱长安电冰箱有限公司 有限责任 王伟新
上海上菱仓储运输有限公司 有限责任 葛文宾
上海燃油取暖器厂 有限责任 葛文宾
上海机电实业有限公司 股份制 何子良
（全资）
上海电气集团印刷包装机械有限 股份制 莫子敏
公司 （全资）
上海电气集团通用冷冻空调设备 股份制 张国兴
有限公司 （全资）
上海三菱电梯有限公司 中外合资 夏毓灼
上海冷气机厂 国有企业 姜克勤
制冷成套工程部 国有费法人 翁平
冰雪制冷电气科技工程部 集体企业 戴玉昆
上海亚华印刷机械有限公司 中外合资 刘家年
上海申威达机械有限公司 中外合资 顾锦善
上海迪可印刷器材专卖部 国内联营 肖星南
上海紫光机械有限公司 中外合资 刘家年
上海绿洲实业有限公司 有限责任 汪锦星
浙江省沪千人造板制造有限公司 有限责任 汪锦星
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2000-12-31 本年增加数
上海电气（集团）总公司 4,730,680,000.00
上海上菱长安电冰箱有限公司 82,000,000.00
上海上菱仓储运输有限公司 5,000,000.00
上海燃油取暖器厂 21,031,200.00
上海机电实业有限公司 66,430,000.00
上海电气集团印刷包装机械有限公司 248,449,562.82
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 266,470,000.00
上海三菱电梯有限公司 116,689,000.00
上海冷气机厂 13,700,000.00
制冷成套工程部 200,000.00
冰雪制冷电气科技工程部 500,000.00
上海亚华印刷机械有限公司 8,800,000.00
上海申威达机械有限公司 5,840,000.00
上海迪可印刷器材专卖部 500,000.00
上海绿洲实业有限公司 56,140,000.00
浙江省沪千人造板制造有限公司 20,000,000.00
企业名称 本年减少数 2001-6-30
上海电气（集团）总公司 4,730,680,000.00
上海上菱长安电冰箱有限公司 82,000,000.00
上海上菱仓储运输有限公司 5,000,000.00
上海燃油取暖器厂 21,031,200.00
上海机电实业有限公司 66,430,000.00
上海电气集团印刷包装机械有限公司 248,449,562.82
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 266,470,000.00
上海三菱电梯有限公司 116,689,000.00
上海冷气机厂 13,700,000.00
制冷成套工程部 200,000.00
冰雪制冷电气科技工程部 500,000.00
上海亚华印刷机械有限公司 8,800,000.00
上海申威达机械有限公司 5,840,000.00
上海迪可印刷器材专卖部 500,000.00
上海绿洲实业有限公司 56,140,000.00
浙江省沪千人造板制造有限公司 20,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2000-12-31本年增加 本年减少
上海上菱长安电冰箱有限公司 51%
上海上菱仓储运输有限公司 90%
上海燃油取暖器厂 90%
上海机电实业有限公司 100%
上海电气集团印刷包装机械有限公司 100%
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 100%
上海三菱电梯有限公司 52%
上海冷气机厂 100%
制冷成套工程部 100%
冰雪制冷电气科技工程部 100%
上海亚华印刷机械有限公司 60%
上海申威达机械有限公司 75%
上海迪可印刷器材专卖部 60%
上海绿洲实业有限公司 69.72%
浙江省沪千人造板制造有限公司 51%
企业名称 2001-6-30
上海上菱长安电冰箱有限公司 51%
上海上菱仓储运输有限公司 90%
上海燃油取暖器厂 90%
上海机电实业有限公司 100%
上海电气集团印刷包装机械有限公司 100%
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 100%
上海三菱电梯有限公司 52%
上海冷气机厂 100%
制冷成套工程部 100%
冰雪制冷电气科技工程部 100%
上海亚华印刷机械有限公司 60%
上海申威达机械有限公司 75%
上海迪可印刷器材专卖部 60%
上海绿洲实业有限公司 70%
浙江省沪千人造板制造有限公司 51%
（二）不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业 名称 与本企业关系
上海宝山制绳厂 联营公司
菱海电线厂 同上
上菱电冰箱厂洋泾配件厂 同上
上海亚波广告有限公司 同上
上海永新彩色显象管有限公司 同上
上海电气集团财务有限责任公司 同上
上海二轻销售公司 同上
宝钢集团 同上
上海高斯印刷设备有限公司 上海电气集团印刷包装机械有限
公司的联营公司
上海伯奈尔有限公司 上海亚华印刷机械有限公司的
联营公司
上海紫宏有限公司 上海紫光印刷机械有限公司的
联营公司
上海申威达机械有限公司无锡联营厂 上海申威达机械有限公司的
联营公司
上海申威达机械有限公司昆山联营厂 同上
上海紫光机械有限公司昆山分厂 上海紫光印刷机械有限公司的
联营公司
上海合众开利空调设备有限公司 上海电气集团通用冷冻空调设备
有限公司的联营公司
上海通惠开利空调设备有限公司 同上
联合开利（上海）空调有限公司 同上
上海哈格诺克冷气机有限公司 由上海冷气机厂参股
上海开利运输冷气设备有限公司 同上
上海格拉索冷冻设备有限公司 同上
常熟亚联制冷设备厂 同上
精工机电公司 同上
上海上菱家用电器（集团）总公司 受同一母公司：上海电气（集团）
总公司的控制
上海电气实业公司 同上
上海印刷包装机械总公司 同上
上海上菱家用电器营销有限公司 受上菱家用电器（集团）总公司
的控制
上海三菱电机，上菱空调机电器有限公司 同上
上海三菱电机，上菱微波炉电器有限公司 同上
上海上菱天安电冰箱有限公司 同上
上海上菱新事业发展总公司 同上
上菱房地产公司 受上海上菱新事业发展总公司
的控制
上海紫光机械有限公司 上海电气集团印刷包装机械有限
公司的联营公司
上海上菱家用电器有限公司 受上菱家用电器（集团）总公司
的控制
（三）关联方交易
1、 采购货物
本企业2001年中期及2000年中期向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）：
2001年中期
关联方 金额 占本期购货计价标准金额
百分比（%）
人民币（万元） 人民币（万元）
下属各联营厂 151.42 1.04%协议价格 1465.8
2000年中期
关联方 占本期购货计价标准
百分比（%）
下属各联营厂 11.06%协议价格
2、销售货物
本企业2001年中期和2000年中期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：
关联方 交易内容 交易金额 占同类交易金额
万元 的比例（%）
上海上菱家用电器集团营销公司 家电销售 1,454.20 27.98%
上海上菱家用电器有限公司 家电销售 3,283.04 63.17%
2000年
上海上菱家用电器集团营销公司 家电销售 26,282.65 98.35%
关联方 定价原则
上海上菱家用电器集团营销公司 协议价格
上海上菱家用电器有限公司 协议价格
上海上菱家用电器集团营销公司 协议价格
本企业销售给关联企业的产品价格由双方协商决定。2001年度和2000 年度内本公司销售给关联企业产品价格略低于本公司正常售价的情况。
3、本企业与关联方应收应付款项余额
项目 期末余额（人民币万元）
应收帐款 2001-6-30 2000-12-31
上海上菱家用电器集团营销公司 31338.95
上海上菱家用电器有限公司 4227.13
应收票据
上海上菱家用电器集团营销公司 24135 22000
应付帐款
下属各联营公司 242.67 38.61
项目 占全部应收（付）款项余额的比重（%）
应收帐款 2001-6-30 2000-12-31
上海上菱家用电器集团营销公司 36.94% 40.86%
上海上菱家用电器有限公司 4.98%
应收票据
上海上菱家用电器集团营销公司 96.21% 94.36%
应付帐款
下属各联营公司 0.26% 0.04%
4、本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
项目 期末余额
人民币（万元）
2001-6-30 2000-12-31 2001-6-30
其他应收款
上菱新事业发展总公司 3198.86 3198.86 19.1%
亚华昆山联营厂 608.14 608.14 3.6%
上海印刷包装机械总公司 653 653 3.9%
上菱维修中心 495.69 335.13 3.0%
上菱房地产公司 1309.68 1309.68 8.1%
上菱仓储运输公司 461.8 461.8 2.8%
上海电器集团印刷包装有限公司 1390 8.3%
其他应付款
上菱销售公司 201.14 201.14 1.2%
项目 占全部应收（付）款
项余额的比重（%）
2000-12-31
其他应收款
上菱新事业发展总公司 14%
亚华昆山联营厂 2.68%
上海印刷包装机械总公司 3.43%
上菱维修中心 1.48%
上菱房地产公司 5.78%
上菱仓储运输公司 2.04%
上海电器集团印刷包装有限公司
其他应付款
上菱销售公司
5. 公司与关联方的担保事项
被单保单位的名称 担保金额（万元）
上菱新事业公司 350.00
上菱洋泾配件厂 180.00
上海印刷包装机械总公司 4,060.00
小计 4590.00
七、或有事项
1、被单保单位的名称 担保金额（万元）
上海海立股份有限公司 24,000.00
上海飞乐音响股份有限公司 3,500.00
上海紫明机械有限公司 1,400.00
上海紫宏机械有限公司 650.00
上海光华印刷机械有限公司 2,190.00
上海精工机械电器厂 316.00
合计 32,056.00
2、重大未决诉讼事项
本年度无需要特别披露的重大未决诉讼事项。
3、抵押事项
本年度下属合营公司上海紫光机械有限公司短期借款中的抵押款为：
抵押物 抵押物价值 借款金额
房屋 3935.9万元（评估价值） 2044万元
外汇存单 USD650000.00 400万元
八、重大承诺事项
本期无重大资本承诺。
九、资产负债表日后事项
本公司无重大资产负债表日后事项
十、债务重组事项
本公司本期无债务重组事项
十一、非货币性交易事项
本公司无其他需要披露的非货币性交易事项
十二、其他重要事项
本公司无其他需要披露的重要事项
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
上海上菱电器股份有限公司董事会
二○○一年八月二十二日
上海市股份制企业二OO一年年度会计报表
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：上海上菱电器股份有限公司 2001年6月30日 单位：元
资产 行次 母公司
流动资产：
货币资金 1 694,671,826.63
短期投资 2 -
应收票据 3 231,133,640.00
应收股利 4 46,408,446.84
应收利息 5 -
应收帐款 6 209,645,561.76
其他应收款 7 34,148,390.04
预付帐款 8 23,149,287.56
应收补贴款 9 -
存 货 10 76,804,603.60
待摊费用 11 130,131.52
一年内到期的长期债权投资 21 -
其他流动资产 24 -
流动资产合计 30 1,316,091,887.95
长期投资： -
长期股权投资 31 2,260,029,890.30
长期债权投资 32 30,420.00
长期投资合计 33 2,260,060,310.30
其中：合并价差（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 33-1 -
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 33-2 -
固定资产： -
固定资产原价 38 404,760,310.44
减：累计折旧 39 209,343,047.08
固定资产净值 40 195,417,263.36
固定资产减值准备 41 124,301,614.70
固定资产净额 42 71,115,648.66
工程物资 43 -
在建工程 44
固定资产清理 45
固定资产合计 50 71,115,648.66
无形资产及其他资产： -
无形资产 51 27,603,470.61
开办费 52 -
长期待摊费用 53 14,922,663.25
其他长期资产 54
无形资产及其他资产合计 55 42,526,133.86
递延税项：
递延税项借项 56
资 产 总 计 60 3,689,793,980.77
流动负债：
短期借款 61 680,739,630.00
应付票据 62 5,000,000.00
应付帐款 63 136,086,246.62
预收帐款 64 -
应付工资 65 -
应付福利费 66 5,095,390.36
应付股利 67 134,514,324.00
应交税金 68 23,060,373.84
其他应交款 69 1,332,108.27
其他应付款 70 120,556,315.17
预提费用 71 -
预计负债 72
一年内到期的长期长期负债 73 -
其他流动负债 74
流动负债合计 80 1,106,384,388.26
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 10,037,035.00
专项应付款 84
其他长期负债 85 -
长期负债合计 90 10,037,035.00
递延税项：
递延税项贷项 91 -
负债合计 92 1,116,421,423.26
少数股东权益（合并报表填列） 92-1 -
股东权益：
股本 93 448,381,080.00
资本公积 94 1,938,468,355.07
盈余公积 95 149,672,125.67
其中：公益金 96 4,170,737.57
未分配利润（未弥补亏损以“—”号表示） 97 36,850,996.77
外币报表折算差额（合并报表填列） 98
股东权益合计 99 2,573,372,557.51
负债及股东权益总计 100 3,689,793,980.77
2000年12月31日
资产 合并
流动资产：
货币资金 3,160,775,351.59
短期投资 -
应收票据 233,149,840.00
应收股利 114,632,044.27
应收利息 -
应收帐款 636,650,062.46
其他应收款 158,365,289.13
预付帐款 47,968,886.78
应收补贴款 -
存 货 721,440,457.33
待摊费用 2,633,044.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 5,075,614,976.52
长期投资： -
长期股权投资 897,550,760.22
长期债权投资 109,923.51
长期投资合计 897,660,683.73
其中：合并价差（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 244,095,943.73
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 244,095,943.73
固定资产：
固定资产原价 1,435,420,711.58
减：累计折旧 570,471,415.32
固定资产净值 864,949,296.26
固定资产减值准备 126,090,422.88
固定资产净额 738,858,873.38
工程物资
在建工程 158,234,282.31
固定资产清理 -7,682.90
固定资产合计 897,085,472.79
无形资产及其他资产： -
无形资产 34,874,342.97
开办费 32,911.10
长期待摊费用 20,196,799.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,104,053.89
递延税项：
递延税项借项
资 产 总 计 6,925,465,186.93
流动负债：
短期借款 877,256,630.00
应付票据 5,350,000.00
应付帐款 980,429,132.11
预收帐款 847,605,897.51
应付工资 21,047,263.35
应付福利费 50,011,533.29
应付股利 175,655,544.66
应交税金 68,893,239.12
其他应交款 1,368,297.05
其他应付款 266,458,838.16
预提费用 1,188,348.98
预计负债
一年内到期的长期长期负债 11,420,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,306,684,724.23
长期负债：
长期借款 5,508,110.17
应付债券
长期应付款 10,427,035.00
专项应付款
其他长期负债 1,076,829.26
长期负债合计 17,011,974.43
递延税项：
递延税项贷项 -
负债合计 3,323,696,698.66
少数股东权益（合并报表填列） 1,017,319,192.16
股东权益：
股本 448,381,080.00
资本公积 1,938,468,355.07
盈余公积 176,616,342.91
其中：公益金 13,497,838.09
未分配利润（未弥补亏损以“—”号表示） 20,983,518.13
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 2,584,449,296.11
负债及股东权益总计 6,925,465,186.93
资产 母公司
流动资产：
货币资金 483,771,508.69
短期投资
应收票据 241,350,000.00
应收股利 46,408,446.84
应收利息
应收帐款 293,516,749.13
其他应收款 49,758,354.85
预付帐款 21,730,748.12
应收补贴款
存 货 66,539,811.70
待摊费用 308,145.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,203,383,764.56
长期投资：
长期股权投资 2,736,523,324.28
长期债权投资 30,420.00
长期投资合计 2,736,553,744.28
其中：合并价差（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 217,972,411.76
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 217,972,411.76
固定资产：
固定资产原价 403,306,759.33
减：累计折旧 213,102,702.82
固定资产净值 190,204,056.51
固定资产减值准备 124,301,614.70
固定资产净额 65,902,441.81
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 65,902,441.81
无形资产及其他资产：
无形资产 34,341,477.99
开办费
长期待摊费用 15,142,528.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,484,006.70
递延税项：
递延税项借项
资 产 总 计 4,055,323,957.35
流动负债：
短期借款 810,200,000.00
应付票据 608,483.18
应付帐款 109,225,281.29
预收帐款
应付工资
应付福利费 3,964,902.14
应付股利 134,514,324.00
应交税金 17,468,393.59
其他应交款 1,427,246.75
其他应付款 250,358,385.28
预提费用
预计负债
一年内到期的长期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,327,767,016.23
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 10,037,035.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,037,035.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 1,337,804,051.23
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本 448,381,080.00
资本公积 1,938,468,355.07
盈余公积 149,672,125.67
其中：公益金 4,170,737.57
未分配利润（未弥补亏损以“—”号表示） 180,998,345.38
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 2,717,519,906.12
负债及股东权益总计 4,055,323,957.35
2001年6月30日
资产 合并
流动资产：
货币资金 3,339,641,515.05
短期投资
应收票据 250,868,284.90
应收股利 61,733,494.74
应收利息
应收帐款 718,028,231.89
其他应收款 99,053,745.27
预付帐款 63,832,000.93
应收补贴款
存 货 652,492,571.76
待摊费用 6,585,095.93
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 5,192,234,940.47
长期投资：
长期股权投资 1,239,193,499.74
长期债权投资 109,923.51
长期投资合计 1,239,303,423.25
其中：合并价差（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 421,457,194.28
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示合并报表填列） 421,457,194.28
固定资产：
固定资产原价 1,466,595,531.30
减：累计折旧 611,202,701.86
固定资产净值 855,392,829.44
固定资产减值准备 126,090,422.88
固定资产净额 729,302,406.56
工程物资
在建工程 181,888,727.41
固定资产清理 -155,790.98
固定资产合计 911,035,342.99
无形资产及其他资产：
无形资产 42,772,035.01
开办费
长期待摊费用 21,023,684.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,795,719.34
递延税项：
递延税项借项
资 产 总 计 7,406,369,426.05
流动负债：
短期借款 1,018,292,000.00
应付票据 3,098,483.18
应付帐款 928,090,632.48
预收帐款 819,093,721.94
应付工资 36,008,682.91
应付福利费 48,308,633.74
应付股利 262,523,853.60
应交税金 58,057,951.28
其他应交款 1,548,340.93
其他应付款 384,705,199.57
预提费用 15,051,764.86
预计负债
一年内到期的长期长期负债 11,420,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,586,199,264.49
长期负债：
长期借款 5,508,110.17
应付债券
长期应付款 10,427,035.00
专项应付款
其他长期负债 1,055,171.36
长期负债合计 16,990,316.53
递延税项：
递延税项贷项 7,808,390.77
负债合计 3,610,997,971.79
少数股东权益（合并报表填列） 1,066,774,809.54
股东权益：
股本 448,381,080.00
资本公积 1,938,468,355.07
盈余公积 176,995,325.04
其中：公益金 13,624,165.47
未分配利润（未弥补亏损以“—”号表示） 164,751,884.61
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 2,728,596,644.72
负债及股东权益总计 7,406,369,426.05
企业负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人：
上海市股份制企业二OO一年度会计报表
合并利润及利润分配表
编制单位：上海上菱电器股份有限公司 2001年中期 单位：元
项目 母公司
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“—”号填列）
加：投资收益（亏损以“—”号填列）
期货收益（亏损以“—”号填列）
补贴收入
营业外收入 19,614.69
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“—”号填列）
减：所得税 129,331.74
少数股东损益
五、净利润（亏损以“—”号填列）
加：年初未分配利润
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金（合并报表填列,子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“--”号填列)?
2000年1-12月份
项目 合并
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加 8,228,819.03
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用 5,253,094.06
三、营业利润（亏损以“—”号填列）
加：投资收益（亏损以“—”号填列）
期货收益（亏损以“—”号填列）
补贴收入 54,717.43
营业外收 5,601,648.53
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“—”号填列）
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（亏损以“—”号填列）
加：年初未分配利润
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金（合并报表填列,子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“--”号填列)?
项目
母公司
一、主营业务收入 168,361,448.02
减：折扣与折让
主营业务收入净额 168,361,448.02
减：主营业务成本 146,387,463.03
主营业务税金及附加 708,240.89
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 21,265,744.10
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） -12,587.93
减：存货跌价损失
营业费用 1,098,189.84
管理费用 25,970,268.47
财务费用 18,961,683.63
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -24,776,985.77
加：投资收益（亏损以“—”号填列） 170,047,700.42
期货收益（亏损以“—”号填列） -
补贴收入
营业外收 820,217.00
减：营业外支出 1,004,134.00
四、利润总额（亏损以“—”号填列） 145,086,797.65
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（亏损以“—”号填列） 145,086,797.65
加：年初未分配利润
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金（合并报表填列,子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“--”号填列)?
2000年1-6月份
项目
合并
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加 4,186,741.08
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 5,268,942.80
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用 -87,429.70
三、营业利润（亏损以“—”号填列）
加：投资收益（亏损以“—”号填列） 55,492,097.76
期货收益（亏损以“—”号填列）
补贴收入 43,000.00
营业外收 1,886,648.34
减：营业外支出 1,600,821.46
四、利润总额（亏损以“—”号填列）
减：所得税 47,229,977.80
少数股东损益
五、净利润（亏损以“—”号填列）
加：年初未分配利润
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金（合并报表填列,子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“--”号填列)?
项目
母公司
一、主营业务收入 44,420,232.87
减：折扣与折让
主营业务收入净额 44,420,232.87
减：主营业务成本 30,231,385.73
主营业务税金及附加 234,358.48
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 13,954,488.66
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 3,233,546.35
减：存货跌价损失
营业费用 -
管理费用 23,630,921.37
财务费用 19,075,476.98
三、营业利润（亏损以“—”号填列）
加：投资收益（亏损以“—”号填列）
期货收益（亏损以“—”号填列）
补贴收入
营业外收 600.00
减：营业外支出 1,495,414.03
四、利润总额（亏损以“—”号填列）
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（亏损以“—”号填列）
加：年初未分配利润
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金（合并报表填列,子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“--”号填列)?
2001年1-6月份
项目
合并
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加 4,345,517.26
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 7,251,919.59
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用 4,297,562.28
三、营业利润（亏损以“—”号填列）
加：投资收益（亏损以“—”号填列）
期货收益（亏损以“—”号填列）
补贴收入 1,161,751.30
营业外收入 1,340,096.32
减：营业外支出 3,122,847.00
四、利润总额（亏损以“—”号填列）
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（亏损以“—”号填列）
加：年初未分配利润
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取法定盈余公积 252,654.75
提取法定公益金 126,327.38
职工奖福基金（合并报表填列,子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润（亏损以“--”号填列)?
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“--”号填列)?
企业负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人：
现 金 流 量 表
编制单位：上海上菱电器股份有限公司 2001年度中期 金额单位：元
金额
项目 行号 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 71,133,448.98
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,823,538.04
经营现金流入小计 9 73,956,987.02
购买商品、接受劳务支付的现金 10 77,620,881.27
支付给职工以及为职工支付的现金 12 10,945,397.28
支付的各项税费 13 10,956,416.85
支付的其他与经营活动有关的现金 18 145,626,848.88
经营现金流出小计 20 245,149,544.28
经营活动产生的现金流量净额 21 -171,192,557.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收到的现金净额 25 127,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
投资现金流入小计 29 1,127,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 30 7,564,496.01
投资所支付的现金 31 143,413,490.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 6,810.00
投资现金流出小计 36 150,984,796.01
投资活动产生的现金流量净额 37 -149,857,296.01
处置固定资产、无形资产和其他长期
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 483,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
筹资现金流入小计 44 483,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 353,564,700.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 19,285,764.67
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
筹资现金流出小计 53 372,850,464.67
筹资活动产生的现金流量净额 54 110,149,535.33
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -210,900,317.94
补 充 资 料 51
1.将净利润调节为经营活动的现金流量 51
净利润（亏损以“--”号填列)? 144,147,348.61
加：少数股东权益
减：未确认的投资损失 56
加：计提的资产减值准备 57
固定资产折旧 58 4,625,458.34
无形资产摊销 677,440.02
长期待摊费用摊销 715,497.66
待摊费用的减少（减：增加） -280,227.69
预提费用的增加（减：减少）
资产的损失（减：收益） 59 533,158.51
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 60 20,875,834.67
投资损失（减：收益） -171,160,525.98
递延税款贷项（减：借项） 42
存货的减少（减：增加） 43 10,264,791.90
经营性应收项目的减少 -108,027,316.50
经营性应付项目的增加 -73,564,016.80
其 他 45
经营活动产生的现金流量净额 46 -171,192,557.26
47
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 48
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 52
融资租入固定资产 53
54
3.现金及现金等价物净增加情况： 55
现金的期末余额 483,771,508.69
减：现金的期初余额 694,671,826.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62 -210,900,317.94
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,179,640,256.31
收到的税费返还 7,695,261.98
收到的其他与经营活动有关的现金 137,400,105.86
经营现金流入小计 2,324,735,624.15
购买商品、接受劳务支付的现金 1,542,140,385.15
支付给职工以及为职工支付的现金 109,853,486.32
支付的各项税费 173,454,062.75
支付的其他与经营活动有关的现金 299,063,686.94
经营现金流出小计 2,124,511,621.16
经营活动产生的现金流量净额 200,224,002.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 770,000.00
取得投资收益所收到的现金 65,745,550.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收到的现金净额 261,643.00
收到的其他与投资活动有关的现金 185,600.10
投资现金流入小计 66,962,793.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 18,871,331.61
投资所支付的现金 160,456,190.00
支付的其他与投资活动有关的现金 17,295,810.00
投资现金流出小计 196,623,331.61
投资活动产生的现金流量净额 -129,660,538.23
处置固定资产、无形资产和其他长期
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 558,107,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 821,940.96 61
筹资现金流入小计 558,929,440.96
偿还债务所支付的现金 416,192,587.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,441,501.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 305,216.15 44
筹资现金流出小计 449,939,304.16
筹资活动产生的现金流量净额 108,990,136.80
四、汇率变动对现金的影响额 -687,438.10
五、现金及现金等价物净增加额 178,866,163.46
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润（亏损以“--”号填列)? 145,924,889.73
加：少数股东权益 128,086,071.06
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 376,238.13
固定资产折旧 41,275,585.07
无形资产摊销 600,708.37
长期待摊费用摊销 715,497.66
待摊费用的减少（减：增加） 10,771,448.06
预提费用的增加（减：减少） 5,841,145.25
资产的损失（减：收益） 62,125.15
固定资产盘亏、报废损失 568,103.55
财务费用 26,491,318.57
投资损失（减：收益） -42,178,051.18
递延税款贷项（减：借项） 2,045,133.22
存货的减少（减：增加） 70,458,797.65
经营性应收项目的减少 -57,169,712.16
经营性应付项目的增加 -116,156,319.88
其 他 -17,488,975.26
经营活动产生的现金流量净额 200,224,002.99
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,339,641,515.05
减：现金的期初余额 3,160,775,351.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 178,866,163.46
填表部门： 联系电话：58857888 填表日期：
合并资产减值准备明细表
2001年6月30日 单位：元
母公司
项 目
年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 164,123,952.68
其中：应收帐款 104,218,812.34
其他应收款 59,905,140.34
二、存货跌价准备 6,985,692.34
三、长期投资减值准备 9,299,932.79 1,197,387.61
四、固定资产减值准备 124,301,614.70
五、无形资产减值准备 6,583,832.55
六、在建工程减值准备 7,357,466.48
合并
项 目
年末余额 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 164,123,952.68 198,515,239.16
其中：应收帐款 104,218,812.34 130,279,519.52
其他应收款 59,905,140.34 68,235,719.64
二、存货跌价准备 6,985,692.34 23,065,553.54 516,134.36
三、长期投资减值准备 8,102,545.18 9,835,595.55
四、固定资产减值准备 124,301,614.70 126,090,422.88
五、无形资产减值准备 6,583,832.55 14,783,832.55
六、在建工程减值准备 7,357,466.48 11,856,557.10
项 目
本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 20,687.52 198,494,551.64
其中：应收帐款 130,279,519.52
其他应收款 20,687.52 68,215,032.12
二、存货跌价准备 3,949.71 23,577,738.19
三、长期投资减值准备 1,197,387.61 8,638,207.94
四、固定资产减值准备 126,090,422.88
五、无形资产减值准备 14,783,832.55
六、在建工程减值准备 11,856,557.10
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