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上海九百股份有限公司二○○一年中期报告
2001-06-30 15:04
上海九百股份有限公司二○○一年中期报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
上海九百股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称：上海九百股份有限公司
公司法定英文名称： SHANGHAI JOIN BUY CO.，LTD
英文名称缩写： SJB
2、公司注册地址：上海市万航渡路50号
公司办公地址：上海市南京西路873-881号上海静安新时代大厦九楼
邮政编码： 200041
3、公司法定代表人：黄富贵
4、公司董事会秘书：冯幼荪
授权代表：鲍培年
公司咨询服务机构：证券部
联系地址：上海市南京西路873-881号上海静安新时代大厦九楼
电话：(021) 62729898转838
传真：(021) 62175212
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：上海九百
股票代码：600838
二、主要财务数据和指标(未经审计)
㈠、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2001 年1─6 月 2000 年1─6 月
⑴净利润 16,167,085.81 12,733,886.18
⑵扣除非经常性损益 13,579,036.38 10,433,985.68
后的净利润
⑶每股收益 0.0403 0.0537
⑷净资产收益率(%) 2.280 2.738
⑸每股经营活动产生 -0.498 0.585
的现金流量净额
⑹总资产 1,426,767,912.40 1,159,756,668.43
⑺资产负债率(%) 50.07 59.65
⑻股东权益 709,084,310.03 465,050,518.77
(不含少数股东权益)
⑼每股净资产 1.77 1.96
⑽调整后每股净资产 1.68 1.70
项目 2000 年1─12月
(按新会计制度计算)
⑴净利润 12,128,522.55
⑵扣除非经常性损益 7,211,129.39
后的净利润
⑶每股收益 0.0512
⑷净资产收益率(%) 2.806
⑸每股经营活动产生 0.624
的现金流量净额
⑹总资产 1,012,365,388.00
⑺资产负债率(%) 57.01
⑻股东权益 432,197,867.85
(不含少数股东权益)
⑼每股净资产 1.82
⑽调整后每股净资产 1.66
注：1、主要财务指标计算公式
⑴每股收益 = 净利润 / 报告期末普通股股份总数
⑵净资产收益率 = 净利润 / 报告期末股东权益×100%
⑶每股净资产 = 报告期末股东权益 / 报告期末普通股股份总数
⑷调整后每股净资产 = (报告期末股东权益-三年以上应收款项净额待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-开办费-长期待摊费用住房周转金负数余额) / 报告期末普通股股份总数
⑸每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额 /报告期末普通股股份总数
⑹资产负债率 = 负债总额 / 总资产
2、扣除非经常性损益的金额为2,588,049.43元，主要是以下项目：
A、短期投资收益2,545,822.83元。
B、营业外收入42,226.60元。
㈡、报告期利润表附表
2001 年6月30日
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.337 14.537 0.1652 0.1717
营业利润 1.934 3.011 0.0342 0.0356
净利润 2.280 3.550 0.0403 0.0419
扣除非经常性 1.915 2.981 0.0339 0.0352
损益后的净利润
三、股本变动和主要股东持股情况
㈠本报告期内公司股本结构变动情况：
股本结构变动情况表 单位：股
股本结构 期初数 本期变动增加数
配股 送股及公积金转增
1、尚未流通股份
⑴国家股 110,255,880 0 55,127,940
⑵募集法人股 25,719,708 37,228 12,878,468
小 计 135,975,588 37,228 68,006,408
2、已流通股份
社会公众股 100,955,260 30,286,578 65,620,919
3、股份合计 236,930,848 30,323,806 133,627,327
股本结构 期末数
1、尚未流通股份
⑴国家股 165,383,820
⑵募集法人股 38,635,404
小 计 204,019,224
2、已流通股份
社会公众股 196,862,757
3、股份合计 400,881,981
本期股份总数及股本结构变动情况说明：
1、经2000年9月16日召开的公司2000年度第一次临时股东大会审议通过，并获中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)19 号文核准，公司 2000 年度增资配股方案为：以1999年末总股本236,930,848股为基数，每10股配售3股，配股价为每股人民币 8.80 元，配售发行的股份总额为 30,323,806 股。该方案已于2001年3月12日实施完毕。本次配股方案实施后，公司的股本结构发生变化，总股本由原来的236,930,848股变更为267,254,654股。
2、经2001年5月10日召开的公司第八次股东大会(2000年年会)审议通过，公司2000年度利润分配方案为：以配股实施后总股本267,254,654股为基数，向全体股东按每10股派送红股 1 股，同时，按每 10股资本公积金转增 4 股。该方案已于2001年5月18日实施完毕。本次利润分配方案实施后，公司总股本由267,254,654股变更为400,881,981股。
㈡主要股东持股情况：
1、报告期末股东总数：67017，其中国家股股东1户。
2、公司前十名股东持股情况：
股东名称 期末持股数(股) 占总股本比例(%)
⑴上海九百(集团)有限公司 165,383,820 41.25
⑵上海国宏置业有限公司 6,000,000 1.50
⑶上海友谊(集团)有限公司 4,240,858 1.06
⑷上海华联(集团)有限公司 3,225,472 0.80
⑸上海电气(集团)总公司 2,999,325 0.75
⑹上海申银万国证券股份有限公司 1,728,957 0.43
⑺李鹏 1,690,463 0.42
⑻许明燕 1,438,610 0.36
⑼沈华龙 1,070,190 0.27
⑽上海林奇实业有限公司 1,008,345 0.25
注：A、持有本公司10%以上股份的股东是代表国家持有股份的单位：上海九百(集团)有限公司
⑴法定代表人：李庆苏
⑵经营范围：国内贸易(除专项规定)、实业投资、服装加工、贸易咨询。
⑶注册地址：上海威海路511号9楼
⑷其持有的本公司股份未有质押或冻结情况。
B、本公司前十名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
㈠公司报告期内主要经营情况
公司主营业务范围主要包括：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳防用品、金银饰品(零售)、摄影彩扩、音像制品、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、其他食品商业、自有房屋租赁、进出口业务(按批文)、洗涤服务业、洗涤化工产品(除危险品)。
本报告期内，在公司董事会的领导下，公司管理层围绕年度经营目标，坚持以效益为中心，以调整和发展为重点，以改革和创新为动力，以提高企业竞争能力为目标，踏实工作，潜心经营，达到了公司的预期目标。本报告期共实现主营业务收入492,957,282.59元，净利润16,167,085.81元。
今年上半年，本公司经营业务主要取得了以下几方面的进展：
1、为了尽快适应多变的消费市场需求，强化主业经营，公司确定了“促销增效、搞活经营，调整结构、以变应变，扩大代理、抢占份额”的指导思想，并开展了多种形式的促销活动和广告宣传活动，取得了一定的成效。
2、为进一步优化企业资产，提高公司的竞争能力、盈利能力和抗风险能力，公司不断调整主业经营业态和经营结构，积极向洗染连锁、家电连锁、大卖场等新型商业业态进行探索、尝试。
3、为提高企业整体竞争能力，公司充分利用上市公司在资信、管理、信息、综合实力等方面的优势，抓好资本经营工作，年初公司配股获得批准后，已按计划进度抓紧落实配股项目的实施。
㈡公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2001年3月实施了2000年度增资配股方案：以公司1999年末总股本236,930,848股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币8.80元。公司本次配股共募集资金266,849,492.80元，扣除发行及相关费用后，募集资金净额为261,953,980.73元。全部资金已于2001年3月13日到达本公司指定帐户，上海立信长江会计师事务所出具了信长会师报字(2001)第 10502号《验资报告》对上述资金进行了验证。本报告期内，公司运用配股募集资金先后投入以下项目：
⑴根据原定配股项目承诺，公司已投入3600 万元开发数码监控系统、智能识别系统和智能门禁系统项目。公司在消化、引进先进技术的基础上，已研制出了高可靠性、低成本、读写速度快的指纹识别终端设备、4-16 路全实时数码监控主机，以及在智能门禁系统方面的主打产品━━9e聪明锁。公司以自主核心技术和产品与多家集成商、代理商合作，取得了较好的收益。
⑵根据原定配股项目承诺，公司已投资1500万元扩展正章洗染项目和开发正章洗涤新产品。正章洗染公司在原有 220家洗染服务连锁店的基础上，今年上半年又新增加了100家洗染服务连锁店，达到了 320家的连锁规模，洗染服务已初步形成了全能店、标准店、店中店、便民店齐全的洗染销售网络，营业额及利润比去年同期有较大幅度增长；新开发的“油葫芦”油烟净、“亮得来”浴缸净等洗涤新产品市场前景看好，已占据了正章洗染公司洗涤产品 24%的销售份额，使正章洗涤品牌由衣物洗染类向家居清洁类拓宽。股份公司本次配股募集资金投入正章洗染公司的项目，已成为本公司较稳定的利润增长点，取得了较好的投资回报。
⑶根据原定配股项目承诺，公司已投资5451万元补充流动资金，以保证公司经营活动有效运转。
截止报告期末，公司配股募集资金累计投入计划项目金额为10551万元，所投资项目均按《配股说明书》计划进度实施，尚未使用的募集资金将按投资项目的实施进度陆续投入。
2、报告期内公司其他投资项目
报告期内公司无其他投资项目。
㈢公司下半年计划：
⑴坚持“一业为主，多元经营”的指导思想，扎实抓好主营业务，进一步实施品牌战略和连锁经营战略，继续光大正章著名品牌，有效拓展高科技领域，积极探索大卖场等新型商业业态，努力培育新的利润增长点。
⑵加快募集资金投资项目的实施进度，对正在进行的投资项目按计划抓紧实施，使募集资金尽快产生效益。正章洗染公司计划在下半年再新增加 100家洗染服务连锁店，进一步扩大洗染市场占有率。
⑶以引进人才、提高素质、开展培训为抓手，不断完善企业内部控制制度，进一步强化公司管理，力争创造最大效益，为实现公司在新世纪的新一轮经济腾飞奠定基? 。
五、重要事项
1、公司2001年中期利润分配预案：
经公司董事会三届六次会议决议，公司 2001 年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司 2000年度利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况，以及报告期内配股方案的实施情况：
⑴经中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)19号文核准，公司2000年度增资配股方案为：以1999年末总股本 236,930,848股为基数，每 10股配售3股，配股价每股人民币8.80元，配售发行的股份总额为30,323,806股。公司本次募集资金净额为261,953,980.73元。全部资金已于2001年3月13日到达本公司指定帐户，上海立信长江会计师事务所出具了信长会师报字(2001)第 10502号《验资报告》对上述资金进行了验证。该方案已于2001年3月12日实施完毕。本次配股获配可流通股份30,286,578股已于2001年3月23日上市交易。(有关公告刊登在2001年2月10日、2001年3月20日《上海证券报》和《中国证券报》上。)
⑵经2001年5月10日召开的公司第八次股东大会(2000年年会)审议通过，并获中国证监会上海证管办沪证司(2001)097 号文核准，公司 2000 年度利润分配方案为：以配股实施后的总股本 267,254,654 股为基数，向全体股东按每10股派送红股1 股，同时，按每10股资本公积金转增4 股。该方案已于2001年5月18日实施完毕。(实施公告刊登在2001年5月11日《上海证券报》和《中国证券报》上。)
3、本报告期内公司无未决诉讼事项。已决诉讼的事项目前正在执行之中。(详见2000年4月5日《上海证券报》、《中国证券报》上的公司1999年年度报告。)
4、本报告期内，公司无收购兼并、资产重组事项。
5、本报告期内，公司无重大关联交易事项。
6、公司相对于控股股东，做到了人员独立、资产完整和财务独立。
7、本报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
8、本报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。
9、根据国家财政部财会字(2000)25号文、财会字(2001)17号文的规定，增加计提固定资产等四项减值准备。经董事会决议，本期报告中追溯调整计提固定资产减值准备64,073,172.40元，无形资产减值准备6,602,970.59元，其他在建工程、委托贷款两项减值准备为零。由于上述原因，公司在计提固定资产等减值准备和开办费一次性转销后，导致公司未分配利润出现负数，公司拟用下半年的利润弥补，如弥补不足，将用公司盈余公积金补足。
10、本报告期内，公司无其他未予披露的重大合同。
11、截止2001年6月30日，公司为下列企业向金融机构贷款提供担保：
被担保单位名称 担保金额 (万元)
⑴上海宝泉制条厂 150.00
⑵上海圆通汽车销售服务有限公司 2,000.00
⑶中华企业股份有限公司 8,800.00
⑷上海花旗实业发展有限公司 1,800.00
⑸上海汕东丰润实业有限公司 70.00
⑹上海开开实业股份有限公司 15,000.00
⑺上海恒安投资经营公司 600.00
⑻上海雷允上药业西区有限公司 2,000.00
⑼上海雷允上豫园健康股份有限公司 1,332.00
⑽上海青湖林实业有限公司 850.00
⑾上海兴业房产股份有限公司 8,000.00
⑿上海星业物贸发展有限公司 2,800.00
⒀银邦经贸发展有限公司 1,500.00
⒁上海宏金企业发展有限公司 1,000.00
⒂上海美丽园大酒店有限公司 6,040.00
⒃上海富仑实业有限公司 300.00
⒄上海华源企业发展股份有限公司 4,500.00
总 计 56,742.00
12、本报告期内，公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
13、本报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
14、本报告期内，公司无委托理财事项。
六、财务会计报告(未经审计)
㈠本报告未经注册会计师审计
㈡会计报表(附后)
㈢会计报表附注：
一、公司简介：
上海九百股份有限公司由原上海第九百货商店改制而成，于1994年2月 24日在上海证券交易所挂牌上市。截至2001年6月30日，公司股本总额为肆亿零捌拾捌万壹仟玖佰捌拾壹元整，其中：国家拥有股份165,383,820元，境内法人持有股份38,635,404元，人民币普通股196,862,757元。
公司住所：上海市南京西路881号；法定代表人：黄富贵；经营范围：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳防用品、金银饰品(零售)、摄影彩扩、音像制品、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、其他食品商业，自有房屋租赁，进出口业务(按批文)。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
(一)会计制度：执行具体会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
(二)会计年度：公历1月1日至12月31日止。
(三)记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基? 。
(五)外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
(六)外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
(七)现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
按期末应收款项余额[扣除应收持本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款]的账龄分别计提坏帐准备。
帐 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 40%
五年以上 100%
(九)存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、委托加工物资、在产品等。
2、取得和发出的计价方法：
(1)日常核算取得时按实际成本计价；
(2)发出的计价方法：
A. 库存商品：大件贵重商品按售价数量金额法核算；其他商品采用售价金额法核算，月度终了，以各商品部为单位计算及分摊商品进销差价，定期实地盘点后核实调整。
B. 产成品：化学工业产品出库按加权平均法核算，食品工业产品出库按先进先出法核算。
C. 原材料：按实际成本计价，领用时按加权平均法核算。
D. 低值易耗品采用五五摊销法核算。
E. 包装物在领用时一次摊销法。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
(十)短期投资核算方法：
1、取得和发出的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
(十一)长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保、支付其他股东保底利润)，投资帐面价值不以减记至零为限。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
(十二)固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3、固定资产的取得计价：
按实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
4、固定资产折旧采用直线法计提。除外商投资企业按10%的残值率外均按5%的残值率计提折旧。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
项目 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
(1)经营用固定资产
A.房屋及建筑物 20-40年 4.750%-2.375% 5%-10%
B.专用及通用设备 8-10年 11.875%-9.000% 5%-10%
C.运输及其他设备 5-10年 19.000%-9.000% 5%-10%
(2)非经营用固定资产 5-30年 19.000%-3.170% 5%-10%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
(十三)在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、借款利息的处理方法：
为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化(即计入在建工程成本)应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断(达三个月及以上)时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。
3、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
(十四)无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
(十五)长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
(十六)收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
(十七)所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(十八)合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(十九)本年度会计政策、会计估计的变更及影响：
1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。
2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数：
项目 固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款
减值准备 减值准备 减值准备 减值准备
对2000年初留存收 24,210,830.29 --- 6,602,970.59 ---
益影响
其中；对2000年初 20,242,862.33 --- 5,278,029.27 ---
未分配利润影响
对上年净利润影响 39,862,342.11 --- --- ---
对2001年初留存收 64,073,172.40 --- 6,602,970.59 ---
益影响
其中；对2001年初 53,924,920.55 --- 5,278,029.27 ---
未分配利润影响
对本期净利润影响 --- --- --- ---
项目 开办费 合计
一次转销
对2000年初留存收 1,909,218.78 32,723,019.66
益影响
其中；对2000年初 1,622,835.96 27,143,727.56
未分配利润影响
对上年净利润影响 109,917.06 39,972,259.17
对2001年初留存收 2,019,135.84 72,695,278.83
益影响
其中；对2001年初 1,709,203.60 60,912,153.42
未分配利润影响
对本期净利润影响 --- ---
三、税项：
(一)流转税及附加的税种与税率：
税 种 税 率 计 税 项 目
增值税 17% 商品销售及提供加工、修理修配劳务
营业税 5%、8% 租赁服务收入等计征5%；
拆借资金计征8%
消费税 5% 金银饰品等
城建税 7%
(二)所得税：除全资子公司上海九百商业发展有限公司享受 2001 年度所得税免税优惠外，均按应纳税所得额的15%计征企业所得税。
(三)车船使用税按全国统一标准交纳。
(四)房产税按上海市统一标准交纳。
(五)土地使用税按上海市统一标准交纳。
四、控股子公司及合营企业：
(一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本(元)
上海正章洗染公司 北京西路1868号 王祖礼 42,731,425.09
上海爱皮西儿童营养食 海盐县武原镇 乐富根 USD500,000.00
品有限公司嘉兴公司 方池路10号
上海九百电子网络 浦东耀华路58号 徐群飞 1,500,000.00
有限公司
上海百乐门针织制衣厂 浦东杨高路1110号 姚仲贤 1,000,000.00
上海九百宝隆商厦 长江路645-649号 陈奕明 500,000.00
上海九百仙霞家电商厦 水城路378号 徐群飞 2,000,000.00
上海九百家电有限公司 愚园路300号6楼 黄 跃 10,000,000.00
上海百富网络信息技术 浦东南路360号 张志详 50,000,000.00
有限公司 (新上海国际
大厦)21层
北京金九百信息技术有 北京市海淀区 岳 新 3,000,000.00
限责任公司 白石桥路48号
上海第九百货商店有限 万航渡路50号 陈奕明 10,000,000.00
公司
上海龙的梦文化娱乐有 斜土路621号 王方勤 300,000.00
限公司
上海九百商业发展有限 新沪路1139号 徐群飞 5,000,000.00
公司 -1289号
上海九百购物中心有限 华灵路1051号 黄 跃 10,000,000.00
公司
上海九百音像文化有限 万航渡路62号 施一意 1,000,000.00
公司
上海百乐门商厦有限 华灵路1090号 黄 跃 1,000,000.00
公司
被投资单位全称 经营范围 公司持股比例
上海正章洗染公司 主营洗染、烫、整、织补上光、 100%
硝皮、自制洗染化学产品等
上海爱皮西儿童营养食 生产销售糖果糕点、饮料、冷饮 70%
品有限公司嘉兴公司 冷冻食品、果奶、饮用水.
上海九百电子网络 计算机软件、硬件及网络产品的 100%
有限公司 销售、开发、技术咨询服务；防
盗设备、办公自动化设备销售；
通讯产品的开发、销售；百货、
五金交电、针纺织品、化工产品
(除危险品)、机电产品、汽车
配件、金属材料、建筑材料销售,
室内装潢.
上海百乐门针织制衣厂 主营针织服装、羊毛衫等 100%
上海九百宝隆商厦 主营烟酒等其它食品、粮油制品、 100%
百货、五金交电、针织品、电子
产品、工艺美术品(不含金银饰
品)、摩托车及配件、熟食制品
冷冻设备、空调安装调试和维修；
理发、照相、洗染服务.
上海九百仙霞家电商厦 主营百货、纺织品、服装鞋帽、 75%
五金交电、工艺品(除金银饰
品)、自行车、摩托车及配件、
冷冻设备、包装副食品、家用电
器及售后服务、净菜、糖果、粮
油制品、糕点、冷饮、饮料、烟
酒、文化办公用品、家具、零售
音像制品
上海九百家电有限公司 家用电器 100%
上海百富网络信息技术 信息采集,信息加工,信息发布, 49%
有限公司 信息传输,经济信息服务,计算
机及附属设备、通讯器材、现代
办公用品的销售,计算机软件的
开发及销售.
北京金九百信息技术有 电子计算机软硬件、通讯设备的 60%
限责任公司 技术开发、技术咨询、技术服务；
销售开发后的产品、电子计算机、
通讯设备(无线电发射设备除外)
上海第九百货商店有限 百货、针纺织品、五金交电、文教 100%
公司 用品、日用杂货、劳防用品、摄影
彩扩、汽车零配件、装潢材料、工
艺美术品、摩托车.
上海龙的梦文化娱乐有 歌舞表演、卡拉0K、音乐茶座、酒 83.3%
限公司 类的零售
上海九百商业发展有限 百货、针纺织品、五金交电、日用 100%
公司 杂品、普通劳防用品、汽配.装潢
材料、工艺品(除专项规定)、摩托
车批发零售代购代销；摄影彩扩；
本企业自有房屋出租
上海九百购物中心有限 百货、装潢材料、五金、家电、灯 90%
公司 具批发、零售
上海九百音像文化有限 零售音像制品,文化用品,办公用 50%
公司 品,体育用品,音响器材,非专控
通讯设备,电脑及配件,非金银工
艺美术品,百货,五金交电
上海百乐门商厦有限 日用百货、通信器材(除专项规定) 90%
公司 家电、音响设备、照像摄影器材、
文体用品、计算机、电子产品、灯具
陶瓷制品、服装鞋帽、箱包、装潢材
料、针纺织品批发零售,制冷设备零售
安装、修理.
被投资单位全称 是否合并 变化情况
上海正章洗染公司 是 ---
上海爱皮西儿童营养食 是 ---
品有限公司嘉兴公司
上海九百电子网络 是 ---
有限公司
上海百乐门针织制衣厂 否 已歇业
上海九百宝隆商厦 否 已注销
上海九百仙霞家电商厦 是 ---
上海九百家电有限公司 是 ---
上海百富网络信息技术 否 ---
有限公司
北京金九百信息技术有 否 拟歇业
限责任公司
上海第九百货商店有限 是 ---
公司
上海龙的梦文化娱乐有 否 *1
限公司
上海九百商业发展有限 是 ---
公司
上海九百购物中心有限 否 *2
公司
上海九百音像文化有限 是 ---
公司
上海百乐门商厦有限 是 ---
公司
*1根据公司与上海西奥根电气有限公司于2000年6月28日签订的承包经营协议,公司于2000年7月1日起至2005年6月30日止由上海西奥根电气有限公司承包经营.故未纳入合并报表范围.目前处于停业状态.
*2根据上海九百股份有限公司与上海大润发有限公司于2000年1月6日签订的承包合同,公司于2000年起由上海大润发有限公司承包经营,合作期限为20年.故未纳入合并报表范围.
(二)本期合并报表范围的变更情况：
1、与上年相比本期新增合并单位 2 家：本年新增投资上海九百音像文化有限公司及上海百乐门商厦有限公司本期开始正式经营，故纳入合并报表范围。
2、与上年相比本期减少合并单位1家，原因为：根据公司董事会决议，上海百乐门针织制衣厂拟歇业。故本次未纳入合并报表范围。
(三)报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业情况：报告期内无此收购事项。
五、会计报表主要项目注释：
(一)应收帐款：
1、帐龄分析：
帐龄 期初数 比例 坏帐准备 期末数
1年以内 19,736,198.35 63.234% 973,909.94 25,396,780.54
1-2年 6,125,424.13 19.626% 612,542.42 4,753,507.68
2-3年 103,824.85 0.333% 20,764.97 3,697,747.04
3-4年 5,241,257.94 16.793% 1,572,377.38 1,495,599.21
5年以上 4,270.00 0.014% 4,270.00 786,546.30
合 计 31,210,975.27 100.000% 3,183,864.71 36,130,180.77
帐龄 比例 坏帐准备
1年以内 70.292% 1,269,469.63
1-2年 13.157% 475,350.77
2-3年 10.235% 739,549.41
3-4年 4.139% 448,679.76
5年以上 2.177% 786,546.30
合 计 100.00% 3,719,595.87
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海瑞华企业发展总公司 3,432,161.20 2000年 销售款
(2)上海爱皮西儿童营养食品有限公司 3,317,647.27 1999年 销售款
(3)宁波兴谊商行 1,495,599.21 1997年 销售款
(4)上海九百(集团)有限公司 502,764.30 1996年 销售款
(5)宁波阿咪商行 323,134.45 1999年 销售款
3、期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款为：
上海九百(集团)有限公司 502,764.30元
(二)其他应收款：
1、帐龄分析：
帐龄 期初数 比例 坏帐准备 期末数
1年以内 52,977,419.43 39.290% 2,393,619.74 134,603,358.11
1-2年 49,728,000.70 36.881% 4,972,800.08 22,588,206.40
2-3年 10,966,087.51 8.133% 2,193,217.51 47,458,215.40
3-4年 2,808,206.16 2.083% 842,461.86 2,665,642.72
4-5年 13,353,241.80 9.903% 5,341,296.72 14,591,533.23
5年以上 5,002,420.01 3.710% 5,002,420.01 4,278,590.40
合 计 134,835,375.61 100.000% 20,745,815.92 226,185,546.26
帐龄 比例 坏帐准备
1年以内 59.510% 6,644,960.77
1-2年 9.987% 2,258,820.64
2-3年 20.982% 9,491,643.08
3-4年 1.179% 799,692.82
4-5年 6.450% 5,836,613.29
5年以上 1.892% 4,278,590.40
合 计 100.00% 29,310,321.00
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间
(1)上海静安新时代广场有限公司 93,311,698.00 1999-2000年
(2)上海花旗实业发展有限公司 29,138,000.00 1999年
(3)上海申艺交电家电公司 23,938,778.20 1995-2000年
(4)上海富利电器机械厂 9,576,387.60 1995-1996年
(5)大华(集团)有限公司 8,704,610.69 2000年
单位名称 欠款原因
(1)上海静安新时代广场有限公司 往来款
(2)上海花旗实业发展有限公司 往来款
(3)上海申艺交电家电公司 往来款
(4)上海富利电器机械厂 胜诉尚未执行
(5)大华(集团)有限公司 往来款
3、期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款：
上海九百(集团)有限公司 1,704,142.91元
4、其他应收款期末数比期初数增加82,785,665.57元，增加比例为72.56%，增加的主要原因为：本期增加了对上海静安新时代广场有限公司的往来款。
(三)存货及存货跌价准备：
期初数 期末数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
1、在途物资 --- --- 264,217.93 ---
2、原材料 8,398,289.23 --- 8,421,366.67 ---
3、在产品 3,989,768.42 --- 3,714,327.69 ---
4、包装物 142,773.45 --- 142,773.45 ---
5、低值易耗品 965,014.66 --- 710,249.74 ---
6、库存商品(自制) 572,458.92 --- 7,431,249.07 ---
7、库存商品(外购) 19,894,917.67 29,154.49 12,181,522.33 ---
8、委托加工物资 5,575.46 --- 2,654.65 ---
合 计 33,968,797.81 29,154.49 32,868,361.53 ---
存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：该项存货的期末市值或最近的可比销售价格均值。
(四)待摊费用：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁费 100,000.00 311,811.41 381,198.06 30,613.35
广告费 16,038.64 --- 16,038.64 ---
合计 116,038.64 311,811.41 397,236.70 30,613.35
待摊费用期末数比期初数减少85,425.29 元，减少比例为73.62 %，减少的主要原因为：期初费用已按期分摊，相应减少了待摊费用的期末数。
(五)长期投资：
1、项目 期初帐面余额 减值准备 期末帐面余额 减值准备
长期股权投资 65,831,196.71 528,415.39 79,089,013.34 75,044.71
合计 65,831,196.71 528,415.39 79,089,013.34 75,044.71
2、长期股权投资：
(1)股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 76,032 0.15‰
上海广电信息股份有限公司 法人股 31,702 0.05‰
江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 100,000 1.74‰
上海不夜城股份有限公司 法人股 100,000 1.73‰
上海双鹿电器股份有限公司 法人股 39,600 0.26‰
上海第一百货股份有限公司 法人股 921,920 1.74‰
深圳赛格股份有限公司 法人股 6,000,000 8.26‰
合 计
被投资公司名称 投资金额 期末市价
上海新锦江大酒店股份有限公司 208,000.00 1,075,852.80
上海广电信息股份有限公司 108,840.00 641,965.50
江苏炎黄在线股份有限公司 100,000.00 2,711,000.00
上海不夜城股份有限公司 140,000.00
上海双鹿电器股份有限公司 134,850.00 220,968.00
上海第一百货股份有限公司 3,918,756.06 10,085,804.80
深圳赛格股份有限公司 9,900,000.00 74,880,000.00
合 计 14,510,446.06
(2)其他股权投资：
成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例
上海第九百货配货有限公司 96.03.27-16.03.26 10.00%
东方证券有限责任公司 无约定期限 1.50%
上海九百购物中心有限公司 无约定期限 90.00%
天津大通红日制药有限公司 无约定期限 8.50%
上海九百遨天信息工程有限公司 00.10.27-05.10.26 19.10%
上海祥生保险代理有限公司 无约定期限 10.00%
合计
公司名称 期初余额 本期增减额
上海第九百货配货有限公司 50,000.00 ---
东方证券有限责任公司 17,550,000.00 ---
上海九百购物中心有限公司 9,000,000.00 ---
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00 ---
上海九百遨天信息工程有限公司 --- 210,000.00
上海祥生保险代理有限公司 --- 500,000.00
合计 34,250,000.00 710,000.00
公司名称 期末余额
上海第九百货配货有限公司 50,000.00
东方证券有限责任公司 17,550,000.00
上海九百购物中心有限公司 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00
上海九百遨天信息工程有限公司 210,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00
合计 34,960,000.00
权益法核算：
被投资单位名称 投资起止期 投资比例 期初余额
%
上海龙的梦文化娱乐有 00.01.17- 83.33% 75,044.72
限公司 05.01.16
上海同富商厦有限公司 96.02.27- 50.00% 144,742.75
01.02.26
上海嘉泰拍卖有限公司 99.03.25- 40.00% 4,071,205.78
09.03.24
上海九百曲阳音像文化 99.09.14- 49.00% ---
有限公司 09.09.13
上海百乐门针织制衣厂 无约定期限 100.00% ---
上海九百宝隆商厦 无约定期限 100.00% ---
上海百富网络技术有限 99.04.01- 49.00% 22,289,654.49
公司 29.03.31
上海金九百信息技术有 99.01.28- 60.00% ---
限责任公司 19.01.27
合计 --- --- 26,580,647.74
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中:投资成本 确认损益
上海龙的梦文化娱乐有 --- --- ---
限公司
上海同富商厦有限公司 -144,742.75 --- -5,768.45
上海嘉泰拍卖有限公司 -95,246.04 --- -95,246.04
上海九百曲阳音像文化 --- --- ---
有限公司
上海百乐门针织制衣厂 1,696,743.70 1,757,112.22 -60,368.52
上海九百宝隆商厦 --- --- ---
上海百富网络技术有限 1,218,926.17 --- 1,218,926.17
公司
上海金九百信息技术有 --- --- ---
限责任公司
合计 2,675,681.08 1,757,112.22 1,057,543.16
被投资单位名称
差额摊销 处置股权 初始金额
上海龙的梦文化娱乐有 --- --- 250,000.00
限公司
上海同富商厦有限公司 --- -138,974.30 250,000.00
上海嘉泰拍卖有限公司 --- --- 4,000,000.00
上海九百曲阳音像文化 --- --- 490,000.00
有限公司
上海百乐门针织制衣厂 --- --- 1,000,000.00
上海九百宝隆商厦 --- --- 500,000.00
上海百富网络技术有限 --- --- 18,000,000.00
公司
上海金九百信息技术有 --- --- 1,800,000.00
限责任公司
合计 -27,864.50 -138,974.30 26,290,000.00
被投资单位名称 期末余额
累计增减 合计
上海龙的梦文化娱乐有 -174,955.28 75,044.72
限公司
上海同富商厦有限公司 -250,000.00 ---
上海嘉泰拍卖有限公司 -24,040.26 3,975,959.74
上海九百曲阳音像文化 -490,000.00 ---
有限公司
上海百乐门针织制衣厂 696,743.70 1,696,743.70
上海九百宝隆商厦 -500,000.00 ---
上海百富网络技术有限 5,508,580.66 23,508,580.66
公司
上海金九百信息技术有 -1,800,000.00 ---
限责任公司
合计 2,966,328.82 29,256,328.82
(3)构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销
上海爱皮西儿童营养食品 557,289.94 投资溢价 10年 27,864.50
有限公司嘉兴公司
合 计 557,289.94 --- --- 27,864.50
被投资单位名称 摊余价值
上海爱皮西儿童营养食品 362,238.47
有限公司嘉兴公司
合 计 362,238.47
3、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 期末数
上海百富网络信息技术有限公司 389,441.09 ---
上海同富商厦有限公司 138,974.30 ---
上海龙的梦娱乐有限公司 --- 75,044.72
合计 528,415.39 75,044.72
(六)固定资产及累计折旧：
1、固定资产：
大 类 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 466,963,613.91 700,000.00 ---
通用设备 8,780,914.52 49,916.49 1,456,189.57
专用设备 8,397,852.00 426,060.00 ---
运输设备 4,752,655.38 58,540.55 8,900.00
其 他 4,816,594.01 30,078.90 ---
小 计 493,711,629.82 1,264,595.94 1,465,089.57
大 类 期末数
房屋及建筑物 467,663,613.91
通用设备 7,374,641.44
专用设备 8,823,912.00
运输设备 4,802,295.93
其 他 4,846,672.91
小 计 493,511,136.19
其中：在建工程转入固定资产的房屋建筑物金额为700,000.00元。
2、累计折旧：
大 类 期初数 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 34,634,133.80 6,387,234.36 --- 41,021,368.16
通用设备 3,393,964.55 260,967.78 --- 3,654,932.33
专用设备 4,746,191.88 326,807.95 --- 5,072,999.83
运输设备 3,107,025.08 436,907.80 8,455.00 3,535,477.88
其 他 3,180,794.62 218,053.32 --- 3,398,847.94
小 计 49,062,109.93 7,629,971.21 8,455.00 56,683,626.14
3、固定资产减值准备：
大 类 期初数 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 61,769,856.57 --- --- 61,769,856.57
通用设备 667,194.96 --- --- 667,194.96
专用设备 1,636,120.87 --- --- 1,636,120.87
运输设备 --- --- --- ---
其 他 --- --- --- ---
小 计 64,073,172.40 --- --- 64,073,172.40
4、固定资产净值： 期初价值 期末价值
364,656,347.49 356,834,337.65
(七)在建工程：
工程名称 工程进度 期初数 本期增加 转入固定资产
田基浜工程 已完工 --- 700,000.00 700,000.00
新闸大楼 建造中 23,646,614.78 158,974.31 ---
机器设备 待安装 3,908,017.09 3,019,333.81 ---
合计 --- 27,554,631.87 3,878,308.12 700,000.00
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源
田基浜工程 --- --- 募股资金及银行借款
新闸大楼 --- 23,805,589.09 银行借款及其他
机器设备 --- 6,927,350.90 其他
合计 --- 30,732,939.99 ---
其中：利息资本化金额
工程名称 工程进度 期初数 本期增加 本期其他减少数
新闸大楼 建造中 7,408,934.28 --- ---
工程名称 期末数
新闸大楼 7,408,934.28
(八)无形资产：
类 别 原始金额 期初帐面余额 减值准备 本期摊销
土地使用权 5,301,400.00 4,594,546.71 --- 88,356.66
房屋使用权 4,725,690.00 3,220,379.65 2,229,971.59 115,793.10
商 誉 5,733,000.00 4,373,000.00 4,372,999.00 ---
合 计 15,760,090.00 12,187,926.36 6,602,970.59 204,149.76
类 别 期末帐面余额 减值准备 剩余摊销期限
土地使用权 4,506,190.05 --- 26年
房屋使用权 3,104,586.55 2,229,971.59 6.75-26年
商 誉 4,373,000.00 4,372,999.00 ---
合 计 11,983,776.60 6,602,970.59 ---
(九)预计负债：
系因执行企业会计准则及企业会计制度，将母公司对资不抵债的被投资子公司因承担额外责任而预计的损失，现转入本项目。
其中：
被投资单位名称 期初数 期末数
北京金九百信息技术有限责任公司 1,397,956.95 1,625,196.79
上海九百曲阳音像文化有限公司 1,326,136.39 1,326,136.39
上海九百宝隆商厦 3,204,879.24 ---
合 计 5,928,972.58 2,951,333.18
预计负债期末数比期初数减少2,977,639.40元，减少的比例为50.22%，原因主要为：上海九百宝隆商厦已办理注销所致。
(十)股本
股份结构 本次变动前 本期变动增减(+,-)
配 股 送 股
一、尚未流通股份
发起人股份 135,975,588.00 37,228.00 13,601,281.60
其中:
国家拥有股份 110,255,880.00 11,025,588.00
境内法人持有股份 25,719,708.00 37,228.00 2,575,693.60
尚未流通股份合计 135,975,588.00 37,228.00 13,601,281.60
二、已流通股份
人民币普通股 100,955,260.00 30,286,578.00 13,124,183.80
已流通股份合计 100,955,260.00 30,286,578.00 13,124,183.80
三、股份总数 236,930,848.00 30,323,806.00 26,725,465.40
股份结构 期 末数
公积金转股 小 计
一、尚未流通股份
发起人股份 54,405,126.40 68,043,636.00 204,019,224.00
其中:
国家拥有股份 44,102,352.00 55,127,940.00 165,383,820.00
境内法人持有股份 10,302,774.40 12,915,696.00 38,635,404.00
尚未流通股份合计 54,405,126.40 68,043,636.00 204,019,224.00
二、已流通股份 -
人民币普通股 52,496,735.20 95,907,497.00 196,862,757.00
已流通股份合计 52,496,735.20 95,907,497.00 196,862,757.00
三、股份总数 106,901,861.60 163,951,133.00 400,881,981.00
股本结构变化详见附注十二。
(十一)资本公积：
项 目 期初 数 本期增加数 本期减少数
1、股本溢价 140,907,625.59 230,267,145.33 106,901,861.60
2、股权投资准备 11,795,137.94 --- ---
3、其他资本公积 321,400.00 128,405.04 ---
合 计 153,024,163.53 230,395,550.37 106,901,861.60
项 目 期末 数
1、股本溢价 264,272,909.32
2、股权投资准备 11,795,137.94
3、其他资本公积 449,805.04
合 计 276,517,852.30
1、股本溢价变化详见附注十二。
2、其他资本公积本期增加数系子公司无法支付的应付款项。
(十二)盈余公积：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
1、法定盈余公积 30,179,556.95 --- ---
2、公益金 12,683,375.97 --- ---
3、任意盈余公积 9,221,660.71 --- ---
合 计 42,862,932.92 --- ---
项目 期末数
1、法定盈余公积 30,179,556.95
2、公益金 12,683,375.97
3、任意盈余公积 9,221,660.71
合 计 42,862,932.92
(十三)未分配利润：
2000年末未分配利润 59,903,644.37
调整期初未分配利润(调增为+，调减为-) -60,523,720.97
调整后期初未分配利润 -620,076.60
2001年1-6利润 16,167,085.81
转作股本的普通股股利 26,725,465.40
2001年6月30日未分配利润 -11,178,456.19
调整期初未分配利润-60,523,720.97元主要原因为：
1、公司执行财政部《企业会计制度》，对开办费采用追溯调整减少期初未分配利润 2,019,135.84 元；2、公司执行财政部《企业会计制度》，对固定资产计提减值准备采用追溯调整减少期初未分配利润 64,073,172.40 元；3、公司执行财政部《企业会计制度》，对无形资产采用追溯调整减少期初未分配利润6,602,970.59元；4、执行沪财会(2001)24号文将职工住房的支出517,596.37元调增期初未分配利润；5、由于追溯调整转回提取的盈余公积增加期初未分配利润11,653,961.49元。
(十四)财务费用：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 10,132,017.21 14,918,272.41
减：利息收入 1,470,398.79 6,758,523.12
汇兑损失 172.39 215.67
减：汇兑收益 --- ---
其他 109,152.57 63,453.17
合 计 8,770,943.38 8,223,418.13
(十五)其他业务利润：
1、本年发生数
项 目 收入 成本 利润
租赁业务 7,310,239.37 404,424.31 6,905,815.06
促 销 费 2,035,030.23 239,135.91 1,795,894.32
代理手续费 414,288.45 23,106.91 391,181.54
销售材料 13.85 --- 13.85
咨询服务 3,000,000.00 167,325.00 2,832,675.00
合 计 12,759,571.90 833,992.13 11,925,579.77
2、上年同期发生数
项 目 收入 成本 利润
租赁业务 19,011,942.30 5,874,868.12 13,137,074.18
促 销 费 428,667.41 63,278.11 365,389.30
代理手续费 64,154.03 3,570.17 60,583.86
销售材料 157,165.70 157,165.70 ---
咨询服务 2,000,427.35 111,300.00 1,889,127.35
合 计 21,662,356.79 6,210,182.10 15,452,174.69
(十六)管理费用
本年发生数 上年同期发生数
34,052,680.79 28,475,662.11
(十七)投资收益：
1、本期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 1,143,423.87 --- 2,876,000.00
合计 1,143,423.87 --- 2,876,000.00
类别 权益法下 股权投资差额摊销 处置投资
长期股权投资 1,057,543.16 -27,864.50 1,145,425.98
合计 1,057,543.16 -27,864.50 1,145,425.98
类别 合 计
长期股权投资 6,194,528.51
合计 6,194,528.51
2、上年同期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下
确认的投资收益
长期股权投资 705,765.30 --- 7,500,000.00
长期债权投资 --- 4,240,298.12 ---
合计 705,765.30 4,240,298.12 7,500,000.00
类别 权益法下 股权投资差额摊销 投资减值准备
确认的投资收益
长期股权投资 -1,595,683.90 -27,864.50 -1,470,231.30
长期债权投资 --- --- ---
合计 -1,595,683.90 -27,864.50 -1,470,231.30
类别 合计
长期股权投资 5,111,985.60
长期债权投资 4,240,298.12
合计 9,352,283.72
投资收益本年数比上年数减少 3,157,755.21 元，减少比例为 33.76%，主要原因为：本年较上年减少了保底利润等所致。
(十八)营业外收入：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
无法支付的应付款项 --- 132,232.83
赔偿及罚款收入 8,000.00 40.00
补偿收入 --- 201,000.00
其 他 42,226.60 7,210.87
合 计 50,226.60 340,483.70
营业外收入本期数比上年同期数减少290,257.10元，减少的比例为85.25%，减少原因主要为：本期较上年同期减少了补偿收入及无法支付的款项所致。
(十九)营业外支出：
类 别 本年发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 --- 43,231.06
捐赠及赞助 30,000.00 110,000.00
罚款及赔款支出 1,085.00 19,223.48
其 他 17,664.56 12,640.20
合 计 48,749.56 185,094.74
营业外支出本期数比上年同期数减少136,345.18元，减少的比例为73.66%，减少原因主要为：本期较上年同期减少了捐赠及赞助、处理固定资产净损失所致。
(二十)支付的其他与经营活动有关的现金 91,214,407.04元。
其中：
项 目 金 额
支付各项费用 18,284,806.91
支付往来款 72,801,698.00
支付银行手续费 109,152.57
营业外支出 18,749.56
(二十一)支付的其他与筹资活动有关的现金30,000.00元。
其中：
现金赞助及捐赠支出 30,000.00元
六、分行业资料：
营业收入净额 营业成本
行 业
上年同期数 本期数 上年同期数
1.工业 68,405,164.21 19,027,068.19 38,784,967.52
2.商业 407,711,464.09 451,564,573.81 392,080,093.36
4.旅游饮食服务业 6,020,732.90 22,365,640.59 3,295,294.61
行业间相互抵销 57,931,671.70 --- 57,931,671.70
合 计 424,205,689.50 492,957,282.59 376,228,683.79
营业毛利
行 业
本期数 上年同期数 本期数
1.工业 9,554,390.63 29,620,196.69 9,472,677.56
2.商业 409,946,034.62 15,631,370.73 41,618,539.19
4.旅游饮食服务业 2,945,947.01 2,725,438.29 19,419,693.58
行业间相互抵销 --- --- ---
合 计 422,446,372.26 47,977,005.71 70,510,910.33
七、关联方关系及其交易：
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方 ：
(1)控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本
(万元)
上海九百集团有限公司 西康路757号 李庆苏 24,960
企业名称 经营范围 与本企 经济性质
业关系 或类型
上海九百集团有限公司 国内贸易(除专项规定)、实业 母公司 国有独资
投资,服装加工,贸易咨询
(2)受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：元)
企业名称 期初数 本期增加
上海九百(集团)有限公司 249,600,000.00 ---
上海正章洗染公司 42,731,425.09 ---
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00 ---
上海九百家电有限公司 10,000,000.00 ---
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 ---
上海百乐门针织制衣厂 1,000,000.00 -1,000,000.00
上海九百宝隆商厦 500,000.00 ---
上海九百仙霞家电商厦 2,000,000.00 ---
上海百富网络信息技术有限公司 50,000,000.00 ---
北京金九百信息技术有限责任公司 3,000,000.00 ---
上海爱皮西儿童营养食品 USD500,000.00 ---
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00 ---
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 ---
上海九百购物中心有限公司 10,000,000.00 ---
上海九百音像文化有限公司 --- 1,000,000.00
上海百乐门商厦有限公司 --- 1,000,000.00
企业名称 期末数
上海九百(集团)有限公司 249,600,000.00
上海正章洗染公司 42,731,425.09
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00
上海九百家电有限公司 10,000,000.00
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00
上海百乐门针织制衣厂 ---
上海九百宝隆商厦 500,000.00
上海九百仙霞家电商厦 2,000,000.00
上海百富网络信息技术有限公司 50,000,000.00
北京金九百信息技术有限责任公司 3,000,000.00
上海爱皮西儿童营养食品 USD500,000.00
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00
上海九百购物中心有限公司 10,000,000.00
上海九百音像文化有限公司 1,000,000.00
上海百乐门商厦有限公司 1,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：(单位：元)
公司名称 年初数 本年增加
金额 % 金额
上海九百集团有限公司 110,255,880.00 46.53 ---
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00 100 ---
上海正章洗染公司 42,731,425.09 100 ---
上海百富网络信息技术有限公司 24,500,000.00 49 ---
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 100 ---
上海九百家电有限公司 10,000,000.00 100 ---
上海百乐门针织制衣厂 1,000,000.00 100 -1,000,000.00
上海九百宝隆商厦 500,000.00 100 ---
上海九百仙霞家电商厦 1,500,000.00 75 ---
北京金九百信息技术有限责任公司 1,800,000.00 60 ---
上海爱皮西儿童营养食品 2,030,000.00 70 ---
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00 83.3 ---
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 100 ---
上海九百购物中心有限公司 9,000,000.00 90 ---
上海九百音像文化有限公司 --- --- 500,000.00
上海百乐门商厦有限公司 --- --- 900,000.00
公司名称 年末数
% 金额 %
上海九百集团有限公司 --- 110,255,880.00 46.53
上海市第九百货商店有限公司 --- 10,000,000.00 100
上海正章洗染公司 --- 42,731,425.09 100
上海百富网络信息技术有限公司 --- --- ---
上海九百电子网络有限公司 --- 1,500,000.00 100
上海九百家电有限公司 --- 10,000,000.00 100
上海百乐门针织制衣厂 100 --- ---
上海九百宝隆商厦 --- 500,000.00 100
上海九百仙霞家电商厦 --- 1,500,000.00 75
北京金九百信息技术有限责任公司 --- 1,800,000.00 60
上海爱皮西儿童营养食品 --- 2,030,000.00 70
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 --- 300,000.00 83.3
上海九百商业发展有限公司 --- 5,000,000.00 100
上海九百购物中心有限公司 --- 9,000,000.00 90
上海九百音像文化有限公司 50 500,000.00 50
上海百乐门商厦有限公司 90 900,000.00 90
4、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(二)不存在控制关系的关联方情况：
企 业 名 称 与本公司的关系
上海嘉泰拍卖有限公司 联营企业
上海九百曲阳音像文化有限公司 联营企业
上海同富商厦有限公司 联营企业
上海第九百货配货有限公司 联营企业
海门市三阳友爱洗涤用品厂 联营企业
上海九百国际贸易公司 联营企业
天津红日药业股份有限公司 联营企业
东方证券有限责任公司 联营企业
青浦宝泉制条厂 联营企业
中美合作上海美福服饰工艺品集团 合作企业
上海静安新时代广场有限公司 合作企业
上海九百购物中心有限公司 合作企业
上海九百家居装饰城有限公司 同受集团控制
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 同受集团控制
上海卢湾商厦有限公司 同受集团控制
上海爱尔生营养食品厂 同受集团控制
上海申生五金机电有限公司 同受集团控制
上海九百大华商城有限公司 同受集团控制
上海九百(集团)金山商场 同受集团控制
上海海鼎信息工程股份有限公司 同受集团控制
上海静安城商贸总公司 同受集团控制
上海绅士汽车商城有限公司 同受集团控制
上海中安商业发展有限公司 同受集团控制
上海立丰食品有限公司 同受集团控制
上海申艺交电家电公司 同受集团控制
(三)关联方交易：
1、向关联方采购货物取得存货：
单 位 2001年1-6月 2000年度
上海第九百货配货有限公司 234,427,000.00 241,068,375.94
上海爱皮西儿童营养食品有公司 --- 1,228,887.55
上海阿咪公司 872,240.52
2、向关联方租赁取得租赁收益
单 位 2001年1-6月 2000年度
上海九百家居装饰城有限公司 17,897,000.00 35,794,000.00
3、向关联方销售货物：
单 位 2001年1-6月 2000年度
上海第九百货配货有限公司 54,640,000.00 273,949,769.57
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 --- 1,104,475.53
上海阿咪公司 84,530.16
4、向关联方销售材料：
单 位 2001年1-6月 2000年度
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 727,816.98 ---
上海阿咪公司 65,141.45 ---
5、关联方应收应付款项余额：
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
应收帐款：
上海卢湾商厦有限公司 261,766.00 405,505.29
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 3,317,647.27 2,589,830.29
上海九百(集团)有限公司 502,764.30 258,078.89
上海九百曲阳音像文化有限公司 28,396.70 45,862.50
上海九百宝隆商厦 --- 10,470.00
上海立丰食品有限公司 --- 112,060.00
上海阿咪公司 99,674.65 ---
预付帐款:
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 --- 745,029.00
上海第九百货配货有限公司 95,385,220.73 45,586,618.73
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 5,694.90
其他应收款：
上海九百(集团)有限公司 1,704,142.91 ---
上海九百大华商城有限公司 158,152.39 293,152.39
上海九百(集团)金山商场 31,295.25 7,562.77
上海静安新时代广场有限公司 93,311,698.00 20,510,000.00
上海绅士汽车商城有限公司 422,250.00 211,125.00
北京金九百信息技术有限责任公司 1,115,000.00 1,115,000.00
上海九百曲阳音像文化有限公司 2,352,045.80 1,804,786.00
上海龙的梦文化娱乐有限公司 830,000.00 830,000.00
上海海鼎信息工程股份有限公司 5,195.32 5,195.32
上海静安城商贸总公司 5,164,450.00 5,000,000.00
上海爱皮西儿童营养食品有限公司 3,244,930.00 2,500,000.00
上海卢湾商厦有限公司 3,423,453.69 1,619,053.69
上海爱尔生营养食品厂 1,200,742.97 1,200,742.97
上海九百宝隆商厦 --- 2,715,899.63
青浦宝泉制条厂 994,591.43 694,591.43
上海申生五金机电有限公司 135,000.00 135,000.00
上海申艺交电家电公司 23,938,778.20 24,148,778.20
上海百富网络信息有限公司 4,077,107.03 ---
预收帐款
上海第九百货配货有限公司 410,000.00 5,800,000.00
上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 17,550.00
应付帐款
上海九百配货有限公司 468,053.50 468,053.50
海门市三阳友爱洗涤用品厂 --- 522,852.99
上海阿咪公司 152,675.04 ---
应付票据:
上海九百配货有限公司 --- 36,000,000.00
上海九百配货有限公司 --- 10,000,000.00
其他应付款：
上海同富商厦有限公司 --- 615,245.75
上海九百国际贸易公司 184,000.00 193,000.00
上海嘉泰拍卖有限公司 393,250.16 393,250.16
萧山市九百通讯有限公司 --- ---
上海九百曲阳音像文化有限公司 250,000.00 250,000.00
海门市三阳友爱洗涤用品厂 --- 5,351,751.45
上海第九百货配货有限公司 19,213,550.35 18,158,018.42
上海百富网络信息技术有限公司 122,892.97 122,892.97
上海九百(集团)有限公司 11,380,679.63 1,487,947.52
上海九百家居装饰城有限公司 123,244.35 23,172.35
青浦宝泉制条厂 300,000.00 ---
上海百乐门针织制衣厂 850,000.00 ---
7、其他关联方交易事项：
为关联方提供担保情况：
详见附注九。
八、或有事项：
(一)截至2000年12月31日公司无未决诉讼事项。
(二)截至2000年12月31日公司已决诉讼暂未执行完毕事项：
1、根据1998年4月7日上海市第二中级人民法院(1998)沪二中经初字第101 号民事判决书：上海富利电器机械厂应支付上海九百股份有限公司欠款899.25万元；并支付逾期息(自1997年1月1日起至1998年1月31日止，以人民币850万元为本金，按月利率13.5‰计算)。
上海九百股份有限公司截至 2000 年 12 月 31 日应收上海富利电器机械厂9,576,387.60元。
2、根据1999 年8 月12日上海市静安区人民法院(1999)静经初字第 295号民事判决书：上海惠通房地产经营开发公司应偿还上海九百股份有限公司借款2,978,873.34 元；并按中国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给上海九百股份有限公司逾期利息；上海惠通实业公司对上海惠通房地产经营开发公司的上述应付款项承担连带清偿责任。
上海九百股份有限公司于2001年5月收到4,049,250.00元。截至 2001年6月30日应收上海惠通房地产经营开发公司189,764.88元。
(三)截至2001年6月30日，公司对外提供担保情况：
被担保单位名称 担保金额 (万元)
⑴上海宝泉制条厂 150.00
⑵上海圆通汽车销售服务有限公司 2,000.00
⑶中华企业股份有限公司 8,800.00
⑷上海花旗实业发展有限公司 1,800.00
⑸上海汕东丰润实业有限公司 70.00
⑹上海开开实业股份有限公司 15,000.00
⑺上海恒安投资经营公司 600.00
⑻上海雷允上药业西区有限公司 2,000.00
⑼上海雷允上豫园健康股份有限公司 1,332.00
⑽上海青湖林实业有限公司 850.00
⑾上海兴业房产股份有限公司 8,000.00
⑿上海星业物贸发展有限公司 2,800.00
⒀银邦经贸发展有限公司 1,500.00
⒁上海宏金企业发展有限公司 1,000.00
⒂上海美丽园大酒店有限公司 6,040.00
⒃上海富仑实业有限公司 300.00
⒄上海华源企业发展股份有限公司 4,500.00
总 计 56,742.00
九、承诺事项：
抵押资产情况：
抵押物名称 抵押金额 抵押事由
美元存款 USD50,000.00 借款人民币400,000.00元
十、资产负债表日后事项中的非调整事项：
(一)根据上海九百股份有限公司董事会决议，公司控股投资的北京金九百信息技术有限责任公司拟办理歇业手续。
(二)根据上海九百股份有限公司董事会决议，公司控股投资的上海百乐门针织制衣厂拟办理歇业手续。
十一、债务重组事项：
公司本期未发生债务重组事项。
十二、其他重要事项：
(一)根据上海九百股份有限公司董事会和股东大会决议，经上海市证券管理办公室沪证司(2000)142 号及中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)19号批复同意，以1999年末总股本 236,930,848.00股为基础，按每10股配 3股的比例向股东进行配股，每股面值1.00元，配售价8.80元。其中经上海市国有资产管理办公室沪国资预(2000)309 号批复同意，国家股股东放弃认购国家股的配售。
本次配股股权登记日：2001年2月26日，配股股权除权日：2001年2月27日，配股缴款截止日：2001年3月12日，由申银万国证券股份有限公司承销。
本次配股后，公司股本为 267,254,654.00 元，其中：国家股持有股份110,255,880.00 元，境内法人持有股份 25,756,936.00 元，人民币普通股131,241,838.00元。
本次配股已经上海立信长江会计师事务所有限公司于2001年3月15日出具信长会师报字(2001)第10502号验资报告验证。
(二)根据公司董事会和股东大会通过的送、转股预案：以配股实施后的总股本267,254,654股为基数，每10股送红股1股(每股面值1元)，共计送红股26,725,465.40元；同时以配股实施后的总股本267,254,654股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股(每股面值 1 元)，共计资本公积转增股本106,901,861.60元。
实施送、转股后，公司股本为 400,881,981.00 元，其中：国家股持有股份165,383,820.00 元，境内法人持有股份 38,635,404.00 元，人民币普通股196,862,757.00元。
本次送、转股已经上海立信长江会计师事务所有限公司于2001年5月20日出具信长会师报字(2001)第10960号验资报告验证。
上述二项引起的对企业法人营业执照的变更正在办理中。
(三)根据上海市静安区人民政府 1999 年12 月 29 日静府复(1999)129号批复、中华人民共和国外商投资企业外经贸沪静合作字(1994)0048 号批准证书、中华人民共和国国家工商行政管理局企作沪总副字第 020532 号(静安)营业执照，原中方投资者上海中安商贸总公司、上海市静安区贸易投资总公司将其原在上海静安新时代广场有限公司所占的全部股权转让给上海九百股份有限公司(提供合作条件)，原港方投资者香港安盛国际投资有限公司将其原在上海静安新时代广场有限公司所占的全部股权转让给香港成功投资有限公司。以上事项资本验证手续尚未办理结束。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人和制表员签名并盖章的财务会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
上海九百股份有限公司董事会
二○○一年八月十八日
上海市股份有限公司二ＯＯ一年中期会计报表
资产负债表
会企01表
编制单位：上海九百股份有限公司(母公司) 2001年6月30日 单位:元
资 产 行次 年初数
流动资产：
货币资金 1 55,862,684.84
短期投资 2 3,513,290.00
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 5,032,292.92
其他应收款 7 140,099,231.36
预付账款 8 137,643,384.72
应收补贴款 9 6,422,195.38
存货 10 1,370,892.25
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21 39,840.40
其他流动资产 24
流动资产合计 31 349,983,811.87
长期投资：
长期股权投资 32 190,328,008.96
长期债权投资 34
长期投资合计 38 190,328,008.96
其中:合并价差(合并报表填列) 38-1
其中:股权投资差额(合并报表填列) 38-2
固定资产：
固定资产原价 39 428,899,661.62
减：累计折旧 40 25,124,712.52
固定资产净值 41 403,774,949.10
减：固定资产减值准备 42 61,645,637.88
固定资产净额 43 342,129,311.22
工程物资 44
在建工程 45 23,646,614.78
固定资产清理 46
固定资产合计 50 365,775,926.00
无形资产及其他资产：
无形资产 51 1.00
长期待摊费用 52 1,817,253.71
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 1,817,254.71
递延税项：
递延税款借项 59
资 产 总 计 60 907,905,001.54
流动负债：
短期借款 68 362,210,000.00
应付票据 69 46,000,000.00
应付账款 70 7,196,562.25
预收账款 71 12,100,883.14
应付工资 72
应付福利费 73 414,911.73
应付股利 74 768,779.70
应交税金 75 3,735,246.42
其他应交款 80 28,793.40
其他应付款 81 36,376,583.96
预提费用 82 647,829.29
预计负债 83 5,928,972.58
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 475,408,562.47
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 298,571.22
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 298,571.22
递延税项：
递延税款贷项 111
负 债 合 计 114 475,707,133.69
少数股东权益(合并报表填列) 114-1
股东权益：
股本 115 236,930,848.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 236,930,848.00
资本公积 118 153,024,163.53
盈余公积 119 33,072,230.10
其中:法定公益金 120 9,935,090.11
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 121 9,170,626.22
股东权益合计 122 432,197,867.85
负债及股东权益总计 135 907,905,001.54
资 产 期末数
流动资产：
货币资金 200,695,721.63
短期投资 2,237,091.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3,530,553.14
其他应收款 236,571,623.60
预付账款 239,802,521.10
应收补贴款 5,473,696.21
存货 93,394.92
待摊费用
一年内到期的长期债权投资 34,200.00
其他流动资产
流动资产合计 688,438,801.80
长期投资：
长期股权投资 223,199,898.83
长期债权投资
长期投资合计 223,199,898.83
其中:合并价差(合并报表填列)
其中:股权投资差额(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 429,610,061.62
减：累计折旧 31,069,244.47
固定资产净值 398,540,817.15
减：固定资产减值准备 61,645,637.88
固定资产净额 336,895,179.27
工程物资
在建工程 23,805,589.09
固定资产清理
固定资产合计 360,700,768.36
无形资产及其他资产：
无形资产 1.00
长期待摊费用 1,771,547.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,771,548.30
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,274,111,017.29
流动负债：
短期借款 507,300,000.00
应付票据
应付账款 3,773,312.66
预收账款 17,615,129.57
应付工资 19,900.00
应付福利费 573,110.76
应付股利 727,596.10
应交税金 702,224.92
其他应交款 11,434.44
其他应付款 30,146,764.97
预提费用 907,329.44
预计负债 2,951,333.18
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 564,728,136.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 298,571.22
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 565,026,707.26
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 400,881,981.00
减：已归还投资
股本净额 400,881,981.00
资本公积 276,517,852.30
盈余公积 33,072,230.10
其中:法定公益金 9,935,090.11
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -1,387,753.37
股东权益合计 709,084,310.03
负债及股东权益总计 1,274,111,017.29
法定代表人： 财务总监（总会计师）：
会计机构负责人： 制表人：
上海市股份有限公司二ＯＯ一年中期会计报表
利 润 及 利 润 分 配 表
会企02表
编制单位：上海九百股份有限公司(母公司) 2001年1-6月 单位:元
项 目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 9
加：投资收益(损失以“－”号填列) 10
补贴收入 11
营业外收入 12
减：营业外支出 13
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 14
减：所得税 15
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列) 16
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） 17
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 18
加：年初未分配利润 19
其他转入 20
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 21
减：提取法定盈余公积 22
提取法定公益金 23
职工奖励及福利基金 24
提取储备基金 25
提取企业发展基金 26
利润归还投资 27
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 28
减：应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
应付普通股股利 31
转作股本的普通股股利 32
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 33
项 目 上年累计
一、主营业务收入 140,810,039.83
减：主营业务成本 105,598,741.13
主营业务税金及附加 6,730,609.66
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 28,480,689.04
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 4,888,003.76
减：营业费用 1,906,635.74
管理费用 15,155,204.44
财务费用 16,343,386.76
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -36,534.14
加：投资收益(损失以“－”号填列) 56,160,797.09
补贴收入 204,779.06
营业外收入
减：营业外支出 39,977,342.11
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 16,351,699.90
减：所得税 4,223,177.35
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列)
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 12,128,522.55
加：年初未分配利润 -1,339,550.53
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 10,788,972.02
减：提取法定盈余公积 1,078,897.20
提取法定公益金 539,448.60
职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 9,170,626.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 9,170,626.22
项 目 上年同期
一、主营业务收入 38,606,379.04
减：主营业务成本 37,125,385.62
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 1,480,993.42
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 13,047,405.51
减：营业费用 803,100.09
管理费用 10,221,888.00
财务费用 8,125,594.94
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -4,622,184.10
加：投资收益(损失以“－”号填列) 19,078,029.88
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 115,000.00
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 14,340,845.78
减：所得税 1,606,959.60
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列)
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 12,733,886.18
加：年初未分配利润 26,356,427.64
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 39,090,313.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 39,090,313.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 39,090,313.82
项 目 本期实际
一、主营业务收入 78,776,349.93
减：主营业务成本 61,089,957.98
主营业务税金及附加 3,145,845.18
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 14,540,546.77
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 3,223,856.54
减：营业费用 871,071.61
管理费用 17,785,075.15
财务费用 9,113,665.99
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -10,005,409.44
加：投资收益(损失以“－”号填列) 26,612,343.35
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 30,000.00
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 16,576,933.91
减：所得税 409,848.10
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列)
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 16,167,085.81
加：年初未分配利润 9,170,626.22
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 25,337,712.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 25,337,712.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 26,725,465.40
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -1,387,753.37
补充资料：
项 目 上年累计 上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额 -39,972,259.17
4、会计估计变更增加利润总额
5、债务重组损失
6、其他 363,264.00
项 目 本期实际
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额
4、会计估计变更增加利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 财务总监（总会计师）：
会计机构负责人： 制表人：
上海市股份有限公司二ＯＯ一年中期会计报表
现金流量表
会企03表
编制单位：上海九百股份有限公司(母公司) 2001年1-6月 单位:元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
经营现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
经营现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
投资现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
投资现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
筹资现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
筹资现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 57
加: 少数股东本期损益 57-1
减：未确认的投资损失
加: 计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少（减增加） 64
预提费用的增加（减减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减收益） 69
递延税款贷项（减借项） 70
存货的减少（减增加） 71
经营性应收项目的减少（减增加） 72
经营性的应付项目的增加（减减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 79
减: 现金的期初余额 80
现金等价物的期末余额 81
减: 现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,495,244.18
收到的税费返还 7,913,361.93
收到的其他与经营活动有关的现金 993,920.62
经营现金流入小计 99,402,526.73
购买商品、接受劳务支付的现金 ? 211,394,846.62
支付给职工以及为职工支付的现金 1,307,819.75
支付的各项税费 7,001,142.45
支付的其他与经营活动有关的现金 123,759,386.05
经营现金流出小计 343,463,194.87
经营活动产生的现金流量净额 -244,060,668.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,251,506.53
取得投资收益所收到的现金 1,143,423.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资现金流入小计 6,394,930.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 926,610.01
投资所支付的现金 13,347,091.20
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 14,273,701.21
投资活动产生的现金流量净额 -7,878,770.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 260,590,951.33
借款所收到的现金 400,090,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 660,680,951.33
偿还债务所支付的现金 255,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,878,475.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 30,000.00
筹资现金流出小计 263,908,475.59
筹资活动产生的现金流量净额 396,772,475.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 144,833,036.79
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 16,167,085.81
加: 少数股东本期损益
减：未确认的投资损失
加: 计提的资产减值准备 8,695,225.42
固定资产折旧 5,944,531.95
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 102,942.11
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,096,792.14
投资损失（减收益） -26,612,343.35
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1,277,497.33
经营性应收项目的减少（减增加） -204,876,515.09
经营性的应付项目的增加（减减少） -53,855,884.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -244,060,668.14
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 200,695,721.63
减: 现金的期初余额 55,862,684.84
现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 144,833,036.79
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 中 期 会 计 报 表
资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：上海九百股份有限公司（合并） 2001年6月30日 单位:元
资产 行次 年初数
流动资产：
货币资金 1 134,011,558.34
短期投资 2 3,513,290.00
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 28,027,110.56
其他应收款 7 114,089,559.69
预付账款 8 189,129,238.89
应收补贴款 9 6,422,195.38
存货 10 33,939,643.32
待摊费用 11 116,038.64
一年内到期的长期债权投资 21 39,840.40
其他流动资产 24
流动资产合计 31 509,288,475.22
长期投资：
长期股权投资 32 65,302,781.38
长期债权投资 34
长期投资合计 38 65,302,781.38
其中:合并价差(合并报表填列) 38-1
其中:股权投资差额(合并报表填列) 38-2 390,102.97
固定资产：
固定资产原价 39 493,711,629.82
减：累计折旧 40 49,062,109.93
固定资产净值 41 444,649,519.89
减：固定资产减值准备 42 64,073,172.40
固定资产净额 43 380,576,347.49
工程物资 44
在建工程 45 27,554,631.87
固定资产清理 46 -2,457.00
固定资产合计 50 408,128,522.36
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5,584,955.77
长期待摊费用 52 24,060,653.27
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 29,645,609.04
递延税项：
递延税款借项 59
资 产 总 计 60 1,012,365,388.00
流动负债：
短期借款 68 424,510,000.00
应付票据 69 47,821,612.56
应付账款 70 25,945,384.77
预收账款 71 17,372,738.97
应付工资 72 288,987.72
应付福利费 73 1,166,117.97
应付股利 74 768,779.70
应交税金 75 7,311,013.61
其他应交款 80 130,316.02
其他应付款 81 44,909,873.17
预提费用 82 745,203.04
预计负债 83 5,928,972.58
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 576,899,000.11
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 298,571.22
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 298,571.22
递延税项：
递延税款贷项 111
负 债 合 计 114 577,197,571.33
少数股东权益(合并报表填列) 114-1 2,969,948.82
股东权益：
股本 115 236,930,848.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 236,930,848.00
资本公积 118 153,024,163.53
盈余公积 119 42,862,932.92
其中:法定公益金 120 12,683,375.97
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 121 -620,076.60
股 东 权 益 合 计 122 432,197,867.85
负 债 及 股 东 权 益 总 计 135 1,012,365,388.00
资产 期末数
流动资产：
货币资金 356,978,869.64
短期投资 2,237,091.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 32,410,584.90
其他应收款 196,875,225.26
预付账款 289,221,295.31
应收补贴款 5,473,696.21
存货 32,868,361.53
待摊费用 30,613.35
一年内到期的长期债权投资 34,200.00
其他流动资产
流动资产合计 916,129,937.40
长期投资：
长期股权投资 79,013,968.63
长期债权投资
长期投资合计 79,013,968.63
其中:合并价差(合并报表填列)
其中:股权投资差额(合并报表填列) 362,238.47
固定资产：
固定资产原价 493,511,136.19
减：累计折旧 56,683,626.14
固定资产净值 436,827,510.05
减：固定资产减值准备 64,073,172.40
固定资产净额 372,754,337.65
工程物资
在建工程 30,732,939.99
固定资产清理 -2,457.00
固定资产合计 403,484,820.64
无形资产及其他资产：
无形资产 5,380,806.01
长期待摊费用 22,758,379.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,139,185.73
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,426,767,912.40
流动负债：
短期借款 607,600,000.00
应付票据 1,351,785.68
应付账款 21,666,132.66
预收账款 23,590,292.82
应付工资 2,670,792.88
应付福利费 1,659,969.21
应付股利 727,596.10
应交税金 4,349,875.67
其他应交款 99,074.46
其他应付款 46,453,283.51
预提费用 1,004,703.19
预计负债 2,951,333.18
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 714,124,839.36
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 298,571.22
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 714,423,410.58
少数股东权益(合并报表填列) 3,260,191.79
股东权益：
股本 400,881,981.00
减：已归还投资
股本净额 400,881,981.00
资本公积 276,517,852.30
盈余公积 42,862,932.92
其中:法定公益金 12,683,375.97
减:未确认的投资损失(合并报表填列
未分配利润 -11,178,456.19
股 东 权 益 合 计 709,084,310.03
负 债 及 股 东 权 益 总 计 1,426,767,912.40
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
上海市股份有限公司二ＯＯ一年中期会计报表
利 润 及 利 润 分 配 表
会企02表
编制单位：上海九百股份有限公司(母公司) 2001年1-6月 单位:元
项 目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 9
加：投资收益(损失以“－”号填列) 10
补贴收入 11
营业外收入 12
减：营业外支出 13
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 14
减：所得税 15
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列) 16
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） 17
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 18
加：年初未分配利润 19
其他转入 20
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 21
减：提取法定盈余公积 22
提取法定公益金 23
职工奖励及福利基金 24
提取储备基金 25
提取企业发展基金 26
利润归还投资 27
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 28
减：应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
应付普通股股利 31
转作股本的普通股股利 32
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 33
项 目 上年累计
一、主营业务收入 140,810,039.83
减：主营业务成本 105,598,741.13
主营业务税金及附加 6,730,609.66
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 28,480,689.04
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 4,888,003.76
减：营业费用 1,906,635.74
管理费用 15,155,204.44
财务费用 16,343,386.76
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -36,534.14
加：投资收益(损失以“－”号填列) 56,160,797.09
补贴收入 204,779.06
营业外收入
减：营业外支出 39,977,342.11
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 16,351,699.90
减：所得税 4,223,177.35
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列)
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 12,128,522.55
加：年初未分配利润 -1,339,550.53
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 10,788,972.02
减：提取法定盈余公积 1,078,897.20
提取法定公益金 539,448.60
职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 9,170,626.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 9,170,626.22
项 目 上年同期
一、主营业务收入 38,606,379.04
减：主营业务成本 37,125,385.62
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 1,480,993.42
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 13,047,405.51
减：营业费用 803,100.09
管理费用 10,221,888.00
财务费用 8,125,594.94
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -4,622,184.10
加：投资收益(损失以“－”号填列) 19,078,029.88
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 115,000.00
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 14,340,845.78
减：所得税 1,606,959.60
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列)
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 12,733,886.18
加：年初未分配利润 26,356,427.64
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 39,090,313.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 39,090,313.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 39,090,313.82
项 目 本期实际
一、主营业务收入 78,776,349.93
减：主营业务成本 61,089,957.98
主营业务税金及附加 3,145,845.18
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 14,540,546.77
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 3,223,856.54
减：营业费用 871,071.61
管理费用 17,785,075.15
财务费用 9,113,665.99
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -10,005,409.44
加：投资收益(损失以“－”号填列) 26,612,343.35
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 30,000.00
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 16,576,933.91
减：所得税 409,848.10
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以“－”号填列)
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 16,167,085.81
加：年初未分配利润 9,170,626.22
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 25,337,712.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 25,337,712.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 26,725,465.40
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -1,387,753.37
补充资料：
项 目 上年累计 上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额 -39,972,259.17
4、会计估计变更增加利润总额
5、债务重组损失
6、其他 363,264.00
项 目 本期实际
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额
4、会计估计变更增加利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 中 期 会 计 报 表
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：上海九百股份有限公司（合并） 2001年1-6月 单位:元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
经营现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
经营现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
投资现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
投资现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
筹资现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
筹资现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 57
加: 少数股东本期损益 57-1
减：未确认的投资损失
加: 计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少（减增加） 64
预提费用的增加（减减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减收益） 69
递延税款贷项（减借项） 70
存货的减少（减增加） 71
经营性应收项目的减少（减增加） 72
经营性的应付项目的增加（减减少） 73
其 他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 79
减: 现金的期初余额 80
现金等价物的期末余额 81
减: 现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 579,675,072.96
收到的税费返还 7,984,361.93
收到的其他与经营活动有关的现金 3,558,457.06
经营现金流入小计 591,217,891.95
购买商品、接受劳务支付的现金 668,071,429.03
支付给职工以及为职工支付的现金 11,057,491.75
支付的各项税费 20,355,926.85
支付的其他与经营活动有关的现金 91,214,407.04
经营现金流出小计 790,699,254.67
经营活动产生的现金流量净额 199,481,362.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,251,506.53
取得投资收益所收到的现金 1,143,423.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -294,942.52
投资现金流入小计 6,099,987.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,048,784.38
投资所支付的现金 12,847,091.20
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 18,895,875.58
投资活动产生的现金流量净额 -12,795,887.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 261,190,951.33
借款所收到的现金 447,390,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 708,580,951.33
偿还债务所支付的现金 264,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,006,371.22
支付的其他与筹资活动有关的现金 30,000.00
筹资现金流出小计 273,336,371.22
筹资活动产生的现金流量净额 435,244,580.11
四、汇率变动对现金的影响 -73.39
五、现金及现金等价物净增加额 222,967,256.30
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 16,167,085.81
加: 少数股东本期损益 -309,757.03
减：未确认的投资损失
加: 计提的资产减值准备 9,137,008.90
固定资产折旧 7,629,971.21
无形资产摊销 204,149.76
长期待摊费用摊销 2,908,153.87
待摊费用的减少（减增加） 85,425.29
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,224,860.16
投资损失（减收益） -6,194,528.51
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 989,889.26
经营性应收项目的减少（减增加） -195,481,603.61
经营性的应付项目的增加（减减少） -43,842,017.83
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -199,481,362.72
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 356,564,964.64
减: 现金的期初余额 133,597,708.34
现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 222,967,256.30
法定代表人： 财务总监（总会计师）：
会计机构负责人： 制表人：
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