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广东开平春晖股份有限公司2001年中期报告
2001-08-03 16:18
广东开平春晖股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 广东开平春晖股份有限公司
A股简称：春晖股份
A股代码：0976
公司法定英文名称：GUANGDONG KAIPING CHUNHUI CO.,LTD.
（二） 公司注册地址：广东省开平市长沙港口路10号
公司办公地址：广东省开平市长沙港口路10号
邮政编码：529300
公司电子信箱：jmkpdl2@pub.jiangmen.gd.cn
（三） 法定代表人姓名：梁树相
（四） 公司董事会秘书：陈伟奇
联系电话：0750-2276949
传真：0750-2276959
电子信箱：jmkpdl2@pub.jiangmen.gd.cn
联系地址：广东省开平市长沙港口路10号
证券事务代表：余志新
联系电话：0750-2228111
传真：0750-2276959
电子信箱：jmkpdl2@pub.jiangmen.gd.cn
（五）公司中报备置地点：广东开平春晖股份有限公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：生产、加工、销售涤纶、锦纶长丝及化纤产品
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本期数 上期数
净利润 30,046,644.72 37,371,753.46
扣除非经常性损益后的 14,544,596.99 34,604,619.36
净利润*
总资产 1,662,394,243.39 1,609,029,129.54
资产负债率(%) 36.02 28.62
股东权益(不含少数股东 1,063,573,447.09 1,048,537,677.06
权益)
每股收益 0.071 0.160
报告期末至披露日股份 0.071 0.089
变动后每股收益
净资产收益率(%) 2.825 3.560
每股净资产 2.525 4.482
调整后每股净资产 2.519 4.470
报告期末至披露日股本 2.519 2.490
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 -0.239 0.120
金流量净额
单位：元
项目 2000年末
净利润 76,407,948.77
扣除非经常性损益后的净利润 73,698,810.22
每股收益 0.18
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.18
净资产收益率(%) 7.39
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
所得税返还18％ 15,502,047.73
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
项 目 期初数 本期 本期 本期公积金 增 本期其
配股 送股 转增股本 发 他变动
一、尚未流通股 29,514.60
份
1.发起人股份 13,117.59
其中：
国家持有股份 13,117.59
2.募集法人股份 10,494.09
3.内部职工股 5,902.92
二、已流通股份 12,600.00
1.人民币普通股 6,120.00
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4.其他（战略投 6,480.00
资者）
股本总数 42,114.60
项 目 期末数
一、尚未流通股 29,514.60
份
1.发起人股份 13,117.59
其中：
国家持有股份 13,117.59
2.募集法人股份 10,494.09
3.内部职工股 5,902.92
二、已流通股份 12,600.00
1.人民币普通股 6,120.00
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4.其他（战略投 6,480.00
资者）
股本总数 42,114.60
本期股份总数及结构变动情况说明：
1、报告期内，本公司没有配股、送股、公积金转增股本、减资等事项发生。
2、本公司向战略投资者配售的股份，将冻结至2002年6月1日方可上市流通。
3、截至2001年6月30日，本公司实际可流通股份为6,120万股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股数 本期持股变 持股占
次 （股） 动增减 情 总股本
况（+-） 比例(%)
1 广东省开平涤纶企业集团公 131,175,900 31.15
司
2 开平市工业实业开发公司 41,400,000 9.83
3 开平市工业材料公司 41,400,000 9.83
4 开平市工业供销公司 18,252,720 4.33
5 武汉香烟伴侣生物工程有限 4,590,000 1.09
公司
6 开平市化工实业公司 3,600,000 0.85
7 开平市友联贸易公司 3,600,000 0.85
8 开平市荣富化工有限公司 3,600,000 0.85
9 开平市盛达经贸有限公司 3,600,000 0.85
10 江门市工业产品进出口公司 3,600,000 0.85
名 股东名称 持有股份 股份性
次 的质押或 质
冻结情况
1 广东省开平涤纶企业集团公 无 国有股
司
2 开平市工业实业开发公司 无 法人股
3 开平市工业材料公司 无 法人股
4 开平市工业供销公司 无 法人股
5 武汉香烟伴侣生物工程有限 冻结 流通股
公司
6 开平市化工实业公司 冻结 流通股
7 开平市友联贸易公司 冻结 流通股
8 开平市荣富化工有限公司 冻结 流通股
9 开平市盛达经贸有限公司 冻结 流通股
10 江门市工业产品进出口公司 冻结 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）本公司前十名股东不存在关联关系。
（2）本报告期内，持股5%以上的法人股东广东省开平涤纶企业集团公司、开平市工业实业开发公司、开平市工业材料公司均无所持股份发生质押、冻结等情况。
（3）武汉香烟伴侣生物工程有限公司、开平市化工实业公司、开平市友联贸易公司、开平市荣富化工有限公司、开平市盛达经贸有限公司、江门市工业产品进出口公司是本公司战略投资者，其配售的股份将冻结至2002年6月1日方可上市流通。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司主营业务为：生产、加工、销售涤纶、绵纶长丝及化纤产品
报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，面对激烈的市场竞争，采取积极的应对措施，运用科学的营销策略，加大市场开发力度，以“春晖牌”涤纶长丝在市场的高知名度抢占广东市场，并以广东市场为立足点，扩大产品在全国的占有率。2001年上半年，在全国化纤市场低迷的情况下，公司主营业务收入439,770,002.87元，完成利润总额21,708,353.72元，实现净利润30,046,644.72元。
报告期内，公司管理层进一步加强了内部管理。在公司发展方面，公司熔体直纺三万吨差别化涤纶长丝技改项目已建成投产，并产生了一定的经济效益，目前公司的高模量低收缩聚脂工业丝用高粘度聚酯切片技改项目正在加紧建设之中，截止报告期未，已投入募集资金20,150万元，完成项目工程进度的85%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投 承诺运 项目总投 项目预计 实际投资
的方式 资项目 用日期 资 收益 项目
A股发行 高模量 2000-05-16 24,300.00 4,712.00 高模量低
低收缩 收缩聚酯
聚酯工 工业丝用
业丝用 高粘度聚
高粘度 酯切片技
聚酯切 改项目
片技改
项目
募集资金 实际投资 实际投
的方式 金额 资日期
A股发行 20,150.00 2000-10-01
2、尚未使用的募集资金去向：
经董事会同意尚未使用的募集资金4331.16万元暂时补充为公司流动资金。
3、项目变更原因、程序和披露情况：无募集资金投资项目变更。
4、项目进度及收益情况：
募集资金投资项目"高模量低收缩聚酯工业丝用高粘度聚酯切片技改项目"：本项目正在建设之中，预计总投资24,300万元。由于在设备引进过程中进行了艰苦的谈判，拖慢了工程进度。经过努力，目前各项工作已正常进行。截止报告期未，已投入募集资金20,150万元，完成工程项目进度的85%。
募集资金投资的其他项目情况：按招股说明书承诺a.“熔体直纺三万吨差别化涤纶长丝技改项目”已于上年度完成并产生效益；b.募集资金3000万元已用于偿还公司借款；c.募集资金6757万元已用于补充公司流动资金。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：报告期内无非募集资金投资项目。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
目前中国加入WTO的谈判进展顺利，据预测，中国将于今年底或明年初正式加入WTO,国家的经济政策及经济环境将会发生变化，国外化纤产品进入中国市场，必将进一步加剧市场竞争，但由于配额限制的逐步取消，公司的原料进口成本也会逐步下降，因此，总的来说，经营环境的变化是利大于弊。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
针对宏观经济环境的变化，公司重点应做好内部生产经营管理，加大新产品开发力度，加大产品技术含量，提高产品附加值。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（1）、加大营销管理力度，疏通销售渠道，扩大营销网络，在巩固原有江浙及广东市场的基础上，努力开拓其他省份市场。实行“立足广东，辐射全国”的营销策略。
（2）、实施标准化管理，提高产品质量，降低原料消耗；加强财务管理，降低财务管理费用。
（3）、加快技改项目建设进度，调整产品结构，加大产品技术开发力度，创造新的利润增长点。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
本公司于2001年4月23日召开2000年度股东大会，会议决议通过2000年度利润分配方案：“以2000年末总股本421,146,000股为基数，向公司全体股东每10股派1.20元（含税）。扣税后，社会公众股东实际每10股派0.96元。共派送现金红利50,537,520.00元，派送现金红利后剩余未分配利润11,452,713.92元结转2001年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。”（详见2001年4月24日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。本次利润分配方案于2001年6月18日实施完毕（详见2001年6月7日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：报告期内公司无收购兼并、资产重组事项发生。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：详见会计报表附注五
2、资产、股权转让发生的关联交易：报告期内无资产、股权转让等关联交易事项发生。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
本公司短期借款中，中国银行开平支行借款30,631万元及中国建设银行开平支行借款5,000万元由广东省开平涤纶企业集团公司提供担保。
4、其他重大关联交易：无
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：上市公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：
人员独立方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司高管人员均在公司领取薪酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。情况说明如下：
资产完整方面：公司拥有独立的生产系统和相关的生产辅助系统，并拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下：
财务分开方面：公司设有完全独立的财务部门和银行账户，建立了完全独立的财务核算体系和财务管理制度，并单独进行纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
租赁 658.00 11.70 是
托管、承包、租赁情况说明：
2001年度本公司将动力变电站设备租赁给广东省开平涤纶企业集团公司，设备原值为658万元，并按月收取租赁费19,500元。
（八）、公司对外担保事项：无
（九）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：报告期内公司无更改名称或股票简称事项
（十）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十一）、其它重大事项：
本公司上年度向北京世纪科怡科技发展有限公司投资1500万元，占该公司30% 股权，有关变更北京世纪科怡科技发展有限公司工商注册登记等相关法律手续已于2001年3月15日完成。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
广东开平春晖股份有限公司2001年中期会计报表
资产负债表
编制:广东开平春晖股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 2000-12-31 2001-6-30
流动资产：
货币资金 注1 18,002,544.14 11,141,249.62
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 172,211,350.65 155,693,423.21
其他应收款 注3 18,214,921.90 3,312,594.90
预付帐款 注4 1,800,652.46 2,058,810.28
应收补贴款
存货 注5 344,171,800.71 453,788,321.51
待摊费用 注6 333,201.85 404,288.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 554,734,471.71 626,398,688.24
长期投资：
长期股权投资 注7 5,001,000.00 20,686,884.00
长期债权投资
长期投资合计 注8 5,001,000.00 20,686,884.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 1,561,977,056.45 1,563,308,363.81
减：累计折旧 注10 574,979,180.89 621,745,593.38
固定资产净额 841,439,196.39 796,004,091.26
工程物资
在建工程 注11 106,150,021.73 202,050,021.73
固定资产清理
固定资产合计 947,589,218.12 998,054,112.99
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 17,448,429.60 17,254,558.16
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,448,429.60 17,254,558.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,524,773,119.43 1,662,394,243.39
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注13 225,810,000.00 374,810,000.00
应付票据
应付帐款 注14 145,393,825.72 78,501,966.75
预收帐款 注15 4,814,125.34 11,792,391.48
应付工资 1,238,352.71 586,491.23
应付福利费 1,480,148.02 1,599,971.76
应付股利 50,537,520.00 4,501,219.68
应交税金 注16 34,921,133.43 47,168.90
其他应交款 注17 434,663.97 102,300.11
其他应付款 注18 6,616,547.87 6,879,286.39
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 注19 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 491,246,317.06 498,820,796.30
长期负债：
长期借款 注20 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 491,246,317.06 598,820,796.30
少数股东权益
股东权益：
股本 注21 421,146,000.00 421,146,000.00
减：已归还投资
股本净额 421,146,000.00 421,146,000.00
资本公积 注22 528,972,764.64 528,972,764.64
盈余公积 注23 71,955,323.81 71,955,323.81
其中：法定公益金 23,985,105.94 23,985,105.94
未分配利润 注24 11,452,713.92 41,499,358.64
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,033,526,802.37 1,063,573,447.09
负债和股东权益总计 1,524,773,119.43 1,662,394,243.39
法定代表人 财务负责人 编制人
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合 10,022,435.40 1,653,697.60
计
其中：应收 9,063,755.30 869,364.60
账款
其他 958,680.10 784,333.00
应收款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券
投资
三、存货跌价准 2,380,896.41
备合计
其中：库存 2,380,896.41 2,538,377.61
商品
原材
料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期
债权投资
五、固定资产减 145,558,679.17
值准备合计
其中：房 1,297,172.34
屋、建筑物
机器 144,261,506.83
设备
六、无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标
权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合 8,368,737.80
计
其中：应收 8,197,390.70
账款
其他 174,347.10
应收款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券
投资
三、存货跌价准 4,919,274.02
备合计
其中：库存 4,919,274.02
商品
原材
料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期
债权投资
五、固定资产减 145,558,679.17
值准备合计
其中：房 1,297,172.34
屋、建筑物
机器 144,261,506.83
设备
六、无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标
权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 421,146,000.00 421,146,000.00
期初余额 421,146,000.00 163,970,000.00
本期增加数 257,176,000.00
其中：资本公积转入 140,382,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 46,794,000.00
新增资本（或股本） 70,000,000.00
本期减少数
期末余额 421,146,000.00 421,146,000.00
二、资本公积： 528,972,764.64 528,972,764.64
期初余额 528,972,764.64 149,394,764.64
本期增加数 519,960,000.00
其中：资本（或股本）溢价 519,960,000.00
接受损赠非现金资产准
备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 140,382,000.00
其中：转增资本（或股本） 140,382,000.00
期末余额 528,972,764.64 528,972,764.64
三、法定和任意盈余公积： 47,970,217.87 47,970,217.87
期初余额 47,970,217.87 40,329,422.99
本期增加数 7,640,794.88
其中：从净利润中提取数 7,640,794.88
其中：法定盈余公积 7,640,794.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 47,970,021.87 47,970,021.87
其中：法定盈余公积 47,970,021.87 47,970,217.87
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 23,985,105.94 23,985,105.94
期初余额 23,985,105.94 20,164,708.50
本期增加数 3,820,397.44
其中：从净利润中提取数 3,820,397.44
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 23,985,105.94 23,985,105.94
五、未分配利润： 41,499,358.85 11,452,713.92
期初未分配利润 11,452,713.92 47,347,027.47
本期净利润 30,046,644.93 76,407,948.77
本期利润分配 112,302,262.32
期末未分配利润 41,499,358.85 11,452,713.92
广东开平春晖股份有限公司
利润及利润分配表
编制: 广东开平春晖股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期 本期
一、主营业务收入 注25 413,324,040.32 439,770,002.87
减：主营业务成本 注26 339,092,419.41 401,111,185.09
主营业务税金及附加 2,402,463.65
二、主营业务利润 71,829,157.26 38,658,817.78
加：其他业务利润 注27 20,903.83 8,219.58
减：营业费用 1,694,172.52 1,763,574.91
管理费用 5,164,155.28 3,388,820.52
财务费用 注28 13,343,047.67 11,806,288.21
三、营业利润 51,648,685.62 21,708,353.72
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 4,130,050.89
减：营业外支出
四、利润总额 55,778,736.51 21,708,353.72
减：所得税 注29 18,406,983.05 -8,338,291.00
少数股东损益
五、净利润 37,371,753.46 30,046,644.72
加：年初未分配利润 47,347,027.47 11,452,713.92
其他转入
六、可供分配的利润 84,718,780.93 41,499,358.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 84,718,780.93 41,499,358.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 84,718,780.93 41,499,358.64
2000年度
一、主营业务收入 957,524,364.79
减：主营业务成本 802,886,804.14
主营业务税金及附加 5,310,677.73
二、主营业务利润 149,326,882.92
加：其他业务利润 6,357.62
减：营业费用 2,461,500.34
管理费用 15,487,760.07
财务费用 21,736,646.97
三、营业利润 109,647,333.16
加：投资收益 235,097.00
补贴收入
营业外收入 4,269,409.98
减：营业外支出 225,919.61
四、利润总额 113,925,920.53
减：所得税 37,517,971.76
少数股东损益
五、净利润 76,407,948.77
加：年初未分配利润 47,347,027.47
其他转入
六、可供分配的利润 123,754,027.47
减：提取法定盈余公积 7,640,794.88
提取法定公益金 3,820,397.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 112,293,783.92
减：应付优先股股利 54,047,070.00
提取任意盈余公积 46,794,000.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 11,452,713.92
法定代表人 财务负责人 编制人
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股收
产收益率(%) 产收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 3.63 3.69 0.092
业利润 2.04 2.07 0.052
净利润 2.83 2.87 0.071
扣除非经常性损 1.37 1.39 0.035
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.092
业利润 0.052
净利润 0.071
扣除非经常性损 0.035
益后的净利润
广东开平春晖股份有限公司
现金流量表
编制: 广东开平春晖股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释 2001.1-6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,033,722.33
收到的税费返还 15,502,047.73
收到的其他与经营活动有关的现金 128,328.91
现金流入小计 553,664,098.97
购买商品、接受劳务支付的现金 611,696,002.78
支付给职工以及为职工支付的现金 13,914,409.75
支付的各项税费 26,051,307.52
支付的其他与经营活动有关的现金 注30 2,685,043.44
现金流出小计 654,346,763.49
经营活动产生的现金流量净额 -100,682,664.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 97,231,307.36
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 97,231,307.36
投资活动产生的现金流量净额 -97,231,307.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 249,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 249,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,947,322.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 57,947,322.64
筹资活动产生的现金流量净额 191,052,677.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,861,294.52
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 30,046,644.72
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 884,679.80
固定资产折旧 46,766,412.49
无形资产摊销 193,871.44
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 176,413.13
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,911,022.32
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -112,154,898.20
经营性应收项目的减少(减：增加) 17,129,810.22
经营性应付项目的增加(减：减少) -95,636,620.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 -100,682,664.52
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 11,141,249.62
减:现金的期初余额 18,002,544.14
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,861,294.52
法定代表人 财务负责人 编制人
（一）、主要编制方法:
1、不符合会计核算前提的说明：无
2、重要会计政策和会计估计说明：
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
3、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-14,555.87万元
会计政策变更的说明：
根据财政部财会[2000]25号文"关于印发《企业会计制度》的通知"和财政部[2001]17号文"关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知"以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款减值准备，并对该等会计政策采用追溯调整法处理。
4、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、坏帐核算方法:
①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按决算日应收款项余额（包括应收帐款和其他应收款）的5%计提，并计入当年度损益。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:5.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:5.00%
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
本公司主要生产设备投入时间较早，由于技术进步及该等设备的实际价格水平的降低，本公司对固定资产提取人民币145,558,679.17元的减值准备。
由于该项会计政策的变更，使得2000年1月1日以前总资产、未分配利润较会计政策变更前减少145,558,679.17元。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 439,770,002.87
材料销售 921,840.15
（三）、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法处理。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 55,000.00
银行存款 17,947,544.14 11,141,249.62
其他货币资金
合计 18,002,544.14 11,141,249.62
注2、应收帐款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准 期末金额
例(%) 备
1年以内 180,860,718.06 99.77 9,043,035.90 162,670,566.06
1-2年 373,482.26 0.21 18,674.11 802,859.96
2-3年 40,467.42 0.02 2,023.37 373,482.26
3年以上 438.21 21.92 40,905.63
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 181,275,105.95 100.00 9,063,755.30 163,887,813.91
帐龄 期末比 期末坏帐准
例(%) 备
1年以内 99.30 8,133,528.30
1-2年 0.50 40,143.00
2-3年 0.20 18,674.12
3年以上 2,045.28
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.00 8,194,390.70
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 期末金额
例(%) 准备(元)
(%)
1年以内 15,695,152.00 81.86 784,757.60 70,000.00
1-2年 876,450.00 4.57 43,822.50 492.00
2-3年 2,000.00 0.01 100.00 816,450.00
3年以上 2,600,000.00 13.56 130,000.00 2,600,000.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 19,173,602.00 100.00 958,680.10 3,486,942.00
帐龄 期末 期末坏帐准
比例 备(元)
1年以内 2.01 3,500.00
1-2年 24.60
2-3年 23.41 40,822.50
3年以上 74.58 130,000.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 174,347.10
北京世纪科怡科技发展有限公司于2001年3月15日完成工商注册登记等相关法律手续，使得原暂挂其他应收款的15,685,884.00元转入长期股权投资,导致该科目较年初减少81.81%。
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 2,058,810.28 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 2,058,810.28 100.00
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
在产品 12,939,858.21 4,758,847.53
原材料 64,091,103.00 87,177,323.73
库存商品 241,852,431.17 2,380,896.62 330,215,702.54 4,919,274.02
辅助材料 27,005,919.90 35,316,355.30
包装物 663,385.05 1,239,366.43
合计 346,552,697.33 2,380,896.62 458,707,595.53 4,919,274.02
本公司2001年6月30日存货余额比2000年12月31日增加11,215.49万元，增加32%,主要原因是由于本期化纤市场不景气及销售的季节性导致库存产成品增加所致。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告费 333,201.85 247,500.00 176,413.13 404,288.72
合计 333,201.85 247,500.00 176,413.13 404,288.72
注7、长期股权投资
其他股权投资
被投资公 投资期限 投资金额(元) 持股比例 本期权益 累计权益
司名称 % 增减额 增减额
(元) (元)
广东发展 长期 5,001,000.00 0.14
银行开平
支行
北京世纪 长期 15,685,884.00 30.00
科怡科技
发展有限
公司
被投资公 减值 备
司名称 准备 注
(元)
广东发展
银行开平
支行
北京世纪
科怡科技
发展有限
公司
注8、长期投资
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投 5,001,000.00
资
其中：对子公司
投资
对合营企业投资
对联营企业投资 15,685,884.00
二、长期债权投
资
其中：国债投资
三、其他股权投
资
合计 5,001,000.00 15,685,884.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投 20,686,884.00
资
其中：对子公司
投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投
资
其中：国债投资
三、其他股权投
资
合计 20,686,884.00
*本公司按成本法核算其他股权投资，因被投资单位经营正常，且可分回股利，未计提减值准备；
**北京世纪科怡科技发展有限公司于2001年3月15日注册成立，正处于初创发展阶段，未见有投资不可收回之情形。
北京世纪科怡科技发展有限公司于2001年3月15日完成工商注册登记等相关法律手续，使得原暂挂其他应收款的15,685,884.00元转入长期股权投资,导致该科目较年初增加313.65%。
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 143,296,242.38 136,623.23
专用设备 1,323,312,484.94 1,166,105.96
通用工具 56,274,011.49 158,160.84
电气设备 25,577,899.24
通讯设备 7,666,458.75 168,154.01
计量测试设备 2,705,195.76 18,585.00
运输设备 1,991,110.15
其他设备及用 1,153,653.74 1,153,653.74
具
合计 1,561,977,056.45 1,489,468.20 158,160.84
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 143,432,865.61
专用设备 1,324,478,590.90
通用工具 56,115,850.65
电气设备 25,577,899.24
通讯设备 7,834,612.76
计量测试设备 2,723,780.76
运输设备 1,991,110.15
其他设备及用
具
合计 1,563,308,363.81
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 26,024,265.33 1,743,364.10 27,767,629.43
物
专用设备 522,151,965.95 42,566,448.13 564,718,414.08
通用工具 16,671,225.02 1,349,688.00 54,999.46 17,965,913.56
电气设备 5,105,119.81 576,480.78 5,681,600.59
通讯设备 2,940,900.60 360,988.82 3,301,889.42
计量测试设 1,212,918.29 106,485.36 1,319,403.65
备
运输设备 856,701.42 78,814.86 935,516.28
其他设备及 16,084.47 39,141.90 55,226.37
用具
合计 574,979,180.89 46,821,411.95 54,999.46 621,745,593.38
项目 备注
房屋及建筑
物
专用设备
通用工具
电气设备
通讯设备
计量测试设
备
运输设备
其他设备及
用具
合计
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减
定资产 少数
高模量低 105,600,021.73 95,900,000.00
收缩聚酯
工业丝用
高粘度聚
酯切片技
改项目
零星工程 550,000.00
合计 106,150,021.73 95,900,000.00
工程名称 期末数 资金来源 项目
进度
高模量低 201,500,021.73 募股资金 85％
收缩聚酯
工业丝用
高粘度聚
酯切片技
改项目
零星工程 550,000.00 自有资金 100%
合计 202,050,021.73
本公司的工程项目系用募股资金和自有资金建造，无资本化的利息。
本期公司加紧高模量低收缩工业丝用高粘度聚脂切片技改项目的工程建设，导致本科目较年初增长90.34%。
注12、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期 本期 本期摊销
增加 转出
土地使 19,387,144.00 17,448,429.60 193,871.44
用权
合计 19,387,144.00 17,448,429.60 193,871.44
种 类 期末数 剩余摊
销期限
土地使 17,254,558.16 42年
用权
合计 17,254,558.16
注13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 225,810,000.00 374,810,000.00
信用借款
合计 225,810,000.00 374,810,000.00
本公司2001年6月30日短期借款余额比2000年12月31日增加14,900万元，增长65.98%，主要原因是根据资金使用计划，为保证公司正常生产经营，积极融资所致。
注14、应付帐款
期初数 期末数
145,393,825.72 78,501,966.75
应付帐款减少6689万元，下降46.01%，主要原因是偿还广东省开平涤纶企业集团公司的部分材料款所致。
注15、预收帐款
期初数 期末数
4,814,125.34 11,792,391.48
预收帐款2001年6月30日的余额为人民币11,792,391.48元，其中：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。
注16、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 30,688,697.97 -3,929,332.41
城建税 1,014,215.95 238,700.27
房产税 1,197,011.11
土地使用税 256,699.20
所得税 1,764,509.20 3,737,801.04
合计 34,921,133.43 47,168.90
本公司2001年6月30日应交税金余额比2000年12月31日减少3,462万元，下降100.20%，主要原因是本期未抵扣进项税额大幅增加和交纳未交增值税所致。
注17、其他应交款：
其他应交款为教育费附加，2001年6月30日余额为102，300.11元
注18、其他应付款
期初数 期末数
6,616,547.87 6,879,286.39
其他应付款2001年6月30日的余额为人民币6,879,286.39元,其中：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
注19、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
本公司一年内到期的长期负债2,000万元由广东省开平涤纶企业集团公司提供担保。
注20、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
中国银行广东省 100,000,000.00 2001.01.16- 6.534 担保
分行 2004.01.15
本公司长期负债10,000万元由广东省开平涤纶企业集团公司提供担保。
注21、股本
见股本变动情况表。
注22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 528,972,764.64 528,972,764.64
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐
赠准备
被投资单位评估增
值准备
被投资单位股权投
资准备
被投资单位外币指
标折算差额
其它资本公积转入
合计 528,972,764.64 528,972,764.64
注23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 47,970,217.87 47,970,217.87
公益金 23,985,105.94 23,985,105.94
任意盈余公积
合计 71,955,323.81 71,955,323.81
注24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 11,452,713.92
本年净利润 30,046,644.93
合计 41,499,358.85
注25、主营业务收入
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
涤纶丝 387,115,181.02 287,423,780.28
锦纶丝 52,654,821.85 125,900,260.04
合计 439,770,002.87 413,324,040.32
注26、主营业务成本
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
涤纶丝 364,244,365.53 258,428,887.82
锦纶丝 36,866,819.56 80,663,531.59
合计 401,111,185.09 339,092,419.41
注27、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
材料销售 921,840.15 913,620.57 8,219.58
合计 921,840.15 913,620.57 8,219.58
注28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 11,911,022.32 14,061,851.63
减:利息收入 127,552.91 719,229.29
汇兑损失 55.03
减:汇兑收益
其 他 22,818.80 370.30
合计 11,806,288.21 13,343,047.67
注29、所得税：
本期实现所得税7,163,756.73元，同时收到所得税返还15,502,047.73元，所得税金额-8,338,291.00元。
注30、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司支付的其他与经营活动有关的现金系本公司用现金支付的营业费用、管理费用等。
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质或 法定代表
性质 类型 人
广东省开平 广东省开平 化纤原料及 母公司 全民所有 梁树相
涤纶企业集 市 化纤产品
团公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广东省开平 256,630,000.00 256,630,000.00
涤纶企业集
团公司
合计 256,630,000.00 256,630,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分 本期增 本期减 期末金额
比% 加数 少数
广东省开 131,175,900.00 31.15 131,175,900.00
平涤纶企
业集团公
司
合计 131,175,900.00 31.15 131,175,900.00
企业名称 期末百
分比%
广东省开 31.15
平涤纶企
业集团公
司
合计 31.15
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
开平市工业材料公司 本公司股东
开平市工业开发公司 本公司股东
开平市供销公司 本公司股东
开平美达色母粒有限公司 同一母公司
开平亚联复合纤维有限公司 同一母公司
开平联信工业纤维有限公司 联营企业
开平联信工业织物有限公司 联营企业
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业 本期金额 占本期购 上年同期金额 占上年同期
名称 货百分比 购货百分比
(%) (%)
广东省开平 372,296,650.59 73.85 299,036,838.62 92.34
涤纶企业集
团公司
合计 372,296,650.59 73.85 299,036,838.62 92.34
关联方企业 关联交易
名称 未结算金
额
广东省开平 92.34
涤纶企业集
团公司
合计 92.34
(2)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
应付账款
企业名称 本期期末金 占本期全 上年同期期末 占上年全部
额 部应付款 数 应付款项余
项余额的 额的比重
比重(%) (%)
广东省开平 55,398,039.97 72.47 123,891,953.96 85.21
涤纶企业集
团公司
合计 55,398,039.97 72.47 123,891,953.96 85.21
企业名称 关联交易未
结算金额
广东省开平 55,398,039.97
涤纶企业集
团公司
合计 55,398,039.97
（六）、或有事项：本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（七）、资产负债表日后事项:无
（八）、季节性、周期性收入：无
（九）、其它重要事项：无
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）备查文件存放地：广东开平春晖股份有限公司证券部
广东开平春晖股份有限公司
2001年8月3日
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