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重庆路桥股份有限公司二○○一年度中期报告
2001-08-08 00:00
重庆路桥股份有限公司二○○一年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。
一．公司简介
(一)公司法定中文名称：重庆路桥股份有限公司
公司法定英文名称：CHONGQING ROAD & BRIDGE CO..LTD
公司法定英文缩写：R&B
(二)公司注册地址：重庆市渝中区上清寺路112号9楼
公司办公地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号
邮政编码：400060
公司互联网网址：http://www.cqrb.com.cn
公司电子信箱：cqrbcq@public.cta.cq.cn
zq@cqrb.com.cn
(三)公司法定代表人：方纪中
(四)公司董事会秘书：张漫
联系地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号
联系电话：023-62803632
传 真：023-62909387
电子信箱：zm@cqrb.com.cn
(五)公司法定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
(六)公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：重庆路桥
股票代码：600106
二．主要财务数据和指标
(一)报告期末和上年末（或报告期内和上年相同期间）的主要财务指标（单位：人民币元）：
项 目 2001 年1-6 月 2000 年1-6 月
净利润 35,221,988.08 37,278,478.60
扣除非经常性损益后的净利润 32,076,673.92 29,843,197.52
每股收益 0.1136 0.1203
净资产收益(%) 3.99% 4.39%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.136 0.253
项 目 2000 年度
净利润 77,670,767.15
扣除非经常性损益后的净利润 50,077,030.43
每股收益 0.2506
净资产收益(%) 9.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 1,350,146,555.69 1,156,975,253.14
资产负债率（%） 34.73% 26.58%
股东权益（不包含少数股东权益） 883,060,229.84 849,489,534.01
每股净资产 2.85 2.74
调整后的每股净资产 2.78 2.66
项 目 2000年12月31日
总资产 1,298,435,108.11
资产负债率（%） 34.7%
股东权益（不包含少数股东权益） 847,838,241.76
每股净资产 2.73
调整后的每股净资产 2.67
注:（1）公司根据证监会计字［2001］7号关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 1号的通知精神，对上年同期及上年度“扣除非经常性损益后的净利润”作了相应调整，“扣除非经常性损益后的净利润”指标的扣除项目和涉及金额如下:
项 目 2001年1～6月 2000年1～6月 2000年度
营业外收支净额（元）： -43,281.16 -132,715.14 -237,186.44
投资收益（元）： 3,188,595.32 7,567,996.22 27,830,923.16
合 计（元）: 3,145,314.16 7,435,281.08 27,593,736.72
注：（2）计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益ⅹ100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
注：（3）2000年度主要财务数据和指标，已按《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定作了相应调整。
三．股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
1．股本变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配股送股公积金转股 增发其他小计
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份 22,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 22,000
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 9,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 9,000
三.股份总数 31,000
本次变动后
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份 22,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 22,000
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 9,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 9,000
三.股份总数 31,000
2．本报告期内股份总数及结构变动情况说明：本报告期内本公司股本和主要股东持股情况没有变动。
(二)主要股东持股情况
1．报告期末股东总数
本报告期末股东总数：48,892户；其中国家股股东1户，社会公众股股东48,891户。
2．主要股东持股情况
2001年6月30日在册的持有公司股份前十名股东情况：
股东名称 报告期末持股数 占总股本比例 股份性质
重庆国际信托投资公司 220,000,000 70.97% 国家股
熊 焕 593,195 0.19% 公众股
解书芝 552,748 0.17% 公众股
刘玲利 473,830 0.15% 公众股
蒋延会 397,271 0.12% 公众股
靳东海 395,666 0.12% 公众股
袁 辉 380,300 0.12% 公众股
梁家剑 362,300 0.11% 公众股
张建刚 338,836 0.10% 公众股
叶长斌 285,320 0.09% 公众股
3．十大股东持股相关情况说明：前十名股东关联关系不详。
4．报告期内重庆国际信托投资公司所持股份未发生增减情况，也未发生新的质押或冻结；2000年6月3日我公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露了重庆国投所持我公司2000万股国家股被冻结一事，据悉该冻结股份至今尚未解冻。
四．经营情况的回顾与展望
(一)报告期内主要经营情况：
公司主营业务范围为：主城区牛角沱嘉陵江大桥、石门嘉陵江大桥、石板坡长江大桥和南山旅游公路、四川资（中）威（远）公路的经营，以及城市基础设施工程项目的施工、建设承包。
报告期内公司理顺内部管理体制，提高经营管理水平，增加主业收入。截至2001年6月30日，实现主营业务收入6,750万元，比去年同期增长15.48%，主营业务利润4,497万元，比去年同期增加27.43%。实际净利润3,522万元，比去年同期减少5.52%。
主业收入增加的主要原因是：1、由于公司控股子公司金卡路桥开发的不停车收费系统于年初在我公司三桥上投入使用，大幅度提高了通车效率，堵住了收费漏洞，增加了过桥费收入，并抵消了新桥通车导致的车辆分流影响； 2、由于年初公司落实了经济责任制，调动了各分公司的积极性，使收入增加；3、公司收购重庆南山旅游公路，并从 2001年 1月1日起实施收费；4、西部大开发热潮中地方经济发展较好，车流量增加。
公司上半年利润减少的主要原因是：1、由于职工工资调整、使用新办公楼以及计提坏帐准备等使管理费用增加；2、由于建设工程项目比去年同期减少使工程承包收入减少。
(二)报告期内主要工作
1．进一步理顺、完善内部管理体制，完成内部机构调整工作，较快进入良好运行状态。
2．制订全年经营计划，并与各分公司订立经营责任书，分解、落实各项经济指标、工作目标和保证措施。
3．强化桥、路维护管理，确保设施的安全完好。
4．采用现代科技手段，改进收费方法。
5．推进和落实ISO9000质量认证体系工作。
(三)公司投资情况
1．报告期内无募集资金投资情况。
2．报告期内无其他投资情况。
(四)下半年生产经营计划
上半年实现了时间过半，经营计划过半。下半年公司着重抓好以下工作：
1．继续落实好经济责任制，切实抓紧抓好主营业务收入，降低成本完成或超额完成年初计划。
2．积极、稳妥地推进公司经营规模适度扩张，切实做好项目的考察论证、洽谈。
3．大力推进工程建设项目的开拓，促进在建项目的实施。
五．重要事项
(一)公司中期拟定的利润分配、公积金转增股本预案：公司中期不分配也不进行公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案及执行情况：公司 2000年度利润分配方案为：以 2000年年末总股本31,000万股为基数，向全体股东每10股派发 1元现金红利（含税）。该方案经2000年度股东大会通过。
本公司分别于2001年4月3日、2001年6月6日在《中国证券报》、《上海证券报》上公布了公司上年度利润分配方案的股东大会决议公告和董事会关于2000年度派送红利的公告。股权登记日为2001年6月13日，除息日为2001年6月14日，红利发放日为2001年6月21日。
(三)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。
(五)上市公司与控股股东在人员、资产、财务的“三分开”情况
1．人员分开方面：公司在劳动、人事及工资等方面是独立的。总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，不在控股单位任重要职务（公司去年年报中披露的未在本公司领取报酬的陈志勇先生已辞去公司常务副总经理职务，公告刊登于 2001年 7月 13日《中国证券报》、《上海证券报》上）。
2．资产完整方面：公司拥有独立的收费管理系统、大桥经营权等无形资产归上市公司所有。
3．财务分开方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。
(六)报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
(七)报告期内继续聘用重庆天健会计师事务所担任公司审计工作。
(八)报告期内公司未签订委托理财协议。
(九)报告期内公司未发生新的对外担保。
(十)报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
(十一)报告期内公司无重大关联交易事项。
(十二)报告期内公司或持股 5%以上的股东在指定的报纸和网站上披露承诺事项：2001年6月20日公司控股股东重庆国际信托投资公司按中国人民银行有关规定，公告了与其重新登记有关的债务安排的承诺，详见2001年6月20日《中国证券报》。
(十三)其他重大事项
按本公司章程规定，公司董事和监事任期三年，但由于公司大股东重庆国际信托投资公司从2000年5月至今处于重组过渡阶段，未能按时推荐董事和监事人选而导致我公司董事会和监事会换届延期；现重庆国投重组即将完成，公司董事会和监事会经研究决定力争在九月底前召开股东大会进行董事会和监事会换届选举。
六．财务会计报告（未经审计）
(一)本期财务报告未经审计
(二)会计报表（附后）
1．资产负债表
2．利润及利润分配表
3．现金流量表
(三)会计报表附注
1．公司简介
重庆路桥股份有限公司(以下简称公司)经重庆市人民政府以重府函[1997]21号文批复同意，由重庆市大桥建设总公司独家发起采用募集方式成立，于1997年6月3日至6月5日通过上海证券交易所交易系统向社会公众成功发行9,000万股新股。公司于1997年6月13日取得重庆市工商行政管理局颁发的“渝直20283810-6号”营业执照，注册资本310,000,000元。公司属市政建设管理企业，位于重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号。公司的经营范围是：重庆嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥经营维护、管理，桥梁及基础设施建设、维护和经营管理，小区综合开发；兼营建筑材料、装饰材料，五金，金属材料（不包含稀贵金属），木材，建筑机械。
2．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
[1]会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
[2]会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
[3]记账本位币
以人民币为记账本位币。
[4]记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
[5]外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合记账本位币记账，期末按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币进行调整。与固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额在相关资产交付使用之前计入相关资产价值，与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，与当期经营性活动相关的汇兑差额计入当期损益。
[6]合并会计报表的编制方法
依据《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定，确定纳入合并范围的子公司及合营企业。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策执行，合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
[7]现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
[8]坏账核算方法
⑴公司坏账的确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。
⑵坏账损失核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失。
⑶坏账准备的计提方法和计提比例
根据期末应收账款和其他应收款余额的6%计提坏账准备。
[9]存货核算方法
存货实行永续盘存制，分为库存材料、委托加工材料、低值易耗品。存货按实际成本计价，发出材料采用加权平均法结转成本；低值易耗品采用分期摊销法核算。公司在中期或期末，根据对存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
[10]短期投资核算方法
短期投资以实际支付价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债权利息后的金额入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期投资收益。短期投资中期或期末按成本与市价孰低法计价，按投资总体计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。
[11]长期投资核算方法
⑴长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。
⑵长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。对公司持股比例在20%以下或虽持股比例在20%或20%以上，但不具有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在20%以上或虽持股比例在20%或20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对合营企业及公司持股比例在50%以上或在50%以下但系公司控股的子公司，编制合并会计报表。
⑶股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年摊销。
⑷在中期或期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
[12]固定资产计价和折旧方法
⑴公司固定资产包括：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，均为固定资产。
⑵固定资产按购置或取得时的历史成本计价。
⑶固定资产折旧采用平均年限法，其分类及折旧年限、折旧率和残值率如下：
因定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%）
建筑物 15～60 1.94～1.62 0～3
机器设备 10 9.7 3
运输设备 5～10 19.4～9.7 3
房屋 40 2.42 3
⑷期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D．已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
[13]在建工程核算方法
⑴在建工程的计价
在建工程按照下列方法计价：
A．自营工程。按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
B．出包工程。按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
⑵在建工程结转为固定资产
A．对已完工交付使用并办理了竣工决算手续的，按完工交付使用之日的价值确认为固定资产。
B．对已完工交付使用但尚未办理竣工决算的，自完工交付使用之日起，按照工程预算、造价等工程成本资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕后，再按照决算数调整原估价和已计提折旧。
⑶期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A．长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
[14]借款费用的会计处理方法
⑴为购建固定资产而发生的借款费用，在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，在固定资产尚未交付使用前所发生的，予以资本化，计入所建造的固定资产价值；
⑵其他借款费用则直接计入当期财务费用。
[15]无形资产计价和摊销方法
⑴无形资产计价及其摊销：按实际成本计价，摊销方法采用直线法，计入当期损益。
⑵如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
A．合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
B．合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
C．合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；
D．合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
⑶如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
⑷购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其帐面价值转入相关在建工程成本。
⑸期末，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。
⑹公司土地使用权自取得之日起在50年内摊销，南山旅游公路收费经营权在收费年限内（2001年1月1日至2023年7月31日）摊销。
[16]开办费、长期待摊费用摊销方法
⑴筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次性计入损益。
⑵长期待摊费用在各项支出的受益期限内平均摊销。
[17]收入确认原则
公司按以下原则确认营业收入的实现：
⑴过桥费、道路通行费收入：以实际收入确认收入实现；
⑵销售商品：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬及与所有权相关的继续管理权转移给购货方，未对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
⑶提供劳务：公司在将劳务提供给对方，并在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
⑷提供他人使用本公司的资产而应收取的使用费收入及利息收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
[18]所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
[19]本年度合并报表范围变更情况
与上年同期比较，由于我公司所持有的金卡路桥股份2000年末下降为50%，另一控股子公司渝州路桥规模较小，按重要性原则，本期未编制合并会计报表。
[20]会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明
①会计政策变更：本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》等文件的规定，经公司董事会批准，公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，主要改变以下会计政策：
⑴期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准备。
⑵在建工程原不计提在建工程减值准备，现改为按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
⑶无形资产原不计提减值准备，现改为按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
⑷开办费原按五年期限平均摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。
⑸根据财政部财会[2001]5号文的有关要求，公司从2001年1月1日起取消“住房周转金”项目，其余额全部调整2001年年初未分配利润。
通过对上述⑴～⑶项的测算，公司本期末预计不存在减值风险，故未计提此三项减值准备；上述第⑷项因公司本期末无开办费，故采取未来适用；上述第⑸项因取消“住房周转金”项目故冲减2001年年初未分配利润7,363,059.87元,并将此数列入2000年利润及利润分配表项目中的“其他转入"中。
⑹被投资企业重庆百货大楼股份有限公司因会计政策变更对涉及以前年度损益调整的事项进行了调整，我公司相应调减了以前年度损益 146,201.25元及会计报表有关项目的期初数。
②会计差错更正：报告期内发现公司有36套职工集资建房已于 2000年6月根据有关政策规定将房屋产权正式过户给职工，由于当时未取得有关资料，故2000年末未作相关帐务处理。现调减固定资产年初数 1,347,113.72元、累计折旧年初数 326,674.48元，住房周转金年初数1,314,446.24元。
[21] 会计政策变更和会计差错更正及合并范围变更，对公司2000年度的财务状况和经营成果未产生重大影响。
3．税项
[1]营业税：
过桥费、道路通行费收入、租金收入、劳务收入按5%计缴。
建筑安装收入按3%计缴。
[2]所得税：根据重庆市人民政府“重府发[1993]83号”文，所得税税率执行15%。
4．控股子公司
公司所控制的所有子公司的情况及合并范围如下：
企业名称 注册地址 法定代表人 本公司持
股比例
重庆金卡路桥信 渝中区四贤
息产业有限公司 巷3号 方纪中 50%
资中县渝洲路桥
发展有限责任公 四川省资中 安代成 95%
司 县
企业名称 经营范围 注册资本 是否合并
重庆金卡路桥信 系统集成服务,计算机
息产业有限公司 应用,IC智能处理系统 500万元 否
开发推广。
资中县渝洲路桥 资威公路资中段经营、
发展有限责任公 维护管理业务,批发 200万元 否
司 零售建筑材料餐饮业务、
资威公路资中段沿线小
区综合开发。
5．会计报表主要项目注释
⑴货币资金
项 目 期初数 期末数
库存现金 3,638.08 59,722.38
银行存款 153,508,412.57 248,886,037.61
其他货币资金 2,633,382.69
合 计 153,512,050.65 251,579,142.68
期末数中的其他货币资金是按新制度规定将尚未进行短期投资的现金转入。期末数较期初数增长63.88%,主要原因系借款增加。
⑵短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
国债投资 190,000,000.00 196,865,184.08
信托资产管理 50,000,000.00
合 计 240,000,000.00 196,865,184.08
上述国债2001年6月30日市价为198,454,446.10元,市价来源于2001年6月29日所持国债品种的收盘价。
⑶应收股利
期末数为9,455,400.00元,较期初数增长100%,原因是根据被投资企业重庆百货大楼股份有限公司对2000年利润分配的公告,结转了长期股权投资。此款已于2001年7月17日收到。
⑷应收账款及坏账准备
A．账龄分析：
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏账准备 金额
1年以内 10,696,769.89 84.91 641,806.19 13,269.00
1～2年 8,204,411.00
2～3年 487,232.50 3.87 29,233.95
3年以上 1,413,319.74 11.22 84,799.18 1,900,552.24
合计 12,597,322.13 100.00 755,839.32 10,118,232.24
账 龄
比例（%） 坏账准备
1年以内 0.13 796.14
1～2年 81.09 492,264.66
2～3年
3年以上 18.78 114,033.13
合计 100.00 607,093.93
B．无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
C．主要欠款单位有：
单位名称 欠款金额 欠款性质
重庆江北滨江路投资公司 8,204,411.00 工程款
重庆城市建设投资公司 1,413,319.74 工程款
五环建筑工程公司 332,971.50 材料款
重庆桥梁建设总公司一分公司 167,530.00 材料款
⑸其他应收款及坏账准备
A．账龄分析：
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 6,118,198.55 43.91 367,091.92 1,285,802.60 14.13
1—2年 7,383,789.46 52.99 443,027.37 7,383,789.46 81.16
2—3年 431,831.41 3.10 25,909.88 428,706.00 4.71
3年以上
合计 13,933,819.42 100.00 836,029.17 9,098,298.06 100.00
账龄
坏账准备
1年以内 77,148.16
1—2年 443,027.37
2—3年 25,722.36
3年以上
合计 545,897.89
B. 无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
C. 主要欠款单位有：
单位名称 欠款金额 欠款性质
重庆友邦广告有限公司 7,355,230.18 预付购房款；因环境拆迁工作延误，
致使未能完成房产手续的办理。
重庆市政管理委员会 410,000.00 联建房款
D.期末数较期初数下降34.67%的主要原因是收回欠款。
⑹存货及跌价准备
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 610,746.78 576,431.96
工程施工 2,349,315.21
合 计 610,746.78 2,925,747.17
期末数较期初数增长380.33%，原因是本年尚未结算的工程成本。
⑺长期投资
A．明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少
投资金额 减值准备
长期股权投资 150,830,662.33 5,305,064.13 13,024,000.31
合 计 150,830,662.33 5,305,064.13 13,024,000.31
类 别 期末数
投资金额 减值准备
长期股权投资 143,257,927.40
合 计 143,257,927.40
B．其他股权投资
被投资单位 投资成本 所占比例
（%） 增减数
重庆百货大楼股份有限公司 63,028,207.41 17.17
重庆信息港宽带网络有限公司 40,000,000.00 21.62
西南证券有限责任公司 10,000,000.00 0.89
重庆金卡路桥信息产业有限公司 2,500,000.00 50.00
资中县渝州路桥发展有限责任公司 1,900,000.00 95.00
合 计 117,428,207.41
被投资单位 本期权益 累计权益
增减数
重庆百货大楼股份有限公司 -1,649,777.87 5,305,064.13
重庆信息港宽带网络有限公司 -1,523,462.48 -1,151,531.24
西南证券有限责任公司 —— ——
重庆金卡路桥信息产业有限公司 -465,885.95 -2,500,000.00
资中县渝州路桥发展有限责任公司 -83,106.71 -122,803.72
合 计 -3,722,233.01 1,530,729.17
被投资单位 期末数（元）
重庆百货大楼股份有限公司 68,333,271.54
重庆信息港宽带网络有限公司 38,848,468.76
西南证券有限责任公司 10,000,000.00
重庆金卡路桥信息产业有限公司 ——
资中县渝州路桥发展有限责任公司 1,777,196.58
合 计 118,958,936.88
因被投资企业重庆金卡路桥信息产业有限公司仍处于建设期，中期出现亏损，本期末公司对该公司的长期投资减至为零。
C．股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
重庆百货大楼股份有限公司 26,998,878.36 购买股权 10年
合 计 26,998,878.36
被投资单位 本期摊销额 摊余金额
重庆百货大楼股份有限公司 1,349,943.92 24,298,990.52
合 计 1,349,943.92 24,298,990.52
被投资企业重庆百货股份有限公司因会计政策变更累计调减2001年年初股东权益22,353,363.99元，按所属时间及持股比例，我公司补记长期股权投资差额3,691,871.34元。
⑻在建工程
工程名称 期初数 本期 本期转入 其他
增加 固定资产 减少数
培训中心 15,885,575.00 6,837,516.50 22,720,091.50 ——
资威公路收费系统 1,195,524.50 121,682.00 1,317,206.50 ——
三桥收费系统改造 4,518,913.81 —— 4,518,913.81 ——
办公网络系统 168,317.00 354,418.00 ——
合 计 21,765,330.31 7,313,616.50 28,556,211.81 ——
其中:利息资本化
工程名称 期末数 资金 项目
来源 进度
培训中心 自筹已完工
资威公路收费系统 自筹已完工
三桥收费系统改造 自筹已完工
办公网络系统 522,735.00
合 计 522,735.00
其中:利息资本化
期末数较期初数减少97.60%,主要原因是工程完工转入固定资产。
⑼长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
喷砂除锈 3,826,195.70 —— 214,553.04 3,611,642.66
疏型缝改造 1,324,675.28 —— 141,929.40 1,182,745.88
步道检查 789,029.00 156,795.00 65,682.00 880,142.00
两桥土地租金 8,600,000.00 —— 345,923.34 8,254,076.66
其他 2,753,858.84 1,503,661.00 343,670.08 3,913,849.76
合 计 17,293,758.82 1,660,456.00 1,111,757.86 17,842,456.96
⑽长期借款:期末余额95,000,000.00元。
借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
建设银行渝中支行 45,000,000.00 两年 6.53 质押借款
福建兴业银行重庆分行 50,000,000.00 两年 6.53 质押借款
合 计 95,000,000.00
注:质押借款质押物为嘉陵江石门大桥、嘉陵江牛角沱大桥及长江石板坡大桥收费权。
⑾财务费用
类 别 本期发生数 上年同期数
利息支出 8,052,313.75 6,240,758.68
减:利息收入 4,048,619.77 10,955,230.97
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 18,625.00 23,004.60
合 计 4,022,318.98 -4,691,467.69
本期财务费用较上年同期增加216.64%,主要原因是借款增加。
⑿投资收益
类 别 本期发生数 上年同期数
股权投资收益 4,622,608.99 -401,908.05
债权投资收益 3,188,595.32 6,687,367.22
信托资产管理收益
股权转让收益
股权投资差额摊销 -1,349,943.92
短期投资跌价准备 880,629.00
合 计 6,461,260.39 7,166,088.17
⒀管理费用
类 别 本期发生数 上年同期数
管理人员费用 6,785,197.72 5,701,171.00
坏账准备 -326,076.67 -2,529,189.03
合 计 6,459,121.05 3,171,981.97
本期管理费用较上年同期增加100.07%,主要原因是计提坏账准备的影响。
6．关联方关系及其交易的披露
[1]存在控制关系的关联方情况
⑴存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
重庆国际信 渝中区上清 信托、委托存贷款；信托、委
托投资公司 寺路110号 托投资；自有资金贷款和投资等
重庆金卡路 渝中区四 系统集成服务,计算机应用,智
桥信息产业 贤巷3号 能处理系统开发推广。
有限公司
资中县渝洲 四川省资 资威公路资中段经营、维护管理业
路桥发展有 中县 务,批发零售建筑材料、餐饮业务、
限责任公司 资威公路资中段沿线小区综合开发。
企业名称 与本企业关系 经营性或类型 法定代表人
重庆国际信
托投资公司 母公司 国有独资公司 何玉柏
重庆金卡路
桥信息产业 子公司 有限责任公司 方纪中
有限公司
资中县渝洲
路桥发展有 子公司 有限责任公司 安代成
限责任公司
⑵存在控制关系的注册资本及其变化：
企业名称 期初数（万元） 本年增加（万元）
重庆国际信托投资公司 132,000 ——
重庆金卡路桥信息产业有限公司 500 ——
资中县渝洲路桥发展有限责任公司 200 ——
企业名称 本年减少（万元） 期末数（万元）
重庆国际信托投资公司 —— 132,000
重庆金卡路桥信息产业有限公司 —— 500
资中县渝洲路桥发展有限责任公司 —— 200
⑶存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
企业名称 期初数 本年增加
金额(万元) 比例 金额(万元) 比例
重庆国际信托投资公司 22,000 70.97% ——
重庆金卡路桥信息产业有限公司 250 50.00% ——
资中县渝洲路桥发展有限责任公司 190 95.00% ——
企业名称 本年减少 期末数
金额(万元) 比例 金额(万元) 比例
重庆国际信托投资公司 —— 22,000 70.97%
重庆金卡路桥信息产业有限公司 —— 250 50.00%
资中县渝洲路桥发展有限责任公司 —— 190 95.00%
[2]公司报告期内无关联方销售、采购交易，也无关联方应收应付款项余额。
7．承诺事项
公司报告期内无需披露之承诺事项。
8．或有事项
截止二○○一年六月三十日，公司以嘉陵江石门大桥、嘉陵江牛角沱大桥及长江石板坡大桥的收费专营权作为质押物，从金融机构取得质押贷款39,500万元。以持有的西南证券有限责任公司股权作为质押物，从金融机构取得质押贷款1,000万元。
截止二○○一年六月三十日，本公司为子公司金卡路桥提供担保，从银行取得担保贷款4,000万元。
截至二○○一年六月三十日，未有涉及本公司的重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
截至二○○一年六月三十日，应收账款中五环建筑工程公司欠款及诉讼费332,971.50元。经重庆市渝中区人民法院下达民事判决书（2000）渝中区经初字第1007号，判决该公司归还欠款并承担已由本公司预付的诉讼费。由于该公司不依法履行还款义务，今年初我公司又向重庆市渝中区人民法院申请强制执行，重庆市渝中区人民法院以案号［(2001)经执字第41号］已受理该申请，目前该公司仍未履行还款义务。
9．资产负债表日后事项
公司报告期内无应披露的资产负债表日后事项。
10．其他重要事项
公司报告期内无应披露的其他重要事项。
七．备查文件目录
(一)载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告文本。
(二)载有法定代表人、行政负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
(四)公司章程
董事长：方纪中
总经理：安代成
重庆路桥股份有限公司
2001年8月3日
资产负债表
会企01表
编制:重庆路桥股份有限公司 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 153,512,050.65 251,579,142.68
短期投资 2 240,000,000.00 196,865,184.08
应收票据 3
应收股利 4 9,455,400.00
应收利息 5 326,390.16
应收账款 6 11,841,482.81 9,511,138.31
其他应收款 7 13,097,790.25 8,552,400.17
预付账款 8 91,000.00 3,696,420.00
应收补贴款 9
存货 10 610,746.78 2,925,747.17
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 419,479,460.65 482,585,432.41
长期投资：
长期股权投资 32 150,830,662.33 143,257,927.40
长期债权投资 34
长期投资合计 38 150,830,662.33 143,257,927.40
固定资产：
固定资产原价 39 712,567,067.63 741,351,099.44
减：累计折旧 40 172,883,743.63 182,151,912.12
固定资产净值 41 539,683,324.00 559,199,187.32
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 539,683,324.00 559,199,187.32
工程物资 44
在建工程 45 21,765,330.31 522,735.00
固定资产清理 46
固定资产合计 50 561,448,654.31 559,721,922.32
无形资产及其他资产：
无形资产 51 149,382,572.00 146,738,816.60
长期待摊费用 52 17,293,758.82 17,842,456.96
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 166,676,330.82 164,581,273.56
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,298,435,108.11 1,350,146,555.69
负债及股东权利
流动负债：
短期借款 68 330,000,000.00 315,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 11,570,607.70 7,770,956.15
预收账款 71 160,000.00 342,511.41
应付工资 72 3,683,593.91 404,331.87
应付福利费 73 1,206,677.78 2,030,654.20
应付股利 74 31,000,000.00
应交税金 75 6,549,766.13 5,837,347.05
其他应交款 80 78,612.43 69,304.19
其他应付款 81 65,762,933.40 40,631,220.98
预提费用 82 584,675.00
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 450,596,866.35 372,086,325.85
长期负债：
长期借款 101 95,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 95,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 114 450,596,866.35 467,086,325.85
股东权益：
股本 115 310,000,000.00 310,000,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 310,000,000.00 310,000,000.00
资本公积 118 414,243,129.07 414,243,129.07
盈余公积 119 61,905,514.69 61,905,514.69
其中：法定公益金 120 30,411,219.39 7,693,127.89
未分配利润 121 61,689,598.00 96,911,586.08
股东权益合计 122 847,838,241.76 883,060,229.84
负债和股东权益总计 135 1,298,435,108.11 1,350,146,555.69
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制:重庆路桥股份有限公司 2001年6月30日
单位: 人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一.坏账准备合计 1,591,868.49 —— 326,076.67
其中：应收账款 755,839.32 148,745.39
其他应收款 836,029.17 177,331.28
二.短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三.存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四.长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五.固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六.无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七.在建工程减值准备
八.委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一.坏账准备合计 1,265,791.82
其中：应收账款 607,093.93
其他应收款 658,697.89
二.短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三.存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四.长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五.固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六.无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七.在建工程减值准备
八.委托贷款减值准备
利润及利润分配表
会企02表
编制: 重庆路桥股份有限公司 2001年1～6月
单位: 人民币元
附注 2001年1～6月 2000年1～6月
一、主营业务收入 67,500,494.00 58,445,017.00
减：主营业务成本 18,660,261.09 19,809,093.41
主营业务税金及附加 3,874,608.23 3,349,715.41
二、主营业务利润 44,965,624.68 35,286,208.18
加：其他业务利润 -68,146.68 62,966.72
减：营业费用 93,000.00 45,000.00
管理费用 13 6,346,321.05 3,171,981.97
财务费用 11 4,022,318.98 -4,691,467.69
三、营业利润 34,435,837.97 36,823,660.62
加：投资收益 12 6,461,260.39 7,166,088.17
补贴收入
营业外收入 20,000.00
减：营业外支出 63,281.16 132,715.14
四、利润总额 40,853,817.20 43,857,033.65
减：所得税 5,631,829.12 6,578,555.05
五、净利润 35,221,988.08 37,278,478.60
加：年初未分配利润 61,689,598.00 41,614,432.77
其他转入
六、可供分配的利润 96,911,586.08 78,892,911.37
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 96,911,586.08 78,892,911.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 96,911,586.08 78,892,911.37
2000年度
一、主营业务收入 122,795,703.00
减：主营业务成本 42,937,466.32
主营业务税金及附加 7,048,060.19
二、主营业务利润 72,810,176.49
加：其他业务利润 612,256.96
减：营业费用 100,000.00
管理费用 6,867,277.89
财务费用 6,917,203.22
三、营业利润 59,537,952.34
加：投资收益 31,472,827.20
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 237,186.44
四、利润总额 90,773,593.10
减：所得税 13,102,825.95
五、净利润 77,670,767.15
加：年初未分配利润 37,916,044.14
其他转入 -7,363,059.87
六、可供分配的利润 108,223,751.42
减：提取法定盈余公积 7,767,076.71
提取法定公益金 7,767,076.71
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 92,689,598.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,000,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 61,689,598.00
利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.09% 5.17% 0.1451 0.1451
营业利润 3.89% 3.98% 0.1111 0.1111
净利润 3.99% 4.07% 0.1136 0.1136
扣除非经常性损益后的净利润 3.63% 3.71% 0.1034 0.1034
财务指标计算方法如下：
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均每股收益＝报告期利润÷（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产×100%
加权平均净资产收益率=报告期利润÷（期初净资产＋报告期净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
现金流量表
会企03表
编制: 重庆路桥股份有限公司 2001年1～6月
单位: 人民币元
项 目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 70,855,940.93
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,945,573.10
现金流入小计 4 76,801,514.03
购买商品、接受劳务支付的现金 5 11,255,506.26
支付给职工以及为职工支付的现金 6 7,959,446.93
支付的各项税费 7 12,172,055.45
支付的其他与经营活动有关的现金 8 3,228,927.69
现金流出小计 9 34,615,936.33
经营活动产生的现金流量净额 10 42,185,577.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11 225,650,000.00
取得投资收益所收到的现金 12 4,578,595.32
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14 4,057,814.31
现金流入小计 15 234,286,409.63
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 16 38,680,212.45
投资所支付的现金 17 182,515,184.08
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 221,195,396.53
投资活动产生的现金流量净额 20 13,091,013.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22 272,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24 272,000,000.00
偿还债务所支付的现金 25 192,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 37,190,873.77
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 18,625.00
现金流出小计 28 229,209,498.77
筹资活动产生的现金流量净额 29 42,790,501.23
四、汇率变动对现金的影响 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 98,067,092.03
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 32
净利润 33 35,221,988.08
加：计提的资产减值准备 34 -438,876.67
固定资产折旧 35 9,308,246.57
无形资产摊销 36 2,643,755.40
长期待摊费用摊销 37 1,111,757.86
待摊费用减少（减：增加） 38
预提费用增加（减：减少） 39 -584,675.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益） 40
固定资产报废损失 41 48,716.92
财务费用 42 4,022,318.98
投资损失(减：收益) 43 -6,461,260.39
递延税款贷项(减：借项) 44
存货的减少(减：增加) 45 -2,315,000.39
经营性应收项目的减少(减：增加) 46 5,505,162.10
经营性应付项目的增加(减：减少) 47 -5,876,555.76
其他 48
经营活动产生的现金流量净额 49 42,185,577.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 50
一年内到期的可转换公司债券 51
融资租入固定资产 52
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 53 251,579,142.68
减:现金的期初余额 54 153,512,050.65
现金等价物的期末余额 55
减:现金等价物的期初余额 56
现金及现金等价物净增加额 57 98,067,092.03
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