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厦门国贸集团股份有限公司2001年中期报告
2001-08-02 14:19
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：厦门国贸集团股份有限公司
公司法定英文名称：XIAMEN INTERNATIONAL TRADE GROUP CORP., LTD
公司英文名称缩写：ITG
2、公司注册地址及办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8—18层
邮政编码：361004
互联网网址：http：//www.itgchina.com
电子信箱：itg@public.xm.fj.cn
3、公司法定代表人：何福龙
4、公司董事会秘书：肖伟
联系电话：0592—5161888
联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8—18层
传真：0592—5160280
电子信箱：xiaowei@itg.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：厦门国贸集团股份有限公司企划部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：厦门国贸
股票代码：600755
二、 主要财务数据和指标
1、 报告期内与去年同期主要会计数据和财务指标
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
（调整后）
净利润 19,597,823.31 6,487,074.60
扣除非经常性损益后的净利润 858,860.57 37,217,853.00
总资产 1,470,922,039.30 1,431,973,486.75
资产负债率 56.77 56.61
股东权益（不含少数股东权益） 625,271,963.03 605,618,052.73
每股收益 0.0989 0.0327
净资产收益率 3.13 1.07
每股净资产 3.16 3.06
调整后每股净资产 3.07 2.95
项目 2000年6月30日
（调整后）
净利润 43,206,588.19
扣除非经常性损益后的净利润 38,896,561.47
总资产
资产负债率
股东权益（不含少数股东权益）
每股收益 0.2181
净资产收益率
每股净资产
调整后每股净资产
注：（1）主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
（2）扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下：
非经常性损益项目 金额（人民币元）
股权转让收益 20,616,084.03
营业外收支净额 -1,877,121.39
合 计 18,738,962.64
2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息批露编报规则》（第9号）的要求,计算2001年中期利润分配表附表如下：
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面待摊 加权平均 全面待摊 加权平均
主营业务利润 9.79 9.94 0.3088 0.3088
营业利润 0.36 0.37 0.0115 0.0115
净利润 3.13 3.18 0.0989 0.0989
扣除非经常性损益后的净利润 0.14 0.14 0.0043 0.0043
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况:
股东变动情况表
（单位：股 ）
本次 本次变动增减（+ -）
变动前 配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 71,120,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 71,120,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 127,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 127,000,000
三、股份总数 198,120,000
本次
小计 变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 71,120,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 71,120,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 127,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 127,000,000
三、股份总数 198,120,000
（二）股东情况介绍
截止2001年6月30日,公司在册股东为 77517户。
主要股东持股情况（前十名）
名 称 持股数（万股） 占股本比例（%）
1、厦门商贸国有资产投
资有限公司（国有持股单位） 7112.00 35.90
2、海通证券 364.00 1.80
3、郑钢钢 49.68 0.30
4、曾祥军 33.30 0.20
5、厦证证券 31.20 0.20
6、程海林 28.59 0.10
7、赖瑞荣 26.88 0.10
8、厦证登记 25.84 0.10
9、朱利云 24.79 0.10
10、吕雪眉 23.77 0.10
厦门商贸国有资产投资有限公司持有公司的国有法人股,在本报告期内未发生变动,也未作质押或冻结。公司前十位股东中第2－10位为流通股股东,本公司未知其关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一） 公司报告期内主要经营情况
公司是厦门市最早成立的地方外贸企业,经过二十年的发展,已由单一经营进出口贸易的外贸企业逐步转变为从事进出口贸易、房地产开发与经营、投资以及其他服务贸易的综合性企业集团。今年公司获海关总署批准成为厦门市首批先放后税的企业。
今年上半年公司紧紧围绕“深化改革,优化结构,规范管理,稳健经营”这一经营方针,面对传统出口市场经济增长减速、欧盟的关税壁垒、土耳其实施的反倾销以及国内市场竞争日趋激烈的严重困难,公司经营班子和全体员工团结一心,及时研究对策,采取措施,扎扎实实地开展各项工作,取得了一定的经营业绩。上半年公司完成主营业务收入884,426,747.02元,主营业务利润61,186,072.50元。
进出口业务方面：公司在稳定经营业务品种的同时,积极开拓新市场和新品种,坚持工贸结合,并探索新的经营方式,在新品种的经营上,建立了直接面对最终用户的市场营销网络,并取得部分产品的地区经销权。1－6 月份,公司进出口总额 9829.96万美元,其中出口5310.40万美元,进口4519.56万美元。在出口产品中,纺织品、有色金属的业务比重较大,分别占出口总额的26.44%和23.36%；进口产品中比重较大的有石油产品、黑色金属,分别占进口总额的30.05%和27.65%。新开拓的船舶出口业务发展顺利,将给公司带来新的利润增长点。
房地产开发方面：进一步完善内部的各项制度,健全管理架构,在有效控制并防范风险的同时,强化房地产的销售工作,同时积极寻找新的开发项目,探索新的合作方式,为确保国贸广场及国贸新城三期项目下半年如期开工做了大量的前期筹备工作。今年1－6月份实现销售收入2922.78万元,累计收款：3993.77万元。
实业投资方面：加强了对控股及重要参股企业的跟踪管理,对效益不佳、发展前景不明朗或存在较大投资风险的项目进行清理、整顿,寻找转让机会,以优化公司的投资结构。
资本运作方面：公司作了大量有益的尝试,拓宽了资本运作的渠道,积累了一定的经验。上半年公司把握市场热点和机遇,以较好的价格转让了持有的新宇软件股份公司的法人股,实现了很好的投资收益,同时公司还参股了交通银行,增加了对全资子公司――厦门国贸期货经纪有限公司的投资。
法人治理结构方面：公司加大了管理力度,完善管理制度。董事会设立了预算、审计和投资三个专业委员会,进一步规范法人治理结构。
（二） 公司投资情况
1、本年度公司未募集资金。
2、以前年度募集资金尚有追加子公司宝达投资（香港）有限公司资本金3000万元一项延续到本报告期,原因是该项
目涉及到国家的外汇管制政策,目前仍在报批相关的手续,该资金目前暂作流动资金使用。
（三） 公司财务状况
1、主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
指标项目 2001年6月30日 2000年12月31日（调整后）
总资产 1,470,922,039.30 1,431,973,486.75
股东权益 625,271,963.03 605,618,052.73
应收账款 79,416,434.14 60,639,044.03
未分配利润 -32,803,119.39 -52,400,942.60
主营业务利润 61,186,072.50 84,856,890.75
净利润 19,597,823.21 43,206,588.19
指标项目 增减变动
总资产 38,948,552.55
股东权益 19,653,910.30
应收账款 18,777,390.11
未分配利润 19,597,823.21
主营业务利润 -23,670,818.25
净利润 -23,608,764.98
2、上述各项变动原因说明
公司总资产比去年增加主要原因是应收帐款和长期投资增加；股东权益增加主要是实现净利润所致；应收帐款增加主要是销售货款未回笼；未分配利润增加主要是本年实现利润所致；净利润减少主要是主营业务收入减少导致主营业务利润减少。
（四）下半年的业务发展计划
1、在进出口业务方面,抓住我国即将加入WTO带来的机遇,致力于发展在国际市场上适销对路,又能发挥自身优势的大宗商品的经营,积极开发新市场,扩大进出口规模及市场份额,加强出口基地的建设,着重品牌商品和高新技术、高附加值及高技术含量商品的经营,走工贸结合的特色之路；加强进出口业务的风险管理,提高公司整体经营能力和竞争能力,以积极应对入世后的严峻挑战。
2、为适应新的经济环境,加强企业发展的后劲,下半年公司将加大力度对原有投资项目进行整合,调整投资结构,优化投资组合,构筑以投资地方经济主导项目、高科技项目、与主业相结合项目为主纲的实业投资结构体系。
3、房地产方面,继续推行品牌战略,强调“创品牌、促效益、求发展”,确保国贸广场三期和国贸新城三期项目下半年开工,努力增加开发储备项目,探索各种合作投资开发的方式,致力于控制开发经营成本,健全和完善内部管理机制,增加企业发展后劲。
4、积极参与资本运作,开拓资本运营渠道,提高资本的盈利能力,力争在培植新的经济增长点,构建有成长性和投资回报高的新兴产业,不断增添新的发展支柱方面取得突破。
5、进一步完善法人治理结构,健全以此为核心的公司领导体制,进一步完善董事会领导下的专业委员会及公司内部管理体制,尤其是约束和激励机制,规范决策程序和财务监督制度,加强企业中层以上干部的业务知识及管理知识的培训,强化风险意识,堵塞经营漏洞,使管理更加科学、高效,从而提升企业整体经营管理水平。
五、重要事项
（一） 公司董事会决定,公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本,年终经会计师事务所审计后拟以盈余公积金弥补累计未分配利润亏损数。
（二） 经公司2000年度股东大会审议批准,决定公司2000年度不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
（三） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 报告期内公司无重大关联事项。
（五） 公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三公开”情况说明：
1、在人员方面,公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司高级管理人员在本公司领取薪酬,未在控股股东等股东单位担任职务和领取薪酬；
2、在资产方面,公司拥有独立完整的管理系统,有独立的各职能部门。公司拥有的资产属于公司所有,公司资产是完整的；
3、在财务方面,公司设置了专门的财务管理部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,配备了专业会计管理人员,对财务收支及各项经济活动均进行独立核算,并在银行开户,公司财务是独立的。
（六） 本报告期内公司未改聘、解聘会计师事务所。
（七） 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（八） 报告期内没有变更公司名称和股票简称的情况。
（九） 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网络站上披露承诺事项。
（十） 报告期内其他重要合同及其履行情况
2001年6月21日我司控股子公司――厦门国贸期货经纪有限公司与山东证券有限责任公司签订了《资产委托协议》协议规定：委托管理的资产为人民币现金玖仟万元；委托期限为拾伍个月；委托期届满时,如委托方委托资产的年收益率未达到6%,则受托方不得收取委托管理费,如果收益率达到或超过6%,受托方除按管理资产总金额2%提取委托管理费外,委托方对受托方进行额外奖励,具体奖励办法双方根据实际收益另行商定；委托方有权撤消对受托方的委托。报告期内尚无委托收益。信息披露见6月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
（十一） 报告期内公司对外担保事宜
1、公司于2001年3月5日与厦门华侨电子企业有限公司、厦门华侨电子股份有限公司签订互相担保协议：公司为厦门华侨电子企业有限公司向中国银行厦门分行借款人民币陆仟玖佰万元整提供连带责任保证担保；公司为厦门华侨电子股份有限公司向中国银行厦门分行借款美元捌佰零捌万元整提供连带责任保证；厦门华侨电子企业有限公司、厦门华侨电子股份有限公司为公司向银行借贷人民币壹亿叁仟陆佰零柒万元整提供连带责任保证。担保期限为一年。信息披露见3月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司董事会于2001年6月1日召开第三届第二十次会议,会议经审议表决通过同意在厦门特贸有限公司以其持有的福建兴业银行4000万股股权提供质押反担保的前提下,为厦门特贸有限公司向福建兴业银行厦门分行贷款9000万元提供连带责任保证担保。信息披露详见6月6日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（十二） 报告期内公司其他重大事项
1、公司于2001年3月5日接厦门市中级人民法院一审判决,公司应就1996年至1998年上半年间使用减免税批文进口钢材12万余吨一事交纳罚金4000万元。信息披露详见3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司第三届董事会第十四次会议于2001年3月7日在厦门召开,会议一致通过解除庄志聪先生公司总裁职务的决议。信息披露见3月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、公司自2001年3月10日至3月19日通过上海拍卖市场将所持有的厦门新宇软件股份有限公司763.0568万股法人股全部转让。信息披露详见5月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4、公司第三届董事会第二十次会议于2001年6月1日召开,会议审议批准了厦门国贸期货经纪有限公司注册资本增加到人民币1亿元的方案,决定对厦门国贸期货经纪有限公司注册资本增加投资现金人民币6800万元。信息披露详见6月6日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5、公司于二OO一年五月十五日召开2000年度股东大会,通过有关决议,具体内容详见二OO一年五月十六日《中国证券报》、《上海证券报》。
（十三） 董事会就2000年度审计报告中解释说明所涉及事项的解决情况：
1、今年上半年由公司董事会审计委员会和财务部共同组成的审计小组,对我司境外子公司――宝达投资（香港）有限公司及其上海办事处进行了为期一个月的全面审计,使该司进一步健全了财务核算体系和内控制度,完善了相关的财务制度。
2、港澳国际财务有限公司自一九九七年后,由于控股股东的变化及在港中资企业的清理,原定每年召开一次的股东暨董事大会均未能如期召开,也未能及时提供九七年至二OOO年的历年年度财务报表,故本公司一直未能及时取得该司财务资料。今年6月该司召开董事会,确认港澳国际公司九七、九八年已严重亏损,九九年已资不抵债。本公司根据港澳国际财务有限公司实际情况,全额计提了长期投资减值准备,调减2000年年初未分配利润10,978,000.00元。
监事会意见：监事会赞同董事会对2000年度审计报告中解释性说明所涉及事项的解决办法,监事会将充分发挥自身的作用,督促公司严格执行财务管理制度,加强财务内控风险管理。
六、财务报告
一、公司中期财务报告未经审计
二、 会计报表（附后）
三、 会计报表附注
（一） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
根据财政部财会字〈2000〉25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》,财会字17号文《关于印发〈企业会计制度〉有关政策衔接项问题的规定的通知》等文件的规定,本公司2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定。
2. 会计年度
本公司的会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3. 记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币,宝达投资（香港）有限公司系境外公司,以港币作为记帐本位币,在编制合并报表时已将其会计报表折算为以人民币表述的报表。
4. 记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记帐法记帐,并以实际（历史）成本作为计价基? 。
5. 外币业务核算方法
外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币,所有货币性外币资产和负债的期末余额均已按期末的市场汇价（中间价）折算为人民币,折算差额全部计入当年损益。
6. 外币会计报表的折算方法
本公司的子公司宝达投资（香港）有限公司以港币作为记帐本位币,并据此编制会计报表。在编制合并会计报表时,本公司采用现行汇率法对这一子公司的港币会计报表进行折算。折算方法与2000年相同。
7. 合并会计报表的编制范围及方法
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制,本公司将拥有50%以上股权或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。
8. 坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。会计期末按帐龄分析法,根据应收款项（包括应收帐款及其他应收款）帐龄情况计提坏帐准备。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐龄 1年以内 1-3年 3年以上
计提比例 5% 10% 100%
本公司确认坏帐损失的标准为：
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
9. 存货核算方法
本公司的存货分为商品采购、库存商品、房地产开发产品及开发成本、原材料及委托加工产品和低值易耗品。
存货取得时以实际成本计价,原材料的发出按加权平均法；库存商品的发出按分批法；低值易耗品采用一次摊销法核算。
房地产开发项目,在项目结算以后按具体辩认法结转成本。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提,预计的存货跌价损失计入当年度损益。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的有价证券。短期投资按取得时的实际成本计价,期末对所有短期投资项目按成本与市价孰低原则计提短期投资减值准备并相应计入当年度损益。
11.长期投资核算方法
本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资采用下列方法进行会计处理：
本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时,以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时,以权益法核算。直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并合并其会计报表。长期股权投资差额分10年摊销。
本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资估计可收回金额低于其帐面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复的,按长期投资估计可回收金额低于其帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
长期债权投资按取得成本计价,其利息收入按权责发生制确认。
12.固定资产核算方法
1）本公司将使用期限超过一年、单位价值在人民币800元以上的生产、经营用的实物资产确认为固定资产。单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过两年的的非生产、经营主要设备的实物资产,也确认为固定资产。
2）固定资产减值准备：期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
根据《企业会计制度》及其补充规定,本公司对期末固定资产计提减值准备,并采用追溯调整法进行调整。
13.在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价,并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
在建工程减值准备：期末在建工程原按账面净值计价,现改为按在建工程账面价值与预计可收回金额孰低计价,对预计可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。
根据《企业会计制度》及其补充规定,本公司对期末在建工程计提减值准备,并采用追溯调整法进行调整。
14.无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本计价,并根据其具体受益期限按年分期摊销。
无形资产减值准备：期末无形资产原按账面净值计价,现改为按无形资产账面价值与预计可收回金额孰低计价,对预计可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费系指本公司及子公司筹建期间所发生的除资本性支出以外的其他支出,开办费摊销原自开始经营之日起分五年摊销,现改为从生产经营的当月起,一次性计入开始生产经营当月的损益。根据《企业会计制度》及其补充规定,本公司对以前年度发生的尚未摊销的开办费采用追溯调整法调整。
长期待摊费用按受益期分期摊销。
16.借款费用的核算方法
借款所发生的利息支出、汇兑损失等借款费用,属于筹建期间的,计入开办费；属于生产经营期间的,计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的,在固定资产尚未交付使用之前,计入有关固定资产的购建成本。
房地产开发项目的借款费用,在开发项目完工以前,计入相应的开发成本；在开发项目完工以后,计入当期损益。
17. 收入确认原则
商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）未保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入在完成时或按完工百分比法确认。
根据《企业会计制度》规定,下属房地产开发企业自行开发商品房对外销售收入的确定,按照销售商品收入的确认原则执行；如果符合建造合同的条件,并且有不可撤销的建造合同的情况下,也可按照建造合同收入确认的原则,按照完工百分比法确认房地产开发业务的收入。
18.所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
（二） 控股子公司及合营企业
本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司及合营企业的基本情况如下：
公 司 名 称 公司性质 注册资本 股权比
（万元） 例(%)
1.厦门国贸集团股份有限公司 股份公司 19,812 ----
2.宝达投资（香港）有限公司 有限责任 HKD300 100
3.厦门经济特区保税品公司 国有企业 502 100
4.厦门宝达大厦筹建处 695 100
5.厦门经济特区国贸报关行 国有企业 150 100
6.厦门亚飞汽车有限公司 有限责任 150 100
7.厦门国贸物业管理有限公司 有限责任 300 100
8.厦门国贸海外经济技术合作公司 有限责任 100 100
9.厦门泰达国际货运有限公司 有限责任 550 100
10.厦门国贸纺织品进出口有限公司 有限责任 800 100
11.厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 有限责任 800 100
12.厦门国贸期货经纪有限公司 有限责任 10,000 100
13.厦门国际贸易信托公司上海公司 国有企业 350 100
14.厦门国贸工程建设监理公司 有限责任 100 100
15.厦门国顺达国际仓储运输有限公司 有限责任 3,000 100
16.厦门象屿保税区保兴进出口公司 全民所有制 USD50 100
17.厦门国贸地产有限公司 有限责任 930 100
18.厦门国贸地产代理有限公司 有限责任 100 100
19.厦门汉诚房地产开发有限公司 有限责任 USD500 100
20.厦门兆达进出口有限公司 有限责任 2,500 100
21.厦门国贸对台贸易有限公司 有限责任 50 100
22.厦门国贸航空旅游服务有限公司 有限责任 50 100
23.厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 有限责任 USD20 50
24.宝达（厦门）投资有限公司 有限责任 300 50.77
25.宝达(漳州)混凝土有限公司 有限责任 2,200 70
26.厦门国贸地产投资管理有限公司 有限责任 1,000 100
27.上海启润有限公司 有限责任 1,000 100
28.厦门国贸纺织品有限公司 有限责任 2,500 100
公 司 名 称 注册 法定
地址 代表人
1.厦门国贸集团股份有限公司 厦门 何福龙
2.宝达投资（香港）有限公司 香港 周骏平
3.厦门经济特区保税品公司 厦门 许晓曦
4.厦门宝达大厦筹建处 厦门 熊之舟
5.厦门经济特区国贸报关行 厦门 周骏平
6.厦门亚飞汽车有限公司 厦门 许晓曦
7.厦门国贸物业管理有限公司 厦门 林琛良
8.厦门国贸海外经济技术合作公司 厦门 卜舒娅
9.厦门泰达国际货运有限公司 厦门 周骏平
10.厦门国贸纺织品进出口有限公司 厦门 何福龙
11.厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 厦门 熊之舟
12.厦门国贸期货经纪有限公司 厦门 许晓曦
13.厦门国际贸易信托公司上海公司 上海 林琛良
14.厦门国贸工程建设监理公司 厦门 庄严
15.厦门国顺达国际仓储运输有限公司 厦门 何福龙
16.厦门象屿保税区保兴进出口公司 厦门 许晓曦
17.厦门国贸地产有限公司 厦门 何福龙
18.厦门国贸地产代理有限公司 厦门 熊之舟
19.厦门汉诚房地产开发有限公司 厦门 熊之舟
20.厦门兆达进出口有限公司 厦门 周骏平
21.厦门国贸对台贸易有限公司 厦门 吴立铭
22.厦门国贸航空旅游服务有限公司 厦门 林琛良
23.厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 厦门 WIS MARKS
24.宝达（厦门）投资有限公司 厦门 何福龙
25.宝达(漳州)混凝土有限公司 漳州 林琛良
26.厦门国贸地产投资管理有限公司 厦门 何福龙
27.上海启润有限公司 上海 许晓曦
28.厦门国贸纺织品有限公司 厦门 周骏平
公 司 名 称 主要业务范围
1.厦门国贸集团股份有限公司 进出口贸易、房地产开发
2.宝达投资（香港）有限公司 转口贸易及投资
3.厦门经济特区保税品公司 保税业务及转口贸易
4.厦门宝达大厦筹建处 宝达大厦筹建、开发销售
5.厦门经济特区国贸报关行 报关代理
6.厦门亚飞汽车有限公司 汽车维修和销售
7.厦门国贸物业管理有限公司 物业管理
8.厦门国贸海外经济技术合作公司 对外经济技术合作
9.厦门泰达国际货运有限公司 货物运输代理
10.厦门国贸纺织品进出口有限公司 进出口贸易
11.厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 房地产开发
12.厦门国贸期货经纪有限公司 期货代理
13.厦门国际贸易信托公司上海公司 进出口贸易
14.厦门国贸工程建设监理公司 工程监理
15.厦门国顺达国际仓储运输有限公司 仓储运输
16.厦门象屿保税区保兴进出口公司 进出口贸易
17.厦门国贸地产有限公司 房地产开发
18.厦门国贸地产代理有限公司 开发项目的销售和策划
19.厦门汉诚房地产开发有限公司 商品房开发经营及物业管理
20.厦门兆达进出口有限公司 进出口贸易、转口、内贸
21.厦门国贸对台贸易有限公司 批发零售
22.厦门国贸航空旅游服务有限公司 销售机票、火车票
23.厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 进出口贸易
24.宝达（厦门）投资有限公司 组织商品出口、投资对台贸易
25.宝达(漳州)混凝土有限公司 生产预拌混凝土
26.厦门国贸地产投资管理有限公司 房地产开发
27.上海启润有限公司 进出口贸易
28.厦门国贸纺织品有限公司 进出口贸易
上年纳入合并范围的全资子公司厦门国贸象屿进出口有限公司及中远厦门免税品有限公司本年已注销；控股公司厦门天隆成燃气发展有限公司尚未取得完整的合并报表,暂未纳入中期合并报表范围。
股权比例超过50%,但未予合并的原因
其中：
① 全资子公司厦门国贸国际旅行社、厦门国贸广告企划有限公司、厦门国贸绿化工程有限公司1999年度已对外承包,2001年度承包尚未到期；自承包年度起改按成本法进行核算。
② 2001年成立的厦门国贸船舶进出口有限公司,本公司股权比例51%,2001年已对外承包,自承包年度起按成本法进行核算。
③ 厦门泰达房地产有限公司,本公司股权比例55%,该公司所开发的房地产项目已经完工,但由于房产销售情况不佳,该公司拟进行清算,故未合并。
④ 全资子公司厦门国利达仓储运输公司成立于1998年2月,自成立日至今均未营业,故未合并。
（三） 以前年度损益调整
本公司及纳入合并范围的子公司2001年度所涉及的主要以前年度损益调整项目情况如下：
事 项 影响2000年度 影响2000年初
净利润 未分配利润
港澳国际财务有限公司投资减值*1 -10,978,000.00
固定资产减值准备 -22,037,697.44
计提固定资产减值准备对折旧影响 552,894.83
在建工程减值准备*2 -24,734,183.28
开办费摊销 679,778.72 -1,584,313.81
住房周转金*3 2,148,135.36
1999、2000年度所得税清算 -83,867.90 2,275,880.02
子公司以前年度损益 1,204,787.48 -114,322.63
其他 5,288,034.22
合 计 2,353,593.13 -49,736,467.56
*1 港澳国际财务有限公司自一九九七年后,由于控股股东的变化及在港中资企业的清理,原定每年召开一次的股东暨董事大会均未能如期召开,也未能及时提供九七年至二OOO 年的历年年度财务报表,本公司一直未能及时取得该司财务资料。今年6月召开董事会,港澳国际公司九七、九八年已严重亏损,九九年已资不抵债。本公司根据港澳国际财务有限公司实际情况,作为重大会计差错于今年对其全额计提长期投资减值准备,并予以追溯调整,调减2000年年初未分配利润10,978,000.00元。
*2 在建工程石狮商业城为本公司98 年通过诉讼抵债获得的物业,属未完工工程。根据《企业会计制度》规定,本公司参照近期房产售价,计提了24,734,183.28元减值准备,并予以追溯调整2000年年初未分配利润。
*3 根据财政局财企〈2001〉号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题通知》及其补充规定,将住房周转金贷方余额转入2001年年初-未分配利润科目。
（四） 合并会计报表主要项目注释
注释1、短期投资
短期投资期末余额106,554,720.00元,系全资子公司宝达投资（香港）有限公司投资国内B股16,554,720.00元；全资子公司厦门国贸期货经纪有限公司委托理财90,000,000.00元。
注释2、应收帐款
应收帐款帐龄分析如下：
期末数
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 63,588,450.75 73.31% 3,179,422.54
1-2年 7,584,138.74 8.75% 758,413.87
2-3年 13,535,201.18 15.60% 1,353,520.12
3年以上 2,033,656.00 2.34% 2,033,656.00
合计 86,741,446.67 100.00% 7,325,012.53
应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注释3、其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
期末数
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 123,918,619.47 84.50% 6,199,815.61
1-2年 1,735,393.82 1.18% 173,539.38
2-3年 11,402,587.59 7.78% 1,140,258.76
3年以上 9,593,029.02 6.54% 9,593,029.02
合计 146,649,630.08 100.00% 17,106,642.77
（五）关联方关系及关联交易
1. 关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
厦门泰达房地产有限公司 厦门 房地产开发 控股公司
关联方名称 经济性质或类型 法定代表人
厦门泰达房地产有限公司 外商合资 熊之舟
（2）不存在控制关系的关联方列示如下:
关联方名称 注册地址 主营业务
厦门商贸国有资产投资有限公司 厦门 国有资产管理
厦门海沧港务有限公司 厦门 海沧码头开发
厦门港口开发建设公司 厦门 港口综合开发
厦门维多利俱乐部有限公司 厦门 娱乐业
厦门华新房地产有限公司 厦门 房地产开发
厦门北大之路生物工程公司 厦门 生物技术、产品研发
关联方名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
厦门商贸国有资产投资有限公司 本公司股东 国有独资 林长青
厦门海沧港务有限公司 参股公司 合资 曾英国
厦门港口开发建设公司 参股公司 合资 曾英国
厦门维多利俱乐部有限公司 参股公司 外资 洪祖杭
厦门华新房地产有限公司 参股公司 合资 林沛良
厦门北大之路生物工程公司 参股公司 合资 陈章良
2. 关联交易
本公司为厦门华侨电子企业有限公司、厦门海沧港务有限公司以及厦门港口开发有限公司提供担保,担保的金额如本会计报表附注（六）所列示。
3. 关联资金往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项目 关联方名称 2001年
金额
其他应收款 厦门泰达房地产有限公司 61,322,064.32
其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司 13,647,770.02
其他应收款 厦门北大之路生物工程公司 10,000,000.00
其他应收款 厦门商贸国有资产投资有限公司 19,148,796.51
其他应收款 厦门海沧港务有限公司 20,625,000.00
其他应付款 厦门海沧港务有限公司 36,328,630.17
应付帐款 厦门华新房产有限公司 235,136.61
其他应付款 厦门港口开发建设公司 -
项目 2000年
占项目总额比例 金额 占项目总额比例
其他应收款 38.02% 60,717,404.55 40.13%
其他应收款 8.46% 10,431,258.84 6.89%
其他应收款 6.20% 10,000,000.00 6.61%
其他应收款 11.87% 17,148,796.51 11.33%
其他应收款 12.79% 15,425,000.00 10.19%
其他应付款 22.52% 36,328,630.17 26.57%
应付帐款 0.15% 235,136.61 0.44%
其他应付款 - 12,916,820.85 9.45%
（六）财务承诺及或有事项
a) 本公司为下列公司的借款提供担保,详细情况如下:
被担 保公 司名 称 人民币金额 外币金额
厦门华侨电子企业有限公司 6,900万元
厦门华侨电子股份有限公司 808万美元
厦门建发集团有限公司 6,000万元
厦门建发股份有限公司 480万美元
厦门海沧港务有限公司 3,300万元
厦门友利发展有限公司 1,500万元
厦门特贸有限公司 9,000万元
合 计 26,700万元 1288万美元
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿；
4、公司章程；
5、查阅地点：厦门湖滨南路国贸大厦十七层。
厦门国贸集团股份有限公司董事会
二OO一年八月十七日
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 年末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 149,882,074.20 111,860,354.66
短期投资 106,554,720.00 -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 79,416,434.14 22,218,336.83
其他应收款 129,542,987.31 126,349,505.60
预付账款 97,970,086.00 93,247,314.90
应收补贴款 - -
存货 495,381,870.55 222,007,476.86
待摊费用 352,358.10 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - 179,207,004.20
流动资产合计 1,059,100,530.30 754,889,993.05
长期投资：
长期股权投资 212,421,871.26 545,036,443.48
长期债权投资 160,000.00 160,000.00
长期投资合计 212,581,871.26 545,196,443.48
固定资产：
固定资产原价 248,152,062.94 118,732,683.08
减：累计折旧 57,001,368.16 30,227,664.12
固定资产净值 191,150,694.78 88,505,018.96
减：固定资产减值准备 22,028,375.73 2,921,370.34
固定资产净额 169,122,319.05 85,583,648.62
工程物资 - -
在建工程 19,796,297.97 19,260,816.72
固定资产清理 - -
固定资产合计 188,918,617.02 104,844,465.34
无形资产及其他资产：
无形资产 7,803,767.01 -
长期待摊费用 2,517,253.71 1,796,979.91
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,321,020.72 1,796,979.91
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,470,922,039.30 1,406,727,881.78
流动负债：
短期借款 265,845,947.76 258,000,000.00
应付票据 150,707,413.38 150,455,413.38
应付账款 49,662,656.08 18,670,542.20
预收账款 157,693,697.11 89,217,088.81
应付工资 16,626,962.39 3,202,157.67
应付福利费 5,110,575.52 4,348,526.16
应付股利 - -
应交税金 -58,583,005.25 -36,463,069.92
其他应交款 -202,975.92 3,403.32
其他应付款 166,199,412.11 111,680,742.37
预提费用 7,028,620.83 4,854,684.75
预计负债
一年内到期的长期负债 15,000,000.00 15,000,000.00
其他流动负债 - 103,187,676.43
流动负债合计 775,089,304.01 722,157,165.17
长期负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款
其他长期负债 - -
长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 835,089,304.01 782,157,165.17
少数股东权益：
少数股东权益 10,560,772.26 -
股东权益：
股本 198,120,000.00 198,120,000.00
减:已归还投资 - -
股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00
资本公积 368,139,660.42 368,139,660.42
盈余公积 89,137,931.63 89,137,931.63
其中：公益金 29,712,644.88 29,712,644.88
未分配利润 -32,803,119.39 -30,826,875.44
外币报表折算差额 2,677,490.37 -
股东权益合计 625,271,963.03 624,570,716.61
负债及股东权益总计 1,470,922,039.30 1,406,727,881.78
资产 年初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 160,341,601.20 89,774,564.13
短期投资 - -
应收票据 200,000.00 -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 60,639,044.03 25,516,788.16
其他应收款 131,975,841.82 112,837,745.69
预付账款 121,992,993.42 106,330,844.53
应收补贴款 2,668,841.00 2,668,841.00
存货 545,458,980.65 250,746,319.35
待摊费用 722,079.31 271,250.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - 234,203,339.34
流动资产合计 1,023,999,381.43 822,349,692.20
长期投资：
长期股权投资 206,189,199.82 446,242,936.46
长期债权投资 160,000.00 160,000.00
长期投资合计 206,349,199.82 446,402,936.46
固定资产：
固定资产原价 222,502,260.01 111,737,836.70
减：累计折旧 50,694,989.09 26,515,697.62
固定资产净值 171,807,270.92 85,222,139.08
减：固定资产减值准备 22,037,697.44 2,921,370.34
固定资产净额 149,769,573.48 82,300,768.74
工程物资 - -
在建工程 35,781,917.93 19,260,816.72
固定资产清理 - -
固定资产合计 185,551,491.41 101,561,585.46
无形资产及其他资产：
无形资产 7,850,819.47 -
长期待摊费用 8,222,594.62 7,051,300.92
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 16,073,414.09 7,051,300.92
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,431,973,486.75 1,377,365,515.04
流动负债：
短期借款 316,500,000.00 308,000,000.00
应付票据 129,416,502.28 129,416,502.28
应付账款 53,053,718.01 21,101,058.97
预收账款 131,451,416.23 75,577,584.41
应付工资 18,846,831.33 2,187,915.34
应付福利费 4,570,995.31 3,306,347.81
应付股利 - -
应交税金 -57,505,932.63 -40,929,426.69
其他应交款 -94,331.54 17,001.18
其他应付款 137,470,320.77 117,046,239.90
预提费用 1,444,375.22 1,444,375.22
预计负债
一年内到期的长期负债 15,000,000.00 15,000,000.00
其他流动负债 - 80,225,023.22
流动负债合计 750,153,894.98 712,392,621.64
长期负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 500,000.00 -
专项应付款
其他长期负债 - -
长期负债合计 60,500,000.00 60,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 810,653,894.98 772,392,621.64
少数股东权益：
少数股东权益 15,701,539.04 -
股东权益：
股本 198,120,000.00 198,120,000.00
减:已归还投资 - -
股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00
资本公积 368,139,660.42 368,139,660.42
盈余公积 89,137,931.63 89,137,931.63
其中：公益金 29,712,644.88 29,712,644.88
未分配利润 -52,400,942.60 -50,424,698.65
外币报表折算差额 2,621,403.28 -
股东权益合计 605,618,052.73 604,972,893.40
负债及股东权益总计 1,431,973,486.75 1,377,365,515.04
法定代表人： 财务负责人： 制表人：
资产减值准备明细表
2001年6月30日
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年回转数
一、坏账准备合计 24,777,093.05 916,084.65 1,261,522.40
其中：应收账款 6,408,927.88 916,084.65
其他应收款 18,368,165.17 1,261,522.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,212,430.59 3,033,175.10
其中：库存商品 7,212,430.59 3,033,175.10
原材料
四、长期投资减值准备合计 109,056,516.22
其中：长期股权投资 109,056,516.22
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 22,037,697.44 9,321.71
其中：房屋、建筑物 20,686,871.41 9,321.71
机器设备 1,350,826.03
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 24,734,183.28
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 24,431,655.30
其中：应收账款 7,325,012.53
其他应收款 17,106,642.77
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,245,605.69
其中：库存商品 10,245,605.69
原材料
四、长期投资减值准备合计 109,056,516.22
其中：长期股权投资 109,056,516.22
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 22,028,375.73
其中：房屋、建筑物 20,677,549.70
机器设备 1,350,826.03
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 24,734,183.28
八、委托贷款减值准备 0
所有者权益（或股东权益）增减变动表
2001年6月30日
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位：元
项 目 行次 本年数 上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 1 198,120,000.00 198,120,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 198,120,000.00 198,120,000.00
二、资本公积
年初余额 16 368,139,660.42 358,054,177.15
本年增加数 17
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 108,163,999.49
拨款转入 22
外币资本折价差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40 98,078,516.22
其中：转赠资本（或股本） 41
年末余额 45 368,139,660.42 368,139,660.42
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 89,137,931.63 89,137,931.63
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转赠资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 89,137,931.63 89,137,931.63
其中：法定盈余公积 63 29,712,644.88 29,712,644.88
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 29,712,644.88 29,712,644.88
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 29,712,644.88 29,712,644.88
五、未分配利润
年初未分配利润 76 -52,400,942.60 -58,888,017.20
本年净利润（净亏损以“-”号） 77 19,597,823.21 6,487,074.60
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以 80 -32,803,119.39 -52,400,942.60
“-”号填列）
利润表及利润分配表
2001年6月
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 本年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 884,426,747.02 773,170,815.80
减：主营业务成本 822,411,935.30 743,018,371.90
主营业务税金及附加 828,739.22 206,774.31
二、主营业务利润 61,186,072.50 29,945,669.59
加：其他业务利润 7,435,939.94 6,134,156.93
营业费用 35,601,284.43 17,337,113.42
管理费用 22,030,229.99 9,977,067.68
财务费用 8,708,553.38 1,993,185.06
三、营业利润 2,281,944.64 6,772,460.36
加：投资收益 24,618,027.64 18,899,698.96
加：补贴收入 - -
加：营业外收入 1,109,227.67 599,520.25
减：营业外支出 3,317,605.77 2,312,500.13
四、利润总额 24,691,594.18 23,959,179.44
减：所得税 5,123,145.70 4,361,356.23
少数股东损益 -29,374.73 -
五、净利润 19,597,823.21 19,597,823.21
加：年初未分配利润 -52,400,942.60 -50,424,698.65
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -32,803,119.39 -30,826,875.44
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -32,803,119.39 -30,826,875.44
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -32,803,119.39 -30,826,875.44
项目 上年同期数
合并 母公司
一、主营业务收入 1,131,143,137.39 769,374,530.31
减：主营业务成本 1,041,295,551.57 742,426,738.05
主营业务税金及附加 4,990,695.07 376,423.81
二、主营业务利润 84,856,890.75 26,571,368.45
加：其他业务利润 13,009,763.40 11,184,323.00
营业费用 30,862,860.47 10,842,280.90
管理费用 12,678,283.95 6,076,847.37
财务费用 13,941,434.99 5,587,614.32
三、营业利润 40,384,074.74 15,248,948.86
加：投资收益 9,185,738.91 30,056,639.83
加：补贴收入 596,061.80 596,061.80
加：营业外收入 802,351.51 568,020.94
减：营业外支出 422,875.77 332,132.01
四、利润总额 50,545,351.19 46,137,539.42
减：所得税 6,828,183.21 2,930,951.23
少数股东损益 510,579.79 -
五、净利润 43,206,588.19 43,206,588.19
加：年初未分配利润 -58,888,017.20 -56,911,773.25
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -15,681,429.01 -13,705,185.06
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -15,681,429.01 -13,705,185.06
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -15,681,429.01 -13,705,185.06
项目 上年数
合并 母公司
一、主营业务收入 2,274,565,953.85 1,535,507,249.45
减：主营业务成本 2,075,944,092.58 1,470,685,550.13
主营业务税金及附加 10,038,994.65 782,468.26
二、主营业务利润 188,582,866.62 64,039,231.06
加：其他业务利润 18,978,887.90 14,837,000.13
营业费用 85,668,406.08 31,651,940.50
管理费用 62,735,337.12 21,560,881.94
财务费用 23,448,186.31 7,092,377.22
三、营业利润 35,709,825.01 18,571,031.53
加：投资收益 -22,367,098.67 -11,595,764.52
加：补贴收入 3,309,102.80 3,309,102.80
加：营业外收入 2,910,189.33 2,110,392.55
减：营业外支出 3,954,850.33 2,964,074.26
四、利润总额 15,607,168.14 9,430,688.10
减：所得税 7,444,158.31 2,943,613.50
少数股东损益 1,675,935.23 -
五、净利润 6,487,074.60 6,487,074.60
加：年初未分配利润 -58,888,017.20 -56,911,773.25
其他转入
六、可供分配的利润 -52,400,942.60 -50,424,698.65
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -52,400,942.60 -50,424,698.65
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -52,400,942.60 -50,424,698.65
法定代表人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表
2001年6月
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 898,411,493.08
收到的税费返还 62,445.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8,539,108.08
现金流入小计 907,013,046.16
购买商品、接受劳务支付的现金 754,736,154.81
支付给职工以及为职工支付的现金 8,346,361.99
支付的各项税费 6,735,056.23
支付的其他与经营活动有关的现金 35 1,317,605.77
现金流出小计 771,135,178.80
经营活动产生的现金流量净额 135,877,867.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 32,654,216.50
取得投资收益所收到的现金 720,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 1,320,946.07
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 34,695,162.57
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 1,723,736.78
投资所支付的现金 131,622,618.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 133,346,354.78
投资活动产生的现金流量净额 -98,651,192.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 181,888,746.84
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,501,811.91
现金流入小计 185,390,558.75
偿还债务所支付的现金 231,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,043,607.40
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 233,043,607.40
筹资活动产生的现金流量净额 -47,653,048.65
四、汇率变动对现金的影响 -33,153.50
五、现金及现金等价物净增加额 -10,459,527.00
一、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 19,597,823.21
加：少数股东损益 -29,374.73
加:计提资产减值准备 2,678,415.64
固定资产折旧 6,306,379.07
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 3,221,313.88
待摊费用减少（减：增加） 369,721.21
预提费用增加（减：减少） 5,584,245.61
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 199,171.17
固定资产报废损失
财务费用 8,708,553.38
投资损失（减：收益） -24,618,027.64
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 50,077,110.10
经营性应收项目的减少（减：增加） 40,931,317.51
经营性应付项目的增加（减：减少） 22,851,218.95
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 135,877,867.36
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 149,882,074.20
减：货币资金的期初余额 160,341,601.20
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
加：合并范围变动改变的现金期初数
现金及现金等价物净增加额 -10,459,527.00
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 797,198,457.05
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 90,490,810.04
现金流入小计 887,689,267.09
购买商品、接受劳务支付的现金 703,594,276.55
支付给职工以及为职工支付的现金 4,565,630.15
支付的各项税费 3,682,297.30
支付的其他与经营活动有关的现金 21,061,051.08
现金流出小计 732,903,255.08
经营活动产生的现金流量净额 154,786,012.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 32,654,216.50
取得投资收益所收到的现金 720,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 1,320,946.07
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 34,695,162.57
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 243,621.78
投资所支付的现金 115,202,618.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 115,446,239.78
投资活动产生的现金流量净额 -80,751,077.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 181,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 181,000,000.00
偿还债务所支付的现金 231,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,949,144.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 232,949,144.27
筹资活动产生的现金流量净额 -51,949,144.27
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 22,085,790.53
一、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 19,597,823.21
加：少数股东损益 -
加:计提资产减值准备 -388,553.00
固定资产折旧 1,937,759.28
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 140,268.41
待摊费用减少（减：增加） 271,250.00
预提费用增加（减：减少） 3,410,309.53
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 1,993,185.06
投资损失（减：收益） -18,899,698.96
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 28,738,842.49
经营性应收项目的减少（减：增加） 83,813,185.15
经营性应付项目的增加（减：减少） 34,171,640.84
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 154,786,012.01
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 111,860,354.66
减：货币资金的期初余额 89,774,564.13
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
加：合并范围变动改变的现金期初数
现金及现金等价物净增加额 22,085,790.53
法定代表人： 财务负责人： 制表人：
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