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江西赣能股份有限公司2001年中期报告
2001-07-19 18:35
江西赣能股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 江西赣能股份有限公司
A股简称：赣能股份
A股代码：0899
公司法定英文名称：JIANGXI GANNENG CO.，LTD
英文名称缩写：GNCL
（二） 公司注册地址：江西省南昌市南京东路443号
公司办公地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街125号
邮政编码：330029
公司网址：http://www.jxgn.com
公司电子信箱：ganneng@public.nc.jx.cn
（三） 法定代表人姓名：姚迪明
（四） 公司董事会秘书：李天晓
联系电话：8109899
传真：8106120
电子信箱：ganneng@public.nc.jx.cn
联系地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街125号江西赣能股份有限公司证券部
证券事务代表：李声意
联系电话：8109899
传真：8106120
电子信箱：ganneng@public.nc.jx.cn
（五）公司中报备置地点：江西赣能股份有限公司证券管理部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
（八）经营范围 ：火力发电、节能项目开发、锅炉安装与维修（仅限下属江西萍乡发电厂锅炉安装队）、粉煤灰综合利用、电力设备安装及检修、电力技术服务及咨询、机械设备维修、房地产开发、电力物资的批发与零售。（以上项目国家有专项规定的除外）
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年1—6月
净利润 20,573,676.84
扣除非经常性损益后的净利润* 20,573,676.84
总资产 1,505,639,802.72
资产负债率(%) 5.36
股东权益(不含少数股东权益) 1,424,928,281.39
每股收益 0.038
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.038
净资产收益率(%) 1.444
每股净资产 2.600
调整后每股净资产 2.600
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.600
每股经营活动产生的现金流量净额 0.003
三、股本变动及股东情况
项目 2000年1—6月
净利润 51,443,112.75
扣除非经常性损益后的净利润* 51,443,112.75
总资产 1,260,157,184.10
资产负债率(%) 15.30
股东权益(不含少数股东权益) 1,067,348,058.35
每股收益 0.104
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.104
净资产收益率(%) 4.820
每股净资产 2.152
调整后每股净资产 2.148
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.152
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.020
三、股本变动及股东情况
项目 2000年1—12月
净利润 90,599,090.02
扣除非经常性损益后的净利润* 90,409,286.20
总资产 1,576,350,434.24
资产负债率(%) 7.43
股东权益(不含少数股东权益) 1,459,157,804.55
每股收益 0.165
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.165
净资产收益率(%) 6.209
每股净资产 2.663
调整后每股净资产 2.658
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.663
每股经营活动产生的现金流量净额 0.138
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
数量单位：万股
本期 本期 本期公
股本结构 期初数 积金转 增 发
配股 送股
增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36,915.20
国家拥有股份
境内法人持有股份 36,915.20
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 11.44
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 36,926.64
二、已流通股份
1、境内上市的人民 17,876.56
币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 17,876.56
三、股份总数 54,803.20
股本结构 本期其他变动 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36,915.20
国家拥有股份
境内法人持有股份 36,915.20
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 -2.08 9.36
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 -2.08 36,924.56
二、已流通股份
1、境内上市的人民 2.08 17,878.64
币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2.08 17,878.64
三、股份总数 54,803.20
本期股份总数及结构变动情况说明：报告期内，公司有两名前董、监事（高管人员）所持股份解冻，从而使得公司尚未流通股份减少20,800股，相应增加公司可流通股份20,800股，公司总股本未发生变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
本期末持 本期持股 持股占总
名次 股东名称 股数（股） 变动增减 股本比例(%)
情况（+-）
1 江西省投资公司 228,874,240 41.76
2 江西省电力公司 140,277,760 25.60
3 联合证券有限责任公司 2,569,331 -199,669 0.47
4 北京中天航业投资有限公司 1,033,436 0.19
5 傅勇 459,190 0.08
6 高庭俊 293,202 0.05
7 普丰证券投资基金 273,039 -56,985 0.05
8 吴琼 259,420 0.05
9 邓月霞 247,185 0.05
10 黄忠 211,120 0.04
持有股份的
名次 股东名称 质押或冻结 股份性质
情 况
1 江西省投资公司 未质押冻结 国有股
2 江西省电力公司 未质押冻结 国有股
3 联合证券有限责任公司 不详 社会公众股
4 北京中天航业投资有限公司 不详 社会公众股
5 傅勇 不详 社会公众股
6 高庭俊 不详 社会公众股
7 普丰证券投资基金 不详 社会公众股
8 吴琼 不详 社会公众股
9 邓月霞 不详 社会公众股
10 黄忠 不详 社会公众股
2、十大股东持股相关情况说明:
第一、二名股东之间无关联关系；第3—10名股东所持股份均为社会公众流通股，公司未知其所持股份的关联、质押及冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司处于电力行业，主营业务范围为：火力发电、节能项目开发、锅炉安装及维修等。2001年上半年公司实现主营业务收入19739.47万元，主营业务利润4030万元。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司于2000年参与仕奇实业（600240）法人配售，获配28.5842万股，于2001年上半年全部出售，获利255万余元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金的方式 承诺投 承诺运 项目总 项目预
资项目 用日期 投 资 计收益
A股配股 江西九江三期 2000-12-31 18,586.20 1,548.00
发电公司
江西抱子石发
A股配股 电公司 2000-12-31 11,160.00 901.00
A股配股 江西广电网络 2000-12-31 4,900.00 931.00
二期
A股配股 补充公司流动 2000-12-31 781.11
资金
募集资金的方式 实际投 实际投 实际投
资项目 资金额 资日期
A股配股 无
江西抱子
A股配股 石发电公 11,160.00 2000-12-31
司
A股配股 无
A股配股 补充公司 781.11 2000-12-31
流动资金
2、尚未使用的募集资金去向：
存放于商业银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
(1)、国务院办公厅以国办发[2000]69号文《国务院办公厅关于电力工业体制改革有关问题的通知》，规定停止包括电力资产重组、上市、转让、划拨及主业外的投资等任何形式的国有电力资产的流动。由于政策发生重大变动，所以此次募集资金计划至今仍未实施，等待国家有关政策的出台。
(2)、由于江西广播电视网络有限公司承担的网络改造和升级的工程方案有变化，正在论证当中，且网上增值业务以及信息网络相关设备的生产经营均未开展，所以这部分募集资金尚未投入网络公司。
以上信息已在公司2000年度报告中披露。
4、项目进度及收益情况：
(1)、江西抱子石发电公司项目资金已按承诺全部投入。目前尚未有收益。
(2)、补充公司流动资金已于2000年实施，为公司赢利做出了贡献。
(3)、其它项目未实施。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
无。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
由于江西省电力市场不景气，且2001年上半年来水量大，水电厂发电量增加，导致公司所属萍乡发电厂、新余发电分公司（均为火电厂）发电量比2000年同期减少，由此导致公司2001年中期利润比2000年中期下降约60%。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
(1)、积极投资发展水电，调整公司电源结构，增强公司抵御风险的能力；
(2)、积极寻找项目，力争在公用事业类（除电力外）的建设和经营及涉足金融行业等方面取得实质性突破。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)、向有关部门反映，要求增加公司下半年发电量，确保公司完成全年发电计划；
(2)、适当投资水力发电。公司利用2000年配股募集资金已开始投向优质的水电资产——建设抱子石水电站，使公司兼有水电和火电的发电能力，优化公司电源结构，增强抗风险能力；
（3）、加强所属发电厂设备停、备用期间护理，做到需开即开，开必开出，努力完成全年发电计划。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度分配方案为：以公司2000年末总股本548,032,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利1.0元（含税），总计派发现金54,803,200元；不以公积金转增股本。
未分配利润结转下一年度分配。以上分配方案公司已于2001年5月24日实施。报告期内无配股方案实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、上市公司与控股股东在人员方面已经分开，情况说明如下：
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的；公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在江西省投资公司未担任重要职务。
2、上市公司与控股股东在资产方面已经分开，情况说明如下：
在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
3、上市公司与控股股东在财务方面已经分开，情况说明如下：
在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
（六）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（七）、其它重大事项：
1、变更固定资产大修会计核算方式
公司所属萍乡发电厂2×12.5MW机组，原大修理期限为二年，会计上采用预提方式处理，由于近几年萍乡发电厂加大技改投入，加强了设备整治力度，使得机组状况进一步提高。大修理期限已经从2年延长至4年。因此，公司变更固定资产大修会计核算方式，从预提方式变更为预提方式兼长期待摊方式，即该机组实施大修前采取预提方式，大修当年预提金额小于实际开支部分的差额列入长期待摊费用，在以后受益期内摊销。
2、计提四项减值准备
根据财会[2000]25号《财政部关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17号《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》的有关规定，公司本年度执行《企业会计制度》，开始计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备和委托贷款减值准备，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
江西赣能股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制单位:江西赣能股份有限公司 2001年6月30日 货币单位：人民币元
资 产 行次 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 488,209,545.57 286,431,513.26
短期投资 2 2,286,736.00 60,000,000.00
应收票据 3 13,220,813.21
应收股利 4 134,642.99
应收利息 5
应收帐款 6 125,399,051.79 103,504,233.34
其他应收款 7 27,613,249.90 13,482,570.66
预付帐款 8 2,272,672.99 6,539,144.59
应收补贴款 9
存 货 10 18,090,613.42 20,223,034.05
待摊费用 11 711,265.55 1,681,207.09
内部往来 16
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 664,717,778.21 505,082,516.20
长期投资：
长期股权投资 32 117,337,425.10 237,836,262.11
长期债权投资 34
长期投资合计 38 117,337,425.10 237,836,262.11
固定资产：
固定资产原值 39 1,222,107,906.02 1,226,824,807.09
减：累计折旧 40 431,884,206.31 475,144,597.44
固定资产净值 41 790,223,699.71 751,680,209.65
减：固定资产减值准备 42 4,563,601.39 5,446,992.86
固定资产净额 43 785,660,098.32 746,233,216.79
工程物资 44
在建工程 45 3,207,750.08 6,790,978.45
固定资产清理 46 4,456,631.93 5,276,829.17
固定资产合计 50 793,324,480.33 758,301,024.41
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 970,750.60 4,420,000.00
其他长期资产 53
无形资产及递延资产合计 60 970,750.60 4,420,000.00
递延税项:
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 1,576,350,434.24 1,505,639,802.72
流动负债：
短期借款 68 27,312,000.00 27,312,000.00
应付票据 69
应付帐款 70 39,792,961.73 37,721,168.08
预收帐款 71
应付工资 72 174,656.68 -2,764,329.44
应付福利费 73 40,358.64 421,800.28
应付股利 74 5,100,320.00 3,577,600.00
应交税金 75 14,041,331.87 3,639,126.22
其他应交款 80 160,739.50 112,188.44
其他应付款 81 30,128,808.29 10,396,797.47
预提费用 82 441,452.98 295,170.28
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 117,192,629.69 80,711,521.33
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负 债 合 计 114 117,192,629.69 80,711,521.33
股东权益：
股 本 115 548,032,000.00 548,032,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 548,032,000.00 548,032,000.00
资本公积 118 723,176,431.94 723,176,431.94
盈余公积 119 94,953,068.35 94,953,068.35
其中：法定公益金 120 45,158,131.10 45,158,131.10
未分配利润 121 92,996,304.26 58,766,781.10
股东权益合计 122 1,459,157,804.55 1,424,928,281.39
负债及股东权益合计 135 1,576,350,434.24 1,505,639,802.72
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
资产减值准备明细表
编制单位：江西赣能股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 912,880.39 70,343.79
其中：应收账款
其他应收款 912,880.39 70,343.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,218,331.99 129,174.00
其中：库存商品
原材料 1,218,331.99 129,174.00
四、长期投资减值准备合计 263,737.89
其中：长期股权投资 263,737.89
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,563,601.39 883,391.47
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,563,601.39 883,391.47
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 10,000.00
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 842,536.60
其中：应收账款
其他应收款 842,536.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,347,505.99
其中：库存商品
原材料 1,347,505.99
四、长期投资减值准备合计 263,737.89
其中：长期股权投资 263,737.89
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,446,992.86
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,446,992.86
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 10,000.00
八、委托贷款减值准备
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
利 润 表
编制单位：江西赣能股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 行次 2001年1--6月
一、主营业务收入 1 197,394,675.84
减：主营业务成本 4 155,309,268.27
主营业务税金及附加 5 1,785,386.78
二、主营业务利润（亏损以“-号”填列） 10 40,300,020.79
加：其他业务利润（亏损以“-号”填列） 11 -70.00
减：营业费用 14
管理费用 15 19,860,059.75
财务费用 16 -1,903,466.29
三、营业利润(亏损以“-”填列) 18 22,343,357.33
加：投资收益(损失以“-”填列) 19 2,894,553.17
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25 1,033,584.81
四、利润总额(亏损总额以“-”填列) 27 24,204,325.69
减：所得税 28 3,630,648.85
五、净利润(净亏损以“-”填列) 30 20,573,676.84
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
3.会计政策变更 35
4.其他 36
项 目 2000年1--6月 2000年1--12月
一、主营业务收入 229,759,643.90 497,250,269.39
减：主营业务成本 150,363,233.23 347,945,973.54
主营业务税金及附加 2,426,209.62 4,841,509.01
二、主营业务利润（亏损以“-号”填列） 76,970,201.05 144,462,786.84
加：其他业务利润（亏损以“-号”填列）
减：营业费用
管理费用 18,286,703.97 38,952,386.70
财务费用 -1,046,350.91 -1,434,121.55
三、营业利润(亏损以“-”填列) 59,729,847.99 106,944,521.69
加：投资收益(损失以“-”填列) 1,053,451.13 5,237,198.78
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 261,990.00 5,076,192.69
四、利润总额(亏损总额以“-”填列) 60,521,309.12 107,105,527.78
减：所得税 9,078,196.37 16,506,437.76
五、净利润(净亏损以“-”填列) 51,443,112.75 90,599,090.02
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
3.会计政策变更
4.其他
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
利 润 分 配 表
编制单位:江西赣能股份有限公司 货币单位:人民币元
项 目 行次 2001年1--6月 2000年1--6月
一、净利润 1 20,573,676.84 51,443,112.75
加：年初未分配利润 2 92,996,304.26 268,517,032.24
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 113,569,981.10 319,960,144.99
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供投资者分配的利润 16 113,569,981.10 319,960,144.99
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 54,803,200.00 248,000,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利 20
四、未分配利润 25 58,766,781.10 71,960,144.99
项 目 2000年1--12月
一、净利润 90,599,090.02
加：年初未分配利润 268,517,032.24
其他转入
二、可供分配的利润 359,116,122.26
减：提取法定盈余公积 9,059,909.00
提取法定公益金 9,059,909.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 340,996,304.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 248,000,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 92,996,304.26
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
利 润 表 附 表
编制单位：江西赣能股份有限公司
全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
报告期利润 收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 2.83 2.83 0.074
营业利润 1.57 1.57 0.041
净利润 1.44 1.44 0.038
扣除非经常性损益后 1.44 1.44 0.038
的净利润
加权平均每股收
报告期利润 益(元/股)
主营业务利润 0.074
营业利润 0.041
净利润 0.038
扣除非经常性损益后 0.038
的净利润
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
现金流量表
编制单位:江西赣能股份有限公司 2001年1--6月 货币单位:人民币元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 215,422,748.98
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 4,217,321.40
现金流入小计 9 219,640,070.38
购买商品、接受劳务支付的现金 10 91,918,606.62
支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,630,699.65
支付的各项税费 13 34,338,581.20
支付的其他与经营活动有关的现金 18 78,087,243.22
现金流出小计 20 217,975,130.69
经营活动产生的现金流量净额 21 1,664,939.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 2,572,486.00
取得投资收益所收到的现金 23 2,689,603.98
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 25 -5,675.66
收到的其他与投资活动有关的现金 28 2,866,596.56
现金流入小计 29 8,123,010.88
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 30 4,644,032.18
投资所支付的现金 31 167,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 172,044,032.18
投资活动产生的现金流量净额 37 -163,921,021.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 39,521,950.70
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 39,521,950.70
筹资活动产生的现金流量净额 54 -39,521,950.70
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -201,778,032.31
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 20,573,676.84
加：计提的资产减值准备 58 942,221.68
固定资产折旧 59 44,419,638.45
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61 970,750.60
待摊费用减少（减：增加） 64 -938,140.87
预提费用增加（减：减少） 65 -146,282.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 -1,904,490.63
投资损失(减：收益) 69 -2,894,553.17
递延税款贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71 -2,261,594.63
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 18,672,855.87
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -75,769,141.75
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 1,664,939.69
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 286,431,513.26
减:现金的期初余额 80 488,209,545.57
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -201,778,032.31
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
会计报表附注
一、 公司概况
江西赣能股份有限公司(以下简称“赣能公司”)创立于1997年11月4日。赣能公司是经江西省股份制改革联审小组赣股(1997)06号文批准，由江西省投资公司、江西省电力公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份有限公司。
赣能公司创立前的总股本为 22,400 万元。经中国证券监督委员会证监发字(1997)466号文批准,于1997年10月20日在深圳证券交易所上网发行A股股票8,600万股，募集资金58,480万元。股票发行后，赣能公司总股本为31,000万股。经赣能公司1998年9月11日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过，江西省证券管理办公室赣证办(1998)54 号文批准，用公司股票溢价发行收入形成的资本公积金51,084万元的一部分，以1997年末总股本31,000万股为基数，向全体股东实施了每10股转增6股和每 10股派现金2元（含税）的方案，该次转增股本后，赣能公司股本总额为49,600万元，其中：国有法人股35,840万元，占72.26%，社会公众股13,760万元，占27.74%。2000年6月23日，以1999年12月31日总股本49，600万股为基数，每10股派现金5元（含税）。2000年经中国证监会批准实施了配股，每10股配3股，配股后公司股本总额为人民币54,803.2万元，其中：国有法人股36,915.2万元，占67.36%，社会公众股17,888万元，占32.64%。
赣能公司主营火力发电,节能项目开发,锅炉安装及修理。主营设备装机容量450MW。
二、 重要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，采用历史成本计价原则。
5、坏帐的核算方法
坏帐确认的标准：
A. 债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
B. 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；
C. 债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回。
坏帐的计提范围：应收款项（包括应收帐款和其他应收款）
本公司坏帐核算采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备，确定的提取比例为：
1年以内 按应收款项余额的5%计提；
1--2年 按应收款项余额的10%计提；
2--3年 按应收款项余额的15%计提；
3--5年 按应收款项余额的20%计提；
5年以上 按应收款项余额的50%计提。
6、存货的核算方法
存货包括燃料、原材料、低值易耗品（在库）。
燃料的购入与入库按实际成本核算，领用与发出按加权平均法计价。
原材料、备品配件按计划成本核算，月末实际成本与计划成本之差异按上月材料成本差异率计算摊入材料成本。
低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
根据董事会决议，本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低的原则，按单项存货成本高于市价的差额计提存货跌价准备。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资的核算方法
本公司将购入能随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的投资确认为短期投资，按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入帐。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按短期投资的单个成本高于市价的差额计提跌价准备。
9、长期投资的核算方法
A. 长期债券投资的计价及收益确定方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
B. 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入同时摊销。
C. 长期股权投资包括股票投资和其它股权投资，长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽占 20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
D. 长期股权投资采用权益法核算时，其取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。
E. 根据董事会决议，自1999年1月1日起，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
10、委托贷款核算方法
核算公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。定期对委托贷款进行检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
11、固定资产的计价和折旧方法
固定资产采用历史成本法计价，固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具等。
固定资产折旧采用直线法，按固定资产估计使用年限和估计残值率分类确定其折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 估计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-30年 0-3% 3.23%-12.13%
机器设备 12年 3% 8.08%
生产管理用具 5年 20%
运输工具 6年 3% 16.17%
其他设备 7-18年 0-3% 5.39%-13.86%
固定资产大修理采用预提兼长期待摊方式，即在固定资产主要指发电机组实施大修前采取预提方式，大修当年预提金额小于实际开支部分的差额列入长期待摊费用，在以后的受益期内摊销。
12、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A，长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B，由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C，虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D，已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E，其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并自所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程的实际成本按估计价值转入固定资产，待办理了竣工结算手续后再作调整。
14、在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
A，长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B，所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C，其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按其受益期确定摊销年限，采用直线法摊销。
16、借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
17、收入确认原则
按上网电量和核定的电价确定售电收入。根据江西省物价局赣价工字（1997）88号文规定赣能公司萍乡发电厂上网电价（含税）为每千瓦时0.37元。赣能新余分公司根据江西省物价局赣价工便字（1999）35号文规定：经国家计委批准(计价格[1999]318 号),调整新余发电有限责任公司(含江西赣能股份有限公司收购的#2机组)上网电价，由现行每千瓦时0.325元调整为每千瓦时0.382元(含税)，自1998年10月1日起执行。
18、所得税
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制。合并时，本公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
合并范围：本公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业，但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围：
A. 子公司的期末总资产低于母公司期末总资产的10%；
B. 子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的10%；
C. 子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的10%。
三、 会计政策和会计估计变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。会计政策、会计估计变更及其影响说明如下：
1、根据财会[2000]25 号《财政部关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17号《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》的有关规定，经公司董事会决议，本公司本年度开始计提固定资产减值准备、在建工程减值准备，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。这项会计政策变更的累计影响数为4,573,601.39元，因此分别调减了2000年的净利润4,454,820.45元，2000年留存收益118,780.94元，其中调减未分配利润97,777.30元。调减利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润数97,777.30元，调增资产负债表年初数栏的固定资产减值准备 4,563,601.39 元，调减在建工程 10,000.00 元，调减留存收益4,573,601.39元。
2、由于上述会计政策变更，本期计提固定资产减值准备，使本期净利润减少750,882.75元。
3、根据财会[2000]25号和财会[2001]17号的有关规定，公司本年度将计入长期待摊费用的开办费余额一次摊销，此项会计估计变更使本期净利润减少了825,138.01元。
4、由于近几年萍乡发电厂加大技改投入，机组状况进一步提高，大修理期限已从二年延长至四年，根据2001年度第二次临时董事会决议，固定资产大修会计核算，由预提方式变为预提兼长期待摊方式，此项会计估计变更使本期净利润增加了3,879,187.50元。
四、 税 项
税 种 税 率
增值税 售电收入销项税按税率 17%确定，进项税额：燃料按 13%，其他材
料按17%，运输费按7%确定。
所得税 根据江西省国税局赣国税发（1998）123 号文批准，同意赣能公司
享受高新企业所得税优惠政策。根据财政部、国家税务总局财税字
[1994]001号文，自2000年1月1日起按15%征收企业所得税。
营业税 按固定资产出租收入的5%计缴。
城市建设维护税 按应缴纳的流转税税额的5%-7%计缴。
教育费附加 按应缴纳的流转税税额的3%计缴。
车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税。
房产税 按房产原值的70%乘以1.2%的税率计缴。
印花税 按各类合同金额的0.05‰-0.5‰计缴。
五、 主要会计报表项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
期初数 期末数
项 目
币 种 金额 币 种 金额
现 金 人民币 13,678.44 人民币 6,620.66
银行存款 人民币 486,148,970.05 人民币 286,203,148.70
其他货币资金 人民币 2,046,897.08 人民币 221,743.90
合 计 488,209,545.57 286,431,513.26
注：本项目期末余额比期初余额减少41.33%，系使用配股资金所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
期 初 数 期 末 数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 2,286,736.00
其中：仕奇实业 2,286,736.00
债券投资 50,000,000.00
委托贷款 10,000,000.00
合 计 2,286,736.00 60,000,000.00
3、应收票据
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
银行承兑汇票 13,220,813.21 13,220,813.21
合 计 13,220,813.21 13,220,813.21
4、应收帐款
期初数 期末数
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 125,399,051.79 100% 103,504,233.34 100%
合 计 125,399,051.79 100% 103,504,233.34 100%
帐 龄
坏帐准备
1年以内
合 计
注：本项目为持有本公司5%以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠付电费款。该电费款由于购电协议规定滞后一个月结算，故不提取坏帐准备。
5、其他应收款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 26,300,648.32 92.20% 492,426.33 11,948,196.57 83.41%
1—2年 732,409.92 2.57% 73,740.99 175,612.83 1.23%
2—3年 700,000.00 2.45% 105,000.00 710,865.81 4.96%
3—5年 516,076.54 1.81% 103,215.31 1,116,076.54 7.79%
5年以上 276,995.51 0.97% 138,497.76 374,355.51 2.61%
合 计 28,526,130.29 100.00% 912,880.39 14,325,107.26 100.00%
帐 龄 坏帐准备
1年以内 307,952.38
1—2年 17,561.28
2—3年 106,629.87
3—5年 223,215.31
5年以上 187,177.76
合 计 842,536.60
注：1.其他应收款中应收湘源电力实业有限责任公司往来结算款4,933,694.74元。
2.无持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位的欠款。
其他应收款余额前五名单位明细如下：
欠款单位 欠 款 金 额 欠款原因
湘源电力实业有限责任公司 4,933,694.74 往来款
华佳企业公司 1,587,255.02 往来款
能达公司 1,213,674.20 往来款
再就业中心 1,000,000.00 往来款
湘东区水利建筑公司 671,500.00 往来款
6、预付帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 2,272,672.99 100.00% 4,733,575.61 72.39%
1---2年
2---3年
3年以上 1,805,568.98 27.61%
合 计 2,272,672.99 100.00% 6,539,144.59 100.00%
注：无持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位的欠款。
预付帐款余额前五名单位明细如下：
欠款单位 欠款金额 欠款原因
福建龙净环保公司 2,464,000.00 设备款
宜兴市炉顶密封公司 1,250,000.00 工程材料款
萍乡团结煤矿 586,624.88 煤款
湖南湘瓷科艺股份公司 330,000.00 工程款
萍乡防腐保温安装公司 300,000.00 工程款
7、存货及存货跌价准备
期 初 数 期 末 数
项 目 金 额 跌价准备 金 额
原材料 10,885,019.00 1,218,331.99 11,143,954.10
燃 料 8,226,609.81 10,264,961.12
低值易耗品
材料成本差异 197,316.60 161,624.82
合 计 19,308,945.41 1,218,331.99 21,570,540.04
项 目 跌价准备
原材料 1,347,505.99
燃 料
低值易耗品
材料成本差异
合 计 1,347,505.99
注：因为燃料使用多、周转快，成本比市价低，所以未计提存货跌价准备。
8、待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
机组损坏保险费 572,976.63 1,071,316.25 464,485.27 1,179,807.61
车辆保险费 39,616.71 31,800.67 35,992.79 35,424.59
书报杂志费 98,672.21 52,774.06 45,898.15
其他 420,076.74 420,076.74
合 计 711,265.55 1,523,193.66 553,252.12 1,681,207.09
9、长期投资
期 初 数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 117,601,162.99 263,737.89 120,858,837.01 360,000.00
期 末 数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 238,100,000.00 263,737.89
注：按照《企业会计制度》资产负债表长期股权投资以帐面价值反映，因此中报年初数为117,337,425.10 元，期末数为237,836,262.11元。
A.股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量（股) 注册资本比例
江西赣粤高速公 股份有 5,000,000 1.416%
路股份有限公司 限公司
被投资公司名称 投资金额（元） 减值准备 备注
江西赣粤高速公 55,000,000.00 持有时间
路股份有限公司 18个月
B.其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册
资本比例
清华泰豪信息技术有限公司 10,000,000.00 20.00%
江西心正药业有限责任公司 1,500,000.00 15.00%
江西萍乡源达实业有限责任公司 2,000,000.00 20.00%
江西广播电视网络有限公司 49,000,000.00 49.00%
江西高技术产业发展有限公司 9,000,000.00 36.00%
江西赣能抱子石发电有限公司 111,600,000.00 90.00%
合 计 183,100,000.00
被投资公司名称 减值准备 备 注
清华泰豪信息技术有限公司 按成本法
江西心正药业有限责任公司 263,737.89 按成本法
江西萍乡源达实业有限责任公司 按成本法
江西广播电视网络有限公司 按权益法
江西高技术产业发展有限公司 按权益法
江西赣能抱子石发电有限公司 按权益法
合 计 263,737.89
注：我公司持有的江西赣能电力物资公司的股权已转让给江西能达实业有限责任公司，转让价格合计285,750.00元。
10、固定资产、累计折旧及减值准备
固定资产原值:
固定资产类别 期 初 价 值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 385,552,429.06 3,789,103.10 642,500.00
机器设备 798,475,704.54 1,412,423.97 1,671,840.00
生产管理用具 4,993,994.09 106,703.00
运输工具 7,141,458.99 477,715.00
其他设备 25,944,319.34 1,245,296.00
合 计 1,222,107,906.02 7,031,241.07 2,314,340.00
固定资产类别 期 末 价 值
房屋及建筑物 388,699,032.16
机器设备 798,216,288.51
生产管理用具 5,100,697.09
运输工具 7,619,173.99
其他设备 27,189,615.34
合 计 1,226,824,807.09
累计折旧：
固定资产类别 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少
房屋及建筑物 118,266,789.78 10,423,678.46 262,086.46
机器设备 292,324,890.97 31,435,382.09 897,160.86
生产管理用具 2,780,682.10 405,787.51
运输工具 3,524,355.02 541,987.48
其他设备 14,987,488.44 1,612,802.91
合 计 431,884,206.31 44,419,638.45 1,159,247.32
固定资产类别 期 末 价 值
房屋及建筑物 128,428,381.78
机器设备 322,863,112.20
生产管理用具 3,186,469.61
运输工具 4,066,342.50
其他设备 16,600,291.35
合 计 475,144,597.44
固定资产净值：
期 初 价 值 期 末 价 值
790,223,699.71 751,680,209.65
固定资产减值准备：
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
机器设备 4,563,601.39 883,391.47 0.00 5,446,992.86
固定资产净额：
期 初 价 值 期 末 价 值
785,660,098.32 746,233,216.79
11、在建工程及减值准备
在建工程：
本期转入
工程名称 期初数 本期增加
固定资产
材料库棚 10,000.00
进厂公路 10,000.00
一级子坝加固工程 2,650,989.70 60,000.00 2,710,989.70
污水处理工程 75,000.00
厂区公路及排水沟工程 60,000.00 60,000.00
人行桥工程 176,910.38 48,154.45 225,064.83
办公大楼 234,850.00 2,799,485.27
#4电除尘器工程 2,945,643.18
老生活区送电线路工程 320,000.00
锅炉维修车间 7,000.00
厂区供给水改造工程 409,000.00
小计 3,217,750.08 6,589,282.90 2,996,054.53
减：在建工程减值准备 10,000.00
合 计 3,207,750.08 6,589,282.90 2,996,054.53
工程名称 其他转出 期末数
材料库棚 10,000.00
进厂公路 10,000.00 0.00
一级子坝加固工程 0.00
污水处理工程 75,000.00
厂区公路及排水沟工程 0.00
人行桥工程 0.00
办公大楼 3,034,335.27
#4电除尘器工程 2,945,643.18
老生活区送电线路工程 320,000.00
锅炉维修车间 7,000.00
厂区供给水改造工程 409,000.00
小计 10,000.00 6,800,978.45
减：在建工程减值准备 10,000.00
合 计 10,000.00 6,790,978.45
12、固定资产清理
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
#703机组 3,054,179.55 400,000.00 2,654,179.55
#4除尘器 1,214,521.58 1,214,521.58
#5除尘器 1,392,285.30 1,392,285.30
其他 10,167.08 5,675.66 15,842.74
合 计 4,456,631.93 1,220,197.24 400,000.00 5,276,829.17
注：待报废#703机组原值23,837,830.00元，已提折旧20,783,650.45元；待报废#5除尘器原值2,314,340.00元，已提折旧922,054.70元；待报废#4除尘器原值2,314,340.00元，已提折旧1,159,247.32元。有关报批手续正在办理。
13、长期待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
大 修 理 4,420,000.00 4,420,000.00
开 办 费 970,750.60 970,750.60 0.00
合 计 970,750.60 4,420,000.00 970,750.60 4,420,000.00
注：按照《企业会计制度》一次摊销开办费余额970,750.00元。
14、短期借款
贷款类别 币 种 期 初 数 期 末 数 备注
担保借款 人民币 18,312,000.00 18,312,000.00 建行萍乡分行
担保借款 人民币 9,000,000.00 9,000,000.00 工行萍乡分行
合 计 27,312,000.00 27,312,000.00
15、应付帐款
期 初 数 期 末 数
39,792,961.73 37,721,168.08
注：无持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位的欠款。
16、应付股利
期 初 数 期 末 数
江西省投资公司 340,320.00
社会公众股 4,760,000.00 3,577,600.00
合 计 5,100,320.00 3,577,600.00
注：社会公众股3,577,600.00元为代扣个人所得税。
17、应交税金
期 初 数 期 末 数
未交增值税 8,664,761.57 1,757,010.96
企业所得税 4,715,001.87 1,342,079.75
城市建设维护税 375,058.41 262,204.80
房产税 308,848.52 308,848.51
固定资产投资方向调节税 (73,432.52) (73,432.52)
印花税 26,086.00
个人所得税 25,008.02 42,414.72
合 计 14,041,331.87 3,639,126.22
18、其他应付款
期 初 数 期 末 数
30,128,808.29 10,396,797.47
19、预提费用
项 目 内 容 期 初 数 期 末 数
2000年第四季度月租费 96,000.00
燃料管理费 50,282.70
预提水利建设基金 295,170.28 295,170.28
合 计 441,452.98 295,170.28
20、股 本
数量单位：万股
本期公
本期 本期
股本结构 期初数 配股 送股 积金转 增 发
增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36,915.20
国家拥有股份
境内法人持有股份 36,915.20
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 11.44
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 36,926.64
二、已流通股份
1、境内上市的人民 17,876.56
币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 17,876.56
三、股份总数 54,803.20
股本结构 本期其他变动 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36,915.20
国家拥有股份
境内法人持有股份 36,915.20
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 -2.08 9.36
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 -2.08 36,924.56
二、已流通股份
1、境内上市的人民 2.08 17,878.64
币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2.08 17,878.64
三、股份总数 54,803.20
21、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
股 本 溢 价 613,540,549.87
改制净资产折股余额 109,550,340.00
其他(申购资金利息) 85,542.07
合 计 723,176,431.94
项 目 期 末 数
股 本 溢 价 613,540,549.87
改制净资产折股余额 109,550,340.00
其他(申购资金利息) 85,542.07
合 计 723,176,431.94
22、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 49,794,937.25 49,794,937.25
法定公益金 45,158,131.10 45,158,131.10
合 计 94,953,068.35 94,953,068.35
注：因按照《企业会计制度》衔接办法对固定资产、在建工程计提的减值准备进行追溯调整，盈余公积期初数调减911,967.74元，其中：法定盈余公积457,360.15元，法定公益金454,607.59元。
23、未分配利润
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
92,996,304.26 20,573,676.84 54,803,200.00 58,766,781.10
注：因按照《企业会计制度》衔接办法对固定资产、在建工程计提的减值准备进行追溯调整，未分配利润期初数调减3,661,633.65元。
24、财务费用
类 别 本年发生 上年同期发生
利息支出 810,955.58 937,792.82
减:利息收入 2,716,503.22 1,985,296.53
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 2,081.35 1,152.80
合 计 (1,903,466.29) (1,046,350.91)
25、营业外支出
项 目 本年发生 上年同期发生
捐赠、赞助支出 10,000.00
罚款支出 53,993.34 12,000.00
赔偿支出 76,200.00 239,990.00
其他 20,000.00
计提的固定资产减值准备 883,391.47
合 计 1,033,584.81 261,990.00
26、投资收益
项 目 本年发生 上年同期发生
债权投资收益
其中：债券投资收益
其他债权投资收益
股权投资收益 2,894,553.17 47,089.67
减：长期投资减值准备
委托贷款利息 1,006,361.46
合 计 2,894,553.17 1,053,451.13
六、 或有负债
截止2001年6月30日公司尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
七、 期后事项
(1) 本公司已于2001年7月1日至7月16日收到应收江西省电力公司售电收入20,510,177.00 元，其中银行存款10,000,000.00 元，银行承兑汇票10,510,177.00元。
(2) 本公司已于 2001 年 7 月 2 日、7 月 4 日收到银行承兑汇票到期款项1,000,000.00元。
八、 关联方关系及其交易
(1)关联方关系及关联方
A.不存在控制关系的主要关联方:
公司名称 注册地址 主营业务
江西省投资公司 南昌市省府大院 经营江西省政府安排的经
西二路 营性项目的固定资产投资
江西省电力公司 南昌市永外正街 电力生产、供应及运行检修
266号
公司名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
江西省投资公司 第一大股东 全民所有制 姚迪明
江西省电力公司 第二大股东 全民所有制 胡德成
B.不存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化:
公司名称 年初数（万元） 本年增加数(万元) 本年减少数
江西省投资公司 120,000.00
江西省电力公司 367,715.00
公司名称 年末数(万元)
江西省投资公司 120,000.00
江西省电力公司 367,715.00
C.不存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数
公司名称 金额（万元） % 金额(万元) % 金额 %
江西省投资公司 22,887.424 41.76 22,887.424
江西省电力公司 14,027.776 25.60 14,027.776
年末数
公司名称 金额(万元) %
江西省投资公司 41.76
江西省电力公司 25.60
(2)关联交易
根据本公司与湘源电力实业有限责任公司（以下简称湘源公司）签订的土地使用租赁合同，租赁面积为1,342,630平方米，租赁费为每年人民币398万元，租赁期为50年，自股份公司成立之日起计算。根据本公司与湘源公司签订的生产用房屋和机器设备租赁合同，租赁期为一年，房屋的租赁费为按租赁房屋原值的4.6%计算，每年租赁费人民币2,465,508.99元；建筑物的租赁费为按租赁建筑物原值的1.5%计算，每年租赁费人民币253,387.93元；机器设备的租赁费为按租赁机器设备原值的 6.5%计算，每年租赁费人民币1,221,404.60元，全年租赁费为3,940,301.52元。
（3）关联应收应付款项余额
企业名称/项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
应收帐款
江西省电力公司 103,504,233.34 82,621,772.29
其他应收款
江西心正药业有限责任公司 600,000.00 600,000.00
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他备查文件。
文件存放地点：公司证券管理部
董事长：
江西赣能股份有限公司董事会
2001-07-19
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