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北京天桥北大青鸟科技股份有限公司2001年度中期报告
2001-06-30 15:10
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司2001年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
公司法定英文名称：Beijing Tianqiao Beida Jade Bird Sci-Tech Co.，Ltd.
英文名称缩写：JBTQ
2、公司注册地址：北京市崇文区永内大街1号
邮政编码：100050
公司办公地址：北京市海淀区海淀路52号北大太平洋科技发展中心14层
邮政编码：100080
公司网址： www.jbbis.com.cn
公司电子信箱：jbtq@jbbis.com.cn
3、法定代表人姓名：许振东
4、公司董事会秘书：于明
联系电话：010-62526688转660
传真：010-62526688转656
电子信箱：ym@jbbis.com.cn
联系地址：北京市海淀区海淀路52号北大太平洋科技发展中心14层
证券事务代表：石莹
联系电话：010-62526688转660
传真：010-62526688转656
电子信箱：shiying@jbbis.com.cn
5、 信息披露媒体：
网站： www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
6、公司中报备置地点：公司董事会秘书办公室
7、公司股票上市地：上海证券交易所
A股简称：青鸟天桥
A股代码：600657
二、主要财务数据和指标
1、主要财务指标：（单位：人民币元）
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度（调整后）
净利润 28,414,317.82 40,772,636.35 54,194,658.00
扣除非经常性损益
后的净利润 28,811,920.31 40,772,636.35 69,657,145.78
每股收益（加权） 0.206 0.342 0.4380
每股收益（摊薄） 0.206 0.342 0.3934
净资产收益率 3.858% 12.36% 7.65%
项目 2001.6.30 2000.6.30
总资产 3,393,913,566.75 753,349,389.30
资产负债率 59.99% 55.87%
股东权益（不包含
少数股东权益） 736,553,870.82 329,871,287.00
每股净资产 5.3469 2.77
调整后的每股净资产 5.095 2.65
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.7175 0.0016
项目 2000.12.31
总资产 2,618,396,378.81
资产负债率 49.81%
股东权益（不包含
少数股东权益） 708,139,553.00
每股净资产 5.1407
调整后的每股净资产 4.89
每股经营活动产生的
现金流量净额 -4.27
注：扣除的非经常性损益项目及金额：
营业外收支净额: 951,374.71元
补贴收入：750,000元
股权转让收益：-1,255,267.71
股权投资差额摊销：-843,709.49元
2、主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润 / 报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润 / 报告期末股东权益×100%
每股净资产= 报告期末股东权益 / 报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产 = （报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额） / 报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9号）》要求计算的利润数据表：
报告期利润（元） 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.26056 0.26568 1.39318 1.39318
营业利润 0.08724 0.08896 0.46648 0.46648
净利润 0.03858 0.03934 0.20627 0.20627
扣除非经常性
损益后利润 0.03912 0.03989 0.20916 0.20916
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股本变动情况表 单位：股
股本结构 期初数 本 本 本期公 增 本期 期末数
期 期 积金转 发 其他
配 送 增股本 变动
股 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 17,861,441 17,861,441
国家拥有股份 14,592,574 14,592,574
境内法人持有股份 3,269,867 3,269,867
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 40,663,004 40,663,004
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 58,524,445 58,524,445
二、已流通股份
1、境内上市的人 79,227,734 79,227,734
民币普通股
2、境内上市外资
股
3、境外上市外资
股
4、其他
已流通股份合计 79,227,734 79,227,734
三、股份总数 137,752,179 137,752,179
（二）、主要股东持股情况介绍
1、前10名股东的持股情况
股东名称 报告期末持股数量 占总股本比例
北大青鸟 28768672 20.88%
崇远投资 17861441 12.97%
电影公司 2995200 2.17%
万向集团 2902440 2.11%
万向投资 2303935 1.67%
河南财政 1499360 1.09%
友好中心 1497600 1.09%
交通银行 1329804 0.97%
铁建工贸 1198080 0.87%
中关科技 1190800 0.86%
2、持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
3、北大青鸟、崇远投资、电影公司、友好中心、交通银行、铁建工贸、中关科技所持股份为非流通股；其他股东持有的股份为本公司上市流通股，本公司对其之间的关联关系不详。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
报告期内公司经营范围发生变更，变更后内容为：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电子产品、机电产品、通信设备（不含无线电发射设备）及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
2001年上半年公司实现主营业务收入47547万元，比去年同期增长327.8 %,主要原因是：本期比上年同期新增信息产品销售分公司的计算机代理产品收入及增加子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司的信息技术收入；主营业务利润为 19191万元, 比上年同期增长 173.53%；净利润 2841 万元，比上年同期下降 30.31 %。公司净利润降低的主要原因是：1、由于公司规模逐渐扩大，本期比上年同期增加信息产品销售分公司、青鸟华光、广州商用、沈阳商用、软件工程等分、子公司，从而管理费用、经营费用有较大增长。2、短期借款、长期借款在报告期内均有增长，财务费用支出增加。3、公司投资的广电网项目仍处于建设投资期，尚未获得较大收益。4、IT 行业竞争激烈程度加剧，而且今年承接的一些较大项目尚未完成。
报告期内公司大力完善基础管理，启动了日常考核、内部管理/责任会计、合同管理等基础性工作；理顺了组织结构，进一步明确了事业部机制，新成立了智能楼宇事业部、公安事业部等，并成为公司新的利润增长点；同时强化区域公司的区域优势，统合矩阵式构架，开拓全国市? 。
l 金融事业部
加强了市场开发与渠道建设，加大适应市场需求的新产品的研发投入力度，并结合用户特点举办、参加了一系列行业有影响的市场活动，扩大了金融产品在金融业的知名度，在大客户市场公关方面取得实质性进展，校园 IC 卡、金融卡业务稳步向全国推进，WAP银行、快速验印系统、个人贷款系统市场占有率居于市场前列，提出金融超市概念，拓展证券、医保领域。2001年6月 20 日与 NOKIA（中国）投资有限公司正式签约，结成紧密战略合作伙伴，共同开拓基于GPRS的移动银行、移动证券市? 。
l 流通事业部
除继续扩大在传统商业信息系统的市场占有率外，加强重点客户和大客户市场开发，积极向相关行业拓展，继续开拓医药流通和图书出版领域。
l 代理软件事业部
代理软件事业部是电子商务安全产品 CaeTrust 中国区独家总分销，BEAWeblogic、Tuxedo 中国区总分销，上半年在渠道建设的基础上，重点开发大客户和行业用户，把优秀的产品和服务更好地提供给广大用户。
l 智能楼宇事业部
智能楼宇事业部是公司新的利润增长点，拥有一批经验丰富的智能楼宇高级技术人才和工程施工人员，开发并升级了北大青鸟智能楼宇集成系统 JB-MAS。成功中标山东泰安政府大楼、大连海昌新城、大连幸福 E家、大连新希望小区、上地辰光大厦等项目，并被建设部授予“建设智能化系统集成”资质。
l 综合集成事业部
该事业部致力于网络基础平台建设，上半年硕果累累，相继中标“国土资源部网络系统”、“团中央局域网”、“全国政协局域网”、“中国刑警学院”、“辽宁师范大学”、“山东电力学校”等项目。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果
报告期内公司未募集资金，2000 年度募集资金延续至本期使用，情况如下（注：前项募集资金使用情况未经专项审计）：
单位：万元
承诺投资项目 承诺运用日 项目总投资 实际已投资金 已实现收入
期 额 额
JB-C0MM 安 2000.9 8500 1862.06 14.96
全通信平台
青鸟商业自动 2000.9 2971.34 1805.35 178.09
化系统JBCMIS
Ver3.0
青鸟金融交换 2000.9 3000 1417.17 843.07
系统
青鸟区域金融 2000.9 3000 1856.92 1416.93
支付与清算系
统
网络信息自动 2000.9 6500 1540.41
发现系统
青鸟综合信息 2000.9 3000 2848.48 4537.80
管理系统
青鸟国库业务 2000.9 3000 128.50
管理系统
青鸟医政信息 2000.9 3000 766.51 66.08
管理系统
青鸟中小学校 2000.9 2705.60 629.34 75.61
园通用信息系
统
补充公司流动 4164.06 4164.06
资金
合 计 39841 17018.80 7132.54
承诺投资项目 已实现毛利
额
JB-C0MM 安 2.31
全通信平台
青鸟商业自动 129.09
化系统JBCMIS
Ver3.0
青鸟金融交换 519.87
系统
青鸟区域金融 1004.98
支付与清算系
统
网络信息自动
发现系统
青鸟综合信息 3708.53
管理系统
青鸟国库业务
管理系统
青鸟医政信息 53.49
管理系统
青鸟中小学校 -26.47
园通用信息系
统
补充公司流动
资金
合 计 5391.80
2、公司尚未使用募集资金暂存银行。
3、非募集资金投资情况
l 组建西安北大青鸟商用信息系统有限公司
公司第五届董事会第九次会议审议通过，在西安市注册西安北大青鸟商用信息系统有限公司，该公司注册资本1000万元,我公司出资900万元，占注册资本的90%。经营范围是：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电子产品、机电设备、交电化工、建筑材料、医疗器械、通信设备（不含无线电发射设备）及本公司开发后的产品。该公司已于2001年5月18日注册成立。
l 组建北京北大青鸟蒙电信息技术有限公司
公司第五届董事会第九次会议审议通过，出资 300万元人民币与内蒙古蒙电华能热电股份有限公司共同组建北京北大青鸟蒙电信息技术有限公司，该公司注册资本 600 万元。该公司的经营宗旨是通过技术合作，开发内蒙古电力技术市场，推广先进电力技术，推动企业技术进步，充分利用现代高新技术发展内蒙古电力事业，为公司股东创造满意的经济效益。公司注册等相关事宜正在办理之中。
l 组建北京北大青鸟商用信息系统有限公司
公司第五届董事会第十二次会议审议通过，投资 8000 万元与上海北大青鸟商用信息系统有限公司共同投资组建北京北大青鸟商用信息系统有限公司。该公司注册资本1亿元。经营范围是：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电子产品、机电设备、交电化工、建筑材料、医疗器械、通信设备及本公司开发后的产品。公司注册等相关事宜正在办理当中。
l 对上海北大青鸟商用信息系统有限公司增资扩股。
公司第五届董事会第十二次会议审议通过，将我公司全资子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司的注册资本由1000万元增至5000万元。相关事宜正在办理之中。
（三）公司财务状况
主要会计科目增减变动情况及变动原因
指标项目 2001年中期 2000年年末(调整后) 增减变动
总资产 3,393,913,566.75 2,650,453,721.56 28.05%
应收款项净额 1,015,710,078.53 1,091,383,348.52 -6.93%
存货净额 179,652,361.18 116,992,618.20 53.56%
长期投资净值 512,586,563.07 347,278,423.15 47.60%
固定资产净值 248,479,442.18 247,407,626.05 0.43%
长期负债 956,500,000.00 476,500,000.00 100.73%
股东权益 736,553,870.82 708,139,553.00 4.01%
指标项目 2001年中期 2000年中期 增减变动
主营业务利润 191,912,956.36 70,160,694.89 173.53%
净利润 28,414,317.82 40,772,636.35 -30.31%
以上项目变动原因：
应收款项净额减少原因为收回货款；
存货净额增加原因为库存原材料及产成品增加；
长期投资净值增加为新增投资所至；
长期负债增加是由于长期借款增加；
主营业务利润增加是由于合并范围较上年同期有所扩大；
净利润减少原因见“四(一)公司报告期内主要经营情况"。
（四）2001年下半年经营计划
首先，进一步加强渠道建设。加强信息产品销售分公司代理硬件产品的分销渠道建设及公司自主产品的代理渠道建设；同时，由西安商用公司成立成都分公司，进一步扩展分销渠道。
其次，加大公司品牌形象的宣传力度，针对重点行业，加强大客户市场公关。并完善已有产品，充分调研市场，根据市场需求开发新产品；
第三，完善管理，继续落实上半年启动的三项关系公司可持续发展的基础性工作棗日常考核、内部管理/责任会计、合同管理；在全公司范围内推广ISO9000质量保证体系，加强质量管理；
第四，完成内部机构的调整工作；推进企业信息化建设。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
2001年度中期，公司实现净利润28414317.82元，拟不进行利润分配。
截至2001年6月30日，公司累计资本公积金为474044036.17元，拟以公司2001年6月30日的总股本137752179股为基数，按每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本。本次转增完成后，公司总股本增至 179077832 股，公司剩余资本公积金为432718383.17元。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度利润分配方案为：公司2000年度实现净利润68957940.76元，年初未分配利润余额为 34144396.02元，2000年度可供股东分配利润为 103102336.78 元，提取法定盈余公积金 14296980.31元，提取法定公益金 14296980.31元，母公司提取任意盈余公积金 6895794.08 元，根据公司经营业绩，公司决定以本年度末公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），共计派发现金13775217.90元。股权登记日为2001年6月28日，红利发放日为2001年7月9日。
公告刊登在2001年6月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
1、经公司第五届董事会第十二次会议批准，将我公司所持北京北大高科技产业投资有限公司 25%股权和北京北大教育投资有限公司 20%股权出售给三九汽车实业有限公司。转让价格分别为5150万元和3090万元。此次转让的目的是为了公司能够集中精力搞好主营业务，优化产业结构，确立企业明晰的战略经营思想。该项转让不会对公司经营造成重大影响。
２、经公司第五届董事会第十二次会议批准，我公司将向北京北大青鸟有限责任公司购买“北大青鸟软件园”，购买价格以评估确认值为基础双方协商确定。此次收购是根据我公司总体战略发展目标，为继续扩大对软件业的投入奠定基? 。该项收购工作正处于资产评估阶段。
３、经公司第五届董事会第十二次会议批准，我公司将向北京北大青鸟有限责任公司购买JB-NCI分布式网络犯罪信息管理系统和JB-SCADA电力自动化实时监控系统两项无形资产，购买价格以评估确认值为基础双方协商确定。该项收购工作正处于资产评估阶段。
以上信息披露情况见2001年6月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
关联交易事项详见会计报表附注“九:关联企业及关联公告”
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、人员方面：公司在劳动、人事及人员工资等方面是独立的，公司的总经理、副总经理等高级管理人员均在上市公司或其下属公司领取薪酬。
2、资产方面：公司独立拥有相应的流动资产和固定资产等，拥有独立的销售和采购渠道。
3、财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立健全了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开设帐户。
（七）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）公司报告期内对外担保事项
公司第五届董事会第十次会议审议通过了潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司提供贷款担保，贷款额度为一亿元人民币。信息披露情况见2001年2月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。该项贷款实际到位资金为5000万元人民币。
（九）报告期内公司未发生托管、承包、租赁资产的事项。
（十）公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司担任公司审计工作。
（十一）报告期内公司不存在委托理财事项。
六、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
北京京都审字2001第0998号
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）二零零一年六月三十日公司及合并资产负债表、二零零一年一至六月公司及合并的利润表及利润分配表、二零零一年一至六月公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零一年六月三十日的财务状况及二零零一年一至六月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李欣
北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师：景恒心
二零零一年八月二十七日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、公司简介
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“本公司”）前身天桥百货商场成立于1953年，1984年7月20日发起设立了中国改革开放以来第一家正式注册的股份制企业，1993年 5 月24日，作为首都首批上市公司之一，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。自1998年12月24日起，本公司进行了大规模的资产重组和业务重构，在2000年2月16日公司第四届董事会第十六次会议上，确定了公司的经营思路和经营理念从“双业并举”向以高科技产业为主导的方向转变。
目前，公司注册资本 13,775 万元，经营范围为：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；销售计算机及软硬件、电子产品、机电产品、通讯设备（不含无线电发射设备）及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
二、 公司主要会计政策、会计政策和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制原则，以实际成本为计价基? 。
5、 外币业务折算方法
本公司发生外币业务时，按照当日中国人民银行公布的基准汇价，将有关外币金额折算成记账本位币金额，期末按照中国人民银行公布的基准汇价，对外币账户余额进行调整，其差额按用途及性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程。
6、现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法
(1)本公司坏账核算采用备抵法。本公司按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
账 龄 坏账准备计提比例
1年以内 6%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 20%
4-5年 25%
5年以上 30%
本公司控股子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司计提比例如下：
账 龄 坏账准备计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 1%
2-3年 10%
3年以上 30%
(2)本公司坏账的确认标准为：
债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行义务，超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
8、短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本的差额确认为当期损失，计提短期投资跌价准备。
9、存货核算方法
(1)本公司存货包括：库存材料、库存商品、低值易耗品、科技在产品。
(2)本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
低值易耗品领用时一次摊销。
(3)本公司控股子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司核算方法如下：
原材料采用计划成本核算，期末分摊发出材料应负担的材料成本差异将发出材料的计划成本调整为实际成本；
产成品、在产品按实际成本法核算，产成品、在产品成本仅包括生产加工过程中耗用的直接材料成本，其余费用直接列入管理费用。产成品发出按“加权平均法”核算。
(4)本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。计提时按单个存货项目可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资：长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含 50%）以上股权或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
(2) 长期债权投资：长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时按单项投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
11、固定资产及折旧核算方法
(1) 固定资产的确认标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单价在两千元以上并且使用年限超过两年的也作为固定资产。
(2) 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。
(3) 固定资产折旧方法采用平均年限法，并按固定资产的类别、估计使用年限和预计残值确定其年折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50年 4% 3.2%-1.92%
运输设备 10年 2% 9.8%
其 他 10年 2% 9.8%
(4) 本公司控股子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司固定资产折旧采用平均年限计算，不预计残值。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 30-35年 3.33-2.86%
通用设备 10年 10%
运输工具 6年 16.67%
专用设备 4-5年 25-20%
(5) 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧或损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出（包括所购建的固定资产达到预定可使用状态之前所发生的，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息）确定工程成本，自建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，按工程的实际成本转入固定资产。
本公司期末对在建工程进行全面检查，存在长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目在性能、技术上已经落后，给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况计提在建工程减值准备。计提时按单个在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。
13、无形资产的核算方法
本公司无形资产在取得时按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。
本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代、已无使用价值和转让价值或某项无形资产已超过法律保护期限、不能再为企业带来经济利益等情况，该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，如果(1)、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；(4)、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形，计提无形资产减值准备。计提时按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
14、长期待摊费用核算方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
本公司为筹集生产经营所需资金而发生借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用及汇兑差额计入财务费用；为购建固定资产而借入的专门借款所发生的辅助费用、借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额等，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。
16、收入确认原则
销售商品，在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
18、合并会计报表的编制方法
本公司会计报表合并方法系按照《合并会计报表暂行规定》在抵销内部往来、交易的基础上相同项下的资产、负债、权益相加。
本年度合并会计报表系由母公司，包括北京天桥北大青鸟科技股份有限公司商用信息系统分公司、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司信息产品销售分公司、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司仪器设备分公司及会计报表附注四所披露的控股子公司合并编制。
三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正的影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25号、财会字（2001）17号文等文件规定，本公司自2001年1月 1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会计政策：
(1) 开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理；
(2) 职工福利费按实际列支，不允许出现“应付福利费”红字余额；
(3) 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；
(4) 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
(5) 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备；
上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了2001年年初留存收益及相关项目期初数；利润表、利润分配表 2000 年度期初数栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为35,063,881.46元，其中：开办费核算方法变更的累积影响数为2,118,907.01元；应付福利费核算方法变更的累积影响数为 4,979,082.42 元，固定资产计价方法变更的累积影响数为 13,942,961.46元；在建工程计价方法变更的累积影响数为 13,347,060.57元；无资产计价方法变更的累积影响数为675,870.00元。由于会计政策变更，调减了2000年度净利润14,780,124.32元；调整了2001年年初留存收益35,063,881.46元；其中：未分配利润调减24,028,035.67 元；盈余公积调减11,035,845.79 元；2000年度利润分配表中年初未分配利润调减13,986,011.95元。
四、主要税项
1、 增值税
本公司按产品销售收入的 17%（或 13%）税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。其中潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司的军品销售免征增值税。
2、 营业税
本公司按应纳营业税收入额的3%、5%计提。
3、 城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的 7%和 3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
4、 企业所得税
本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按33%上交企业所得税。
5、 税负减免：
⑴ 本公司控股 100%的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司经上海市税务局黄浦区分局（2001）黄税一字第464号文批准：“企业所得税自 2001年1月1日起到2001年12月31日止，全额免税”。
⑵本公司控股 20%的子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司根据国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知（国发[1991]12号），潍坊高新技术产业开发区潍高管发[1993]19号文件，按15%计缴所得税。
⑶本公司控股 76%的子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司根据北京市海淀区国家税务局（2000）海国税（所）字第192号批准：“企业自 2000年4月1日起至2002年12月31日止，给予免征所得税的照顾”。
⑷本公司控股90%的子公司沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司根据辽宁省地方税务局关于高新技术企业税收优惠通知书第 75 号批准：“免征企业所得税二年，期限 2000年1月1日起至2001年12月31日止”。
⑸本公司控股 80%的子公司北京商海威科贸有限公司经北京市新技术产业开发试验区批准为新技术企业（批准证书新准字第GF4325号），所得税税率15%。
⑹本公司控股 80%的子公司广州北大青鸟商用信息系统有限公司经广州市天河区国家税务局批准：“根据穗国税发[2001]475号文，同意从2001年起免征企业所得税2年，2003年起在符合高新技术企业期间减按15%的税率征收企业所得税”。
五、控股子公司及合营企业
注册资
控股子公司全称
本(万元)
统有限公司上海北大青鸟商用信息系 1000
北京商海威科贸有限公司 100
北京北大青鸟计算机智能 1000
技术有限公司
沈阳北大青鸟商用信息系
统有限公司 1000
广州北大青鸟商用信息系
统有限公司 1000
潍坊北大青鸟华光科技股
份有限公司 22441.6
任公司北京天桥百货商场有限责 14000
北京北大青鸟软件工程有
限公司 2000
西安北大青鸟商用信息系 1000
统有限公司
控股子公司全称 经营范围
统有限公司上海北大青鸟商用信息系 在计算机硬软件领域从事技术
开发、转让、咨询、服务
北京商海威科贸有限公司 计算机技术开发、技术服务、信息
咨询、销售等
北京北大青鸟计算机智能 技术开发、转让、咨询、服务、培
技术有限公司 训；计算机软硬件的技术开发等
沈阳北大青鸟商用信息系 商用信息咨询、信息系统技术开
统有限公司 发、技术咨询、技术转让、技术服
务等
广州北大青鸟商用信息系 计算机信息咨询服务、销售计算机
统有限公司 软硬件、耗材能源、机械设备、电
子设备等
潍坊北大青鸟华光科技股 电子出版系统、新闻综合处理系
份有限公司 统、电子印花分色系统、办公自动
化系统等
任公司北京天桥百货商场有限责 销售百货、针纺织品、五金交电、
劳保用品等
北京北大青鸟软件工程有 技术开发、转让、咨询、服务；研
限公司 制、开发计算机软件及电子信息产
品；计算机系统集成
西安北大青鸟商用信息系 计算机软硬件、电子产品、机电设
备等产品及本公司开发产品销售、
统有限公司 技术开发、服务、转让、咨询
本公司投资 投资比例
控股子公司全称
额(万元)
统有限公司上海北大青鸟商用信息系 1000 100%
北京商海威科贸有限公司 80 80%
北京北大青鸟计算机智能 760 76%
技术有限公司
沈阳北大青鸟商用信息系
统有限公司 900 90%
广州北大青鸟商用信息系
统有限公司 800 80%
潍坊北大青鸟华光科技股
份有限公司 4488.32 20%
任公司北京天桥百货商场有限责 8,400 60%
北京北大青鸟软件工程有
限公司 800 40%
西安北大青鸟商用信息系 1000 100%b
统有限公司
本公司2001年1-6月合并会计报表范围比2000年度变更如下：
本期合并会计报表范围增加 2 家子公司，包括西安北大青鸟商用信息系统有限公司、北京北大青鸟软件工程有限公司，增加原因为新增投资。其中北京北大青鸟软件工程有限公司于2000年 12月设立，本公司对其投资比例虽仅占40%，但具有实质控制权，本年合并会计报表，并相应对期初数进行调整，影响资产总额1200万元。
六、利润分配
根据本公司第五届董事会第十三次会议通过，2001 年度中期，公司实现净利润28414317.82元，拟不进行利润分配。
七、期初数及去年同期数调整
本期比较会计报表对2000年度会计报表调整如下：
1、由于会计政策变更调整年初未分配利润，影响数额见附注三；
2、由于合并报表范围变化，调整期初数，影响资产总额1200万元，见附注四；
3、 本公司控股子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司因将其子公司潍坊青鸟华光电池有限公司10%股权转让给国投电子公司，调整了2000年7-12月份权益法核算金额，调增2000年度净利润16,841.56元，调增2001年年初留存收益16,841.56元；其中：未分配利润调增8420.76元；盈余公积调增8,420.80元；
八、会计报表注释
1、 货币资金
项 目 2001.06.30 2000.12.31
现金 309,769.14 310,426.63
银行存款 873,392,283.22 416,126,566.36
其他货币资金 100,000.00 --
873,802,052.36 416,436,992.99
其中外币银行存款：
2001.06.30
币种 金 额 期末汇率 折算人民币 金 额 期末汇率
美元 106,513.06 8.2770 881,608.60 103,813.06 8.2781
2000.12.31
币种 折算人民币
美元 859,374.89
注：两期数据变动超过30%的主要原因：新增长、短期借款。
2、应收票据
出票单位 类型 金额 期限
河北保百集团保定百货 银行承兑汇票 250,000.00 2001.5.22-2001.7.21
大楼有限公司
3、应收账款
(1)合并数
A、账龄分析、百分比及坏账准备
账 龄 2001.06.30 2000.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 322,783,380.12 72.44 274,802,963.05 77.66
一至二年 74,198,670.42 16.65 52,168,565.68 14.74
二至三年 32,837,471.46 7.37 15,909,957.93 4.50
三年以上 15,751,726.27 3.54 10,977,792.39 3.10
445,571,248.27 100.00 353,859,279.05 100.00
坏账准备 (15,803,214.64) (9,660,614.17)
429,768,033.63 344,198,664.88
B、坏账准备
2000.12.31 本期增加 本期转回 2001.06.30
9,660,614.17 6,142,600.47 -- 15,803,214.64
C、截止2001年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
D、应收账款中56,785,000元已于报告日前收讫，故未计提坏账准备。
E、截止2001年6月30日，应收账款前五名余额：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
北京共业科技有限公司 30,067,000.00 2001年 货款
三九汽车实业公司 28,538,623.95 2001年 货款
重庆东银实业公司 22,960,000.00 2000年 货款
北京富星总经贸公司 20,712,000.00 2000年 货款
北京容大互通技术公司 15,900,000.00 2001年 货款
(2)母公司
A、账龄分析、百分比及坏账准备
账 龄 2001.06.30 2000.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 62,799,735.43 88.34 28,559,177.80 94.98
一至二年 7,501,243.30 10.55 1,508,399.61 5.02
二至三年 787,482.01 1.11 -- --
三年以上 -- -- -- --
71,088,460.74 100.00 30,067,577.41 100.00
坏账准备 (3,014,807.02) (1,025,651.30)
68,073,653.72 29,041,926.11
B、坏账准备
2000.12.31 本期增加 本期转回 2001.06.30
1,025,651.30 1,989,155.72 -- 3,014,807.02
4、其他应收款
(1) 其他应收款账龄及准备：
账 龄 2001.06.30 2000.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 554,494,095.18 93.90 731,110,045.04 97.46
一至二年 28,482,941.73 4.82 10,311,433.25 1.37
二至三年 2,907,961.56 0.49 4,680,157.92 0.62
三年以上 4,661,722.75 0.79 4,073,518.99 0.55
590,546,721.22 100.00 750,175,155.20 100.00
坏账准备 (4,604,676.32) (2,990,471.56)
585,942,044.90 747,184,683.64
(2) 坏账准备
2000.12.31 本期增加 本期转回 2001.06.30
2,990,471.56 1,614,204.76 -- 4,604,676.32
(3) 截止2001年6月30日，持本公司5%以上股份的股东单位款项见附注九.(一).5.(1)。
(4) 其他应收款中163,718,400元已于报告日前收讫；3,923,995.66元为个人借款及备用金；320,000,000元为拟投资款，故未计提坏账准备。
(5) 截止2001年6月30日，其他应收款前五名余额：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
湖南长城通信网络工程公司 173,488,560.00 2000年 暂借投资款
山西省有线广播电视台 102,000,000.00 2000年 暂借投资款
三九汽车实业公司 80,000,000.00 2000年 借款
山西广电网络投资有限公司 60,000,000.00 2001年 借款
四川省广播电视网络有限公司 51,633,500.00 2000年 借款，拟增资
5、预付账款
(1) 截止2001年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)截止2001年6月30日，预付账款前五名余额：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
中国电子进出口总公司 70,444,668.07 2000年 设备款
三九汽车实业有限公司 67,995,611.33 2001年 设备款
深圳群星达电子有限公司 32,812,850.25 2001年 货款
潍坊高新技术产业开发区管委会 16,220,000.00 2001年 土地出让金
北京诚信爱德科贸有限公司 7,390,789.00 2001年 货款
(3) 两期数据变动超过 30%的主要原因：增加预付三九汽车实业公司设备款67,995,611.33 元、预付深圳群星达电子公司货款 32,812,850.25 元、预付潍坊高新技术产业开发区管委会土地出让金1622万元等。
6、应收补贴款
2001.06.30 2000.12.31
所得税返还 928,174.49 928,174.49
7、存货
(1)存货分项目列示如下:
项 目 2001.06.30 2000.12.31
库存商品 90,884,675.02 30,394,533.74
库存材料 37,702,452.73 30,598,339.78
低值易耗品 153,709.30 60,681.74
产成品 16,540,223.53 16,657,984.31
在产品 49,715,082.15 53,714,223.33
194,996,142.73 131,425,762.90
存货跌价准备 (15,343,781.55) (14,433,144.70)
179,652,361.18 116,992,618.20
两期数据变动超过30%的主要原因：新增信息产品销售分公司增加库存商品。
(2)存货跌价准备
项目 2000.12.31 本期增加 本期转回 2001.06.30
库存商品 3,975,027.16 -- 339,794.67 3,635,232.49
库存材料 122,945.75 -- -- 122,945.75
产成品 5,683,386.31 218,830.69 -- 5,902,217.00
在产品 4,651,785.48 1,031,600.83 -- 5,683,386.31
14,433,144.70 1,250,431.52 339,794.67 15,343,781.55
8、待摊费用
项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
期初进项税 9,838,689.52 -- 4,000,000.00 5,838,689.52
展会费 -- 110,409.58 72,811.72 37,597.86
保险费 7,520.00 18,011.00 23,651.00 1,880.00
运费,修路费 38,756.54 -- 38,756.54 --
房租 129,820.69 717,043.40 701,675.00 145,189.09
装修费 11,458.38 24,469.00 19,156.36 16,771.02
会议费 -- 84,000.00 12,000.00 72,000.00
其他 51,875.00 6,500.00 30,270.84 28,104.16
10,078,120.13 960,432.98 4,898,321.46 6,140,231.65
9、长期投资
(1) 合并报表
项目 2000.12.31 本期增加 本期减少
长期股票投资 -- -- --
长期股权投资 332,186,882.95 169,882,117.12 5,000,000.00
其中：对子公司投资 -- -- --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资 312,533,512.95 167,882,117.12 --
其他股权投资 -- -- --
合并价差 2,075,078.45 -- 124,399.79
股权投资差额 14,286,194.04 -- 719,309.70
348,548,155.44 169,882,117.12 5,843,709.49
长期投资减值准备 (1,269,732.29) -- (1,269,732.29)
347,278,423.15 169,882,117.12 4,573,977.20
项目 2001.06.30
长期股票投资 --
长期股权投资 497,069,000.07
其中：对子公司投资 --
对合营企业投资 --
对联营企业投资 480,415,630.07
其他股权投资 --
合并价差 1,950,678.66
股权投资差额 13,566,884.34
512,586,563.07
长期投资减值准备 --
512,586,563.07
注：两期数据变动超过 30%的主要原因：增加长期股权投资，其中：宁夏广播电视网络有限公司6300万元；新疆广电传输网络有限责任公司9800万元；北京八六三软件孵化器有限责任公司200万元和深圳市北大青鸟华光技术有限公司900万元。
A、长期股权投资明细：
占被投资单
被投资单位名称 投资金额 位注册资本
比例
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00 3.75%
北京永外沙子口信用社 257,370.00 --
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 7.89%
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 6.29%
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 4.7%
潍坊华光电器有限公司 100,000.00 2.30%
潍坊华光精密机械有限公司 500,000.00 2.70%
潍坊华光注塑有限公司 100,000.00 1.40%
北京北大高科技产业投资有限公司 50,000,000.00 25%
北京北大教育投资有限公司 30,000,000.00 20%
四川省广播电视网络有限公司 38,250,000.00 25%
宁夏广播电视网络有限公司 75,000,000.00 49%
山西广电网络投资有限公司 97,613,805.96 49%
新疆广电传输网络有限责任公司 98,000,000.00 49%
章丘广电青鸟网络有限责任公司 80,000,000.00 49%
北京华光电子公司 800,000.00 80%
潍坊华光半导体器件有限公司 3,500,000.00 53.85%
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 9,000,000.00 90%
498,817,175.96
被投资单位名称 本期权益增 累计权益
减数 增减数
福建华通国际招商集团股份公司 -- --
北京永外沙子口信用社 -- --
江苏常州金狮自行车集团 -- --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- --
北京共创开源软件股份有限公司 -- --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 -- --
潍坊华光电器有限公司 -- --
潍坊华光精密机械有限公司 -- --
潍坊华光注塑有限公司 -- --
北京北大高科技产业投资有限公司 （23,954.17） （23,954.17）
北京北大教育投资有限公司 （159,812.15） （159,812.15）
四川省广播电视网络有限公司 1,078,943.97
宁夏广播电视网络有限公司 -- --
山西广电网络投资有限公司 -- --
新疆广电传输网络有限责任公司 -- --
章丘广电青鸟网络有限责任公司 （1,670,990.40） （1,670,990.40）
北京华光电子公司 -- （800,000.00）
潍坊华光半导体器件有限公司 （182,776.73） （92,013.71）
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 （80,349.43） （80,349.43）
（2,117,882.88） （1,748,175.89）
注： 2000年12月27日，本公司以11000万元受让北京北大青鸟有限责任公司对山西广电网络投资有限公司的 49%股权，相关手续正在办理过程中。该公司股权已为本公司中国建设银行 3 亿元借款进行质押。
B、合并价差
本期摊销
被投资单位 初始金额 摊销期限
金额
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65 10年 103,885.09
北京商海威科贸有限公司 246,176.36 6年 20,514.70
2,323,878.01 124,399.79
被投资单位 摊余价值
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,766,046.39
北京商海威科贸有限公司 184,632.27
1,950,678.66
形成原因：①潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司：本公司2000年6月15日收购潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司时，发生的投资资本大于享有该公司20%的股东权益额 2,077,701.65 元。②北京商海威科贸有限公司：本公司1999年5月31日收购北京商海威科贸有限公司时，发生的投资资本大于享有该公司80%的股东权益额246,176.36元。
C、股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额
山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 10年 619,309.70
章丘广电青鸟网络有限责任公司 2,000,000.00 10年 100,000.00
14,386,194.04 719,309.70
被投资单位 摊余价值
山西广电网络投资有限公司 11,766,884.34
章丘广电青鸟网络有限责任公司 1,800,000.00
13,566,884.34
形成原因：①山西广电网络投资有限公司：本公司 2000年12 月 27日收购山西广电网络投资有限公司发生时，发生的投资资本大于享有该公司 49%的股东权益额 12,386,194.04 元。②章丘广电青鸟网络有限责任公司：本公司2000年6月18日收购章丘广电青鸟网络有限责任公司时，发生的投资资本大于享有该公司49%的股东权益额2,000,000.00元。
(4) 母公司
项目 2000.12.31 本期增加 本期减少
长期股票投资 -- -- --
长期股权投资 557,655,250.09 212,473,210.46 45,000,000.00
其中：对子公司投资 309,759,130.16 49,656,976.78 40,000,000.00
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资 228,942,749.93 160,816,233.68 --
其他股权投资 -- -- --
股权投资差额 14,461,272.49 -- 743,709.49
572,116,522.58 212,473,210.46 45,743,709.49
长期投资减值准备 (1,269,732.29) -- (1,269,732.29)
570,846,790.29 212,473,210.46 44,473,977.20
项目 2001.06.30
长期股票投资 --
长期股权投资 725,128,460.55
其中：对子公司投资 319,416,106.94
对合营企业投资 --
对联营企业投资 389,758,983.61
其他股权投资 --
股权投资差额 13,717,563.00
738,846,023.55
长期投资减值准备 --
738,846,023.55
A、长期股权投资明细：
占被投资
被投资单位名称 投资金额 单位注册
资本比例
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00 3.75%
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 7.89%
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 6.29%
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 4.7%
北京北大高科技产业投资有限公司 50,000,000.00 25%
北京北大教育投资有限公司 30,000,000.00 20%
四川省广播电视网络有限公司 38,250,000.00 25%
宁夏广播电视网络有限公司 75,000,000.00 49%
山西广电网络投资有限公司 97,613,805.96 49%
新疆广电传输网络有限责任公司 98,000,000.00 49%
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 10,000,000.00 100.00%
北京商海威科贸有限公司 553,823.64 80.00%
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 7,600,000.00 76.00%
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 9,000,000.00 90.00%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 8,000,000.00 80.00%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 123,595,258.35 20.00%
北京天桥百货商场有限责任公司 84,000,000.00 60.00%
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 9,000,000.00 90%
北京北大青鸟软件工程有限公司 8,000,000.00 40%
664,566,257.95
本期权益 累计权益
被投资单位名称
增减数 增减数
福建华通国际招商集团股份公司
北京永外沙子口信用社
江苏常州金狮自行车集团
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司
北京共创开源软件股份有限公司
北京八六三软件孵化器有限责任公司
北京北大高科技产业投资有限公司 (23,954.17) (23,954.17)
北京北大教育投资有限公司 (159,812.15) (159,812.15)
四川省广播电视网络有限公司 1,078,943.97
宁夏广播电视网络有限公司
山西广电网络投资有限公司
新疆广电传输网络有限责任公司
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 37,075,661.86 67,025,578.24
北京商海威科贸有限公司 630,559.31 885,257.69
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 (2,881,575.83) (2,164,101.69)
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 (1,065,071.40) (1,413,757.99)
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 120,817.28 (1,066,509.31)
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 7,290,387.95 8,446,971.51
北京天桥百货商场有限责任公司 17,947.16 (11,514,663.95)
西安北大青鸟商用信息系统有限公司
北京北大青鸟软件工程有限公司 (531,749.55) (531,749.55)
40,473,210.46 60,562,202.60
B股权投资差额明细：
摊销
被投资单位 初始金额 本期摊销额
期限
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65 10年 103,885.09
北京商海威科贸有限公司 246,176.36 6年 20,514.70
山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 10年 619,309.70
14,710,072.05 743,709.49
被投资单位 摊余价值
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,766,046.39
北京商海威科贸有限公司 184,632.27
山西广电网络投资有限公司 11,766,884.34
13,717,563.00
10、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产
类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
房产类 215,174,324.31 6,705,960.46 -- 221,880,284.77
运输设备 12,884,358.88 587,191.47 -- 13,471,550.35
其他 27,946,292.66 6,032,641.41 22,500.00 33,956,434.07
通用设备 40,589,052.24 218,762.08 -- 40,807,814.32
专用设备 57,668,490.03 839,846.91 96,456.85 58,411,880.09
354,262,518.12 14,384,402.33 118,956.85 368,527,963.60
(2) 累计折旧
类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
房产类 28,594,740.13 3,031,409.46 -- 31,626,149.59
运输设备 5,649,960.19 627,649.15 -- 6,277,609.34
其他 10,176,100.16 1,451,511.18 10,678.41 11,616,932.93
通用设备 6,253,248.15 1,183,564.68 -- 7,436,812.83
专用设备 40,026,258.72 4,015,644.12 90,050.95 43,951,851.89
90,700,307.35 10,309,778.59 100,729.36 100,909,356.58
(3) 固定资产减值准备
类 别 2000.12.31 本期增加 本期转回 2001.06.30
房产类 5,013,268.42 -- -- 5,013,268.42
运输设备 869,534.08 -- -- 869,534.08
其他 7,507,253.15 2,650,000.00 -- 10,157,253.15
通用设备 -- -- -- --
专用设备 2,764,529.07 334,580.12 -- 3,099,109.19
16,154,584.72 2,984,580.12 -- 19,139,164.84
11、在建工程
(1) 在建工程
工程名称 2000.12.31 本期增加 本期转固 其他减少
天桥二期工程 53,230,586.73 624,673.20 -- --
电力改造 1,100,000.00 273,066.00 1,373,066.00 --
地下一层工程 3,131,563.26 239,152.50 3,290,715.76 80,000.00
地上一层工程 1,809,095.00 354,123.00 2,163,218.00 --
P0S机工程 3,150,000.00 -- 3,150,000.00 --
楼顶工程 615,416.70 20,000.00 635,416.70 --
锂离子二次电
池生产线 316,350.80 207,442.61 -- --
63,353,012.49 1,718,457.31 10,612,416.46 80,000.00
工程名称 2001.06.30 资金来源
天桥二期工程 53,855,259.93 其他
电力改造 -- 其他
地下一层工程 -- 其他
地上一层工程 -- 其他
P0S机工程 -- 其他
楼顶工程 -- 其他
锂离子二次电
池生产线 523,793.41 其他
54,379,053.34
(2)在建工程减值准备
工程名称 2000.12.31 本期增加 本期转固 2001.06.30
天桥二期工程 20,478,434.28 -- 2,650,000.00 17,828,434.28
12、无形资产
(1) 无形资产
项目 原始金额 2000.12.31
土地使用权 7,012,342.04 4,325,098.77
土地使用权 29,976,291.00 29,976,291.00
水电使用权 2,040,000.00 1,229,400.00
用电权 236,250.00 101,250.00
软件使用权 1,799,800.00 1,705,250.04
青鸟CASE系统 3,000,000.00 1,500,000.00
控系统移动目标调度报警监 43,100,000.00 36,634,999.95
青鸟商用自动化系统 13,640,200.00 10,912,160.06
联行业务系统青鸟区域清算及电子 39,589,400.00 31,671,519.94
检票机系统 34,370,000.00 30,360,166.63
通信软件 6,551,139.20 5,168,185.29
彩色出版系统软件 3,291,338.80 2,673,804.91
SMT制造软件 2,859,439.63 2,287,551.71
印花分色调制软件 4,505,800.00 3,604,640.00
SDH网管系统软件 3,496,030.60 3,178,027.54
锂电池中试技术 18,388,550.00 18,235,312.08
213,856,581.27 183,563,657.92
无形资产减值准备 (3,379,350.00) --
180,184,307.92 27,000.00
项目 本期增加 本期转出
土地使用权 -- --
土地使用权 -- --
水电使用权 -- --
用电权 -- --
软件使用权 27,000.00 --
青鸟CASE系统 -- --
控系统移动目标调度报警监 -- --
青鸟商用自动化系统 -- --
联行业务系统青鸟区域清算及电子 -- --
检票机系统 -- --
通信软件 -- --
彩色出版系统软件 -- --
SMT制造软件 -- --
印花分色调制软件 -- --
SDH网管系统软件 -- --
锂电池中试技术 -- --
27,000.00 --
无形资产减值准备 -- --
-- 9,378,473.29
项目 本期摊销 2001.6.30
土地使用权 175,308.54 4,149,790.23
土地使用权 406,579.80 29,569,711.20
水电使用权 51,000.00 1,178,400.00
用电权 16,875.00 84,375.00
软件使用权 89,115.00 1,643,135.04
青鸟CASE系统 150,000.00 1,350,000.00
控系统移动目标调度报警监 2,155,000.02 34,479,999.93
青鸟商用自动化系统 682,009.98 10,230,150.08
联行业务系统青鸟区域清算及电子 1,979,470.02 29,692,049.92
检票机系统 1,718,500.02 28,641,666.61
通信软件 327,556.96 4,840,628.33
彩色出版系统软件 164,566.94 2,509,237.97
SMT制造软件 142,971.98 2,144,579.73
印花分色调制软件 225,290.00 3,379,350.00
SDH网管系统软件 174,801.53 3,003,226.01
锂电池中试技术 919,427.50 17,315,884.58
9,378,473.29 174,212,184.63
无形资产减值准备 (3,379,350.00)
170,832,834.63
项目 剩余年限
土地使用权 12.5年
土地使用权 49.5年
水电使用权 12.5年
用电权 2.5年
软件使用权 17.5年
青鸟CASE系统 4.5年
控系统移动目标调度报警监 8年
青鸟商用自动化系统 7.5年
联行业务系统青鸟区域清算及电子 7.5年
检票机系统 8.33年
通信软件 7年
彩色出版系统软件 7.5年
SMT制造软件 7.5年
印花分色调制软件 7.5年
SDH网管系统软件 8.5年
锂电池中试技术 9年
无形资产减值准备
(2) 无形资产减值准备
项目 2000.12.31 本期增加 本期转回 2001.06.30
印花分色调制软件 3,379,350.00 -- -- 3,379,350.00
13、长期待摊费用
类别 2000.12.31 本期增加 本期摊销
装修费 700,445.91 118,433.20 128,088.83
开办费 -- 739,979.26 318,845.44
终止合同补偿款 3,235,564.89 -- 179,753.61
四川广电网项目补偿款 900,000.00 -- 50,000.00
康居工程 3,199,205.05 -- 159,960.25
其他 288,590.74 50,400.00 252,593.24
8,323,806.59 908,812.46 1,089,241.37
类别 2001.06.30
装修费 690,790.28
开办费 421,133.82
终止合同补偿款 3,055,811.28
四川广电网项目补偿款 850,000.00
康居工程 3,039,244.80
其他 86,397.50
8,143,377.68
14、短期借款
借款类别 2001.06.30 2000.12.31
抵押借款 14,000,000.00 --
担保借款 728,421,870.00 574,421,870.00
信用借款 -- --
742,421,870.00 574,421,870.00
注：其中短期借款 1400 万元以本公司子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司持有2000万元银行存款定期存单作为抵押物。
15、应付票据
2001.06.30 2000.12.31
4,401,670.08 4,862,122.00
注：截止2001年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、应付账款
2001.06.30 2000.12.31
146,618,139.86 97,632,811.53
(1) 截止2001年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(2) 两期数据变动超过30%的主要原因：新增信息产品销售分公司增加应付商品款。
17、预收账款
(1) 截止2001年6月30日，持本公司5%以上股份的股东单位款项见附注九.(一).5.(3)
(2) 两期数据变动超过 30%的主要原因：新增信息产品销售分公司增加预收货款及本公司子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司增加预收货款。
18、应付股利
股东名称 2001.06.30 2000.12.31 未付原因
发起人股 1,786,144.10 2,766,689.10 尚未支付
募集法人股 7,981,498.55 9,078,268.40 尚未支付
已流通人民币股 7,922,773.40 13,682,773.40 尚未支付
17,690,416.05 25,527,730.90
19、应交税金
项 目 2001.06.30 2000.12.31
增值税 6,267,221.25 2,993,359.23
营业税 1,280,149.32 1,180529.76
消费税 10,794.67 12,770.50
城建税 1,008,948.76 767079.20
土地使用税 132,071.82 --
房产税 41,117.33 54,789.73
企业所得税 5,165,085.61 1,681,313.61
个人所得税 384,556.51 64,102.23
14,289,945.27 6,753,944.26
20、其他应付款
2001.06.30 2000.12.31
40,155,934.83 22,617,147.55
注：截止2001年6月30日，持本公司5%以上股份的股东单位款项见附注九.(一).5.(2)。
21、长期借款
借款单位 金额 借款期限
中国工商银行潍坊市分行 26,500,000.00 2000.12.28-2002.5.23
中国建设银行营业部 380,000,000.00 2001.1.10-2004.1.9
中国建设银行营业部 250,000,000.00 2000.3.31-2003.3.30
中国建设银行营业部 200,000,000.00 2000.12.22-2003.12.21
中国建设银行营业部 100,000,000.00 2001.1.10-2003.12.21
956,500,000.00
借款单位 年利率 借款条件
中国工商银行潍坊市分行 5.94% 保证
中国建设银行营业部 5.94% 质押担保
中国建设银行营业部 6.534% 保证
中国建设银行营业部 5.94% 质押担保
中国建设银行营业部 5.94% 质押担保
注：(1)38,000 万元向中国建设银行营业部借款以本公司子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司拟成立的地方广电网公司的股权作为质押物，有关公司设立及银行质押手续正在办理之中。
(2)30,000 万元向中国建设银行营业部借款以本公司持有的山西广电网络投资有限公司的49%股权作为质押物。
(3)两期数据变动超过30%的主要原因：增加中国建设银行质押借款48000万元。
22、股本
数量单位：股
本次变动增减
其他发起 资本公积 置换社会
项 目 2000.12.31
人投入 转股本 公众股
1.尚未流通股
A、发起人股份 17,861,441.00 -- -- --
其中:国家拥有股份 14,591,574.00 -- -- --
境内法人持有股份 3,269,867.00 -- -- --
B、募集法人股 40,663,004.00 -- -- --
C、公司职工股
尚未流通股份小计 58,524,445.00 -- -- --
2.已流通股份
A、境内上市的
79,227,734.00 -- -- --
人民币流通股
已流通股小计 79,227,734.00 -- -- --
股份合计 137,752,179.00 -- -- --
发行人民币
项 目 合计 2001.06.30
普通股
1.尚未流通股
A、发起人股份 -- -- 17,861,441.00
其中:国家拥有股份 -- -- 14,591,574.00
境内法人持有股份 -- -- 3,269,867.00
B、募集法人股 -- -- 40,663,004.00
C、公司职工股
尚未流通股份小计 -- -- 58,524,445.00
2.已流通股份
A、境内上市的
-- -- 79,227,734.00
人民币流通股
已流通股小计 -- -- 79,227,734.00
股份合计 -- -- 137,752,179.00
23、资本公积
2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
股本溢价 473,619,595.13 -- -- 473,619,595.13
接受捐赠 424,441.04 -- -- 424,441.04
474,044,036.17 -- -- 474,044,036.17
24、盈余公积
2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
法定盈余公积金 26,575,148.84 -- -- 26,575,148.84
公益金 26,848,515.74 -- -- 26,848,515.74
任意盈余公积金 13,101,926.98 -- -- 13,101,926.98
66,525,591.56 -- -- 66,525,591.56
注：盈余公积期初数调减了11,027,424.99元，调整原因见附注七。
25、未分配利润
2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
29,817,749.27 28,414,317.82 -- 58,232,067.09
注：⑴年初未分配利润期初数调减了24,019,614.91元，调整原因见附注七。
⑵本期增加为本期净利润。
26、主营业务收入
(一) 合并数
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
工业 3,091,623.06 1,880,199.56
商业零售业 47,108,574.32 59,864,731.71
计算机代理 145,962,705.63 --
信息技术业 279,311,842.45 85,926,379.44
475,474,745.46 147,671,310.71
两期数据变动超过 30%的主要原因：本期比上年同期增加信息产品销售分公司的计算机代理产品收入；增加子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司的信息技术收入。
(二) 母公司
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
工业 3,091,623.06 1,880,199.56
商业零售业 -- 59,864,731.71
计算机代理 81,876,499.43 ---
信息技术业 48,339,796.50 33,220,300.39
133,307,918.99 94,965,231.66
27、主营业务成本
(一)合并数
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
工业 2,102,039.79 1.366,982.03
商业零售业 38,041,269.94 48,594,617.21
计算机代理 128,591,050.69 --
信息技术业 111,618,211.10 24,487,983.02
280,352,571.52 74,449,582.26
两期数据变动超过 30%的主要原因：本期比上年同期增加信息产品销售分公司的计算机代理产品成本；增加子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司的信息技术成本。
(二)母公司
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
工业 2,102,039.79 1.366,982.03
商业零售业 -- 48,594,617.21
计算机代理 73,877,049.62 --
信息技术业 23,367,336.23 15,038,735.52
99,346,425.64 65,000,334.76
28、其他业务利润
2001年1-6月
项 目 收入 成本 利润 收入
租赁 820,000.00 45,100.00 774,900.00 150,822.00
维修、咨询、
安装调试 565,124.66 113,536.58 451,588.08 161,420.00
材料销售 78,067.66 -- 78,067.66 --
加工收入 660,207.58 -- 660,207.58 --
其他 6,000.00 -- 6,000.00 1,550.00
2,129,399.90 158,636.58 1,970,763.32 313,792.00
2000年1-6月
项 目 成本 利润
租赁 -- 150,822.00
维修、咨询、
安装调试 25,150.91 136,269.09
材料销售 -- --
加工收入 -- --
其他 279.72 1,270.28
25,430.63 288,361.37
29、营业费用
2001年1-6月 2000年1-6月
26,694,578.04 5,010,219.16
两期数据变动超过 30%的主要原因：本期比上年同期增加信息产品销售分公司、潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司、广州北大青鸟商用信息系统有限公司、沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司、北京北大青鸟软件工程有限公司等子、分公司，从而营业费用增加。
30、管理费用
2001年1-6月 2000年1-6月
74,063,881.24 20,745,507.48
两期数据变动超过 30%的主要原因：本期比上年同期增加信息产品销售分公司、潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司、广州北大青鸟商用信息系统有限公司、沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司、北京北大青鸟软件工程有限公司等子、分公司，从而管理费用增加。
31、财务费用
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 53,439,457.49 7,421,587.34
减：利息收入 24,626,838.80 443,943.31
汇兑损失 117.16 --
减：汇兑收益 -- --
其他 54,218.99 7,730.33
28,866,954.84 6,985,374.36
两期数据变动超过 30%的主要原因：本期比上年同期增加银行长、短期借款，相应增加利息净支出。
32、投资收益
A、合并报表
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
股票投资收益 8,740.00 --
债权投资收益 -- --
股权投资收益 (1,742,882.88) 3,447,457.30
其中：权益法核算 (2,117,882.88) 3,212,530.76
成本法核算 375,000.00 234,926.54
股权转让收益 (1,255,267.71) --
股权投资差额摊销 (843,709.49) --
(3,833,120.08) 3,447,457.30
两期数据变动超过 30%的主要原因：(1)新增权益法核算联营公司经营亏损增加；(2)转让怀柔百货大楼股份公司、亿隆实业股份公司出现转让损失；(3)摊销新增投资公司的股权投资差额。
B、母公司
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
股票投资收益 8,740.00 --
债权投资收益 -- --
股权投资收益 40,848,210.46 42,973,625.25
其中：权益法核算 40,473,210.46 42,738,698.71
成本法核算 375,000.00 234,926.54
股权转让收益 (1,255,267.71) --
股权投资差额摊销 (743,709.49) --
38,857,973.26 42,973,625.25
33、补贴收入
2001年1-6月 2000年1-6月
750,000.00 --
注：本公司之 100%控股子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司经上海市黄浦区税务局批准，2000年度上交增值税中的区级收入部分全部返还。
34、营业外收入
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
往来款清理收入 -- 38,080.94
固定资产清理收益 508.33 32,920.11
废品收入 1,200.00 1,800.00
违约金 157,946.03 --
冻结利息收入 1,148,858.21 --
其他 20,256.25 --
1,328,768.82 72,801.05
35、营业外支出
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
固定资产清理损失 -- 16,600.61
捐赠支出 -- 61,714.16
罚款支出 -- 1,522.35
未达账清理支出 -- 5,044.60
固定资产减值准备 334,580.12 --
滞纳金 2,783.99 --
赞助费 40,000.00 --
其他 30.00 21,187.12
377,394.11 106,068.84
36、所得税
2001年1-6月 2000年1-6月
7,212,455.36 349,240.03
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
管理费用及营业费用 35,119,238.45
个人借款、备用金 8,433,890.66
山西广电网络投资有限公司 60,000,000.00
北京北大青鸟天通信息工程有限责任公司 4,064,800.00
北京北大青鸟软件系统公司 15,000,000.00
北京北大青鸟有限责任公司 2,215,534.51
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 240,186.46
其它往来款 12,630,219.31
中国化学工程第十六建设公司 2,305,000.00
宁夏广播电视网络有限公司 12,000,000.00
152,008,869.39
九、关联企业及关联交易
(一) 存在控制关系的关联方交易
1、 存在控制关系的关联方
所持权
企业名称 注册地址 法人代表
益比例
北京北大青鸟 北京海淀区
20.88% 杨芙清
有限责任公司 海淀路5号
与本企业
企业名称 主营业务 经济性质
关系
北京北大青鸟 技术开发、技术服务、技术转让、
控股股东 有限责任公司
有限责任公司 技术咨询、销售计算机软硬件等
2、存在控制关系的关联方的实收资本及其变化
企业名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.6.30
北京北大青鸟有限责任公司 14,000万元 -- -- 14,000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 2000.12.31 本年增加 本年减少
金额 比例 金额 比例 金额 比例
北京北大青鸟
有限责任公司 28,768,672.00 20.88% -- -- -- --
企业名称 2001.6.30
金额 比例
北京北大青鸟
有限责任公司 28,768,672.00 20.88%
4、存在控制关系的关联方的关联交易
(1) 提供担保
提供担保、质押企业名称 被担保方 担保事项 质押物
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 长期借款
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 长期借款 持有太原有
线电视网络
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 长期借款 公司的全部
股权
提供担保、质押企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
北京北大青鸟有限责任公司 90,421,870.00 --
北京北大青鸟有限责任公司 49,000,000.00 --
北京北大青鸟有限责任公司 500,000,000.00 --
北京北大青鸟有限责任公司 100,000,000.00 --
北京北大青鸟有限责任公司 100,000,000.00 --
北京北大青鸟有限责任公司 200,000,000.00 --
(2) 支付房租
出租方 承租方 内容 金 额
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 办公用房 832,283.00
(3) 提供资金
资金提供方 资金使用方 月利率 2001年1-6月利息
本公司 北京北大青鸟有限责任公司 5.445‰ 10,797,035.45
北京北大青鸟软件系统公
本公司 司、北京北大教育投资有限 5.445‰ 1,379,549.75
公司等4家公司
资金提供方 备注
本公司 --
由北京北大青鸟有限
本公司 责任公司代付利息
5、存在控制关系的关联方往来余额
(1) 其他应收款
2001.06.30
企业名称 占该科目
金 额 金 额
余额比例
北京北大青鸟有限责任公司 2,215,534.51 0.38% 234,075,249.36
2000.12.31
企业名称 占该科目
余额比例
北京北大青鸟有限责任公司 31.20%
(2) 其他应付款
2001.06.30
企业名称 占该科目
金 额 金 额
余额比例
北京北大青鸟有限责任公司 12,450,942.31 31% --
2000.12.31
企业名称 占该科目
余额比例
北京北大青鸟有限责任公司 --
(3) 预收账款
2001.06.30 2000.12.31
企业名称 占该科目 占该科目
金额 金 额
余额比例 余额比例
北京北大青鸟有限责任公司 45,150.00 0.05% -- --
（二）不存在控制关系的关联方交易
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
北京市北大青鸟软件系统公司 本公司母公司之控股股东
北京华光电子有限公司 本公司控股子公司之控股子公司
潍坊华光半导体器件有限公司 本公司控股子公司之控股子公司
深圳市北大青鸟华光科技有限公司 本公司控股子公司之控股子公司
湖南长城通信网络工程公司 同一母公司
北京北大青鸟天通信息工程有限责任公司 同一母公司
深圳市北大青鸟科技有限公司 同一母公司
四川广播电视网络有限责任公司 联营公司
山西广电网络投资有限公司 联营公司
宁夏广播电视网络有限公司 联营公司
2、不存在控制关系的关联方的关联交易
提供资金
资金提供方 资金使用方 月利率 2001年1-6月利息
本公司 四川广播电视网络有限责任公司 5.445‰ 1,633,500.00
本公司 湖南长城通信网络工程公司 5.445‰ 5,488,560.00
资金提供方 2000年1-6月利息
本公司 --
本公司 --
3、不存在控制关系的关联方的关联交易
(1) 应收账款
2001.06.30 2000.12.31
企业名称 占该科目 占该科目
金 额 金 额
余额比例 余额比例
北京华光电子有限公司 -- -- 971,250.00 0.27%
潍坊华光半导体器件有限公司 -- -- 1,016,610.00 0.29%
(2) 其他应收款
2001.06.30
企业名称 占该科目
金额
余额比例
北京市北大青鸟软件系统公司 15,161,643.56 2.59%
四川广播电视网络有限责任公司 51,633,500.00 8.74%
湖南长城通信网络工程公司 173,488,560.00 29.38%
北京华光电子有限公司 8,942,979.24 1.51%
潍坊华光半导体器件有限公司 5,153,752.00 0.87%
深圳市北大青鸟科技有限公司 519,441.90 0.09%
北京北大青鸟天通信息工程有限责任 4,284,800.00 0.73%
公司
山西广电网络投资有限公司 60,000,000.00 10.16%
宁夏广播电视网络有限公司 12,000,000.00 2.03%
2000.12.31
企业名称 占该科目
金额
余额比例
北京市北大青鸟软件系统公司 1,238,374.50 0.17%
四川广播电视网络有限责任公司 50,000,000.00 6.67%
湖南长城通信网络工程公司 168,000,000.00 22.40%
北京华光电子有限公司 6,646,527.90 0.89%
潍坊华光半导体器件有限公司 5,153,752.00 0.69%
深圳市北大青鸟科技有限公司 -- --
北京北大青鸟天通信息工程有限责任 -- --
公司
山西广电网络投资有限公司 -- --
宁夏广播电视网络有限公司 -- --
(3) 预付账款
2001.6.30 2000.12.31
企业名称 占该科目 占该科目
金额 金额
余额比例 余额比例
北京华光电子有限公司 128,372.82 0.04% 47,012.82 0.03%
(4) 其他应付款
2001.06.30
企业名称 占该科目
金 额 金 额
余额比例
深圳市北大青鸟华光科技有限公司 9,000,000.00 22.41% --
2000.12.31
企业名称 占该科目
余额比例
深圳市北大青鸟华光科技有限公司 --
十、重要事项
1、2000年12月 6 日，本公司子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司以评估价29,976,291.00 元受让潍坊华光集团有限责任公司（原本公司第一大股东）潍坊市奎文区东街272号、潍坊市高新技术开发区两处土地使用权，土地面积60,519平方米，其中潍坊市高新技术开发区土地使用权证书变更手续正在办理中。
2、经本公司第五届董事会第十二次会议决议通过，以 5150 万元向三九汽车实业有限公司出售所持北京北大高科技产业投资有限公司 25%股权、以 3090 万元向三九汽车实业有限公司出售所持北京北大教育投资有限公司20%股权，出售价格以2001年5月31日为基准日的审计值为基? 。协议生效时间为协议签订时间：2001年6月26日。
北京北大高科技产业投资有限公司经审计后净资产为 199,904,183.32 元，北京北大教育投资有限公司经审计后净资产为149,200,939.27元，上述股权转让均以货币方式支付。
十一、或有事项
截止 2001年 6月 30 日，本公司不存在未决诉讼、对外担保等应披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截止2001年6月30日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据本公司第五届董事会第十三次会议通过，截至2001年6月30日，公司累计资本公积金为474044036.17元，拟以公司2001年6月30日的总股本137752179股为基数，按每 10股转增 3股的比例进行资本公积金转增股本。本次转增完成后，公司总股本增至179077832股，公司剩余资本公积金为432718383.17元。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：公司董秘办
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
董 事 会
2001年8月29日
资产负债表
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2001年6月30日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 八、1 873,802,052.36 364,627,497.99
短期投资
应收票据 八、2 250,000.00
应收股利 375,000.00 375,000.00
应收利息
应收帐款 八、3 429,768,033.63 68,073,653.72
其他应收款 八、4 585,942,044.90 518,714,890.56
预付帐款 八、5 340,462,831.92 55,271,044.16
应收补贴款 八、6 928,174.49 928,174.49
存货 八、7 179,652,361.18 79,816,392.50
待摊费用 八、8 6,140,231.65 25,937.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,417,320,730.13 1,087,832,590.92
长期投资：
长期股权投资 八、9 512,586,563.07 738,846,023.55
长期债权投资
长期投资合计 512,586,563.07 738,846,023.55
其中：合并价差 八、9 1,950,678.66
长期股权投资差额 八、9 13,566,884.34 13,717,563.00
固定资产：
固定资产原价 八、10 368,527,963.60 23,087,980.34
减：累计折旧 八、10 100,909,356.58 5,359,852.06
固定资产净值 267,618,607.02 17,728,128.28
减：固定资产减值准备 19,139,164.84 4,158,247.89
固定资产净额 248,479,442.18 13,569,880.39
工程物资
在建工程 八、11 36,550,619.06
固定资产清理
固定资产合计 285,030,061.24 13,569,880.39
无形资产及其他资产：
无形资产 八、12 170,832,834.63 104,393,866.54
长期待摊费用 八、13 8,143,377.68 7,673,418.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 178,976,212.31 112,067,285.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,393,913,566.75 1,952,315,780.26
流动负债：
短期借款 八、14 742,421,870.00 500,000,000.00
应付票据 八、15 4,401,670.08 3,764,979.00
应付帐款 八、16 146,618,139.86 38,164,137.42
预收帐款 八、17 100,462,856.53 14,106,179.85
应付工资 61,816.41 22,799.14
应付福利费 7,073,426.26 339,605.79
应付股利 八、18 17,690,416.05 13,775,217.90
应交税金 八、19 14,289,945.27 (4,313,136.05)
其他应交款 469,818.81 105,361.18
其他应付款 八、20 40,155,934.83 94,328,951.54
预提费用 5,779,281.31 5,467,813.67
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,079,425,175.41 665,761,909.44
长期负债：
长期借款 八、21 956,500,000.00 550,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 956,500,000.00 550,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,035,925,175.41 1,215,761,909.44
少数股东权益 621,434,520.52
股东权益：
股 本 八、22 137,752,179.00 137,752,179.00
资本公积 八、23 474,044,036.17 474,044,036.17
盈余公积 八、24 66,525,588.56 50,344,247.20
其中：法定公益金 26,848,512.74 18,757,842.06
未分配利润 八、25 58,232,067.09 74,413,408.45
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 736,553,870.82 736,553,870.82
负债和股东权益总计 3,393,913,566.75 1,952,315,780.26
项目 2000年12月31日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 416,436,992.99 241,529,120.08
短期投资
应收票据 1,362,120.00
应收股利 2,692,992.00
应收利息
应收帐款 344,198,664.88 29,041,926.11
其他应收款 747,184,683.64 644,811,868.62
预付帐款 155,146,262.56 45,380,761.20
应收补贴款 928,174.49 928,174.49
存货 116,992,618.20 33,389,058.78
待摊费用 10,078,120.13 51,875.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,792,327,636.89 997,825,776.28
长期投资：
长期股权投资 347,278,423.15 570,846,790.29
长期债权投资
长期投资合计 347,278,423.15 570,846,790.29
其中：合并价差 2,075,078.45
长期股权投资差额 14,286,194.04 14,461,272.49
固定资产：
固定资产原价 354,262,518.12 22,224,851.96
减：累计折旧 90,700,307.35 4,475,316.39
固定资产净值 263,562,210.77 17,749,535.57
减：固定资产减值准备 16,154,584.72 4,158,247.89
固定资产净额 247,407,626.05 13,591,287.68
工程物资
在建工程 42,874,578.21
固定资产清理
固定资产合计 290,282,204.26 13,591,287.68
无形资产及其他资产：
无形资产 180,184,307.92 111,078,846.58
长期待摊费用 8,323,806.59 8,074,765.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 188,508,114.51 119,153,612.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,618,396,378.81 1,701,417,466.68
流动负债：
短期借款 574,421,870.00 449,000,000.00
应付票据 4,862,122.00 4,862,122.00
应付帐款 97,632,811.53 3,287,438.43
预收帐款 51,576,177.48 10,904,745.00
应付工资 91,619.74 12,884.74
应付福利费 6,328,652.94 217,175.05
应付股利 25,527,730.90 13,775,217.90
应交税金 6,753,944.26 (2,480,784.51)
其他应交款 372,757.72 33,744.34
其他应付款 22,617,147.55 55,044,612.91
预提费用 8,637,257.82 8,620,757.82
预计负债
一年内到期的长期负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 848,822,091.94 543,277,913.68
长期负债：
长期借款 476,500,000.00 450,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 476,500,000.00 450,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,325,322,091.94 993,277,913.68
少数股东权益 584,934,733.87
股东权益：
股 本 137,752,179.00 137,752,179.00
资本公积 474,044,036.17 474,044,036.17
盈余公积 66,525,588.56 50,344,247.20
其中：法定公益金 26,848,512.74 18,757,842.06
未分配利润 29,817,749.27 45,999,090.63
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 708,139,553.00 708,139,553.00
负债和股东权益总计 2,618,396,378.81 1,701,417,466.68
公司负责人： 总会计师或财务负责人: 编制人：
利润表
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2001年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 八、26 475,474,745.46 133,307,918.99
减：主营业务成本 八、27 280,352,571.52 99,346,425.64
主营业务税金及附加 3,209,217.58 1,678,239.37
二、主营业务利润 191,912,956.36 32,283,253.98
加：其他业务利润 八、28 1,970,763.32
减: 营业费用 八、29 26,694,578.40 9,298,441.65
管理费用 八、30 74,063,881.24 17,613,812.55
财务费用 八、31 28,866,954.84 15,838,564.55
三、营业利润 64,258,305.20 (10,467,564.77)
加：投资收益 八、32 (3,833,120.08) 38,857,973.26
补贴收入 八、33 750,000.00
营业外收入 八、34 1,328,768.82 23,909.33
减：营业外支出 八、35 377,394.11
四、利润总额 62,126,559.83 28,414,317.82
减：所得税 八、36 7,212,455.36
减：少数股东损益 26,499,786.65
加：未确认的投资损失
五、净利润 28,414,317.82 28,414,317.82
一、净利润 28,414,317.82 28,414,317.82
加：年初未分配利润 29,817,749.27 45,999,090.63
其他转入
二、可供分配的利润 58,232,067.09 74,413,408.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 58,232,067.09 74,413,408.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 58,232,067.09 74,413,408.45
项 目 2000年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 147,671,310.71 94,965,231.66
减：主营业务成本 74,449,582.26 65,000,334.76
主营业务税金及附加 3,061,033.56 1,265,764.56
二、主营业务利润 70,160,694.89 28,699,132.34
加：其他业务利润 288,361.37 152,092.28
减: 营业费用 5,010,219.16 3,911,354.55
管理费用 20,745,507.48 19,768,284.44
财务费用 6,985,374.36 7,031,611.54
三、营业利润 37,707,955.26 (1,860,025.91)
加：投资收益 3,447,457.30 42,973,625.25
补贴收入
营业外收入 72,801.05 72,801.05
减：营业外支出 106,068.84 64,546.49
四、利润总额 41,122,144.77 41,121,853.90
减：所得税 349,240.03 349,217.55
减：少数股东损益 268.39
加：未确认的投资损失
五、净利润 40,772,636.35 40,772,636.35
一、净利润 40,772,636.35 40,772,636.35
加：年初未分配利润 20,158,384.07 21,838,047.93
其他转入
二、可供分配的利润 60,931,020.42 62,610,684.28
减：提取法定盈余公积 12,670,304.55
提取法定公益金 12,670,304.55
三、可供股东分配的利润 60,931,020.42 62,610,684.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5,419,465.80
应付普通股股利 13,775,217.90
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 60,931,020.42 62,610,684.28
项 目 2000年度
合并 母公司
一、主营业务收入 489,210,310.56 191,659,275.80
减：主营业务成本 250,125,261.54 122,781,938.21
主营业务税金及附加 5,938,202.31 3,511,985.49
二、主营业务利润 233,146,846.71 65,365,352.10
加：其他业务利润 2,261,188.06 691,407.72
减: 营业费用 44,523,951.73 15,889,605.82
管理费用 82,481,703.28 34,868,729.49
财务费用 19,214,873.02 15,613,426.01
三、营业利润 89,187,506.74 (315,001.50)
加：投资收益 4,269,595.09 57,388,976.32
补贴收入
营业外收入 882,461.87 177,123.28
减：营业外支出 27,153,862.84 2,802,525.62
四、利润总额 67,185,700.86 54,448,572.48
减：所得税 6,259,887.95 253,914.48
减：少数股东损益 6,731,154.91
加：未确认的投资损失
五、净利润 54,194,658.00 54,194,658.00
一、净利润 54,194,658.00 54,194,658.00
加：年初未分配利润 20,158,384.07 21,838,047.93
其他转入
二、可供分配的利润 74,353,042.07 76,032,705.93
减：提取法定盈余公积 5,419,465.80
提取法定公益金 5,419,465.80
三、可供股东分配的利润 49,012,432.97 65,193,774.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5,419,465.80
应付普通股股利 13,775,217.90
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 29,817,749.27 45,999,090.63
公司负责人： 总会计师或财务负责人： 编制人：
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 八、37
经营现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 465,316,792.83
收到的税费返还 773,353.62
收到的其他与经营活动有关的现金 352,588,202.56
经营现金流入小计 818,678,349.01
购买商品、接受劳务支付的现金 510,448,225.49
支付给职工以及为职工支付的现金 37,541,042.62
支付的各项税费 19,837,207.19
支付的其他与经营活动有关的现金 152,008,869.39
经营现金流出小计 719,835,344.69
经营活动产生的现金流量净额 98,843,004.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,475,000.00
取得投资收益所收到的现金 8,740.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15,646,298.51
投资现金流入小计 18,130,038.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 23,199,476.72
投资所支付的现金 172,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 424,417.03
投资现金流出小计 195,623,893.75
投资活动产生的现金流量净额 (177,493,855.24)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 747,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 747,000,000.00
偿还债务所支付的现金 149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,983,972.55
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 210,983,972.55
筹资活动产生的现金流量净额 536,016,027.45
四、汇率变动对现金的影响 (117.16)
五、现金及现金等价物净增加额 457,365,059.37
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,414,317.82
加：少数股东损益 26,499,786.65
加：计提的资产减值准备 9,002,022.20
固定资产折旧 10,309,778.59
无形资产摊销 9,378,473.29
长期待摊费用摊销 1,089,247.37
待摊费用减少（减：增加） (62,111.52)
预提费用增加（减：减少） (897,358.30)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 28,758,655.14
投资损失（减：收益） 3,833,120.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (63,570,379.83)
经营性应收项目的减少（减：增加） (194,038,993.52)
经营性应付项目的增加（减：减少） 240,126,446.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 98,843,004.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 873,802,052.36
减：现金的期初余额 416,436,992.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 457,365,059.37
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,922,543.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 378,184,222.46
经营现金流入小计 505,106,765.57
购买商品、接受劳务支付的现金 162,178,435.82
支付给职工以及为职工支付的现金 7,449,209.18
支付的各项税费 3,560,435.66
支付的其他与经营活动有关的现金 206,502,151.99
经营现金流出小计 379,690,232.65
经营活动产生的现金流量净额 125,416,532.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,475,000.00
取得投资收益所收到的现金 40,008,740.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 11,973,212.27
投资现金流入小计 54,456,952.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 919,173.68
投资所支付的现金 172,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 172,919,173.68
投资活动产生的现金流量净额 (118,462,221.41)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 250,000,000.00
偿还债务所支付的现金 99,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,855,816.44
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 133,855,816.44
筹资活动产生的现金流量净额 116,144,183.56
四、汇率变动对现金的影响 (117.16)
五、现金及现金等价物净增加额 123,098,377.91
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,414,317.82
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 3,518,300.75
固定资产折旧 895,214.08
无形资产摊销 6,684,980.04
长期待摊费用摊销 519,780.19
待摊费用减少（减：增加） 25,937.50
预提费用增加（减：减少） (1,192,325.94)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 15,833,892.12
投资损失（减：收益） (38,857,973.26)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (46,427,333.72)
经营性应收项目的减少（减：增加） 53,953,476.95
经营性应付项目的增加（减：减少） 102,048,266.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 125,416,532.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 364,627,497.99
减：现金的期初余额 241,529,120.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 123,098,377.91
公司负责人： 总会计师或财务负责人： 编制人：
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