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沧州化学工业股份有限公司2001年中期报告
2001-08-08 13:33
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。
公司中期财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留审计意见。
沧州化学工业股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司名称：沧州化学工业股份有限公司
英文名称：CANGZHOU CHEMICAL INDUSTRIAL CO.,LTD
公司注册地址：河北省沧州市南环中路18号
公司办公地址：河北省沧州市南环中路18号
电子信箱：info@czchem.com
公司网址：http：//www.czchem.com
2、法定代表人：周振德
3、董事会秘书：李龙海
授权代表： 邢金生
联系电话：（0317）3030719
传真： （0317）3042321
邮 编： 061000
5、公司选定的信息披露刊物：《上海证券报》
刊登公司年报的中国证监会指定的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司年报备置地点：公司证券部
6、股票上市地：上海证券交易所
7、股票简称：沧州化工 股票代码：600722
二、主要财务数据和指标（单位：元）
1. 项目 本期数 上期数
净利润 42,227,877.66 79,920,356.42
扣除非经常性损益的净利润 42,122,779.50 80,148,765.95
总资产 2,578,292,754.21 2,759,152,797.96
资产负债率(%) 59.47% 69.86%
股东权益 (不含少数股东权益) 994,692,902.17 765,022,064.07
每股收益 0.10 0.204
报告期末至报告披露日
股份变动后的每股收益 0.10 0.19
净资产收益率（%） 4.25 10.45
每股净资产 2.36 1.95
调整后的每股净资产 2.33 1.93
报告期末至报告披露日
股份变动后的每股净资产 2.36 2.29
每股经营活动产生的现金流量净额 0.024 0.254
2.
项目 2000年末
净利润 100,049,901.84
扣除非经常性损益的净利润 102,072,152.29
每股收益 0.24
报告期末至报告披露日
股份变动后的每股收益 0.24
净资产收益率（%） 10.50%
扣除非经常性损益的项目和金额(单位：元)
项目 金额
营业外收入 105,098.16
注：每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=（年末股东权益-帐龄三年以上的应收帐款-年末待摊费用-年末递延资产-年末待处理财产净损失）/年度末普通股股份总数
4.按公开发行证券公司信息披露编报规则第九号要求计算的净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.92 10.92 0.258 0.258
营业利润 5.20 5.20 0.123 0.123
净利润 4.25 4.25 0.10 0.10
扣除非经常性
损益后的净利润 4.23 4.23 0.10 0.10
注：（1）全面摊薄的净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄的净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄的每股收益=报告期利润/期末股份总数
（2）加权平均净资产收益率（ROE）的计算公司如下：
P
ROE= ——————————————
EO+NP/2+Ei×Mi/MO-Ej×Mj/MO
其中：P为报告期利润；EO为期初净资产；NP为报告期净利润；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）加权平均每股收益（EPS）的计算公司如下：
P
EPS= ——————————————
SO+Sl+Si×Mi/MO-Sj×Mj/MO
其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回购或缩股减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi为新增资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况
１、股本变动情况
股本结构情况：单位：股
本次变动增减（+、-）
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
１、发起人股份
其中：
国家拥有股份 306420000 0 0 0 0
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
２、募集法人股
３、内部职工股
４、优先股或其他
尚未流通股份合计 306420000 0 0 0 0
二、已流通股份
１、境内上市的
人民币普通股 115000000 0 0 0 0
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
已流通股份合计 115000000 0 0 0 0
三、股份总数 421420000 0 0 0 0
股份类别 期末数
一、尚未流通股份
１、发起人股份
其中：
国家拥有股份 306420000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
２、募集法人股
３、内部职工股
４、优先股或其他
尚未流通股份合计 306420000
二、已流通股份
１、境内上市的
人民币普通股 115000000
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
已流通股份合计 115000000
三、股份总数 421420000
2.股东情况介绍
（１）截止2001年6月30日，本公司股东总数为90886人，除国家股外，全部为社会公众股。
（２）主要股东持股情况（前十名股东）
姓 名 持股数（股） 比例(%)
１. 河北沧州化工实业集团
有限责任公司 306420000 72.71
２. 陈诚 230000 0.06
３. 刘艳秋 178000 0.04
４. 闫玉洪 177824 0.04
５. 兴和基金 169376 0.04
６. 吴瑞云 129300 0.03
７. 朱素风 125000 0.03
８. 章宝梅 124115 0.03
９. 赵伟 124000 0.03
１０. 郭梅生 111965 0.03
持有公司 5%以上的股东为本公司的控股股东--河北沧州化工实业集团有限责任公司，其所持有的本公司72.71％的国家股未作任何质押和冻结。
本公司前十名股东中２－１０名为流通股股东
四、公司经营情况
(一)、公司报告期内主要经营情况
公司主营业务范围：化工原料（不含化学危险品）、塑料制品、建筑材料的批发零售。
今年上半年，公司生产经营状况较去年有所下降，主要原因是：受化工周期性的影响和目前国际经济增速放缓的影响，化工企业经营比较困难，而且ＰＶＣ树脂价格持续下降，原材料价格居高不下；报告期内公司实现主营业务收入7178.84 万元，净利润4222.79万元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内没有募集资金的使用。
2、非募集资金的投资情况
(1) 投资4828.70万元建设VCM主体工程及配套公用工程,已正式投产并转固；
因其属配套工程，其效益体现在VCM主体工程中。
(2) 投资25.42万元建设苦咸水淡化工程,现已完工，并于2001年4月正式投产；
今年上半年运行三个月,产生利润101万元。
(3) 投资4694.95万元进行技术改造,现在已完成70%；
（三）、下半年计划
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作年内中国加入世贸组织已成定局，随着加入ＷＴＯ国内市场的竞争将呈现出明显的国际化，企业的竞争也将更加激烈，因此，公司超前谋划，认真分析，全面做好加入ＷＴＯ的准备工作。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策为了遵循及实现年度发展目标，公司下半年将重点抓好以下几个方面的工作：
（1）、加强内部管理，推进管理创效。
（2）、继续推进企业内部改革，通过对现有资源和人员的优化整合，提高生产效率，降低成本。
（3）、加大主导产品的投入，培植和提升企业的核心竞争能力。
（4）、规范和创新营销工作，确保市场占有率的提高。
（5）、加强资本运营，为企业的发展提供新的利润增长点。
（6）、加快市场网络建设，提高公司的信息化管理水平。
五、重要事项
1、公司利润分配方案
2001年中期公司不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本；
2、公司上年度利润分配方案及执行情况
经公司2000年度股东大会审议通过，以2000年末公司总股本42142万股为基数，每10股派发现金0.75元（含税）。公司董事会按规定于2001年6月26 日刊登了分红派息具体实施公告，并于2001年7月9日全部实施完毕。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司的收购兼并事项：
报告期内公司没有重大的收购兼并事项。
5、报告期内公司、公司董事、监事、高级管理人员未受到监管部门处罚的情况。
6、公司与控股股东之间人员独立、资产完整、财务独立。
公司与控股股东河北沧州化工实业集团有限公司已实现了三分开，具体情况如下：
（1）、人员独立：公司在劳动、人事、工资管理等方面实现了独立，经理层及其他高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股单位领薪和担任重要职务。
（2）、资产完整：本公司拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等均由本公司拥有，本公司拥有独立的采购和销售系统。
（3）、财务独立：本公司设有独立的财务部门，并建立起了独立的财务核算体系和财务制度，并在银行拥有独立的银行账户。
7、重大关联交易事项
本公司成立后,与河北沧化集团有限公司（以下简称"集团公司"）在生产经营和土地使用权等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。为进一步完善本公司的经营运作方式，本公司于2000年 7月接受集团公司配股投入土地使用权，相关《土地使用权租赁合同》同时废止。
本公司与河北沧化集团有限公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月按实际供货价格结算。其中：本公司向河北沧化集团有限公司采购货物158244453.54元，因本公司无进出口经营权，故委托沧化(集团)进出口公司进口原料 EDC252041685.79 元，向沧化(集团)中捷盐场采购原料-原盐 9885510.99 元；本公司向河北沧化集团有限公司销售电石、备品备件及水、电、汽等 106499747.14元，本公司向广东沧化实业有限公司销售货物 97701440.50元，向揭阳华南沧化事业有限公司销售货物55492506.00元。
8、担保事项
报告期内无重大合同担保事项。
9、公司2001 年度第一次董事会会审议通过了李晓华、靳洪强先生辞去公司副总经理职务的请求，郑玉珍女士、高润东先生辞去公司董事会秘书的请求，同时聘任李龙海先生为公司董事会秘书。
10、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更。
11、报告期内公司未更改公司名称或股票简称。
12、本公司的第一大股东河北沧州化工实业集团有限公司于2001年5月21日与广州利德龙科技有限公司签定了《股权转让协议》，拟将其持有的本公司股份中的 1亿股（占本公司股份的 23.73%）转让给广州利德龙科技有限公司，转让价格2.38元/股。由于该股份全部为国家股，因此该转让行为最终需得到有权部门的批准，目前，尚未取得上述批文。
13、报告期内公司没有委托理财情况。
14、本公司2001年7月26日召开的临时股东大会逐项否决了：
（1）关于申请公募增发不超过8000万（A股）的议案。
（2）关于公司公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案。
（3）公募增发有效期的议案。
（4）关于授权董事会办理本次增发有关事宜的议案
六、财务会计报告(已经审计)
审 计 报 告
冀华会审字[2001]1100号
沧州化学工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日公司及合并的资产负债表，2001年1-6月公司及合并的利润表和利润分配表，2001年1-6月公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及合并财务状况与2001年1-6月经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师
王飞 潘志辉
中国·石家庄市·裕华西路158号 2001年8月1日
会计报表注释
一、公司简介
沧州化学工业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经河北省经济体制改革委员会以冀体改股字[1994]20号文批准，由沧州市化工厂进行股份制改组，发起成立的定向募集股份有限公司。经本公司第三次股东大会决议通过，并经河北省人民政府冀政函[1995]118号文和中国证监会证监发审字[1996]71号文批准，本公司于1996年6月14日至17日向社会公开发行2312万股A股，共募集资金206203400元。经本公司1996年9月20日临时股东大会通过，并经河北省证券委批准，本公司于1996年9月27日利用资本公积按10：10的比例向全体股东转增股本，注册资本经河北省工商行政管理局变更为19620万元。经本公司股东大会审议通过1999年度中期分配方案，以1999年6月30日的股本为基数，每10股送红股5股并以公积金转增5股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为39240万元。2000年度经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]59号文核准，以1999年末总股本39240万股为基数，每10股配1.5股，配股价7元/股，向全体股东共配售2902万股，其中：国家股配售1402万股，社会公众股配售1500万股。国家股股东可配4386万股，经财政部财管字[1999]192号文批准，同意国家股股东认购1402万股。配股后本公司股份总数为42142万股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为42142万元。经河北省科学技术委员会冀科工字[1999]020号文件批准，本公司被认定为高新技术企业，认定证书编号为21-99J0018。公司主要生产经营化工原料（不含化学危险品）、塑料制品、建筑材料等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,从2001年1月1日起本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
2. 会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4. 记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5. 外币业务核算方法：
外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值，属于收益性支出的记入当期损益。
6. 现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 坏帐核算方法：
(1)确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
三年以内(含三年) 0.5%
三至四年(含四年) 10%
四至五年(含五年) 20%
五年以上 50%
8. 存货核算方法：
(1)原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。
(2) 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。
1）存货跌价准备的确认标准：本公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤存货发生毁损；
⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
9. 短期投资核算方法：
（1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。
（2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
（3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入"应收股利"或"应收利息"科目的现金股利或利息除外。
（4）短期投资跌价准备
公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。
10.长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。
（2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。
采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。
（3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。
（4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
11.长期债权投资核算方法：
（1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。
（2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
12.长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
（1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。
对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
13.固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25-45 5 2.11-3.80
机器设备 10-14 5 6.78-9.50
运输设备 6-12 5 7.92-15.83
其他 5-14 5 6.78-19.00
(4)固定资产减值准备：公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
14.在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本核算。
自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；
出包工程：按照应支付的工程价款等计量；
设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。
所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。
在建工程减值准备：公司在年末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。
（1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15．无形资产核算方法：
（1）无形资产以取得时的实际成本计价；
（2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
（3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16.长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17．借款费用的会计处理方法：
（1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
（4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。
18.收入确认原则：
（1）销售商品：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 与交易相关的经济利益能够流入企业；
④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）他人使用本企业资产的收入主要是使用费收入：
使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
19.所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法核算应交所得税。
20. 合并会计报表的编制范围及方法
根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
（1）合并范围：公司拥有其半数以上(不包含半数)权益性资本的被投资企业或实质上被本公司控制的其他被投资企业。
（2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销：
A.公司内部投资与被投资企业权益性资本；
B.公司与被投资企业之间的内部债权债务；
C.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
D.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。
21.会计估计、会计政策变更的影响:
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001年 1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。对如下会计政策进行了变更：
（1）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准备，该项会计政策变更采用追溯调整法；
（2）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备，该项会计政策变更采用追溯调整法；
（3）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，该项会计政策变更采用追溯调整法；
（4）对委托贷款按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。公司在报告期前及本报告期末无该项业务；
上述会计政策变更采用追溯调整法的累计影响数为 57 678 262.82元，其中：因计提固定资产减值准备的累计影响数为 57 678 262.82元，因无形资产和在建工程的计价方法的变化的累计影响数为0元。由于会计政策变更使期初未分配利润减少49026523.40元,盈余公积减少 8 651 739.42 元。由于上述变更分别调增了 2000年度的净利润4647257.01元，调减2000年期初留存收益62 325 519.83元，其中：调减未分配利润52 976 691.86元，调减盈余公积9 348 827.97元，资产负债表上的相关科目也进行了调整。
22．会计差错调整：
本年度发现 2000年度成本核算有误差，在编制本年的比较会计报表时进行了调整，调减了2000年度的净利润8 765 642.23元，相应的调减了2000年度的留存收益8765642.23元，其中：未分配利润调减7 450 795.90元，盈余公积调减1 314846.33元。
三、税项
（1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%或13%计算销项税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣。
（2）营业税：按服务收入的5%计缴。
（3）城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的7%和3.5%计缴。
（4）所得税：根据沧州市人民政府关于沧化公司上缴所得税问题的批复以及河北省人民政府文件冀政[1995]81 号和冀政函[1995]118 号的批复，本公司所得税按应纳税所得额的15%计缴。
（5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。
四、控股子公司及合营企业
1. 公司所控制的境内外所有子公司及合营企业：
本公司持
企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 投资金额
股比例
沧州市南 聚氯乙烯树
沧州沧井化工 $1711.27
环中路18 脂、氯乙烯单 $2281万 75%
有限公司 万
号 体的生产销售
投资、贸易、
广东中科信投 广州市中
咨询、策划、 10988万元 3736万元 34%
资有限公司 信广场
管理等
计算机软件开
北京华夏新达 北京海淀
发、技术转
科技股份有限 区上地信 4200万元 2800万元 66.67%
让、技术培训
公司 息路16号
等
广州市化
广东沧化实业 销售化工产品
城大厦首 8180万元 2080万元 25.40%
有限公司 及建筑材料等
层
法定代
企业名称
表人
沧州沧井化工
周振德
有限公司
广东中科信投
周振德
资有限公司
北京华夏新达
科技股份有限 苏桐贞
公司
广东沧化实业
周振德
有限公司
注1：以上公司中纳入合并范围的公司为沧州沧井化工有限公司。
注2：广东中科信投资有限公司、北京华夏新达科技股份有限公司，因本期其资产、收入、净利润占公司资产、收入、净利润的比例均低于10%，故未合并其会计报表。
注3：广东沧化实业有限公司为本公司的参股公司，本公司为第二大股东。
2. 公司报告期内未增加控股子公司、合营企业：
五、合并会计报表主要项目注释：
1. 货币资金：
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 2 916.16 6 359.54
银行存款 129 077 672.21 81 230 036.26
其他货币资金 ------ -------
合 计 129 080 588.37 81 236 395.80
2. 应收票据
本项目期末余额6 234 000.00元，截止2001年6月30日未到期应收票据贴现明细如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
河北吉藁化纤有限公司 2001.6.17 2001.12.17 500 000.00
唐山三友集团化纤有限公司 2001.03.25 2001.09.25 200 000.00
无锡市利源物资公司 2001.05.15 2001.11.15 250 000.00
合计 950 000.00
3. 应收账款
期初数
账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
（%）
1年以内 377 597 122.14 96.22 1 887 985.61 268 786 937.07
1-2年 798 270.89 0.20 3 991.35 1 193 708.41
2-3年 7 024 021.15 1.79 35 120.11 5 306 905.67
3-4年 2 181 599.81 0.56 218 159.98 3 309 414.02
4-5年 2 297 353.91 0.58 459 470.78 1 651 593.76
5年以上 2 544 650.27 0.65 1 272 325.14 1 160 766.96
合 计 392 443 018.17 100.00 3 877 052.97 281 409 325.89
期末数
账 龄 比例 坏帐准备
（%）
1年以内 95.51 1 343 934.68
1-2年 0.42 5 968.54
2-3年 1.89 26 534.53
3-4年 1.18 330 941.40
4-5年 0.59 330 318.75
5年以上 0.41 580 383.48
合 计 100 2 618 081.38
注：期末应收帐款减少主要是本公司本年加大了应收帐款的回收力度所造成的。
主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
河北沧化实业集团有限公司 107 909 477.72 1年以内 销售商品
河北沧化集团进出口公司 59 121 300.34 1年以内 销售商品
大连实德塑胶公司 10 329 520.00 1年以内 销售商品
河北沧化集团商贸公司 5 914 472.29 1年以内 销售商品
厦门万华置业有限公司 3 012 390.50 1年以内 销售商品
本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款见本附注八。
4. 其他应收款
期初数
账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
（%）
1年以内 27 156 265.60 97.33 135 781.33 27 862 657.35
1-2年
2-3年
3-4年 444 372.61 1.59 44 437.26
4-5年 300 000 1.08 60 000
5年以上
合 计 27 900 638.21 100.00 240 218.59 27 862 657.35
期末数
账 龄 比例 坏帐准备
（%）
1年以内 100 139 313.29
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合 计 100 139 313.29
主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
无机部运费 9 882 857.00 1年以内 运费欠款
河北沧化实业集团有限公司 7 699 790.12 1年以内 日常往来
树脂部运费 893 381.88 1年以内 运费欠款
备用金 346 533.78 1年以内 职工欠款
槽车使用费 277 284.93 1年以内 代垫款
本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款见本附注八。
5. 预付帐款：
期初数 期末数
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
（%） （%）
1年以内 18 044 582.52 100.00 14 323 030.62 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 18 044 582.52 100.00 14 323 030.62 100.00
主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
乌海市丰源化工有限公司 4 058 020.25 1年以内 预付材料款
下花园电石厂 3 305 849.17 1年以内 预付材料款
沧州电业局 1 311 571.78 1年以内 预付电费
柳州铁路东升公司 486 079.94 1年以内 预付运费
大连宝原核设备有限公司 300 000.00 1年以内 预付设备款
本项目中不含持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
6. 存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 35 539 488.02 862 979.14 65 499 625.42 1 763 769.21
在产品 9 129 337.87 ------- 8 720 828.90
产成品 144 629 948.97 2 282 740.08 180 676 952.80 3 398 968.09
低值易耗品 25 049 898.03 2 060 660.28 26 566 539.39 845 168.76
合 计 214 348 672.89 5 206 379.50 281 463 946.51 6 007 906.06
7. 待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修费 12 060 932.88 12 614 529.33 18 709 701.80 5 965 760.41
托盘 1 441 000.00 ------- 875 000.00 566 000.00
保险费 1 860 000.00 473 536.00 1 175 072.00 1 158 464.00
合 计 15 361 932.88 13 088 065.33 20 759 773.80 7 690 224.41
8. 长期投资：
期初数
本期
（1）项目 金 额 减值准 本期增加
减少
备
长期股权投资 87 112 680.65 ------ -2 074 974.06 ------
合 计 87 112 680.65 ------ -2074974.06 ------
期末数
（1）项目 金 额 减值准备
长期股权投资 85037706.59 ------
合 计 85037706.59 ------
（2）被投资公 占资本 本期权益增
投资起止期 投资金额
司名称 比例 减
广东沧化实业 1999.09.01- 20 800 000 25.40% -10 463.33
有限公司 2009.09.01
广东中科信投 2000.08.15- 37 359 200 34% 56 475.51
资有限公司 2020.08.15
北京华夏新达 2000.06.30- 28 000 000 66.67% -2 120986.24
科技股份有限 2010.06.30
公司
（2）被投资公 累计权益增减 期末数
减值准备
司名称
广东沧化实业 592 732.23 21 392 732.23 -------
有限公司
广东中科信投 100 070.18 37 459 270.18 -------
资有限公司
北京华夏新达 -1814295.82 26 185 704.18 --------
科技股份有限
公司
9. 固定资产及累计折旧：
项 目 期初数 本期增加 本期减少
原值
房屋建筑物 210 768 391.63 142 548 714.76 -------
机器设备 1 176 608 102.42 210 808 890.07 -------
运输设备 5 913 465.99 15 279 880.00 229 000.00
其他 26 264 020.38 67 280 522.53 -------
合 计 1 419 553 980.42 435 918 007.36 229 000.00
累计折旧
房屋建筑物 12 291 166.09 4 909 614.84 -------
机器设备 134 833 780.80 31 533 739.96 -------
运输设备 2 211 354.45 101 102.76 -------
其他 9 782 547.19 1 203 986.22 -------
合 计 159 118 848.53 37 748 443.78 -------
净 值 1 260 435 131.89 1 658 375 695.47
减值准备
房屋建筑物 11 651 693.47 ------- -------
机器设备 52 970 448.12 ------- -------
运输设备 3 566 780.44 ------- -------
其他 -------
合 计 68 188 922.03 ------- -------
净额 1 192 246 209.86
项 目 期末数
原值
房屋建筑物 353 317 106.39
机器设备 1 387 416 992.49
运输设备 20 964 345.99
其他 93 544 542.91
合 计 1 855 242 987.78
累计折旧
房屋建筑物 17 200 780.93
机器设备 166 367 520.76
运输设备 2 312 457.21
其他 10 986 533.41
合 计 196 867 292.31
净 值
减值准备
房屋建筑物 11 651 693.47
机器设备 52 970 448.12
运输设备 3 566 780.44
其他 -------
合 计 68 188 922.03
净额 1 590 186 773.44
注：1）本年固定资产增加系在建工程完工转固所致。
2）本年固定资产折旧的期初余额由于计提固定资产减值准备追溯调整调减10510659.21元。
10.在建工程：
其他
工程项目 本期转入固定
期初数 本期增加 减少
名称 资产
数
VCM主体工 271660067.79 48 286 979.24 319 947 047.03 -------
程及辅助设
施
其中：利息 41995595.36 9 401 362.50 51 396 957.86 -------
资本化金额
苦咸水淡化 92519223.05 254 224.64 92 773 447.69 -------
工程
其中：利息 1880120.00 ------- 1880120.00 -------
资本化金额
技改工程 20867283.47 46 949 538.65 20 660 755.42 -------
合 计 385046574.31 95 490 742.53 433 381 250.14 -------
工程项目 进度
期末数 资金来源
名称 %
VCM主体工 ------- 自筹 100
程及辅助设
施
其中：利息 ------- ------- -------
资本化金额
苦咸水淡化 ------- 自筹 100
工程
其中：利息 ------- ------- -------
资本化金额
技改工程 47 156 066.70 自筹 70
合 计 47 156 066.70 ------- -------
注：本年大部分在建工程已经转固定资产，因此，在建工程期末数比期初数减少337890507.60元。
11.无形资产
本期 本期
类 别 原始金额 期初数
增加 转出
土地使用权 98142491.00 97267229.14 ------ ------
15万吨pvc 50539651.00 48 012 668.45 ------ ------
工业产权
12万吨聚乙 25 688 500.00 24 082 968.75 ------ ------
烯工业产权
合 计 174 370 642.00 169 362 866.34 ------ ------
剩余摊
类 别 本期摊销 期末数
销期限
土地使用权 981424.91 96 285 804.23 562月
15万吨pvc 2526982.55 45 485 685.90 108月
工业产权
12万吨聚乙 1605531.25 22 477 437.50 84月
烯工业产权
合 计 5113938.71 164 248 927.23
12.长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
会议室改造 220 000.00 ------- 11 000.00 209 000.00
合 计 220 000.00
13.短期借款
借款 类别 期初数 期末数
抵押借款 ------- -------
担保借款 236 800000.00 410 250 000.00
信用借款 ------- -------
合 计 236800000.00 410 250 000.00
注1：本年短期借款增加主要是为补充流动资金而增加贷款所致。
注2：由河北沧州化工实业集团有限公司提供担保的短期借款金额为 23014万元。
14.应付票据
2001年6月30日余额98 600 000.00元人民币。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
15.应付帐款
2001年6月30日余额64 060 650.33元人民币。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项
16.预收帐款
2001年6月30日余额89 532 690.19元人民币。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17.应付股利：
投 资 者名 称 期末金额 欠付原因
河北沧化实业集团有限公司 22 981 500.00 未支付
流通股股东 8 627 396.00 未支付
合 计 31 608 896.00
注：本公司2000年度的利润分配方案“以2000年末总股本42142万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.75元（含税）”，于2001年7月9日已发放。
18．应交税金：
税 项 期 末 金 额
增值税 -2 035 958.84
营业税 154 170.15
城建税 405 521.59
所得税 3 956 440.84
个人所得税 10 063.54
合 计 2 490 237.28
19．其他应付款
2001年6月30日余额6 484 375.81元人民币。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
20．预提费用
类别 期初数 期末数 期末结存原因
水费 8 650 790.90 6 895 441.32 未结算
利息 2 410 139.02 ------- -------
大修费 ------- 5 589 323.55 未支付
其他 ------- 2 832 296.10 -------
合计 11 060 929.92 15 317 060.97
21．一年内到期的长期借款
借款 类别 期初数 期末数
抵押借款 ------ ------
担保借款 473 000 000.00 206 000 000.00
信用借款 ------ ------
合 计 473 000 000.00 206 000 000.00
22．长期借款：
借 款 单 位 年末金额 借款期限 利率‰ 借款条
件
建行署西办 100 000 000.00 97.12.10-05.12.09 6.9300 担保
建行署西办 75 000 000.00 98.05.29-03.05.30 5.5275 担保
建行署西办 25 000 000.00 99.12.29-04.12.30 5.1750 担保
工行南环办 20 000 000.00 97.10.20-03.10.17 5.6925 担保
工行南环办 20 000 000.00 97.12.08-03.12.08 5.6925 担保
工行南环办 23 000 000.00 97.12.31-03.04.15 5.6925 担保
工行南环办 6 000 000.00 97.12.31-02.04.15 5.6925 担保
工行南环办 20 000 000.00 98.05.29-03.05.29 5.6925 担保
工行南环办 10 000 000.00 98.06.30-03.11.30 5.6925 担保
工行南环办 5 100 000.00 99.08.31-02.09.04 5.5275 担保
工行南环办 10 000 000.00 99.08.31-02.09.03 5.5275 担保
工行南环办 10 000 000.00 99.08.31-02.09.02 5.5275 担保
工行南环办 10 000 000.00 98.06.25-03.08.30 5.6925 担保
工行南环办 10 000 000.00 00.05.19-02.05.18 5.4450 担保
工行南环办 29 200 000.00 00.12.20-03.08.10 5.4450 担保
工行南环办 30 000 000.00 00.12.20-03.09.10 5.4450 担保
工行南环办 30 000 000.00 00.12.20-03.10.10 5.4450 担保
工行南环办 8 000 000.00 01.03.27-04.03.27 5.4450 担保
工行南环办 11 000 000.00 01.04.30-04.05.11 5.5275 担保
工行南环办 35 000 000.00 01.05.30-04.01.15 5.4450 担保
工行南环办 35 000 000.00 01.06.12-04.06.11 5.4450 担保
工行南环支行 20 000 000.00 99.09.28-03.03.10 5.4450 担保
工行南环支行 30 000 000.00 01.05.30-04.01.15 5.4450 担保
工行南环支行 39 000 000.00 01.05.31-03.12.10 5.4450 担保
合 计 611 300 000.00
注：长期借款中有25130万元，由河北沧化实业集团有限公司提供担保。
23．股本
公司股份变动情况表 数量单位：股
本期变动增减（+,-）
项目 期初余额 配股 送股 公积金
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 306 420 000 -------- -------- --------
其中：国家持有股 306 420 000 -------- -------- --------
份
境内法人持有股份 -------- -------- -------- --------
境外发人持有股份 -------- -------- -------- --------
其他 -------- -------- -------- --------
2、募集法人股份 -------- -------- -------- --------
3、内部职工股 -------- -------- -------- --------
4、优先股或其他 -------- -------- -------- --------
其中：转配股 -------- -------- -------- --------
未上市流通股份合计 306 420 000 -------- -------- --------
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 115 000 000 -------- -------- --------
2、境内上市外资股 -------- -------- -------- --------
3、境外上市外资股 -------- -------- -------- --------
4、其他 -------- -------- -------- --------
已上市流通股份合计 115 000 000 -------- -------- --------
三、股份总数 421 420 000 -------- -------- --------
项目 增发 其 小计 期末余额
他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -------- ------ -------- 306 420 000
其中：国家持有股 -------- ------ -------- 306 420 000
份
境内法人持有股份 -------- ------ -------- --------
境外发人持有股份 -------- ------ -------- --------
其他 -------- ------ -------- --------
2、募集法人股份 -------- ------ -------- --------
3、内部职工股 -------- ------ -------- --------
4、优先股或其他 -------- ------ -------- --------
其中：转配股 -------- ------ -------- --------
未上市流通股份合计 -------- ------ -------- 306 420 000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 -------- ------ -------- 115 000 000
2、境内上市外资股 -------- ------ -------- --------
3、境外上市外资股 -------- ------ -------- --------
4、其他 -------- ------ -------- --------
已上市流通股份合计 -------- ------ -------- 115 000 000
三、股份总数 -------- ------ -------- 421 420 000
24．资本公积：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 291 168 803.82 -------- -------
被投资单位评估增 396 689.25 -------- -------
值准备
合 计 291 565 493.07 -------- -------
项 目 期末数
股本溢价 291168803.82
被投资单位评估增 396689.25
值准备
合 计 291565493.07
25．盈余公积：
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 44 299 733.85 -------- ------- 44 299 733.85
公益金 22 117 866.28 -------- ------- 22 117 866.28
合 计 66 417 600.13 -------- ------- 66 417 600.13
（1）公司分别按净利润的10%提取法定盈余公积和法定公益金。
（2）盈余公积期初数比上年披露数少9 966 585.75元,原因如下:
①计提固定资产减值准备调减8 651 739.42元。
②以前年度会计差错调整1 314 846.33元。
26．未分配利润
2001年6月30日余额为215 289 808.97元，具体来源如下：
项 目 金 额
2000年度所披露的未分配利润余额 229 539 250.61
2001年1-6月对年初未分配利润的调整数 56 477 319.30
调整后2001年年初未分配利润 173 061 931.31
加：2001年1-6月合并净利润 42 227 877.66
减：提取法定盈余公积 ------
减：提取法定公益金 ------
2001年6月30日可供股东分配利润 215 289 808.97
分配普通股股利 ------
未分配利润分配后余额 215 289 808.97
注:年初数调整如下:
(1)固定资产提取减值准备调减49 026 523.40元；
(2)以前年度会计差错调减7 450 795.90元。
27．其他业务利润：
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
废料、辅料销售 4 770 636.22 3 618 847.93 6 448 480.68
厂房设备租赁费 2 635 254.64 -7 233 263.55 5 063 306.45
合计 7 405 890.86 -3 614 415.62 11511
787.13
28．财务费用：
类别 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
利息支出 31 934 398.70 18 670 015.29 40 607 776.42
减：利息收入 4 030 467.98 4 350 980.80 908 930.18
汇兑损失 ------ ------ ------
减：汇兑收益 ------ ------ ------
贴现息 1 060 114.79 2 488 267.53 8 520 879.31
其他 75 796.10 9 557.65 18 855.18
合计 29 039 841.61 16 816 859.67 48 238 580.73
注：本年财务费用比上年同期增长12 222 981.94元，主要是由于大部分在建工程于本年转固，相应的借款利息停止资本化造成的。
29．投资收益：
投资类别 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
股权投资收益 -2 074 974.06 ------ 561 056.29
合计 -2 074 974.06 ------ 561 056.59
30.营业外收入：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
处理固定资产净收益 -105 098.16 ------- 42 224.96
其他 ------- 300 000.00 -------
合 计 ------- 300 000.00 42 224.96
31.营业外支出
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
处理固定资产净损失 ------- 528 409.53 746 079.21
其他 ------- ------- 526 819.53
合 计 105 098.16 528 409.53 1 272 898.74
32.支付的其他与经营活动有关的现金15 114 600.01元，其中金额较大的：
项 目 本期发生额
保险费 840 105.00
劳保费 2 167 832.68
办公费 1 634 792.57
铁路上站费 6 371 186.13
差旅费 641 359.40
六、母公司会计报表主要项目注释：
1. 应收账款
期 初 数
账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
（%）
1年以内 533 595 227.40 97.29 2 667 976.14 435 543 551.93
1-2年 798 270.89 0.15 3 991.35 1 193 708.41
2-3年 7 024 021.15 1.28 35 120.11 5 306 905.67
3-4年 2 181 599.81 0.40 218 159.98 3 309 414.02
4-5年 2 297 353.91 0.42 459 470.78 1 651 593.76
5年以上 2 544 650.27 0.46 1 272 325.14 1 160 766.96
合 计 548 441 123.43 100.00 4 657 043.50 448 165 940.75
期 末 数
账 龄 比例 坏帐准备
（%）
1年以内 97.18 2 177 717.76
1-2年 0.27 5 968.54
2-3年 1.18 26 534.53
3-4年 0.74 330 941.40
4-5年 0.37 330 318.75
5年以上 0.26 580 383.48
合 计 100 3 451 864.46
主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
河北沧化实业集团有限公司 107 909 477.72 1年以内 销售商品
沧州沧井化工有限公司 166 756 614.86 1年以内 销售商品
河北沧化集团进出口公司 59 121 300.34 1年以内 销售商品
河北沧化集团商贸公司 5 914 472.29 1年以内 销售商品
揭阳华南沧化实业有限公司 3 012 390.50 1年以内 销售商品
本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款见本附注八。
2. 其他应收款
期初数 期末数
账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例
（%） （%）
1年以内 27 123 765.60 97.33 135 618.83 23651471.36 100
1-2年
2-3年
3-4年 444 372.61 1.59 44 437.26
4-5年 300 000.00 1.08 60 000.00
5年以上
合 计 27 868138.21 100.00 240 056.09 23651471.36 100
账 龄 坏帐准备
1年以内 118257.36
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合 计 118257.36
主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
无机部运费 9 882 857.00 1年以内 运费欠款
河北沧化实业集团有限公司 7699 790.12 1年以内 日常往来
树脂部运费 893 381.88 1年以内 运费欠款
备用金 346 533.78 1年以内 职工借款
槽车使用费 277 284.93 1年以内 代垫款
本项目中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见本附注八。
3. 长期投资：
期初数
（1）项目 金 额 减值 本期增加 本期减少
准备
长期股权投资 245374856.03 0.00 11468104.88 ------
合 计 245374856.03 0.00 11468104.88 ------
期末数
（1）项目 金 额 减值
准备
长期股权投资 256842960.91 ------
合 计 256842960.91 ------
（2）被投资公 占资本 本期权益增减
投资起止期 投资金额
司名称 比例
沧州沧井化工 1999.04.29- 141 585 875 75% 13 543 078.94
有限责任公司 2018.9.29
广东沧化实业 1999.09.01- 20 800 000 25.40% -10 463.33
有限公司 2009.09.01
广东中科信投 2000.08.15- 37 359 200 34% 56 475.51
资有限公司 2020.08.15
北京华夏新达 2000.06.30- 28 000 000 66.67% -2 120986.24
科技股份有限 2010.06.30
公司
（2）被投资公 累计权益增减 期末数 减值
司名称 准备
沧州沧井化工 30 219 379.32 171 805 254.32 ------
有限责任公司
广东沧化实业 592 732.23 21 392 732.23 ------
有限公司
广东中科信投 100 070.18 37 459 270.18 ------
资有限公司
北京华夏新达 -1 814 295.82 26 185 704.18 ------
科技股份有限
公司
4. 其他长期资产：
本公司其他长期资产284175483元，是按照沧井公司的章程约定，本公司投入的沧井公司投资总额与注册资本的差额部分，作为对本公司为合作公司沧井公司投入上述差额部分的的报偿，合作公司应将分配利润的90%分配给本公司。
5. 其他业务利润：
2000.1-12
业务种类
收 入 成 本 利 润
销售沧井材料 61 519 272.00 61 519 272.00 -------
销售集团材料 278 644 215.63 278 644 215.63 -------
租金收入 18 000 000.00 6 986 825.82 11 013 174.18
废料收入 7 813 730.91 246 437.73 7 567 293.18
厂房设备租赁费 10 500 000.00 5 436 693.55 5 063 306.45
土地租赁收入 2 250 000.00 124 312.50 2125 687.50
合 计 378 727 218.54 352 957 757.23 25 769 461.31
2000.1-6
业务种类
收 入 成 本 利 润
销售沧井材料 28 291 536.45 28 291 536.45 -------
销售集团材料 119 871 532.55 119 871 532.55 -------
租金收入 18 000 000.00 6 986 825.82 11 013 174.18
废料收入 3 372 410.20 ------- 3 372 410.20
厂房设备租赁费 ------- ------- -------
土地租赁收入 ------- ------- -------
合 计 169 535 479.20 155 149 894.82 14 385 584.38
2001.1-6
业务种类
收 入 成 本 利 润
销售沧井材料 39 113 202.36 39 113 202.36 ------
销售集团材料 96 739 632.05 96 739 632.05 ------
废料收入 5 049 628.18 278 991.96 4 770 636.22
厂房设备租赁费 8 671 200.00 6 035 945.36 2 635 254.64
土地租赁收入 2 250 000.00 124 312.50 2 125 687.50
合 计 151 823 662.59 142 292 084.23 9 531 578.36
6. 投资收益：
投资 类 别 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
股权投资收益 11 468 104.88 257 542.92 16 704 479.22
合 计 11 468 104.88 257 542.92 16 704 479.22
七、分行业资料
营业收入
行业
本期数 上年同期数 本期数
化工产品 878 000 838.31 816 838 395.32 777 327 005.17
水、电、汽 29 599 466.22 ------- 18 093 675.27
行业间抵销 189 716 737.33 192 414 366.10 187 225 347.51
合计 717 883 567.20 624 424 029.22 608 195 332.93
营业成本 营业毛利
行业
上年同期数 本期数 上年同期数
化工产品 656 417 863.60 100 673 833.14 160 420 531.72
水、电、汽 ------- 11 505 790.95 -------
行业间抵销 190 688 903.71 2 491 389.82 1 725 462.39
合计 465 728 959.89 109 688 234.27 158 695 069.33
八、关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方
与本企业 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务
关系 或类型
河北沧州化工实 沧州市南环 树脂、液氯生产及 本公司母 有限责任
业集团有限公司 中路18号 销售 公司 公司
沧州沧井化工有 沧州市南环 聚氯乙烯树脂、氯 本公司的 中外合作
限公司 中路18号 乙烯单体的生产销 子公司 企业
售
广东中科信投资 广州市中信 投资、贸易、咨询、 本公司的 有限责任
有限公司 广场 策划、管理等 子公司 公司
北京华夏新达科 北京海淀区 计算机软件开发、 本公司的 股份有限
技股份有限公司 上地信息路 技术转让、技术培 子公司 公司
16号 训等
法定代
企业名称
表人
河北沧州化工实 周振德
业集团有限公司
沧州沧井化工有 周振德
限公司
广东中科信投资 周振德
有限公司
北京华夏新达科 苏桐贞
技股份有限公司
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业 名 称 期初数 本期增加 本期减少
河北沧州化工实业集团有限公司 126 640 000.00 ------- -------
沧州沧井化工有限公司 188 781 500.00 ------- -------
广东中科信投资有限公司 109880 000.00 ------- -------
北京华夏新达科技股份有限公司 42 000 000.00 ------- -------
企业 名 称 期末数
河北沧州化工实业集团有限公司 126 640 000.0
沧州沧井化工有限公司 188 781 500.00
广东中科信投资有限公司 109880 000.00
北京华夏新达科技股份有限公司 42 000 000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动
2000年12月31日
企 业 名 称
金 额 比例
河北沧州化工实业集团有限公司 306420000.00 72.71%
沧州沧井化工有限公司 141585875.00 75.00%
广东中科信投资有限公司 37360000.00 34.00%
北京华夏新达科技股份有限公司 28000000.00 66.67%
2001年06月30日
企 业 名 称
金额 比例
河北沧州化工实业集团有限公司 306420000.00 72.71%
沧州沧井化工有限公司 141585875.00 75.00%
广东中科信投资有限公司 37360000.00 34.00%
北京华夏新达科技股份有限公司 28000000.00 66.67%
4. 不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业关系
广东沧化实业有限公司 参股公司
沧州新世纪信息有限公司 同一母公司
揭阳华南沧化实业有限公司 同一母公司
民有水泥制品有限公司 同一母公司
沧化(集团)经营服务公司 同一母公司
沧化(集团)工程公司 同一母公司
沧化(集团)中捷盐场 同一母公司
沧化(集团)进出口公司 同一母公司
沧化(集团)塑料片材厂 同一母公司
沧化(集团)塑料制品厂 同一母公司
沛然广告公司 同一母公司
5. 同关联方债权、债务
本公司应收应付关联方款项如下：
报表项目 企 业 名 称 2000.12.31 2001.06.30
应收帐款 河北沧化集团有限公司 243 383 059.53 107 909 477.72
应收帐款 广东沧化实业有限公司 1 854 496.88 -------
应收帐款 沧化(集团)进出口公司 36 382 900.35 59 121 300.34
应收帐款 沧化(集团)商贸公司 5 317 472.29 5 914 472.29
应收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 ------- 3 012 390.50
预收帐款 广东沧化实业有限公司 ------- 5 604 062.62
预收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 5 590 715.50 -------
其他应收款 河北沧化集团有限公司 13 859 672.69 7 699 790.12
应付帐款 沧化(集团)中捷盐场 5 595 786.55 -------
报表项目 经济内容
应收帐款 销货款
应收帐款 销货款
应收帐款 销货款
应收帐款 销货款
应收帐款 销货款
预收帐款 销货款
预收帐款 销货款
其他应收款 往来款
应付帐款 购料款
6. 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
企 业 名 称 2001年1-6月 2000年度
河北沧化集团有限公司 158 244 453.54 236 841 950.19
沧化(集团)进出口公司 252 041 685.79 515 616 922.16
沧化(集团)中捷盐场 9 885 510.99 19146178.42
注1：2001年1-6月向沧化集团有限公司采购货物包括本公司向其采购AVCM103807199.96元（1-3月份），支付AVCM委托加工费19 668 200.00元（4-6月）和纳入合并范围的子公司沧井公司向其采购原辅料等34 769 053.58元。采购AVCM的价格为每吨3300元/吨，委托加工费为800元/吨，如遇市场变化，价格随行就市。
注2：由于本公司无进出口经营权，故委托沧化（集团）进出口公司代理采购EDC，2001年1-6月采购金额为252 041 685.79元；
注3：本公司向沧化（集团）中捷盐场购买的货物为生产所需的原盐。
7. 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业 名 称 2001年1-6月 2000年度
河北沧化集团有限公司 106 499 747.14 278 644 215.63
广东沧化实业有限公司 97 701 440.50 202 419 684.94
沧化(集团)进出口公司 ------- 10 777 840.32
揭阳华南沧化实业有限公司 55 492 506.00 82 518 476.50
注：本公司向河北沧化集团公司销售货物是按照双方签定的《物资供应协议》销售给集团公司的电石、备品备件96 739 632.05元和销售给集团的水、电、气等9 760115.09元。
8. 其他应批露的关联交易
(1) 本公司成立后,与河北沧化集团有限公司（以下简称“集团公司”）在生产经营等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《土地使用权租赁合同》、《商标许可使用协议》等一系列合同及协议。 集团公司与本公司签定了《物资供应协议》,由本公司供应集团公司电石、煤及备品备件等。为进一步完善本公司的经营运作方式，本公司于2000年 7月接受集团公司配股投入土地使用权，相关《土地使用权租赁合同》同时废止。
2000年6月集团公司与本公司签定资产租赁合同，将本公司帐面价值1.825亿元的AVCM设施租赁给集团公司，租赁期为2000 年7-12月。2001年 1-3月份本公司与集团公司执行以上协议，4-6月份重新修订了原签定的资产租赁合同，租赁费每月79.04万元，2001年1-6月共收取租赁费8 671 200.00元(2)本公司与河北沧化集团有限公司进出口公司签定《委托代理协议》，委托进出口公司代理进口EDC20万吨/年。
(3)本公司子公司沧井公司本年与河北沧化集团有限公司在生产经营等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《土地使用权租赁合同》、生产协作等一系列合同及协议,本公司于2000年7月接受集团公司配股投入土地使用权，与集团签定的相关《土地使用权租赁合同》同时废止。
（4）集团公司为本公司的长短期借款共计52444万元提供担保。
九、或有事项
本公司无需披露的重大或有事项。
十、承诺事项
本公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司2000年度的利润分配方案“以2000年末总股本42142万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.75元（含税）”，于2001年7月9日已发放。
十二、其他重要事项
1、本公司的第一大股东河北沧州化工实业集团有限公司于2001年5月21日与广州利德龙科技有限公司签定了《股权转让协议》，拟将其持有的本公司股份中的1亿股（占本公司股份的23.73%）转让给广州利德龙科技有限公司，转让价格2.38元/股。由于该股份全部为国家股，因此其转让最终需得到有权部门的批准，目前，尚未取得上述批文。
2、本公司2001年7月26日召开的临时股东大会逐项否决了：
1）关于申请公募增发不超过8000万（A股）的议案。
2）关于公司公募增发A股募集资金计划投资项目可行的的议案。
3）公募增发有效期的议案。
4）关于授权董事会办理本次增发有关事宜的议案。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
沧州化学工业股份有限公司
2001年8月6日
资产负债表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2001年6月30日
单位：人民币元
母公司
资 产 注释
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 125,277,555.27 80,124,333.61
短期投资
应收票据 2 6,234,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1/3 543,784,079.93 444,714,076.29
其他应收款 2/4 27,628,082.12 23,533,214.00
预付帐款 5 17,147,632.64 13,789,594.41
应收补贴款
存 货 6 200,648,108.42 279,689,044.35
待摊费用 7 13,501,932.88 6,531,760.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 927,987,391.26 854,616,023.07
长期投资:
长期股权投资 3/8 245,374,856.03 256,842,960.91
长期债权投资
长期投资合计 245,374,856.03 256,842,960.91
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 9 528,351,184.42 962,035,003.57
减：累计折旧 9 134,430,087.95 150,495,103.41
固定资产净值 9 393,921,096.47 811,539,900.16
减：固定资产减值准备 9 68,188,922.03 68,188,922.03
固定资产净额 9 325,732,174.44 743,350,978.13
工程物资
在建工程 10 385,046,574.31 47,156,066.70
固定资产清理
固 定 资 产 合 计 710,778,748.75 790,507,044.83
无形资产及其他资产:
无形资产 11 97,267,229.14 96,285,804.23
长期待摊费用 12 220,000.00 209,000.00
其他长期资产 4/ 284,175,483.00 284,175,483.00
无形资产及其他资产合计 381,662,712.14 380,670,287.23
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计 2,265,803,708.18 2,282,636,316.04
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 13 236,800,000.00 370,250,000.00
应付票据 14 169,000,000.00 98,600,000.00
应付帐款 15 93,178,794.00 63,897,580.25
预收帐款 16 59,140,774.81 89,532,690.19
应付工资
应付福利费 -1,503,920.02 -2,290,475.29
应付股利 17 31,608,896.00 31,608,896.00
应交税金 18 -5,327,707.63 377,369.64
其他应交款 1,116,958.07 211,281.76
其他应付款 19 31,900,139.24 2,826,917.35
预提费用 20 11,060,929.92 9,727,737.42
预计负债
一年内到期的长期负债 21 251,000,000.00 93,000,000.00
其他流动负债
流 动 负 债 合 计 877,974,864.39 757,741,997.32
长期负债：
长期借款 22 429,900,000.00 522,300,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长 期 负 债 合 计 429,900,000.00 522,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 1,307,874,864.39 1,280,041,997.32
少数股东权益： -
股东权益：
股本 23 421,420,000.00 421,420,000.00
资本公积 24 291,565,493.07 291,565,493.07
盈余公积 25 66,417,600.13 66,417,600.13
其中：公益金 22,117,866.28 22,117,866.28
未分配利润 26 178,525,750.59 223,191,225.52
股 东 权 益 合 计 957,928,843.79 1,002,594,318.72
负债和股东权益总计 2,265,803,708.18 2,282,636,316.04
合并
资 产
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 129,080,588.37 81,236,395.80
短期投资
应收票据 6,234,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 388,565,965.20 278,791,244.51
其他应收款 27,660,419.62 27,723,344.06
预付帐款 18,044,582.52 14,323,030.62
应收补贴款
存 货 198,829,773.12 275,456,040.45
待摊费用 15,361,932.88 7,690,224.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 777,543,261.71 691,454,279.85
长期投资:
长期股权投资 87,112,680.65 85,037,706.59
长期债权投资
长期投资合计 87,112,680.65 85,037,706.59
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,419,553,980.42 1,855,242,987.78
减：累计折旧 159,118,848.53 196,867,292.31
固定资产净值 1,260,435,131.89 1,658,375,695.47
减：固定资产减值准备 68,188,922.03 68,188,922.03
固定资产净额 1,192,246,209.86 1,590,186,773.44
工程物资
在建工程 385,046,574.31 47,156,066.70
固定资产清理
固 定 资 产 合 计 1,577,292,784.17 1,637,342,840.14
无形资产及其他资产:
无形资产 169,362,866.34 164,248,927.63
长期待摊费用 220,000.00 209,000.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 169,582,866.34 164,457,927.63
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计 2,611,531,592.87 2,578,292,754.21
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 236,800,000.00 410,250,000.00
应付票据 169,000,000.00 98,600,000.00
应付帐款 95,553,702.35 64,060,650.33
预收帐款 59,140,774.81 89,532,690.19
应付工资
应付福利费 -1,657,000.02 -2,548,664.79
应付股利 31,608,896.00 31,608,896.00
应交税金 -3,020,952.79 2,490,237.28
其他应交款 1,116,958.07 211,281.76
其他应付款 87,774,722.08 6,484,375.81
预提费用 11,060,929.92 15,317,060.97
预计负债
一年内到期的长期负债 473,000,000.00 206,000,000.00
其他流动负债
流 动 负 债 合 计 1,160,378,030.42 922,006,527.55
长期负债：
长期借款 449,900,000.00 611,300,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长 期 负 债 合 计 449,900,000.00 611,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 1,610,278,030.42 1,533,306,527.55
少数股东权益： 48,788,537.94 50,293,324.49
股东权益：
股本 421,420,000.00 421,420,000.00
资本公积 291,565,493.07 291,565,493.07
盈余公积 66,417,600.13 66,417,600.13
其中：公益金 22,117,866.28 22,117,866.28
未分配利润 173,061,931.31 215,289,808.97
股 东 权 益 合 计 952,465,024.51 994,692,902.17
负债和股东权益总计 2,611,531,592.87 2,578,292,754.21
公司负责人： 总会计师： 财务负责人： 编制人 ：
利润及利润分配表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2001年1-6月
单位：人民币元
项 目 注释 母公司
2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 738,236,521.49 626,700,674.85
减：主营业务成本 668,059,281.25 490,056,170.97
主营业务税金及附加 1,018,493.60 3,490,885.50
二、主营业务利润 69,158,746.64 133,153,618.38
加：其他业务利润 5/27 9,531,578.36 14,385,584.38
减：营业费用 9,945,432.52 6,681,908.62
管理费用 16,737,432.11 28,530,426.08
财务费用 28 12,810,285.04 16,269,026.90
-
三、营业利润 39,197,175.33 96,057,841.16
加：投资收益 6/29 11,468,104.88 257,542.92
补贴收入 -
营业外收入 30 - 300,000.00
减：营业外支出 31 - 526,819.53
四、利润总额 50,665,280.21 96,088,564.55
减：所得税 5,999,805.28 14,413,284.68
减：少数股东本期收益 -
五、净利润 44,665,474.93 81,675,279.87
加：年初未分配利润 178,525,750.59 120,445,587.64
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润 223,191,225.52 202,120,867.51
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
七、可供股东分配的利润 223,191,225.52 202,120,867.51
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 223,191,225.52 202,120,867.51
项 目 合并
2000年度 2001年1-6月
一、主营业务收入 1,357,635,825.68 717,883,567.20
减：主营业务成本 1,163,250,846.76 608,195,332.93
主营业务税金及附加 3,156,848.14 1,018,493.60
二、主营业务利润 191,228,130.78 108,669,740.67
加：其他业务利润 25,769,461.31 7,405,890.86
减：营业费用 19,417,469.77 9,945,432.52
管理费用 51,690,917.71 25,388,012.01
财务费用 39,666,255.78 29,039,841.61
-
三、营业利润 106,222,948.83 51,702,345.39
加：投资收益 16,704,479.22 -2,074,974.06
补贴收入 -
营业外收入 6,624.96 105,098.16
减：营业外支出 2,064,475.41 -
四、利润总额 120,869,577.60 49,732,469.49
减：所得税 15,355,856.48 5,999,805.28
减：少数股东本期收益 1,504,786.55
五、净利润 105,513,721.12 42,227,877.66
加：年初未分配利润 120,445,587.64 173,061,931.31
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润 225,959,308.76 215,289,808.97
减：提取法定盈余公积 10,551,372.11 -
提取法定公益金 5,275,686.06 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
七、可供股东分配的利润 210,132,250.59 215,289,808.97
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 31,606,500.00 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 178,525,750.59 215,289,808.97
项 目
2000年1-6月 2000年度
一、主营业务收入 624,424,029.22 1,357,635,825.68
减：主营业务成本 465,728,959.89 1,111,727,587.29
主营业务税金及附加 3,527,502.37 3,156,848.14
二、主营业务利润 155,167,566.96 242,751,390.25
加：其他业务利润 -3,614,415.62 11,511,787.13
减：营业费用 10,391,749.10 19,417,469.77
管理费用 29,535,048.75 67,853,579.62
财务费用 16,816,859.67 48,238,580.73
三、营业利润 94,809,493.82 118,753,547.26
加：投资收益 561,056.29
补贴收入
营业外收入 300,000.00 42,224.96
减：营业外支出 528,409.53 2,064,475.41
四、利润总额 94,581,084.29 117,292,353.10
减：所得税 14,413,284.68 15,355,856.48
减：少数股东本期收益 247,443.19 1,886,594.78
五、净利润 79,920,356.42 100,049,901.84
加：年初未分配利润 120,445,587.64 120,445,587.64
盈余公积转入
六、可供分配的利润 200,365,944.06 220,495,489.48
减：提取法定盈余公积 10,551,372.11
提取法定公益金 5,275,686.06
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 200,365,944.06 204,668,431.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,606,500.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 200,365,944.06 173,061,931.31
公司负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人 ：
现金流量表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2001年1-6月份
单位：人民币元
项 目 母公司
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 968,695,947.86
收到的税费返还 -
收到的与其他经营活动有关的现金 -
现金流入小计 968,695,947.86
购买商品、接受劳务支付的现金 926,534,688.20
支付给职工以及为职工支付的现金 14,993,232.80
支付的各项税费 12,518,608.74
支付的与其他经营活动有关的现金 13,998,440.56
现金流出小计 968,044,970.30
经营活动产生的现金流量净额 650,977.56
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的与其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,356,570.96
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 78,356,570.96
投资活动产生的现金流量净额 -78,356,570.96
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 706,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 706,650,000.00
偿还债务所支付的现金 638,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,896,265.76
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,401,362.50
现金流出小计 674,097,628.26
筹资活动产生的现金净流量 32,552,371.74
四.汇率变动对现金的影响额 -
五.现金及现金等价物的净增加额 -45,153,221.66
补充资料:
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 44,665,474.93
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 -525,451.21
固定资产折旧 15,993,828.57
无形资产摊销 981,424.91
长期待摊费用摊销 11,000.00
待摊费用的减少（减：增加） 6,000,000.00
预提费用的增加（减：减少） 6,556,728.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 8,257,181.54
投资损失（减：收益） -11,468,104.88
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -82,742,962.41
经营性应收项目的减少（减：增加） 71,778,041.79
经营性应付项目的增加（减：减少） -58,856,184.12
其他 -
经营活动产生的现金净流量 650,977.56
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3. 现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 80,124,333.61
减:现金的期初余额 125,277,555.27
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -45,153,221.66
项 目 合并
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,037,444,518.05
收到的税费返还 -
收到的与其他经营活动有关的现金 7,726,381.17
现金流入小计 1,045,170,899.22
购买商品、接受劳务支付的现金 972,415,800.02
支付给职工以及为职工支付的现金 23,263,821.70
支付的各项税费 24,245,022.34
支付的与其他经营活动有关的现金 15,114,600.01
现金流出小计 1,035,039,244.07
经营活动产生的现金流量净额 10,131,655.15
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的与其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,356,570.96
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 78,356,570.96
投资活动产生的现金流量净额 -78,356,570.96
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 815,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 815,650,000.00
偿还债务所支付的现金 747,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,067,914.26
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,401,362.50
现金流出小计 795,269,276.76
筹资活动产生的现金净流量 20,380,723.24
四.汇率变动对现金的影响额 -
五.现金及现金等价物的净增加额 -47,844,192.57
补充资料:
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 42,227,877.66
加：少数股东损益 1,504,786.55
计提的资产减值准备 -558,350.33
固定资产折旧 37,677,256.89
无形资产摊销 5,113,938.71
长期待摊费用摊销 11,000.00
待摊费用的减少（减：增加） 6,701,536.00
预提费用的增加（减：减少） 12,146,051.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 24,488,809.04
投资损失（减：收益） 2,074,974.06
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -80,328,293.81
经营性应收项目的减少（减：增加） -44,446,748.15
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,518,816.54
其他 -
经营活动产生的现金净流量 10,131,655.15
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3. 现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 81,236,395.80
减:现金的期初余额 129,080,588.37
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -47,844,192.57
公司负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人：
利润表附表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2001年1-6月
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄
主营业务利润 10.92 10.92 0.2579
营业利润 5.20 5.20 0.1227
净利润 4.25 4.25 0.1002
扣除非经常性损益后的净利润 4.23 4.23 0.1000
报告期利润 每股收益（元）
加权平均
主营业务利润 0.2579
营业利润 0.1227
净利润 0.1002
扣除非经常性损益后的净利润 0.1000
公司负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人：
资产减值准备明细表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 4,117,271.56 -1,359,876.89
其中：应收帐款 3,877,052.97 -1,258,971.59
其他应收款 240,218.59 -100,905.30
二、短期投资跌价准备 ------- ------- -------
其中：股票投资 ------- ------- -------
债券投资 ------- ------- -------
三、存货跌价准备合计 5,206,379.50 2,017,018.08 1,215,491.52
其中：库存商品 2,282,740.08 1,116,228.01
原材料 862,979.14 900,790.07
四、长期投资减值准备合计 ------- ------- -------
其中：长期股权投资 ------- ------- -------
长期债券投资 ------- ------- -------
五、固定资产减值准备合计 68,188,922.03
其中：房屋、建筑物 11,651,693.47
机器设备 52,970,448.12
六、无形资产减值准备 ------- ------- -------
其中：专利权 ------- ------- -------
商标权 ------- ------- -------
七、在建工程减值准备 ------- ------- -------
八、委托贷款减值准备 ------- ------- -------
项 目 期末余额
一、坏帐准备合计 2,757,394.67
其中：应收帐款 2,618,081.38
其他应收款 139,313.29
二、短期投资跌价准备 -------
其中：股票投资 -------
债券投资 -------
三、存货跌价准备合计 6,007,906.06
其中：库存商品 3,398,968.09
原材料 1,763,769.21
四、长期投资减值准备合计 -------
其中：长期股权投资 -------
长期债券投资 -------
五、固定资产减值准备合计 68,188,922.03
其中：房屋、建筑物 11,651,693.47
机器设备 52,970,448.12
六、无形资产减值准备 -------
其中：专利权 -------
商标权 -------
七、在建工程减值准备 -------
八、委托贷款减值准备 -------
公司负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人：
股东权益明细表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
项 目 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 421,420,000.00 392,400,000.00
本年增加数 29,020,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本 29,020,000.00
本年减少数
年末余额 421,420,000.00 421,420,000.00
二、资本公积：
年初余额 291,565,493.07 120,979,849.88
本年增加数 170,585,643.19
其中：股本溢价 170,188,953.94
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 396,689.25
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 291,565,493.07 291,565,493.07
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 44,299,733.85 33,748,361.74
本年增加数 10,551,372.11
其中：从净利润中提取 10,551,372.11
其中：法定盈余公积 10,551,372.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 44,299,733.85 44,299,733.85
其中：法定盈余公积 44,299,733.85 44,299,733.85
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 22,117,866.28 16,902,180.22
本年增加数 5,275,686.06
其中：从净利润中提取 5,275,686.06
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 22,117,866.28 22,177,866.28
五、未分配利润：
年初未分配利润 173,061,931.31 120,445,587.64
本年净利润 42,227,877.66 100,049,901.84
本年利润分配 47,433,558.17
年末未分配利润 215,289,808.97 173,061,931.31
公司负责人： 总会计师： 财务负责人： 制表人：
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