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宁波维科精华集团股份有限公司2001年中期报告
2001-08-08 00:00
宁波维科精华集团股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务报告未经审计。
一、公 司 简 介
（一）公司法定中文名称: 宁波维科精华集团股份有限公司
A股简称：维科精华
A股代码：600152
公司法定英文名称：NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD.
英文名 称简 称：VEKEN ELITE
（二）公司注册地址：宁波市和义路99号
公司办公地址：宁波市和义路99号
邮政编码：315000
公司网址：HTTP://WWW.veken.com
公司电子信箱：veken-elite@nbtex.com.cn
（三）法定代表人姓名：何承命
（四）公司董事会秘书：聂林鸿
联系电话：0574--87341480
传真：0574-87253691
电子信箱：nlh@nbtex.com.cn
联系地址：宁波市和义路99号
（五）公司中报备置地点：宁波市和义路99号12楼
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围：纱、线、床上用品、家纺品、针纺织品、装饰布、服装辅料及医用敷料等的制造、加工；实业投资；设备实物租赁；百货批发、零售；仓储。
二、主要财务数据和指标
(一)主要财务数据和指标
单位：元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月(调整后)
净利润 23139884.92 21876365.67
扣除非经营性损益后的净利润 22184820.92 19633122.54
每股收益 0.0788 0.0803
净资产收益率 3.88 5.36
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1126 -0.0555
项 目 2000年度(调整后)
净利润 49763246.62
扣除非经营性损益后的净利润 44615263.67
每股收益 0.1696
净资产收益率 8.69
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20
非经营性损益的项目及金额：
1、出口商品贴息款 955064.00元
单位：元
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日(调整后)
总资产 1011358631.20 821124373.18
资产负债率 41.01 50.26
股东权益（不含少数股东权益） 596644166.74 408457520.87
每股净资产 2.0329 1.4996
调整后的每股净资产 2.0084 1.4748
项 目 2000年12月31日(调整后)
总资产 863016198.87
资产负债率 33.64
股东权益（不含少数股东权益） 572688699.11
每股净资产 1.9513
调整后的每股净资产 1.9248
（二）利润附表
单位：元
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊溥 加权平均
主营业务利润 13.09 13.37 0.2662 0.2662
营业利润 5.28 5.40 0.1074 0.1074
净利润 3.88 3.96 0.0788 0.0788
扣除非经营性损益后的净利润 3.72 3.80 0.0755 0.0755
注:去年指标均为调整后的指标,调整原因:
1、墨西哥爱斯公司去年纳入合并报表范围，本期因将持有该公司的股权全部出让，未纳入本期合并报表范围，同时调整了去年相关项目数据。
2、住房周转金余额处理调整去年未分配利润。
3、去年同期损益表中调整了所得税。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
股本结构 期初数 本期变动 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10126.92 10126.92
其中：国家拥有股份 1410 1410
境内法人持有股份 8716.92 8716.92
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 8125 8125
3、内部职工股 747.5 -747.5 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 18999.42 -747.5 18251.92
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 10350 747.5 11097.5
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 10350 747.5 11097.5
三、股份总数 29349.42 29349.42
本期股份总数及结构变动情况说明：
1、公司股东宁波纺织(控股)集团有限公司共持有本公司股份 1800万股，其构成为国家股1410万股，社会法人股 390万股。在上次披露中误列为国家股 1800万股，现予以更正。
2、2001年5月25日职工内部股上市，总股数为747.5万股，转为流通股。
（二）主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月29日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
单位：万股
名 股东名称 本期 本期持股 持股
次 末持 变动增减 占总
股数 情况（+-） 股本
(股) 比例
(%)
1 宁波维科集团股份有限公司 8,717 无 29.70
2 宁波工业投资有限责任公司 4,875 无 16.61
3 宁波纺织(控股)集团有限公司 1,800 无 6.13
4 宁波成功信息股份有限公司 780 无 2.66
5 南方房产 428 无 1.46
6 杭州一生 272 +272万股 0.93
7 天目药业 260 无 0.89
8 宁波钢铁总厂 260 无 0.89
9 甬税银盛 255 -5万股 0.87
10 海南普林 220 +220万股 0.75
名 股东名称 持有股份 股份性
次 的质押或 质
冻结情况
1 宁波维科集团股份有限公司 部分质押 法人股
2 宁波工业投资有限责任公司 无 法人股
3 宁波纺织(控股)集团有限公司 无 国有股
(+法人股)
4 宁波成功信息股份有限公司 不详 法人股
5 南方房产 不详 法人股
6 杭州一生 不详 法人股
7 天目药业 不详 法人股
8 宁波钢铁总厂 不详 法人股
9 甬税银盛 不详 法人股
10 海南普林 不详 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
(１)前10名股东之间第三位股东宁波纺织(控股)集团有限公司是第一位股东宁波维科集团股份有限公司的控股股东；第二股东与第一、第三股东无关联关系；第四位股东至第十位股东之间，公司未知他们是否有关联关系.
(2)大股东宁波维科集团股份有限公司，所持股票4025.96万股质押给银行,质押期限至2002年8月20日止。
(3)杭州一生通过法人股受让成为公司股东，持股数 272 万股，占公司总股本的0.93%；海南普林通过法人股受让成为公司股东，持股数 220万股，占公司总股本的0.75%。
(4)持股10%以上股东情况：
A、宁波维科集团股份有限公司是本公司的控股股东，法定代表人何承命，主要经营范围：纺织品、服装、床上用品、家纺制品、房地产开发及进出口业务等。
B、宁波市工业投资有限责任公司，法定代表人於保福，经营范围：工业企业搬迁、技术改造、新产品开发投资、担保及技术咨询服务。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
本公司属纺织行业，是以制线及高档家纺为主导产品，集国际国内贸易、商业等多种经营为一体的综合性集团公司。2001 年上半年，全国纺织行业再度遭遇全球经济发展速度放缓，出口减少，国内市场原料价格波幅较大的严峻市场挑战，对此，公司上下努力，狠抓经营管理，2001年1-6月，公司销售收入比去年同期下降1.4%，主导产品生产及市场并没有受到大的影响。
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
(1)分产品的主营业务收入和利润构成
单位：万元
产品种类 主营业务收入 所占比例 主营业务毛利 所占比例
线带类 24345.66 43.2% 3436.12 42.8%
家纺类 29110.00 51.5% 4156.00 51.7%
其 它 2959.00 5.3% 441.00 5.5%
合计 56414.66 8033.12
(２)公司本年度实现主营业务收入 56414.66万元，同比下降 1.4 %，主营业务利润7811.61万元，同比增长17.3%。公司档次较高的家纺产品所占比重明显增加。
(３)报告期内公司主营业务收入下降的主要原因：
面对严峻的市场形势，公司为降低风险,大幅度减少了外贸代理业务。同时由于上半年美国市场经济增长速度放缓，日元贬值，对公司家纺产品的销售和利润增长造成了一定的影响。
(二)公司投资情况
报告期内公司无募集资金及其他投资重大项目情况。
（三）公司的财务状况
项 目 期初数 期末数 变动比例
总资产 863016198.87 1011358631.20 17.2%
应收款项 157479295.32 153267815.71 -2.7%
存货 160079710.46 175033024.57 9.3%
长期投资 10124316.67 7509658.49 -25.8%
固定资产 455270153.60 464496605.71 2%
长期负债 0.00 0.00 0
股东权益 572688699.11 596644166.74 4.2%
货币资金 54614059.98 169992767.53 211%
应收票据 370000.00 1050000.00 183.78%
流动资产合计 387475828.02 529054302.33 36.53%
在建工程 4999996.01 12075999.42 141.52%
短期借款 126500000.00 248500000.00 96.44%
应付福利费 4197230.15 7799429.57 85.82%
应交税金 2421624.41 4685239.98 93.48%
负债合计 275977529.45 399631557.73 44.81%
主营业务收入 572115513.17 564146608.56 -1.4%
主营业务利润 66594536.49 78116113.85 17.3%
净利润 21876365.67 23139884.92 5.7%
管理费用 17434588.70 33799820.77 93.87%
投资收益 353389.30 130053.61 -63.2%
所得税 9984432.03 7077328.32 -29.12%
项 目 变动原因
总资产
应收款项
存货
长期投资 出售墨西哥公司股权
固定资产
长期负债
股东权益
货币资金 资金临时周转需要增加贷款所致
应收票据 增加应收票据结算
流动资产合计
在建工程 增加小型技改项目所致
短期借款 资金临时周转需要增加贷款所致
应付福利费 医药费支出控制加强
应交税金 总额正常变化,无异常
负债合计 短期贷款增加所致
主营业务收入
主营业务利润 高档家纺产品比重增加
净利润
管理费用 收购毛毯分公司
投资收益 被投资企业收益减少
所得税 本期有所得税返还
(四)经营环境重大变化的影响分析：
1、美国、日本等发达国家是公司家纺产品的主要市场，但上半年美国市场经济增长乏力，日本市场日元比去年同期贬值 10%左右，对公司的经营造成了一定的负面影响，预计这种状况在下半年还将持续。
2、中国即将加入 WTO，由于公司在发达国家，尤其是美国的市场拓展长期受到配额的制约，中国加入WTO将极大地改善公司的经营环境，为公司各项业务的长期稳定增长带来一次历史性的机遇。
（五）下半年计划：
面对困难的市场环境，公司的经营方针是 “重点突破、务实奋进”，明确下半年须在下述重点工作上取得突破性进展：
1、国际化发展战略要有突破性进展。
公司以推进国际化战略为核心，谋求与国际大公司在技术和管理上的合作，结成产业同盟，共同开发全球市? 。上半年，通过与日本、美国等国际一流大公司的多次技术交流，已有部分项目达成初步合作意向，下半年这些合资、合作项目要取得突破性进展。
2、在经营拓展上要取得的突破。
上半年尽管纺织行业遇到了市场的又一次严重冲击，公司的经营也受到市场大环境的影响，但我们也乐观地看到中国加入世贸组织及国际大公司希望与我公司合作的诸多利好。公司也将进一步加大对国际、国内销售网络的投入，实施国内市场国际化运作，致力于产品市场的多元化开发，形成立体销售网络。
3、在培育新的经济增长点上进行突破。
以高科技改造传统产业，提高纺织产品的附加值，是公司长期的发展方向。公司下半年将继续着力于新产品的开发和原有产品技术含量的提高，并在与国际大公司合作的同时，消化引进技术，努力使大豆纤维、包芯线等新一代高技术含量产品早日投放市? 。
4、实现在企业管理上的突破。
“星级企业”活动的开展，以及与国际先进企业在管理和技术上的交流，使公司在管理水平上有了明显的提高，切实解决了生产经营中的一些实际问题，上半年公司减员 400 多人，减轻了历史包袱，下半年公司要继续着力狠抓，挖掘更多的内部潜力。
五、重要事项
（一）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无发生重大收购、兼并、资产重组事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、本期公司向关联方宁波维科集团股份有限公司采购货物 12336714.80元，出售货物41447638.92元。向宁波维科国际贸易有限公司出售货物132371536.09元。向大股东控股子公司宁波兴洋公司采购棉毯29897744.32元。主要内容如下:
(1)、向维科集团采购棉花12336714.80元，价格11400棗12800元/吨。
(2)、向维科集团销售货物41447638.92元，其中：床上用品，全棉7件套327元/套，被套126元/套，床笠、枕套97元/套；色纱18.5×2 B65 33600元/吨, 色纱18.5×2 B0208 31800元/吨，色纱29.5×2 HF850 31600元/吨，色混纺纱21000元/吨。
(3)、向维科国贸公司销售货物132371536.09元系商品出口代理。
(4)、向大股东控股子公司宁波兴洋公司以市场价采购棉毯29897744.32元。
2、墨西哥公司：物 132371536.09 元。本期公司将持有墨西哥爱斯公司的股份PESO375000.00(折 324.0375 万元人民币),按帐面价格转让给宁波纺织（控股）集团有限公司。
3、公司因办公用房拆迁，受让第一大股东宁波维科集团股份有限公司的控股子公司宁波维科置业股份有限公司的房产作为办公用房，建筑面积2353.74平方米，转让价格为市场价，共1052.7019万元。
4、宁波维科集团股份有限公司为本公司向银行借款22000万元人民币提供担保。
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”情况说明：
1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面均做到独立；公司现任总经理、副总经理和财务负责人均在本公司领取报酬，并未在其他单位（包括股东单位）任职。
2、资产方面：
（1）公司拥有独立的生产系统、独立的采购系统。
（2）公司与宁波纺织（控股）集团有限公司于2000年3月9日签订《商标服务协议》，无偿使用"维科"商标,使用年限为10年。
（3）与大股东在资产置换中所涉及的装饰用品分公司、第二针织厂部分房产过户手续没有完成，主要原因是土地属行政划拨，导致过户手续十分复杂。公司将力争在今年年底前办完有关手续。
3、财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会议核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
（七）报告期内托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
本公司下属床单厂厂房、土地向本公司的第一大股东宁波维科集团股份有限公司租赁。
（八）报告期公司聘请的会计师事务所未发生变更，仍为深圳天健信德会计师事务所。
（九）报告期内公司无重大合同。
（十）报告期内公司为宁波敦煌进出口公司2500万元银行贷款提供担保，其中500万元截止日期为2001年10月5日,500 万元截止日期为2001年11月18日,1500万元截止日期为2001年8月3日。
（十一）报告期内公司名称、股票简称未变。
（十二）报告期内公司和持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十三）无其它重大事项。
六、财务报告
（一）本公司中期财务会计报告未经审计。
（二）利润及利润分配表（见附表）
（三）2001年中期会计报表附注：
宁波维科精华集团股份有限公司
合并会计报表附注
二零零壹年半年度
单位：人民币元
附注1. 公司简介
本公司原名“宁波敦煌集团股份有限公司”，系于一九九三年三月经宁波市经济体制改革办公室甬体改(1993)44号文批准,由宁波线带集团公司独家发起,采用定向募集方式设立.
一九九八年五月二十五日和六月九日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1998)117号文和上海证券交易所以上证上字(1998)34号文批准,本公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票,并在上海证券交易所挂牌交易。
二零零零年二月二十八日,经一九九九年度股东大会决议,本公司更名为"宁波维科精华集团股份有限公司?并换领了注册号3302001000038的企业法人营业执照。
本公司经营范围为纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、加工；实业项目投资；纺织设备租赁；百货的批发、零售、代购代销；仓储。
附注2. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》
(2) 会计期间
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止；会计半年度自公历每年一月一日起至六月三十日止。
(3) 记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价.
(5) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务均按业务发生时中国人民银行公布的外汇市场汇价(“市场汇价”)折合为人民币记帐.月份终了,货币性项目中的非本位币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当期损益类帐项。
(6) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(7) 坏帐核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有确凿证据表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。本公司及其子公司于决算日根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当期损益类帐项.坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 50%
帐龄为一年以内的应收款项,因其可收回性较大,故本公司按较低的比例计提坏帐准备。
帐龄为三年以上的应收款项,因回收情况不理想,故本公司按较高的比例计提坏帐准备。
本公司对应收出口退税计提坏帐准备，按其余额的1%计提坏帐准备。
(8) 存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品及低值易耗品。
存货以实际成本计价,领用或发出存货的成本按加权平均法计算确定。
产成品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计存货跌价损失计入当期损益类帐项。
低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算。
(9) 长期投资核算方法
本公司长期股权投资核算方法为:对本公司拥有被投资公司 20%以下(含 20%)的权益性资本时以成本法核算;对拥有被投资公司 20%至 50%的权益性资本时以权益法核算;对拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司取得宁波甬大纺织有限公司(以下简称"甬大公司?和宁波甬成纺织有限公司(以下简称"甬成公司?的权益性资本投资成本与本公司在该等子公司所有者权益总额中所占份额的差额，设置"长期股权投资---股权投资差额"明细帐项核算。本公司对甬大公司的股权投资差额自一九九八年一月一日起分十年摊销，对甬成公司的股权投资差额自一九九九年一月一日起分十年摊销。
决算日,本公司的长期股权投资由于被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,则按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益类帐项。本公司半年度未发生长期投资减值准备。
长期债权投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额计价。
(10) 固定资产计价和折旧方法
本公司及其子公司固定资产是指使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000.00人民币元以上并且使用期限超过两年的物品。
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的3-10%),确定其折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20-45 4.85%-2%
机器设备 8-18 12.13%-5%
运输工具 5-12 19.4%-7.5%
其他设备 5-12 19.4%-7.5%
决算日,本公司对固定资产逐项进行检查,由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按其差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益类帐项。本公司本半年度未发生固定资产减值准备。
(11) 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
决算日,本公司对在建工程逐项进行检查,由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按其差额计提在建工程减值准备,并计入当期损益类帐项.本公司本半年度未发生在建工程减值准备.
(12) 无形资产计价及摊销方法
无形资产是指本公司取得的土地使用权,以取得时的实际成本计价,按有效使用年限或受益期平均摊销.
决算日,本公司对无形资产逐项进行检查,由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按其差额计提无形资产减值准备,并计入当期损益类帐项。本公司本半年度未发生无形资产减值准备。
(13)长期待摊费用摊销方法
A. 电话初装费、装修费、水电贴
本公司及其子公司所发生的电话初装费、装修费、水电贴支出自实际发生之日起按五年摊销。
B. 筒管、垫片
筒管、垫片是指本公司在生产过程中使用的不锈钢筒管及垫片,本公司根据其预计可使用年限自筒管、垫片实际投入使用之日起按三十个月摊销。
C. 改造费
改造费是指本公司及其子公司对部分固定资产的大修理费,本公司自改造费实际发生之日起按五年摊销。
(14) 收入确认原则
本公司及其子公司以产品所有权上的重要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认主营业务收入的实现。
本公司及其子公司提供的劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供并收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入的实现。
提供他人使用本公司及其子公司资产按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。
(15) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
(16) 合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并请示的复函》的规定,对子公司资产总额、营业收入占本公司及其所有子公司合计的资产总额、营业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当期净利润的比率均在10%以下的子公司,不纳入本公司会计报表的合并范围。据此,本公司在编制二零零一年半年度合并会计报表时,未将宁波敦煌集团运输有限公司(以下简称"敦煌运输公司?和宁波敦煌集团上海有限公司(以下简称"敦煌上海公司?纳入会计报表的合并范围。纳入本公司合并报表范围的企业为宁波维科精华集团股份有限公司、宁波敦煌进出口有限公司、宁波敦煌经营公司、宁波保税区天成国际贸易有限公司、宁波甬大纺织有限公司、宁波甬成纺织有限公司。墨西哥爱斯公司去年纳入合并报表范围，本期因出让给宁波纺织（控股）集团有限公司，业已调整合并资产负债表期初数、上年同期合并利润及利润分配表和上年累计利润及利润分配表有关项目数据。
根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，在长期股权投资采用权益法核算时,如果被投资单位发生亏损,本公司按持股比例计算应承担的份额,并冲减长期股权投资的帐面价值;本公司确认的亏损分担额,以长期股权投资减记至零为限,未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,作为“未确认的投资损失”项目列示。
本公司对其原按照中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》或《商品流通企业会计制度》编制二零零一年半年度会计报表的子公司在编制合并会计报表时,业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定对该等公司的会计报表进行了调整及重新表述。
本公司及其子公司间的所有重大交易及内部往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本期内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。
(17)会计政策变更的影响
根据本公司董事会决议,自二零零零年一月一日起，本公司及其子公司对固定资产、在建工程、无形资产计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备。本公司业已采用追溯调整法，但由于本公司及子公司的固定资产、在建工程、无形资产没有证据证明已发生了减值，因此，上述会计政策变更未对本公司年初留存收益和本半年度净利润产生任何影响。
根据财会（2001）5号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》以及本公司三届六次董事会决议，本公司将住房周转金余额处理作为会计政策变更，采用追溯调整法，调整了二OOO年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。将截止二OOO年十二月三十一日止本公司及子公司的住房周转金贷款余额374673.22元调增年初未分配利润239615.60元，调增少数股东权益135057.62元。
(18) 会计估计变更的影响
本期会计估计未变更。
附注3. 税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下:
(1) 流转税
税项 税率
产品销售收入 增值税 * 17%
材料销售收入 增值税 * 17%
工业性作业收入 增值税 * 17%
代理咨询收入 营业税 5%
房租收入 营业税 5%
* 应纳增值税额为销项税额减去进项税额。
城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计缴。
教育费附加按应交增值税额及营业税额的4%计缴。
(2) 企业所得税
本公司及其子公司--宁波敦煌经营有限公司(以下简称“敦煌经营公司”)、宁波保税区天成国际贸易有限公司(以下简称“天成国贸”)、甬成公司、宁波敦煌进出口有限公司(以下简称“敦煌进出口公司”)、甬大公司的企业所得税税率列示如下:
税率
本公司 33% *
甬大公司 15% ***
敦煌经营公司 33%
天成国贸 15% **
甬成公司 15% ***
敦煌进出口公司 33%
* 本公司本半年度收到宁波市地方税务局预退所得税计 2833168.69 人民币元,并已冲减"所得税"帐项。
** 天成国贸系注册于宁波保税区的公司.根据宁波保税区的有关税收政策,天成国贸本年度按15%税率计缴企业所得税,惟尚未取得当地税务主管部门的正式文件。
*** 甬成公司、甬大公司系注册于宁波经济技术开发区的生产性外商投资企业,按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定,企业所得税税率为15%。
(3) 房产税
房产税系以房产原值的70%为计缴基准,税率为1.2%。
(4) 个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4. 控股子公司及合营企业
(1) 本公司拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成立 注册资本
时间
甬大公司 宁波开发区G5 1988.08.22 RMB 11,000,000.00
区5号楼
敦煌运输公司 宁波长春路60号 1993.01.30 RMB 500,000.00
敦煌经营公司 宁波狮子街50号 1993.02.22 RMB 2,000,000.00
天成国贸 宁波保税区发 1994.06.23 RMB 6,000,000.00
展大厦901
甬成公司 宁波开发区联 1995.05.08 RMB 2,200.000.00
合开发区域
敦煌进出口公司 宁波彩虹北路 1997.03.24 RMB 30,000,000.00
121号
敦煌上海公司 上海南市区斜 1997.09.17 RMB 500,000.00
土东路194号
公司名称 拥有权益 主营业务 经济性质 法定
或类型 代表人
甬大公司 60.682% 棉、毛、麻、丝、化纤纺织, 中外合资 张育剡
针织品的制造.
敦煌运输公司 100% 汽车货运、客运,汽车租赁 有限责任 肖中
公司
敦煌经营公司 90% 百货、针纺织品、纺织原料 有限责任 葛永义
的批发零售. 公司
天成国贸 90% 国际贸易,经营纺织原料及产 有限责任 张育剡
品. 公司
甬成公司 60.682% 缝纫线,服装及服饰辅料,医 中外合资 张育剡
用纱布的生产.
敦煌进出口公司 90% 纱线带织品、针织服装、床上 有限责任 张育剡
用品、家用纺织品、装饰布、 公司
制线设备及技术出口业务.
敦煌上海公司 90% 百货,针纺织品,纺织原料 有限责任 葛永义
公司
*敦煌经营公司原名为“宁波敦煌集团经营有限公司”,经宁波市工商行政管理局核准,二零零零年十一月二十四日变更为现名.
截止二零零零年十二月三十一日,敦煌经营公司按《企业会计准则》和《会计制度》调整后的所有者权益计(10,853,630.19)人民币元.目前敦煌经营公司经营正常,根据财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》之规定,本公司已将其纳入合并范围, 其资不抵债额在合并会计报表中作为"未确认的投资损失"项目列示。
(2) 本公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成立 注册资本 拥有
日期 权益
宁波敦通贸易有限 宁波市江东北 1999.06.08 RMB 500,000.00 37%
公司 路166号
公司名称 主营业务 经济性质 法 定
或类型 代表人
宁波敦通贸易有限 股装、服饰的制造加工；服 有限责任 张育剡
公司 装、服饰、纺织品的批发、 公司
零售、代购代销
宁波敦通贸易有限公司(以下简称"敦通公司? 系由本公司之子公司敦煌进出口公司、自然人冯胜、李春森、纪敏、夏伟东于一九九九年六月八日共同投资设立的有限责任公司,各方的出资比例分别为37%、8%、36%、11%、8%.
附注5. 货币资金
货币资金明细项目列示如下
2000.12.31
项 目 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币
现金 RMB 80,828.75 --- RMB 80,828.75 RMB
银行存款 RMB 51,941,312.66 --- 51,941,312.66 RMB
USD 311,158.30 8.2779 2,575,741.29 USD
54,517.053.95
其他货币资金 RMB 16,177.28 --- 16,177.28
货币资金合计 RMB 54,614,059.98
2001.06.30
项 目 金额 汇价 折合人民币金额
现金 123,956.75 --- RMB 123,956.75
银行存款 164,081,127.13 --- 164,081,127.13
696,065.22 8.2770 5,761,331.87
169,842,459.00
其他货币资金 --- 26,351.78
货币资金合计 RMB 169,992,767.53
货币资金较年初增加 211%,主要是生产经营周转资金需求量增大,而向银行增加贷款所致.
附注6. 应收票据
应收票据明细项目列示如下:
出票单位 出票日期 到期日 金 额
宁波维科集团销售有限公司 2001.03.28 2001.09.27 RMB 300,000.00
宁波保税区开元国际经贸公司 2001.03.27 2001.09.25 250,000,00
宁波永丰布厂 2001.04.24 2001.10.23 500,000,00
合 计 1,050,000,00
出票单位 备注
宁波维科集团销售有限公司 银行承兑
宁波保税区开元国际经贸公司 银行承兑
宁波永丰布厂 银行承兑
合 计
附注7. 应收帐款
(1) 本公司及其子公司应收帐款帐龄分析列示如下:
2000.12.31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 80,517,399.31 88.91% RMB 4,025,869.96
一至二年 4,356,109.53 4.81% 435,610,95
二至三年 3,392,631.14 3.75% 679,526,23
三年以上 2,286,678.91 2.53% 1143,339.46
RMB 90,557,818,89 100.00% RMB 6,284,346.60
帐 龄 净 额
一年以内 RMB 76,491,529.35
一至二年 3,920,498.58
二至三年 2,718,104,91
三年以上 1,143,339,45
RMB 84,273,472,29
2001.06.30
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 102,492,254,61 96.49% RMB 5,124,612.73
一至二年 1,562,200.05 1.47% 156,220.01
二至三年 86,432.02 0.08% 17,286.40
三年以上 2,075,418.51 1.96% 1,037,709.25
RMB 106,216,305.19 100.00% RMB 6,335,828.39
帐 龄 净 额
一年以内 RMB 97,367,641.88
一至二年 1,405,980.04
二至三年 69,145.62
三年以上 1,037,709.26
RMB 99,880,,476.80
(2) 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下:
单位 金额 欠款时间 欠款原因
上海家纺进出口浦东分公司 8,091,214,78 一年以内 货款
宁波维科国际贸易有限公司 4,892,206,82 一年以内 货款
摩洛哥SIRTECO公司 4,385,263.07 一年以内 货款
深圳华一纺 2,454,627.33 一年以内 货款
波兰PPHU公司 1,833,902.82 一年以内 货款
(3)本公司应收帐款帐龄分析列示如下:
2000.12.31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 额
一年以内 49,097,825,59 97.43% 2,454,891.28 46,642,934.31
一至二年 4,676.24 0.01% 467.62 4,208.62
二至三年 1,253,606.00 2.49% 250,721.20 1,002,884.80
三年以上 34,895.98 0.07% 17,447.99 17,447.99
合计 50,391,003.81 100.00% 2,723,528.09 47,667,475.72
2001.06.30
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 额
一年以内 42,764,874.88 99.40% 2,138,243.74 40,626,631.14
一至二年 87,554.40 0.21% 8,755.44 78,798.96
二至三年 13,200.00 0.03% 2640.00 10560.00
三年以上 154,895.98 0.36% 77,447.99 77,447,99
合计 43,020,525,.26 100% 2,227,087.17 40,793,438.09
附注8. 其他应收款
(1)本公司及其子公司其他应收款帐龄分析列示如下:
2000.12.31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 额
一年以内 40,709,771.84 53.15% 2,035,488.59 38,674,283.25
一至二年 2,064,564.23 2.70% 206,456.42 1,858,107.81
二至三年 557,034.75 0.73% 111,406.95 445,627.80
三年以上 1,444,057.03 1.88% 722,028.52 722,028.51
应收出口退税 31,824,015.82 41.54% 318240.16 31,505,775.66
合计 76,599,443.67 100% 3,393,620.64 73,205,823.03
2001.06.30
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 额
一年以内 43,934,140.57 78.22% 2,196,707.03 41,737,433.54
一至二年 1,987,893.34 3.54% 198,789.33 1,789,104.01
二至三年 2,274.40 454.88 1,819.52
三年以上 568,545.43 1.04% 284,272.72 284,272.71
应收出口退税 9,671,423.37 17.20% 96,714.24 9,574,709.13
合计 56,164,277.11 100% 2,776,938.20 53,387,338.91
(2) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下:
单位 金额 欠款时间 欠款原因
应收拆迁补偿款* 7,908,879.34 一年以内 拆迁补偿款
福建晋江经营部 3,200,000.00 一年以内 欠涤纶线款
宁波维科集团股份有限公司 2,908,443.24 一至以内 资金往来
珠海海波制线有限公司 1,538,642.69 一年以内 资金往来
宁波镇海飞天制线厂 1,251,849.17 一年以内 资金往来
系上年应收敦煌经贸大楼拆迁补偿款余额。年初应收拆迁补偿款28,792,147.47元,本期已收到补偿款20,883,268.13元。
(3) 本公司其他应收款帐龄分析列示如下：
2000.12.31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 额
一年以内 43,985,914.27 93.01% 2,199,295.71 41,786,618.56
一至二年 1,809,020.89 3.83% 180,902.09 1,628,118.80
二至三年 51,000.00 0.11% 10,200.00 40,800.00
三年以上 1,444,057.03 3.05% 722,028.52 722,028.51
合计 47,289,992.19 100% 3,112,426.32 44,177,565.87
2001.06.30
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 额
一年以内 78,747,824.92 97.77% 3,937,391.25 74,810,433.67
一至二年 1,300,448.47 1.61% 130,044.85 1,170,403.62
二至三年 1000.00 200.00 800.00
三年以上 493,740.97 0.62% 246,870.48 246,870.49
合计 80,543,014.36 100% 4,314,506.58 76,228,507.78
附注9. 预付帐款
预付帐款主要明细项目列示如下：
单 位 金 额 欠款时间 欠款原因
宁波浙东棉纺厂 5,310,359.90 一年以内 预付加工费
上海石化 2,000,000.00 一年以内 预付货款
东光供销社龙腾加工厂 1,500,000.00 一年以内 预付货款
萧山恒丰化纤纺织公司 1,108,842.03 一年以内 预付货款
宁波新大昌织造有限公司 500,000.00 一年以内 预付货款
附注10. 存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
2000,12.31
金额 存货跌价准备 净额
产成品 66,626,663.01 3,372,647.82 63,254,015.19
原材料 43,178,637.98 --- 43,178,637.98
在产品 17,115,985.10 --- 17,115,985.10
低值易耗品 502,881.75 --- 502,881.75
委托加工材料 22,977,783.91 --- 22,977,783.91
自制半成品 13,050,406.53 --- 13,050,406.53
合计 163,452,358.28 3,372,647.82 160,079,710.46
2001.06.30
金额 存货跌价准备 净额
产成品 78,240,651.25 3,337,110.47 74,903,540.78
原材料 36,108,478.12 --- 36,108,478.12
在产品 17,580,719.85 --- 17,580,719.85
低值易耗品 506,074.24 --- 506,074.24
委托加工材料 31,530,166.58 --- 31,530,166.58
自制半成品 14,404,045.00 --- 14,404,045.00
合计 178,370,135.04 3,337,110.47 175,033,024.57
附注11. 待摊费用
待摊费用明细项目列示如下:
项目 2001.01.01 本年增加 本年减少 2001.06.30
养路费 19,951.50 25,103.50 36,047.00 9,008.00
保险费 860,874.32 722,091.02 1,170,582.29 412,383.05
机物料 238,444.25 212,653.22 257,255.62 193,841.85
租赁费 7990.00 45,874.80 45,874.80 7990.00
报刊费 32,471.40 29,725.50 2,745.90
房产税 1,398,630.88 874,784.00 523,846.88
广告费 82,999.93 82,999.93
其他 10,979.56 615,743.52 239,107.72 387,615.36
合计 1,253,710.96 3,020,096.94 2,736,376,86 1,537,431.04
附注12. 长期投资
长期投资
(1) 长期投资明细项目列示如下:
2000.12.31 本年增加 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 10,106,116.67 0 137,868.91 2,752,527.09
长期债权投资 18,200.00 0
10,124,316.67 0
2001.06.30
金额 减值准备
长期股权投资 7,491,458.49 0
长期债权投资 18,200.00 0
7,509,658.49 0
(2) 长期股权投资
A. 本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下:
被投资公司名称 股份性质 股票数量
宁波华联集团股份有限公司 法人股 638820股
交通银行 法人股 622400股
2001.06.30
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 投资金额
宁波华联集团股份有限公司 0.32% 1,461,600.00
交通银行 0.05% 700,000.00
2,161,600.00
被投资公司名称 减值准备
宁波华联集团股份有限公司 0
交通银行 0
0
*系本公司的股票。
B. 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下:
2001.06.30
被投资公司名称 投资期限 占权益 投资金额
比例
敦煌运输公司 1993.01.30-2008.03.31 100% 726,822.43
宁波大贯制线有 1993.12.29-2023.12.28 20% 179,8431.71
限公司(大贯公司)
敦煌上海公司 1997.09.17-2007.10.16 100% 490,634.14
敦通公司 1999.06.08-2009.06.08 37% 293,846.29
3,309,734.57
被投资公司名称 累计权益 本年权益 减值准备
增(减)额 增(减)额
敦煌运输公司 276,822.43 3,354.55 0
宁波大贯制线有
限公司(大贯公司)
敦煌上海公司 40,634.14 -32,392.84 0
敦通公司 13,846.29 71,907.20 0
331,302.86 42,868.91 0
C. 本公司及其子公司的合并价差明细列示如下：
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 2000.12.31
甬大公司 2,713,291.47 溢价购入 10年 1899,304.05
甬成公司 394,591.43 溢价购入 10年 276,214.01
3,107,882.90 2,175,518.06
被投资公司名称 本期摊销额 2001.06.30
甬大公司 135,664.57 1,763,639.48
甬成公司 19,729.57 256,484.44
155,394.14 2,020,123.92
(3) 本公司及其子公司的长期债权投资明细列示如下:
债券名称 面值 购入金额 到期日
浙江省电力建设债券 18,200.00 18,200.00 2002
债券名称 备注
浙江省电力建设债券 由浙江省电力工业局发行,不计息,不得转让
*系本公司的债券投资。
(4) 本公司长期投资：
A、本公司的其他股权投资明细项目列示如下:
2001.06.30
被投资公司名称 投资期限 占权益比例 投资金额
甬大公司 1988.08.22-2003.08.21 60.682% 11,197,942.85
敦煌运输公司 1993.01.30-2008.03.31 100% 726,822.43
敦煌经营公司 1993.02.22-2007.08.27 90% 0
大贯公司 1993.12.29-2023.12.28 20% 1,798,431.71
天成国贸 1994.06.23-2008.09.23 90% 17,551,208.93
甬成公司 1995.05.08-2005.05.08 60.682% 3,986,515.37
敦煌进出口 1997.03.24-2007.03.16 90% 27,703,108.85
敦煌上海公司 1997.09.17-2007.10.16 10% 4,063.42
62,968,093.56
被投资公司名称 累计权益增(减)额 本年权益增减额 减值准备
甬大公司 4,522,942.85 371,008.26 0
敦煌运输公司 276,822.43 3,354.55 0
敦煌经营公司 -1,800,000.00 0 0
大贯公司 0 0 0
天成国贸 12,151,208.93 -17,643.74 0
甬成公司 2,651,515.37 15,620.89 0
敦煌进出口 703,108.85 2,414,529.51 0
敦煌上海公司 4,063.42 -3,239.28 0
18,509,661.85 2,783,630.19
B、本公司股票投资明细列示如下：
2001.06.30
被投资公司名称 股份性质 股票数量
宁波华联集团股份有限公司 法人股 638820股
交通银行 法人股 622400股
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 投资金额
宁波华联集团股份有限公司 0.32% 1,461,600.00
交通银行 0.05% 700,000.00
2,161,600.00
被投资公司名称 减值准备
宁波华联集团股份有限公司 0
交通银行 0
0
C、投资差额：
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 2000.12.31
甬大公司 2,713,291.47 溢价购入 10年 1899,304.05
甬成公司 394,591.43 溢价购入 10年 276,214.01
3,107,882.90 2,175,518.06
被投资公司名称 本期摊销额 2001.06.30
甬大公司 135,664.57 1,763,639.48
甬成公司 19,729.57 256,484.44
155,394.14 2,020,123.92
D、本公司债权投资：
债券名称 面值 购入金额 到期日 备注
浙江省电力建设债券 18,200.00 18,200.00 2002 由浙江省电力工业局发行,不计息,不得转让
附注13. 固定资产及累计折旧
固定资产及其累计折旧增减变动明细项目列示如下:
2001.01.01 本期增加
金额 减值准备
固定资产原价 :
房屋及建筑物 RMB213,300,192.51 RMB -- 10,545,192.00
-
机器设备 406,594,468.72 --- 20,163,648.60
运输工具 6,448,847.22 --- 103,020.00
其他设备 5,205,669.56 --- 1,873,694.67
固定资产原价合计 631,549,178.01 --- 32,685,555.27*
累计折旧 :
房屋及建筑物 31,131,367.02 --- 3,322,927.39
机器设备 144,720,000.43 --- 18,689,053.66
运输工具 3,332,881.23 --- 290,826.74
其他设备 2,094,771.74 --- 483,892.66
累计折旧合计 181,279,020.42 --- 22,786,700.45
固定资产净值 RMB450,270,157.59 RMB -- 9,898,854.82
本期减少 2001.6.30
金额 减值准备
固定资产原价 :
房屋及建筑物 --- 223,845,384.51*** RMB ---
机器设备 9,663,992.22 417,094,125.10 ---
运输工具 318,091.31 6,233,775.91 ---
其他设备 67,001.69 7,012,362.54 ---
固定资产原价合计 10,049,085.22** 654,185,648.06 ---
累计折旧 :
房屋及建筑物 --- 34,454,294.41 ---
机器设备 1,968,753.03 161,400,354.83 ---
运输工具 263,416.24 3,342,752.18 ---
其他设备 68,509.83 2,567,640.35 ---
累计折旧合计 2,300,679.10 201,765,041.77 ---
固定资产净值 7,748,406.12 452,420,606.29 RMB ---
* 本期固定资产增加数中由在建工程转入的固定资产计10,456,929.01元,向宁波维科置业公司购入房产10,527,019.00元.
** 本期减少主要系出售及报废的固定资产.
*** 其中 53,679,554.77 元系本公司向第一大股东宁波维科集团股份有限公司购入的房屋,该房屋尚未办理产权过户手续.
附注14. 在建工程
在建工程明细项目列示如下:
工程名称 2001.01.01 本年增加
工程名称
特阔线二期改造项目 1,515,625.27 11,057,722.36
染整高温机常温机安装工程 562,625.66 65,000.00
电脑集控系统安装工程 158,870.23 22,000.00
园筒定型机安装工程 246,700.00
常温染色机安装工程 336,859.02 11,763.55
MH983染整烘干机安装工 438,269.31
程
织造三期工程 4,517,849.28
烧毛二期工程 463,839.60
电脑网络工程 313,525.00
车间改造工程 594,373.24 840,798.10
其他 833,148.28 703,669..96
合计 4,999,996.01 17,682,642.85
工程名称 本年转入固定资产 本年其他减少
工程名称
特阔线二期改造项目 3,119,195.58 80,000.00
染整高温机常温机安装工程 627,625.66 ---
电脑集控系统安装工程 180,870.23 ---
园筒定型机安装工程 246,700.00 ---
常温染色机安装工程 348,622.57 ---
MH983染整烘干机安装工 438,269.31 ---
程
织造三期工程 4,517,849.28 ---
烧毛二期工程 ---
电脑网络工程 313,525.00 ---
车间改造工程 ---
其他 664,271.38 69,710.43
合计 10,456,929.01 149,710.43
工程名称 2001.06.30 资金来源 工程
进度
工程名称
特阔线二期改造项目 9,374,152.05 自筹 85%
染整高温机常温机安装工程 --- 自筹 已完工
电脑集控系统安装工程 --- 自筹 已完工
园筒定型机安装工程 --- 自筹 已完工
常温染色机安装工程 --- 自筹 已完工
MH983染整烘干机安装工 --- 自筹 已完工
程
织造三期工程 --- 自筹 已完工
烧毛二期工程 463,839.60 自筹 基本完工
电脑网络工程 自筹 已完工
车间改造工程 1,435,171.34 自筹 82%
其他 802,836.43 自筹
合计 12,075,999.42 自筹
附注15. 无形资产
本公司拥有的无形资产均为土地使用权,其明细项目列示如下:
2001.01.01
地块位置 原始金额 金额 减值准备
宁波市镇海庄市联盟村 RMB 638,787.40 550,225.73 RMB ---
宁波市镇海庄市联盟村 999,701.83 891,400.78 ---
宁波市镇海庄市联盟村 956,520.40 827,390.16 ---
宁波市镇海庄市联盟村 465,285.00 409,450.61 ---
宁波市镇海庄市联盟村 2,320,652.50 2,312,041.54 ---
宁波市镇海庄市联盟村 1,176,457.50 1,152,842.48 ---
宁波市狮子街50号 1,267,469.00 1,216,770.20 ---
RMB 7,824,873.63 7,360,121.50 RMB ---
2001.06.30
地块位置 本年增加 本年摊销 金额 减值准备
宁波市镇海庄市联盟村 RMB --- 6,397.98 543,827.75 RMB ---
宁波市镇海庄市联盟村 --- 9,997.02 881,403.76 ---
宁波市镇海庄市联盟村 --- 9,565.20 817,824.96 ---
宁波市镇海庄市联盟村 --- 4,652.88 404,797.73 ---
宁波市镇海庄市联盟村 --- 25,832.88 2,286,208.66 ---
宁波市镇海庄市联盟村 --- 12,880.92 1,139,961.56 ---
宁波市狮子街50号 --- 12,674.70 1,204,095.50 ---
--- 82,001.58 7,278,119.92 RMB ---
剩余摊销
地块位置 期限(年)
宁波市镇海庄市联盟村 42.50
宁波市镇海庄市联盟村 44.10
宁波市镇海庄市联盟村 43.75
宁波市镇海庄市联盟村 43.50
宁波市镇海庄市联盟村 47.50
宁波市镇海庄市联盟村 44.25
宁波市狮子街50号 44.25
附注16. 长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.06.30
装修费 601,579.73 513,523.15 140,716.79 974,386,09
电话初装费 202,724.00 41,370.69 161,353.31
改造费 151,576.91 45,000.00 21,467.88 175,109.03
水电贴 1,477,234.31 179,411.40 1,297,822.91
筒管、垫片 204,593.65 27,125.96 87,474.37 144,245.24
其他 148,070.48 208,159.00 89,201.31 267,028.17
合计 2,785,779.08 793,808.11 559,642.44 3,019,944.75
附注17. 短期借款
短期借款明细项目列示如下:
2001.01.01 2001.06.30
信用借款 17,000,000.00 3,500,000.00
担保借款 109,500,000.00 245,000,000.00
合计 126,500,000.00 248,500,000.00
短期借款较年初数增加96.44%,主要系资金周转临时需求增加所致.
附注18. 应付票据
应付票据明细项目列示如下:
票据类别 受票人 承兑人
银行承兑汇票 上海石油化工股份有限公司 工行宁波鼓支行
银行承兑汇票 宁波市镇海棉花加工有限公司 工行宁波鼓支行
银行承兑汇票 镇海上海佳通超细化纤有限公司 工行宁波鼓支行
银行承兑汇票 海盐广大纺织有限责任公司 工行宁波鼓支行
银行承兑汇票 宁波维科精华集团股份有限公司 工行宁波鼓支行
商业承兑汇票 宁波维科精华集团股份有限公司 宁波市商业银行
商业承兑汇票 宁波维科精华集团股份有限公司 宁波市商业银行
合计
票据类别 出票日 到期日 票面金额
银行承兑汇票 2001.02.04 2001.08.04 2,000,000.00
银行承兑汇票 2001.04.12 2001.07.10 2,000,000.00
银行承兑汇票 2001.04.27 2001.10.15 900,000.00
银行承兑汇票 2001.05.23 2001.08.22 4,000,000.00
银行承兑汇票 2001.04.30 2001.09.20 9,780,000.00
商业承兑汇票 2001.04.06 2001.09.28 4,000,000.00
商业承兑汇票 2001.04.06 2001.09.18 3,000,000.00
合计 25,680,000.00
附注19. 应付帐款
应付帐款较年初数增加 49.82%,主要系原料供应商较多考虑压库,同意放宽收款期限所致.
附注20. 预收帐款
预收帐款较年初减少39.71%,主要系公司为提高商品竞争能力,降低预收款额要求所致.
附注21. 应交税金
应交税金明细项目列示如下:
2001.01.01 2001.06.30
企业所得税 5,572,997.19 4,956,521.00
增值税 -4,711,630.42 -1,452,025.97
营业税 44,356.62 71,157.58
城市维护建设税 472,780.64 292,420.87
个人所得税 1,033,587.38 64,172.92
其他 9533.00 752,993.58
合计 2,421,624.41 4,685,239.98
附注22. 预提费用
预提费用明细项目列示如下:
2001.01.01 2001.06.30
运费 188,890.25 168,033.56
保险费 99,803.03 243,027.26
佣金 182,338.89 82,338.89
医用纱布代销费 239,910.00
利息 286,896.13 421,275.00
奖金 400,250.00 1,201,848.57
加工费 142,239.21
其他 124,696.63 250,000.00
合计 1,282,874.93 2,748,672.49
附注23. 股本
2001.01.01
配股 送股 公积金转增 增发
未上市流通股份
发起人股份 14,100,000.00 --- --- --- ---
其中:国家持有股份 14,100,000.00 --- --- --- ---
募集法人股 168,419,200.00 --- --- --- ---
内部职工股 7,475,000.00 --- --- --- ---
未上市流通股份合计 189,994,200.00 --- --- --- ---
已上市流通股份
人民币普通股 103,500,000.00 --- --- --- ---
已流通股份合计 103,500,000.00 --- --- --- ---
股份总数 293,494,200.00 --- --- --- ---
2001.6.30
其他 小计
未上市流通股份
发起人股份 14,100,000.00
其中:国家持有股份 14,100,000.00
募集法人股 168,419,200.00
内部职工股 -7,475,000.00 -7,475,000.00 ---
未上市流通股份合计 -7,475,000.00 -7,475,000.00 182,519,200.00
已上市流通股份
人民币普通股 +7,475,000.00 +7,475,000.00 110,975,000.00
已流通股份合计 +7,475,000.00 +7,475,000.00 110,975,000.00
股份总数 293,494,200.00
根据中国证券监督管理委员会证监发字(1998)117 号文《关于宁波敦煌集团股份有限公司申请公开发行股票的批复》,原托管的内部职工股自新股发行之日起满三年后方可上市流通,截止2001年5月25日,公司内部职工股距A股发行之日起已满三年,经上海证券交易所的安排"维科精华”内部职工股7,475,000股已于2001年5月25日上市流通。
公司原在宁波纺织(控股)集团有限公司共持有本公司股份 1800 万股,其购成为国家股1410万股,社会法人股390万股,在前几次披露中误列为国家股1800万股,现予以更正。
附注24. 资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下:
2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.6.30
股本溢价 210,777,555.14 0 0 210,777,555.14
附注25. 盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下:
2001.01.01 本年增加 本年减少 2001.06.30
法定盈余公积金 23,556,764.46 0 0 23,556,764.46
法定公益金 11,702,724.74 0 0 11,702,724.74
合计 35,259,489.20 0 0 35,259,489.20
附注26. 未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下:
上年同期 本期
年初未分配利润 56,762,132.44 44,826,667.67
加:本期合并净利润 21,876,365.67 23,139,884.92
减: 转作股本的普通股股利 54,473,840.00
期末未分配利润 24,164,658.11 67,966,552.59
附注27. 主营业务收入、主营业务成本
(1)本公司及其子公司主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入 主营业务成本
本 期 去年同期 本 期 去年同期
绣花线 18798316.61 32009313.76 17439180.46 28985986.80
涤纶线 178156797.20 179046839.33 161805382.33 165447233.36
纱类 96308479.70 130853664.73 89726970.93 122717497.58
带子 1593771.36 1665385.09 1334510.83 1606941.50
坯布 36967958.42 77905615.40 27482708.62 59840923.91
棉布 5276676.33 2640086.28
加工类 9401344.15 7883575.48 7847196.93 5345315.46
成衣 6060444.80 5721756.42
床上用品 62322077.12 59859010.70 47808898.82 57508911.82
色筒 8462084.10 7525494.39 5858768.33 5403149.08
纱布类 26005144 28463370.96 24295243.96 27208246.56
棉类 79710567.49 973243.31 73554177.30 872195.44
其他 35082947.28 45930000.02 18300576.37 29719983.75
合计 564146608.56 572115513.17 483815457.58 504656385.26
主营业务毛利
本 期 去年同期
绣花线 1359136.15 3023326.96
涤纶线 16351414.87 13599605.97
纱类 6581508.77 8136167.15
带子 259260.53 58443.59
坯布 9485249.80 18064691.49
棉布 2636590.05 0.00
加工类 1554147.22 2538260.02
成衣 338688.38 0.00
床上用品 14513178.30 2350098.88
色筒 2603315.77 2122345.31
纱布类 1709900.04 1255124.40
棉类 6156390.19 101047.87
其他 16782370.91 16210016.27
合计 80331150.98 67459127.91
（2）本公司主营业务明细项目如下：
主营业务收入 主营业务成本
本 期 去年同期 本 期 去年同期
绣花线 17042008.39 19210326.44 15149572.35 16980731.37
涤纶线 169048126.91 113561343.21 154195300.70 103814989.94
纱类 91913479.30 125651508.45 85393521.34 117632046.32
带子 1686543.22 1883922.61 1425045.94 1570706.37
坯布 36967958.42 77905615.40 27482708.62 59840923.91
棉布 5276676.33 2640086.28
加工类 9401344.15 7883575.48 7847196.93 5345315.46
成衣 6060444.80 5721756.42
床上用品 62322077.12 59859010.70 47808898.82 57508911.82
色筒 10217573.01 8516093.29 7311325.23 6202436.48
纱布类 7748348.4 7223473.12 7183894.13 6752661.13
棉类 78893197.54 72827878.36
其他 31339375.28 114991239.35 27950246.77 113349078.29
0.00
合计 527917152.87 536686108.05 462937431.89 488997801.09
主营业务毛利
本 期 去年同期
绣花线 1892436.04 2229595.07
涤纶线 14852826.21 9746353.27
纱类 6519957.96 8019462.13
带子 261497.28 313216.24
坯布 9485249.80 18064691.49
棉布 2636590.05 0.00
加工类 1554147.22 2538260.02
成衣 338688.38 0.00
床上用品 14513178.30 2350098.88
色筒 2906247.78 2313656.81
纱布类 564454.27 470811.99
棉类 6065319.18 0.00
其他 3389128.51 1642161.06
0.00
合计 64979720.98 47688306.96
主营业务与去年同期比较,销售结构进行了调整,外购商品销售大幅度减少,而自产的床上用品大幅度增加.
附注28. 其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下:
上年同期 本期
其他业务收入:
房租 1,042,537.11 1,643,568.75
材料销售 51,087,369.35 56,884,942.89
加工费 0 133,708.26
水电费 627,824.78 1,087,130.44
运输业务 172,802.00 98,003.00
咨询代理 351,178.95 4,568,359.56
其他 369,582.74 966,559.97
合计 53,651,294.93 65,382,272.87
其他业务支出:
房租 448,634.00 267,419.46
材料销售 50,958,715.15 55,555,762.44
加工费 449,269.11 783,698.53
水电费 0 0
运输业务 58,796.00 67,230.10
咨询代理 296,985.43 251,097.83
其他 324,893.45 810,824.09
合计 52,537,293.14 57,736,032.45
其他业务利润:
房租 593,903.11 1,376,149.29
材料销售 128,654.20 1,329,180.45
加工费 133,708.26
水电费 178,555.67 303,431.91
运输业务 114,006.00 30,772.90
咨询代理 54,193.52 4,317,261.73
其他 44,689.29 155,735.88
合计 1,114,001.79 7,646,240.42
附注29. 管理费用
管理费用较上年同期增长93.86%,主要系生产规模扩大,管理费用同步增加所致.
附注30. 财务费用
财务费用明细项目列示如下:
上年同期 本期
利息支出 9，537，401.26 7，968，171.39
减：利息收入 597，632.82 244，619.51
汇兑损益 247，179.65 154，073.44
减：汇兑收益 40，809.82 2，092.68
其他 1，252，710.94 958，465.44
合计 10，398，849.21 8，833，998.08
附注31. 投资收益
1、本公司及其子公司投资收益(损失)明细项目列示如下：
上年同期 本期
长期股权投资权益法核算取得收益 228，783.44 43，447.75
成本法核算的被投资企业分来的利润 280，000.00 192，000.00
长期股权投资差额摊销 -155，394.14 -155，394.14
其他 50,000.00
合计 353，389.30 130，053.61
2、本公司投资收益（损失）明细项目列示如下：
上年同期 本期
长期股权投资权益法核算取得收益 2634890.77 2783630.19
成本法核算的被投资企业分来的利润 280000.00 192，000.00
长期股权投资差额摊销 -155，394.14 -155，394.14
其他 50,000.00
合计 2759496.63 2870236.05
附注32补贴收入
补贴收入明细项目列示如下:
上年同期 本期
出口商品贴息款 1，081，941.00 955，064.00*
保税区企业流转税返还 153，346.33
合计 1，235，287.33 955，064.00
*根据宁波市对外贸易经济合作委员会和宁波市财政局联合下发的[2000]甬外经贸计财发第70号文《关于印发<宁波市2000年服装出口贴息实施办法>通知》的规定,本公司的子公司敦煌进出口公司收到宁波市财政税务局对外经济处下拨的出口商品贴息款计 955，064.00人民币元。
附注33. 营业外收入
营业外收入明细项目列示如下:
上年同期 本期
处置固定资产收益 114，570.94 69，033.81
申购资金利息收入 2，089，896.80
存货盘盈 54.50
对外索赔收入 1，500.00 126，204.29
其他 114，420.65 74，552.17
合计 2，320，388.39 269，844.27
附注34. 营业外支出
营业外支出明细项目列示如下:
上年同期 本期
罚款赔偿支出 517,603.22 275,790.70
处置固定资产损失 641,682.55 157,491.10
水利建设基金支出 60,782.23 732,832.57
精减人员补助 166,908.58 160,694.60
其他 5,000.00
合计 1,386,976.58 1,331,808.97
附注35. 未确认的投资损失
敦煌经营公司的净资产为负数,而本公司对其长期股权投资进行权益法调整时减记至零,由此导致本公司在合并会计报表时累计产生未确认的投资损失计10,853,630.19元人民币,其中本期未确认的投资损失计-815,582.71元人民币.
附注36. 其他转入
根据财政部财会(2001)5 号文《关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定>的通知》。本公司2000年12月31日住房周转金贷方余款181，306.60元转入2001年年初未分配利润;本公司控股的被投资企业 2000 年 12 月 31 日住房周转金贷方余额193,366.62元转入被投资企业的2001年年初未分配利润,本公司按投资比例计算可享受的权益58309元,调增公司2001年年初未分配利润。
附注37.支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
项目 本期
运输费 6,759,554.23
办公费 2,733,925.52
差旅费 2,882,346.24
业务招待费 1,942,240.67
保险费 1,983,327.70
配额费 657,108.66
其他 4,604,448.67
合计 21,562,951.69
附注38. 分行业资料
分行业资料明细项目列示如下:
主营业务收入 主营业务成本
本期 去年同期 本期
纺织行业 744,669,919.46 864,172,248.35 664,338,768.48
公司内行业间 180,523,310.90 292,056,735.18 180,523,310.90
相互抵消
合计 564,146,608.56 572,115,513.17 483,815,457.58
主营业务毛利
去年同期 本期 去年同期
纺织行业 796,713,120.44 80,331,150.98 67,459,127.91
公司内行业间 292,056,735.18
相互抵消
合计 504,656,385.26 80,331,150.98 67,459,127.91
附注39. 关联方关系及其交易
(1) 关联方关系明细项目列示如下:
A. 存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地
宁波维科集团股份有限公司 浙江宁波
公司名称 主营业务
宁波维科集团股份有限公司 纺织品、服装、床上用品、家纺制品、装饰布、
纱、线、针织品、毛纺织品的制造加工
公司名称 与本公司的关系 经济性质 法定代表人
宁波维科集团股份有限公司 本公司第一大股东 股份有限公司 何承命
本公司的子公司概况详见附注4.
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2001.01.01 本年增加
宁波维科集团股份有限公司 RMB 290,110,000.00 RMB ---
甬大公司 RMB 11,000,000.00 RMB ---
敦煌运输公司 RMB 500,000.00 RMB ---
敦煌经营公司 RMB 2,000,000.00 RMB ---
墨西哥公司 PES0 50,000.00 PES0
天成国贸 RMB 6,000,000.00 RMB ---
甬成公司 RMB 2,200,00.00 RMB ---
敦煌进出口公司 RMB 30,000,000.00 RMB ---
敦煌上海公司 RMB 500,000.00 RMB ---
公司名称 本年减少 2001.06.30
宁波维科集团股份有限公司 RMB --- RMB 290,110,000.00
甬大公司 RMB --- RMB 11,000,000.00
敦煌运输公司 RMB --- RMB 500,000.00
敦煌经营公司 RMB --- RMB 2,000,000.00
墨西哥公司 PES0 50,000.00
天成国贸 RMB --- RMB 6,000,000.00
甬成公司 RMB --- RMB 2,200,000.00
敦煌进出口公司 RMB --- RMB 30,000,000.00
敦煌上海公司 RMB --- RMB 500,000.00
C. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2001.01.01 本期增加
公司名称 金额 % 金额
宁波维科集团股份有限公司 RMB87,169,200.00 29.7% RMB ---
甬大公司 RMB 6,675,000.00 60.682% RMB ---
敦煌运输公司 RMB 450,000.00 100% RMB ---
敦煌经营公司 RMB 1,800,000.00 90% RMB ---
墨西哥公司 PES0 37,500.00 75% PES0 ---
天成国贸 RMB 5,400,000.00 90% RMB ---
甬成公司 RMB 1,335,000.00 60.682% RMB ---
敦煌进出口公司 RMB 27,000,000.00 90% RMB ---
敦煌上海公司 RMB 450,000.00 90% RMB ---
本期减少
公司名称 % 金额 %
宁波维科集团股份有限公司 --- RMB --- ---
甬大公司 --- RMB --- ---
敦煌运输公司 --- RMB --- ---
敦煌经营公司 --- RMB --- ---
墨西哥公司 --- PES0 37,500.00 ---
天成国贸 --- RMB --- ---
甬成公司 --- RMB --- ---
敦煌进出口公司 --- RMB --- ---
敦煌上海公司 --- RMB --- ---
2001.06.30
公司名称 金额 %
宁波维科集团股份有限公司 RMB 87,169,200.00 29.70%
甬大公司 RMB 6,675,000.00 60.682%
敦煌运输公司 RMB 450,000.00 100%
敦煌经营公司 RMB 1,800,000.00 90%
墨西哥公司 0 0
天成国贸 RMB 5,400,000.00 90%
甬成公司 RMB 1,335,000.00 60.682%
敦煌进出口公司 RMB 27,000,000.00 90%
敦煌上海公司 RMB 450,000.00 90%
D. 不存在控制关系的关联方:
公司名称 与本公司的关系
宁波维科销售公司(维科销售公司) 维科集团公司的子公司
宁波维钟印染有限公司(维钟印染公司) 维科集团公司的子公司
宁波宏大医用敷料有限公司(宏大医用公司) 维科集团公司的子公司
宁波维科国际贸易有限公司(维科国贸公司) 维科集团公司的子公司
宁波维科联合进出口公司(维科进出口公司) 维科集团公司的子公司
宁波兴洋毛毯有限公司(兴洋毛毯公司) 维科集团公司的子公司
宁波特丽梦有限公司(特丽梦公司) 维科集团公司的子公司
宁波众驰装饰织物有限公司(众驰公司) 维科集团公司的子公司
宁波红豹纺织经贸有限公司(红豹公司) 维科集团公司的子公司
宁波维科置业有限公司 维科集团公司的子公司
(2) 关联方交易
A. 本公司及其子公司向下述关联方采购货物,明细项目列示如下:
公司名称 金额 性质及内容
宁波维科集团股份有限公司 12,336,714.80 按市场价购入棉花
宁波众驰装饰织物有限公司 10,893,034.66 按市场价购入棉毯产品
宁波特丽梦纺织有限公司 9,613,215.13 按市场价购入棉毯产品
宁波兴洋毛毯有限公司 29,897,744.32 按市场价购入棉毯产品
宁波维钟印染有限公司 3,576,867.95 按市场价购入服装面料产品
宁波维科置业有限公司 10,527,019.00 按市场价购入房产
合计 76,844,595.86
B. 本公司及其子公司向下述关联方销售货物,明细项目列示如下:
公司名称 金额 性质及内容
宁波维科集团股份有限公司 41,447,638.92 按市场价销售床上用品、纱
宁波维科销售公司 6,426,472.38 按市场价销售床上用品
宁波维科联合进出口公司 1,032,729.37 按市场价销售服装
宁波维科国际贸易有限公司 132,371,536.09 按市场价销售床上用品、纱
宁波维钟印染有限公司 4,585,439.79 按市场价销售坯布
宁波红豹纺织经贸公司 10,767,151.03 按市场价销售纱
宁波众驰装饰织物有限公司 2,521,632.88 按市场价销售纱
宁波特丽梦纺织有限公司 6,512,516.39 按市场价销售纱
宁波兴洋毛毯有限公司 1,162,830.89 按市场价销售纱
合计 206,827,947.74
C. 本公司本期向宁波维科集团股份有限公司支付租金1,227,620.70。
D. 本公司第一大股东宁波维科集团股份有限公司为本公司向银行借款220,000,000 元人民币提供担保。
(3) 关联方往来款项余额
关联方往来款项明细项目列示如下：
2001.01.01 2001.06.30
公司名称 应收帐款 占该款项比例 应收帐款
宁波维钟印染有限公司 132,269.25 0.15% 998,225.65
宁波维科联合进出口公司 136,977.53
宁波维科国际贸易有限公司 4892206.82
其他应收款 占该款项比例 其他应收款
宁波维科集团股份有限公司 145,535.71 0.30% 2,908,443.24
应收票据 占该款项比例 应收票据
宁波维钟销售公司 300000.00
公司名称 占该款项比例
宁波维钟印染有限公司 1.00%
宁波维科联合进出口公司 0.145%
宁波维科国际贸易有限公司 4.90%
占该款项比例
宁波维科集团股份有限公司 5.45%
占该款项比例
宁波维钟销售公司 28.57%
附注40. 财务承诺
本公司无重大财务承诺事项.
附注41. 或有事项
本公司无重大或有事项.
附注42. 债务重组事项
无
附注43. 其他重要事项
无
附注44. 资产负债表日后事项
无
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：宁波市和义路99号1210室
宁波维科精华集团股份有限公司
法人代表人：何承命
主管会计工作负责人：郑建来
会计机构负责人：郑建来
2001年8月6日
资产负债表
编制：宁波维科精华集团股份有限公司 年度：2001年6月30日
单位：人民币元
2000年12月31日
项目 注释 母公司 合并
资产
流动资产：
货币资金 5 45,578,186.48 54,614,059.98
短期投资
应收票据 6 370,000.00 370,000.00
应收利息
应收股利
应收账款 7 47,667,475.72 84,273,472.29
其他应收款 8 44,177,565.87 73,205,823.03
预付账款 9 9,470,487.31 13,679,051.30
应收补贴款
存货 10 139,739,526.92 160,079,710.46
待摊费用 11 974,240.44 1,253,710.96
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 287,977,482.74 387,475,828.02
长期投资：
长期股权投资 12(2) 67,118,714.38 10,106,116.67
长期债权投资 12(3) 18,200.00 18,200.00
长期投资合计 67,136,914.38 10,124,316.67
固定资产：
固定资产原价 13 611,093,543.85 631,549,178.01
减：累计折旧 13 171,433,164.04 181,279,020.42
固定资产净值 439,660,379.81 450,270,157.59
减：固定资产减值准备
固定资产净额 439,660,379.81 450,270,157.59
工程物资
在建工程 14 4,490,982.82 4,999,996.01
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 444,151,362.63 455,270,153.60
无形资产及其他资产：
无形资产 15 7,360,121.50 7,360,121.50
长期待摊费用 16 2,647,235.66 2,785,779.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,007,357.16 10,145,900.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 809,273,116.91 863,016,198.87
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 17 90,000,000.00 126,500,000.00
应付票据 18 25,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 19 43,642,116.63 37,995,390.48
预收账款 20 42,150,036.89 51,054,050.15
应付工资 41,253.85 500,636.85
应付福利费 1,313,445.09 4,197,230.15
应付股利
应交税金 21 1,121,906.09 2,421,624.41
其他应交款 504,697.42 591,238.59
其他应付款 22,457,235.70 26,434,483.89
预提费用 22 883,555.18 1,282,874.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 227,114,246.85 275,977,529.45
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 227,114,246.85 275,977,529.45
少数股东权益 14,349,970.31
股东权益：
股本 23 293,494,200.00 293,494,200.00
资本公积 24 210,777,555.14 210,777,555.14
盈余公积 25 35,259,489.20 35,259,489.20
其中：公益金 11,702,724.74 11,702,724.74
未确认的投资损失 -11,669,212.90
未分配利润 26 42,627,625.72 44,826,667.67
股东权益合计 582,158,870.06 572,688,699.11
负债及股东权益总计 809,273,116.91 863,016,198.87
2001年6月30日
项目 母公司 合并
资产
流动资产：
货币资金 145,865,681.25 169,992,767.53
短期投资
应收票据 1,050,000.00 1,050,000.00
应收利息
应收股利
应收账款 40,793,438.09 99,880,476.80
其他应收款 76,228,507.78 53,387,338.91
预付账款 13,938,939.99 28,173,263.48
应收补贴款
存货 151,726,594.09 175,033,024.57
待摊费用 1,356,528.63 1,537,431.04
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 430,959,689.83 529,054,302.33
长期投资：
长期股权投资 67,149,817.48 7,491,458.49
长期债权投资 18,200.00 18,200.00
长期投资合计 67,168,017.48 7,509,658.49
固定资产：
固定资产原价 623,197,674.03 654,185,648.06
减：累计折旧 189,214,529.23 201,765,041.77
固定资产净值 433,983,144.80 452,420,606.29
减：固定资产减值准备
固定资产净额 433,983,144.80 452,420,606.29
工程物资
在建工程 11,539,902.58 12,075,999.42
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 445,523,047.38 464,496,605.71
无形资产及其他资产：
无形资产 7,278,119.92 7,278,119.92
长期待摊费用 2,548,639.05 3,019,944.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,826,758.97 10,298,064.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 953,477,513.66 1,011,358,631.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 223,500,000.00 248,500,000.00
应付票据 8,900,000.00 25,680,000.00
应付账款 37,688,516.05 56,926,584.77
预收账款 13,405,850.18 20,273,421.37
应付工资 788,432.82 788,432.82
应付福利费 4,094,905.57 7,799,429.57
应付股利
应交税金 6,005,437.41 4,685,239.98
其他应交款 417,757.85 511,201.78
其他应付款 51,770,920.12 31,934,680.13
预提费用 2,059,737.78 2,748,672.49
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 348,631,557.78 399,847,662.91
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 348,631,557.78 399,847,662.91
少数股东权益 14,866,801.55
股东权益：
股本 293,494,200.00 293,494,200.00
资本公积 210,777,555.14 210,777,555.14
盈余公积 35,259,489.20 35,259,489.20
其中：公益金 11,702,724.74 11,702,724.74
未确认的投资损失 -10,853,630.19
未分配利润 65,314,711.54 67,966,552.59
股东权益合计 604,845,955.88 596,644,166.74
负债及股东权益总计 953,477,513.66 1,011,358,631.20
利润及利润分配表
编制:宁波维科精华集团股份有限公司 年度:2001年1-6月
单位:人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 27 572,115,513.17 564,146,608.56
减：主营业务成本 27 504,656,385.26 483,815,457.58
主营业务税金及附加 864,591.42 2,215,037.13
二、主营业务利润 66,594,536.49 78,116,113.85
加：其他业务利润 28 1,114,001.79 7,646,240.42
减：营业费用 10,127,334.09 11,602,061.64
管理费用 29 17,434,588.70 33,799,820.77
财务费用 30 10,398,849.21 8,833,998.08
三、营业利润 29,747,766.28 31,526,473.78
加：投资收益 31 353,389.30 130,053.61
补贴收入 32 1,235,287.33 955,064.00
营业外收入 33 2,320,388.43 269,844.77
减：营业外支出 34 1,386,976.58 1,331,808.97
四、利润总额 32,269,854.76 31,549,627.19
减：所得税 9,984,432.03 7,077,328.32
减：少数股东损益 479,272.16 516,831.24
减：末确认投资损失 35 -70,215.10 815,582.71
五、净利润 21,876,365.67 23,139,884.92
加：年初末分配利润 56,762,132.44 44,826,667.67
其他转入 36
六、可供分配的利润 78,638,498.11 67,966,552.59
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 78,638,498.11 67,966,552.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 54,473,840.00
弥补累计亏损
八、末分配利润 24,164,658.11 67,966,552.59
合并上年累计 母公司上年同期
一、主营业务收入 1,300,982,378.53 536,686,108.05
减：主营业务成本 1,139,805,482.13 488,997,801.09
主营业务税金及附加 2,821,162.16 663,113.85
二、主营业务利润 158,355,734.24 47,025,193.11
加：其他业务利润 5,189,983.34 1,701,456.34
减：营业费用 22,740,565.73 3,877,586.07
管理费用 59,392,704.29 9,812,593.05
财务费用 21,025,644.77 7,451,008.31
三、营业利润 60,386,802.79 27,585,462.02
加：投资收益 -863,955.64 2,759,496.63
补贴收入 3,058,086.15
营业外收入 3,355,105.58 2,203,391.30
减：营业外支出 6,705,744.66 1,256,212.96
四、利润总额 59,230,294.22 31,292,136.99
减：所得税 13,878,878.79 9,415,771.32
减：少数股东损益 2,843,995.92
减：末确认投资损失 -7,255,827.11
五、净利润 49,763,246.62 21,876,365.67
加：年初末分配利润 56,762,132.44 56,762,132.44
其他转入 239,615.60
六、可供分配的利润 106,764,994.66 78,638,498.11
减：提取法定盈余公积 4,976,324.66
减：提取法定公益金 2,488,162.33
七、可供投资者分配的利润 99,300,507.67 78,638,498.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 54,473,840.00 54,473,840.00
弥补累计亏损
八、末分配利润 44,826,667.67 24,164,658.11
母公司本期 母公司上年累计
一、主营业务收入 527,917,152.87 1,213,629,325.16
减：主营业务成本 462,937,431.89 1,103,423,267.24
主营业务税金及附加 2,050,053.25 2,333,056.41
二、主营业务利润 62,929,667.73 107,873,001.51
加：其他业务利润 3,073,333.03 2,666,008.11
减：营业费用 4,797,101.79 10,322,426.48
管理费用 28,265,387.14 33,895,996.95
财务费用 6,791,408.82 15,074,520.07
三、营业利润 26,149,103.01 51,246,066.12
加：投资收益 2,870,236.05 7,426,241.97
补贴收入 1,128,000.00
营业外收入 199,028.70 2,826,806.57
减：营业外支出 876,197.15 5,355,087.80
四、利润总额 28,342,170.61 57,272,026.86
减：所得税 5,655,084.79 9,707,822.19
减：少数股东损益
减：末确认投资损失
五、净利润 22,687,085.82 47,564,204.67
加：年初末分配利润 42,627,625.72 56,762,132.44
其他转入 239,615.60
六、可供分配的利润 65,314,711.54 104,565,952.71
减：提取法定盈余公积 4,976,324.66
减：提取法定公益金 2,488,162.33
七、可供投资者分配的利润 65,314,711.54 97,101,465.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 54,473,840.00
弥补累计亏损
八、末分配利润 65,314,711.54 42,627,625.72
宁波维科精华集团股份有限公司
合并现金流量表
二零零一年一至六月
单位：人民币元
项 目 附注 2001.01-06
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB686,112,927.86
收到的税费返还 19,072,147.01
收到的其他与经营活动有关的现金 23,433,692.65
现金流入小计 728,618,767.52
购买商品、接受劳务支付的现金 609,456,315.27
支付给职工以及为职工支付的现金 35,977,491.75
支付的各项税费 28,575,323.18
支付的其他与经营活动有关的现金 37 21,562,951.69
现金流出小计 695,572,081.89
经营活动产生的现金流量净额 33,046,685.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,597,132.95
取得投资收益所收到的现金 242,578.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额 7,221,294.51
现金流入小计 10,061,006.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 40,555,366.79
投资所支付的现金 95,000.00
现金流出小计 40,650,366.79
投资活动产生的现金流量净额 (30,589,360.49)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 345,000,000.00
现金流入小计 345,000,000.00
偿还债务所支付的现金 223,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,926,636.83
现金流出小计 231,926,636.83
筹资活动产生的现金流量净额 113,073,363.17
四、汇率变动对现金的影响 (151,980.76)
五、现金及现金等价物净增加（减少）额 RMB115,378,707.55
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,139,884.92
加: 少数股东损益 516,831.24
未确认的投资损失 815,582.71
计提的资产减值准备 (600,738.00)
固定资产折旧 22,786,700.45
无形资产摊销 82,001.58
长期待摊费用摊销 559,642.44
待摊费用的减少(减: 增加) (283,720.08)
预提费用的增加(减:减少) 1,465,797.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益） 527,111.61
财务费用 9,078,617.59
投资损失（减：收益） (130,053.61)
存货的减少（减：增加） (14,917,776.76)
经营性应收项目的减少（减：增加） (10,397,531.92)
经营性应付项目的增加（减：减少） 404,335.90
经营活动产生的现金流量净额 33,046,685.63
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 RMB-
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 169,992,767.53
减：现金的年初余额 54,614,059.98
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB115,378,707.55
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人 何承命 主管会计工作负责人 郑建来 会计机构负责人 潘亚芬
宁波维科精华集团股份有限公司
现金流量表
二零零一年一至六月
单位：人民币元
项 目 附注 2001.01-06
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB618,121,071.28
收到的税费返还 2,833,168.69
收到的其他与经营活动有关的现金 (31,308,506.86)
现金流入小计 589,645,733.11
购买商品、接受劳务支付的现金 554,775,424.83
支付给职工以及为职工支付的现金 30,277,079.42
支付的各项税费 24,646,002.45
支付的其他与经营活动有关的现金 (12,887,794.62)
现金流出小计 596,810,712.08
经营活动产生的现金流量净额 (7,164,978.97)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,597,132.95
取得投资收益所收到的现金 242,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额 7,611,630.43
现金流入小计 10,450,763.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 29,571,945.05
现金流出小计 29,571,945.05
投资活动产生的现金流量净额 (19,121,181.67)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 325,000,000.00
现金流入小计 325,000,000.00
偿还债务所支付的现金 191,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,926,344.59
现金流出小计 198,426,344.59
筹资活动产生的现金流量净额 126,573,655.41
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加（减少）额 RMB100,287,494.77
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,687,085.82
加: 计提的资产减值准备 404,303.91
固定资产折旧 20,082,044.29
无形资产摊销 82,001.58
长期待摊费用摊销 480,709.00
待摊费用的减少(减: 增加) (382,288.19)
预提费用的增加(减:减少) 1,176,182.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益） 124,473.19
财务费用 6,926,344.59
投资损失（减：收益） (2,870,236.05)
存货的减少（减：增加） (11,685,731.74)
经营性应收项目的减少（减：增加） (31,030,996.30)
经营性应付项目的增加（减：减少） (13,158,871.67)
经营活动产生的现金流量净额 (7,164,978.97)
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 RMB-
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 145,865,681.25
减：现金的年初余额 45,578,186.48
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB100,287,494.77
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人 何承命 主管会计工作负责人 郑建来 会计机构负责人 潘亚芬
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