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西安海星现代科技股份有限公司二00一年度中期报告
2001-08-08 00:00
西安海星现代科技股份有限公司二00一年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定名称：西安海星现代科技股份有限公司
英文名称：XI＇AN SEASTAR MODERN-TECH CO.，LTD.
英文简称：SEASTAR MODERN-TECH
2 、公司注册地址：陕西省西安市高新技术产业开发区
公司办公地址：西安市西新街甲字3号海星智能大厦2层
邮政编码：710004
公司网址：http://www.seastar.net.cn
电子信箱:ZQB@mail.seastar.com.cn
3、公司法定代表人：荣 海
4、公司董事会秘书：仇胜萍
董事会证券事务代表：于晓东
联系地址：西安市西新街甲字3号海星智能大厦3层
联系电话：029-7274643
传 真：029-7286470
电子信箱：QSP@mail.seastar.com.cn
5、公司选定的中国证监会指定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：海星科技
股票代码：600185
二、主要财务数据和指标
1、利润表项目
序号 项目 2001年1-6月 2000年1-6月
1 净利润 17,806,189.79 13,046,811.19
2 扣除非经常性损益后的净利润 19,117,711.92 13,202,724.05
3 每股收益（摊薄元/股） 0.0899 0.0659
4 每股收益（加权元/股） 0.0899 0.0659
5 净资产收益率（摊薄） 3.49% 2.62%
6 净资产收益率（加权） 3.55% 2.66%
7 每股经营活动产生的现金流量净额 0.7959 0.0791
序号 项目 2000年度
1 净利润 19,912,973.39
2 扣除非经常性损益后的净利润 21,679,151.41
3 每股收益（摊薄元/股） 0.1006
4 每股收益（加权元/股） 0.1006
5 净资产收益率（摊薄） 4.04%
6 净资产收益率（加权） 4.03%
7 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1208
2、资产负债表项目
序号 项目 2001年6月30日 2000年6月30日
1 总资产 816,340,701.79 848,290,251.51
2 资产负债率 34.38% 38.87%
3 股东权益 510,153,830.78 497,361,478.79
（不含少数股东权益）
4 每股净资产 2.5765 2.51
5 调整后的每股净资产 2.5597 2.48
序号 项目 2000年12月31日
1 总资产 789,298,753.12
2 资产负债率 35.19%
3 股东权益 492,347,640.99
（不含少数股东权益）
4 每股净资产 2.4866
5 调整后的每股净资产 2.4696
注：①扣除非经常性损益后的净利润所扣除项目：
2001 年中期扣除项目：股权投资差额摊销 1,276,704.32 元、营业外支出其他39,003.81元、营业外收入其他4,186.00元。
②2000 年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料。
3、利润表附表：
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.68 % 6.80% 0.1722 0. 1722
营业利润 3.92 % 3.99 % 0.1010 0. 1010
净利润 3.49 % 3.55 % 0.0899 0. 0899
扣除非经常性损益后的净利润 3.75 % 3.81 % 0.0966 0. 0966
注：主要财务指标计算方法：
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）／年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
P
加权平均净资产收益率＝---------------------------------------
Eo＋NP÷2＋Ei×Mi÷Mo-EJ×Mj÷Mo
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ 为报告期回购或现金分红等减少资产；Mo 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
P
加权平均每股收益＝---------------------------------------
So＋S1＋Si×Mi÷Mo-SJ×Mj÷Mo
其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为新增股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股东变动情况 数量单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋－）
配股 送股 公积金转股 新发
一.尚未流通股份
1、 境内法人持有股份 13000
2、 内部职工股
3、 其他
尚未流通股份合计 13000
二.已流通股份
1、境内上市人民币普通股 6800
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计 6800
三.股份总数 19800
本次变动后
其它 小计
一.尚未流通股份
1、 境内法人持有股份 13000
2、 内部职工股
3、 其他
尚未流通股份合计 13000
二.已流通股份
1、境内上市人民币普通股 6800
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计 6800
三.股份总数 19800
2、主要股东持股情况：
截止2001年6月30日，公司前十名股东持股情况如下表：
序号 股东名称 报告期内 期末持股
股份增减变动情况 数量（股）
1．西安海星科技实业（集团）有限公司 62,875,000
2．海南谦益金泰投资有限公司 +10,975,250股 10,975,250
3．西安飞机工业（集团）有限责任公司 10,000,000
4．陕西省技术进步投资有限责任公司 10,000,000
5．保定惠源咨询服务有限公司 +9,000,000股 9,000,000
6．中天恒投资管理有限公司 +5,800,000股 5,800,000
7．葆鑫企业 +3,070,000股 3,070,000
8．西安协同软件股份有限公司 2,000,000
9．东方投资 +2,000,000股 2,000,000
10．西安交通大学 1,500,000
序号 股东名称 占总股本
比例
1．西安海星科技实业（集团）有限公司 31.76%
2．海南谦益金泰投资有限公司 5.54%
3．西安飞机工业（集团）有限责任公司 5.05%
4．陕西省技术进步投资有限责任公司 5.05%
5．保定惠源咨询服务有限公司 4.55%
6．中天恒投资管理有限公司 2.93%
7．葆鑫企业 1.55%
8．西安协同软件股份有限公司 1.01%
9．东方投资 1.01%
10．西安交通大学 0.76%
说明：①公司持股 5％以上股东分别为：西安海星科技实业（集团）有限公司、海南谦益金泰投资有限公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、陕西省技术进步投资有限责任公司，报告期内西安海星科技实业（集团）有限公司持有的法人股3200万股质押于光大银行西安分行。
②前十名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、报告期内的主要经营情况
公司的主营业务范围：计算机硬件产品开发、生产、销售、维修；网络工程、系统集成及软件开发；电子通讯器材及设备；其他高新技术产品的开发、生产、销售及技术服务。
公司经过上市以来实施的业务整合与转型工作，在报告期已初见成效，基本从销售服务型企业发展成为拥有多项自有知识产权的高科技企业。公司在减少代理分销业务的同时，自有品牌的硬件产品生产销售势头发展良好，软件及系统集成业务已逐步形成产业规模，新建成的电脑通讯超市构成公司新的利润来源；公司对外投资取得较好成效，上年投资的邦和生物制药公司经营及研发工作进展顺利，已取得较好收益。报告期公司投资控股交大捷普网络公司 15%股权，介入网络高端路由器的研发业务。投资设立北京中海安数码科技有限公司，涉足海事安全领域，开发生产船载航行数据纪录仪(VDR)产品，市场前景广阔；报告期公司加大研发力量的投入，海星信息研究院已开始正式运作。
公司报告期在 IT 行业竞争更趋激烈的形势下完成主营业务收入186,702,543.51元，完成净利润17,806,189.79元，每股收益0.0899 元，净资产收益率3.49%。
报告期内公司的各项主要业务情况：
1、在报告期内，公司西安计算机生产基地的建设已基本完工，进入内装修和设备安装阶段。该基地集科研开发、生产制造、客户服务、软件开发为一体，将进一步深化公司在西北地区的行业优势地位。
2、报告期内，通过收购海星智能大厦房产建成海星电脑通讯超市项目，该市场具有很强的区位优势，现已成为西安市内经营电脑通讯器材的龙头企业，经营情况良好，报告期内新增收入238万元，新增净利润 191万元。
3、发展软件和系统集成业务，软件业务以审计软件和小区智能化管理软件为核心业务，开发的“金剑”审计软件，已受到国家审计署的好评，并作为审计署重点选择和重点推广的审计软件之一。小区智能化管理软件受到用户广泛好评，海星万山软件公司已与广州保利公司签署协议，合资组建智能网络技术公司，推广该项软件；系统集成业务在报告期取得了比较好的成效，公司在上海、武汉、西安、北京等地的子/分公司经过多年稳定发展，已有非常强的技术工程实力，使系统集成工作进一步在全国范围内有所发展，形成了公司的核心竞争力。报告期公司完成软件及系统集成收入 131,446,001.60 元，两项产生净利润14,242,058.77 元。
4、加强自有品牌“海星”系列电脑市场营销工作。报告期内，调整了海星电脑的生产方向，在保留现有 6个品种多个系列产品的同时，根据大客户需求，按专门要求生产产品。在生产中采取措施大幅降低采购成本，使生产费用不断降低。大力发展代理商，降低销售成本。开展了“30天不满意便退货”的活动，使海星电脑的知名度不断上升。加强客户服务方面的工作，开通了海星电脑800免费服务热线。加强研发，在报告期开发出“移动微型计算机”，其体积很小，由移动主机和插座两部分组成，介于台式机与笔记本电脑之间，具有台式电脑的所有功能，携带方便，技术含量高，成本低，是一种前景比较好的新型电脑，现样机已开发完毕，正在进行产品的市场调研工作。
5、报告期内公司出资参与组建中海安数码科技有限公司，该公司注册资金为1000万元人民币，公司出资510万元，控股51％，其已在今年6月份注册成立。中海安公司研制开发的船载航行数据纪录仪(VDR)“船用黑匣子"技术项目，已开始小规模试生产。在已安装的船只试用后，技术性能优良，已具推广性。该产品市场潜力极大，具有很强的行业垄断性。2000 年 10月，国家海事局颁布的《船载航行数据纪录仪管理规定(试行)》中明确规定：全国所有的航行船只，必须在2003年12月31日前强制安装VDR(船用黑匣子)。中国是航运大国，1999年造船接单量居世界第一，是国际海事组织 A类理事国。目前我国的海运、江运事业在快速递增，全国有 12万艘船舶，我国2000年航运市场增长 40%，而人们对航运安全越来越重视，VDR及相关航运安全的产品有很大的市场潜力。
6、郑州邦和生物制药有限公司：公司控股45%的郑州海星邦和生物制药有限公司在报告期发展良好，公司完全按照国家《药品生产质量管理规范》（GMP）标准规划设计和建造，并采用美国、德国和日本等世界著名企业的制药机械和质量检测设备，是国家定点的生物药品的研制、开发、生产基地和国家药品管理监督局定点的血液制品生产单位，生产和研发工作进展顺利。
7、报告期公司正式组建了海星信息研究院，重点对便携式移动计算、无线互联技术、宽带网络通讯等技术进行重点研发，以使公司开发出具有高科技含量的项目，在市场中更具竞争实力。
（二）、公司投资情况：
1、募集资金投资使用情况：
公司1999年5月26日公开发行股票共募集资金31824万元，扣除发行费用1121.10 万元,实际募资 30702.90 万元。截止报告期末，计划投资项目累计投入资金31320.12万元，全部募集资金已投入使用，并取得了较好的经济效益。
（1）计算机扩产技改项目及笔记本生产线项目
计算机扩产技改项目与笔记本电脑生产线项目均在西安高新技术产业开发区海星科技计算机生产基地实施，鉴于二项目共建一处，配套设施可以共用，公司2000年度第一次临时股东大会决定在不改变原项目生产内容和生产能力的基础上，减少笔记本电脑生产线技改项目投资 1,000 万元（笔记本电脑项目变更为投资 2,025万元），计算机技改项目计划投资 4,949 万元，二项目共计划投资6,974万元，截止2001年6月30日，以上项目累计投资4,688.91万元。该项目工程主体全部完工，进入内装修阶段。该项目建成后将提高公司计算机生产能力和产品质量控制的能力，以上项目拟以自有资金 2,285.09 万元投入的部分计划于2001年9月全部投入使用，预计2002年产生收益。
（2）电脑电视生产线项目
鉴于电脑电视产品不适应当今市场的需求，公司 2000年度第一次临时股东大会决定取消电脑电视生产线项目，减少投资 5,868万元，与笔记本电脑生产线项目节约的1,000万元共计6,868万元，以其中的4,906.97万元用于收购郑州海星邦和生物制药有限公司 45%的股权，其余 1,961.03 万元用于补充海星科技流动资金。
收购郑州海星邦和生物制药有限公司45%的股权
公司2000年8月投资4,906.97万元用于收购郑州海星邦和生物制药有限公司45%的股权。郑州邦和经营范围为：血液制品、生物制药、中西药制剂。目前郑州邦和发展势头良好，成为国家定点的生物药品研制、开发、生产基地，是国家药品管理监督局定点血液制品生产单位，被河南省政府确定为重点扶持企业。郑州海星邦和生物制药有限公司于2000年7月开始正式投产, 已为公司新增收入1,910万元，新增利润207万元。
补充海星科技流动资金
海星科技使用前次募集资金变更部分补入生产流动资金1,961.03万元，于2000年12月31日前投入使用，促进了公司各项业务的正常发展。
（3）建设软件开发中心项目
该项目计划投入募集资金3,830万元，设立软件开发基地。截止2001年6月30日项目已完成，实际投入募集资金3,830万元,主要用于购置计算机、服务器、光盘读写器、工作站等必备硬件设备和软件开发配套系统操作平台、数据库开发平台、数据库开发工具等开发工具软件；引进博士、硕士30余人，形成了拥有包括博士生导师、硕士生导师等在内的56名软件技术人员的开发队伍，相继开发出具有当今国内领先技术水平的审计软件和小区智能化管理软件等一批有较高技术水平的应用软件产品，其中的审计软件产品已由国家审计署推荐在全国各审计机构推广使用，小区智能化管理软件已成功应用于广州保利花园高档住宅小区。截止2001年6月30日，该投资项目共实现新增销售收入5575万元，新增利润2947万元。
（4）加强全国营销服务网络项目
该项目计划募集资金投入6,000万元，用于对全国营销服务网络的建设投资。截止2000年12月31日止，实际投入募集资金6,000万元，用于各地子、分公司和营销中心、站、点的建设投资，在原有营销体系的基础上完善了各地营销服务单位的设施建设和营销信息网络的软硬件建设，形成了一个比较完整的销售和售后服务体系，为自有品牌计算机及其他自主开发信息产品的全国市场营销奠定了基础；同时也为公司从原来单一化销售型公司转变为集销售、服务和系统集成为一体的高科技公司，为公司下一步的整体转型奠定良好基础。截止2001年6月30日，该投资项目共实现新增销售收入4630万元。
（5）连锁电脑超市项目
该项目计划募集资金投入5,829万元，用于设立多功能电脑信息设备连锁超市。截止2001年6月30日，实际投入募集资金5,751.65万元，通过收购海星房地产公司拥有的海星智能大厦部分楼层，完成了该设立电脑超市项目。海星智能大厦位于西安市新城广场，处在市中心位置，东临陕西省人民政府，西接西安市人民政府，地理位置优越；该大厦及周边所辐射500米以内的地域是目前西安市经营通讯器材的最佳位置。该电脑超市目前已成为西安市电脑通讯类市场中规模最大、影响力最强的龙头商家。截止2001年6月30日，新增收入238万元，新增净利润 191万元。
（6）LCD液晶显示器生产
该项目计划募集资金投入5,100万元，用于引进国外先进的技术和设备，形成具有年产12万台LCD显示器生产能力的半自动化生产线。截止2001年6月30日，实际投入募集资金4,181.56万元，已完成厂房基建和设备引进安装工作，该项目尚未投入的918.44万元资金为建筑工程尾款及部分生产设备引进的质量保证金。由于该项目尚处于试生产阶段，目前暂未产生效益，预计产生效益时间在2001年末。
（三）、下半年工作计划
1、加强管理,保持原有业务稳定发展,大力提升各地系统集成中心的竞争能力和获利水平。保证自有品牌电脑产品的市场份额和营销力度。
2、加快计算机生产基地建设，保证在 9 月底前全面竣工，在2001 年底之前投入正常运行。
3、加大对信息研究院的投入，快速启动嵌入式系统软件出口基地的组建、实施，实现公司软件产业的升级。
4、对海星电脑商城加大管理力度和投入，使之成为公司新增的稳定利润来源。
5、积极开拓新的业务领域，全面展开现有控股、参股企业产品的营销渠道，使海洋、海事安全系统、网络安全交易系统及设备、智能建筑和数字社区、捷普网络设备迅速推向市场。
五、重要事项
1、公司2001年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。
2、公司2001年5 月29日股东大会通过的2000 年度利润分配方案，决定公司以2000年末19800万股为基数，每10股派现金人民币0.6元（含税），共计派发人民币1188万元，剩余未分配利润34,351,583.86元结转以后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。分红公告刊登于7月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、重大关联交易事项
⑴、委托开发
本公司委托西安海星房地产综合开发公司实施计算机生产基地和 LCD 液晶显示器项目的土建工程，截止 2001年 6月 30日已支付工程款 58,640,851.99元，目前该工程的主楼已封顶，其工程造价按市场价格确定。
⑵、委托经营
本公司委托西安海星科技实业（集团）有限公司所属的物业公司经营管理位于海星智能广场的电脑通讯商城，双方签有委托管理协议，由物业管理公司每年向本公司支付775万元经营收入。
⑶、租赁
①、陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司租赁本公司所属子公司西安海星利达电子有限公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议，参照市场价格年租金为180万元。
②、西安海星信息港有限责任公司租赁本公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议，租金参照市场价格，年租金为330万元。
⑷、收购房产
为尽快实施电脑超市项目，本公司本期收购西安海星房地产开发有限公司所属的西安海星智能大厦部分楼层用于实施该项目，该房产经陕西华德诚有限责任会计师事务所评估，并出具【陕德诚评字（2001）第 324 号】评估报告。确认的评估价值为 57,516,455.00 元，双方以此评估价值作为交易价格。此次收购行为已经2000年度股东大会批准。
⑸、收购股权
经2000年度股东大会批准，本公司本期用自有资金收购西安海星科技实业（集团）有限公司持有的西安国际信托投资有限公司 14%的股权，经上海东华会计师事务所审计，并出具【东会陕审字（2001）041 号】审计报告。确认该公司截止2000年12 月31日的帐面净资产为329,913,652.73 元，按股权比例计算的股权帐面价值为4,618.79万元，双方以此价值作为交易价格。
5、公司相对于控股股东已实现人员独立、资产完整及财务独立。
①人员方面，公司在劳动、人事工资管理等方面独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均在公司领取薪酬且不在股东单位担任职务。
②资产方面，公司拥有独立的生产、经营及服务系统，使用独立商标。
③财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立按章纳税。
6、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产情况，其他公司托管、承包、租赁本公司资产情况详见本章第4项第⑵、⑶点所述。
7、公司聘任的会计师事务所为西安希格玛有限责任会计师事务所，报告期内未变更。
8、公司对外担保遵照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61号）的规定执行，报告期内未有发生担保事项。
9、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
10、其他重要事项
①公司于2001年1月19日召开的一届十次董事会决定根据公司业务发展的需要和公司区域化管理的需求，调整公司经营班子：同意王愚先生辞去公司总经理职务，决定聘任林作良先生为公司总经理。
上述事项披露于2001年1月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
②公司法人股东北京阜康对外贸易公司于2001年4月29日签署股权转让协议，将持有的本公司法人股 3477.525 万股（占总股本 17.563% ）分别转让给海南谦益金泰投资有限公司 1097.525 万股(占总股本 5.543%)、海南谦益金源投资管理有限公司500万股(占总股本2.525%)、中天恒投资管理有限公司980 万股(占总股本 4.95%)、保定惠源咨询服务有限公司 900万股(占总股本 4.545%)。此前北京阜康对外贸易公司已于2001年 4月23 日协议转让给海南铭诚工贸有限公司 150 万股。转让完成后，北京阜康对外贸易公司不再持有本公司股份。以上转让业已办理完毕股权过户登记手续。
上述事项披露于2001年5月8日的《中国证券报》、《上海证券报》。
六、财务报告
（一） 公司中期财务会计报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所中国注册会计师范敏华、刘斌审计，并出具无保留意见的审计报告[希会审字（2001）1001号]。
（二）公司中期会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
一、公司概况
西安海星现代科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系依照《中华人民共和国公司法》，经西安市人民政府【市政函[1998]33 号】批准，由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技实业(集团)公司、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、西安协同软件股份有限公司、西安交通大学。1999 年 5 月 21 日，经中国证券监督管理委员会【证监发行字[1999]53 号】批准，并经上海证券交易所同意，由主承销商海通证券有限公司通过上海证券交易所系统于1999年5月26 日采用上网定价发行方式向社会公开发行 A 股股票 6800 万股。本公司主要从事计算机硬件产品的开发、生产和销售；软件开发、系统集成及网络工程；电子通讯器材及设备、其他高新技术产品的投资和开发生产、销售及技术服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
3、会计制度
本公司设立后执行《股份有限公司会计制度》。
按照财政部【财会[2000]25号】文件，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并会计报表。
⑴、资产负债表
A、所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
C、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
⑵、利润及利润分配表
A、利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。
B、利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示。
C、利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示。
D、利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
⑶、现金流量表
A、 现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币。
B、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决算日市场汇率折算为母公司的记帐本位币。
7、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。
⑴、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。
⑵、按照财政部财会字（95）第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
⑶、在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。
8、现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、坏帐核算方法
本公司采用备抵法，每年年末分析应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的帐龄并提取坏帐准备，其中帐龄在1年以内的提取比例为1%，帐龄在1-2年的提取比例为5%，帐龄在2-3年的提取比例为10%，帐龄在3-4年的提取比例为15%，帐龄在4-5年的提取比例为20%，帐龄在5年以上的提取比例为50%。经股东大会或董事会批准，符合下列条件的确认为坏帐损失。
⑴、有证据表明因债务人破产、死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
⑵、有证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付的应收款项。
⑶、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
10、存货核算方法
存货分为原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，均采用实际成本计价，存货采用永续盘存制。各项存货发出时, 采用加权平均法计算，低值易耗品领用时采用一次摊销法。
本公司年末按存货帐面价值与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。存在以下一项或若干项情形的，全额计提存货跌价准备。
⑴、已毁损的存货。
⑵、已霉烂变质的存货。
⑶、已过期不可退货的存货。
⑷、生产中已不再需要，并且无转让价值的存货。
⑸、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
11、短期投资核算方法
短期投资按实际成本计价，投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。
本公司年末采用单项短期投资帐面价值与市价孰低的原则计提短期投资跌价准备。
12、长期投资核算方法
长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资企业有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；股权投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%，但具有重大影响时，采用权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末，按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资差额，在年末分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不低于10年期限摊销。
长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息"。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。
本公司年末根据被投资单位的实际财务状况估计未来可收回的投资金额，将可收回金额低于投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。发生下列情况之一时，全额计提长期投资减值准备。
⑴、该项投资已暂停交易，并且预计今后也不可能再交易。
⑵、被投资企业已资不抵债，并且预计今后也没有赢利的希望。
⑶、被投资企业已进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
⑷、影响被投资企业经营的政治或法律环境发生较大变化，导致被投资企业出现巨额亏损，并且在短期内难以恢复。
⑸、由于被投资企业所在行业的生产技术或竞争者数量发生变化，被投资企业已经失去竞争能力 ，从而导致其财务状况和现金流量严重恶化，并且在短期内难以改变。
⑹、其他有充分证据表明该项投资实质上已经不能给本公司带来经济利益的情况。
13、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐；自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记帐；投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记帐；融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐；在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐；盘盈的固定资产，按重置完全价值记帐；接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据提供的有关凭据记帐。固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％）
房屋建筑物 30-40年 3.23-2.42 3
机器设备 5-8年 19.40-12.13 3
运输设备 5-8年 19.40-12.13 3
其他 5-8年 19.40-12.13 3
本公司定于年末对固定资产进行全面检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项计提固定资产减值准备。如果存在下列情况之一的，按该项固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备。
⑴、长期闲置不用 ，在可预见的未来不会再使用，并且已无转让价值的固定资产。
⑵、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
⑶、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
⑷、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
⑸、其他实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程；工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前，计入在建工程,工程完工交付使用后,确认为固定资产。
本公司定于年末对在建工程进行全面检查，存在以下一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备。
⑴、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程。
⑵、所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性。
⑶、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产计价及摊销方法
购入的无形资产，以实际支付的价款作为入帐价值；通过非货币性交易换入的无形资产，其入帐价值按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定；投资者投入的无形资产，以投资者各方确认的价值作为入帐价值；通过债务重组取得的无形资产，其入帐价值按《企业会计准则-债务重组》的规定确定；接受捐赠的无形资产，其入帐价值分别以下情况确定：①、捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定。②、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照其市场价格以估计的金额加上应支付的相关税费确定。同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发并依法申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。
无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
无形资产的摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按受益年限与有效年限二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
本公司定于年末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，当存在以下一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备。
⑴、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响。
⑵、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
⑶、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
⑷、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
当存在以下一项或若干项情况时，本公司将无形资产帐面价值全部转入当期损益。
⑴、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。
⑵、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本公司带来经济利益。
⑶、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；一年以上其他待摊费用在受益期内平均摊销；筹建期发生的费用在开始生产经营的当月起一次记入开始生产经营当月的损益。
17、借款费用的会计处理方法
短期借款发生的利息支出，计入当期财务费用。为购建固定资产专门借款而发生的借款利息支出、汇兑差额等，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，记入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期记入当期财务费用。
18、应付债券的核算方法
按实际发生数计价。发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。
19、收入确认原则
本公司销售商品的收入，在下列4项条件均能满足时予以确认。
⑴、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
⑵、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制。
⑶、与交易相关的经济利益能够流入企业。
⑷、相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务，在下列条件予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在完成劳务时确认收入，如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产，在下列2项条件均能满足时，确认收入：
⑴、与交易相关的经济利益能够流入企业；
⑵、收入的金额能够可靠的计量；
20、所得税的会计处理方法
由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采用应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采用纳税影响会计法-递延法。
21、利润分配方法
分配顺序 分配比例（％）
弥补亏损
提取法定盈余公积金 10
提取公益金 5－10
提取任意盈余公积金
支付股利
以上分配依据《公司法》和本公司章程。公益金和任意盈余公积金的提取比例和分配普通股股利均按股东大会决议办理。
22、会计政策变更及其影响
按照财政部【财会[2000]25号】文和财政部[2001]17号文的有关规定，本公司自2001年起执行《企业会计制度》，并按规定计提固定资产、无形资产、在建工程和委托贷款减值准备，并对该项会计政策变更进行追溯调整。
⑴、本公司固定资产、无形资产、在建工程无出现计提减值准备的情形。
⑵、本公司已按《企业会计制度》的要求，将截止2000年12月31日结余的开办费1,190,937.40元记入本期费用。
三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 主营业务收入 17%
营业税 主营业务收入 5%
城市建设维护税 增值税、营业税 7%
教育费附加 增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 *
* 所得税率：本公司在国家级高新技术产业开发区注册，同时被西安市科委认定为高新技术企业，根据【财税字[94]001号】文件规定，执行15%所得税率；纳入合并会计报表范围的西安海星智能网络工程有限责任公司、西安海星万山计算机软件有限公司在国家级高新技术产业区注册，并被西安市科委认定为高新技术企业，根据【财税字[94]001号】文件规定，执行15%所得税率，其中西安海星万山计算机软件有限公司1999年至2000年免征企业所得税；西安海星利达电子有限公司系1996年3月设立的生产性中外合资企业并在国家级高新技术产业区注册，同时在 1997年被西安市科委认定为高新技术企业，根据税法规定，1997年-1998年免征所得税，以后年度起执行15%所得税率；除上述公司外，其他均执行33%所得税率。
四、子公司及合营企业
⑴、公司概况
公司名称 注册地 注册资本 投资金额
上海凯卓电子有限公司 上海市 100 万元 75万元
西安海星利达电子有限公司 西安市 500 万美元 2948.9万元
西安海星智能网络工程有限责任公司 西安市 100 万元 91万元
西安海星万山计算机软件有限公司 西安市 4032万元 3830万元
郑州海星邦和生物制药有限公司 郑州市 5300万元 4909万元
北京中海安数码科技有限公司 北京市 1000万元 510万元
上海凯创科技信息技术有限公司 上海市 300万元 270万元
北京创盈世纪科技有限责任公司 北京市 300万元 240万元
公司名称 控股比例
（%）
上海凯卓电子有限公司 75
西安海星利达电子有限公司 70
西安海星智能网络工程有限责任公司 91
西安海星万山计算机软件有限公司 95
郑州海星邦和生物制药有限公司 45
北京中海安数码科技有限公司 51
上海凯创科技信息技术有限公司 90
北京创盈世纪科技有限责任公司 80
⑵、合并范围及其变更情况
①、上述公司除郑州海星邦和生物制药有限公司外均纳入合并会计报表范围。
②、上年度纳入合并会计报表范围的广州海星凯卓贸易有限公司、北京海星利达科贸有限公司，本期已将其转让，故未纳入此次合并范围，并且按照变化后的合并范围重新编制合并会计报表的期初数、上年数和上年同期数。
上述北京中海安数码科技有限公司、上海凯创科技信息技术有限公司和北京创盈世纪科技有限责任公司系本期新增加（投资设立）的纳入合并会计报表范围的子公司。
五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1,190,146.81 694,732.61
银行存款 48,781,046.76 93,292,377.45
其他货币资金 23,081,773.40 23,512,434.47
合计 73,052,966.97 117,499,544.53
注：
⑴、截止2001年6月30日货币资金余额较年初增加60.84%，主要原因系收回上年度部分应收款项及委托北京道亨投资有限公司进行国债投资的款项所致。
⑵、其他货币资金系银行承兑汇票保证金等。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资
债券投资
其他投资 38,500,000.00
合计 38,500,000.00
注：
本公司已收回上年度委托北京道亨投资有限公司进行国债投资的款项。
3、应收帐款
期初数
帐龄 金额 占总额比例% 坏帐准备 金额
1年以内 140,139,249.82 70.54 1,401,392.50 71,481,544.65
1--2年 54,450,965.98 27.41 2,722,548.29 12,332,371.92
2--3年 4,062,141.11 2.05 406,214.11 16,624,085.61
3-4年 848,992.64
4-5年
5年以上
合 计 198,652,356.91 100.00 4,530,154.90 101,286,994.82
期末数
帐龄 占总额比例% 坏帐准备
1年以内 70.58 714,815.44
1--2年 12.17 616,618.59
2--3年 16.41 1,662.408.56
3-4年 0.84 127,348.92
4-5年
5年以上
合 计 100.00 3,121,191.51
注：
⑴、应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
⑵、截止 2000年 12月 31日，应收帐款较年初减少 49.01%，主要原因系
本公司收回以前年度部分货款所致。
⑶、应收帐款中主要债务人列示如下：
欠款单位名称 金额 款项内容及性质
广州海星凯卓贸易有限公司 9,832,280.81 货款
陕西捷通信息技术有限公司 7,483,000.00 货款
北京海星利达科贸有限公司 7,182,809.06 货款
康柏公司返点 5,200,000.00 返点
广州保利房地产开发公司 3,156,960.00 货款
辽阳巨龙电脑公司 2,390,748.88 货款
吉林金鹰电脑软件公司 2,000,000.00 货款
上述应收康柏公司返点，已在2001年7月全部收回。
4、其他应收款
期初数 期末数
帐龄 期初数 占总额比例% 坏帐准备 期末数
1年以内 106,904,817.93 98.14 1,069,048.18 68,780,178.25
1--2年 620,804.41 0.57 31,040.22 7,273,521.59
2--3年 1,406,426.63 1.29 140,642.66 1,546,226.63
3-4年
4-5年
5年以上
合 计 108,932,048.97 100.00 1,240,731.06 77,599,926.47
帐龄 占总额比例% 坏帐准备
1年以内 88.64 687,801.78
1--2年 9.37 363,676,09
2--3年 1.99 154,622.66
3-4年
4-5年
5年以上
合 计 100.00 1,206,100.53
注：
⑴、其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
⑵、截止2001年6月30日，其他应收款较年初减少28.76%，主要原因系收回西安海星科技实业（集团）有限公司等单位的往来欠款所致。
⑶、其他应收款余额在前五名的债务人列示如下:
欠款单位名称 金额 款项内容及性质
陕西捷通信息技术有限公司 10,088,000.00 往来款
华星进出口有限责任公司 11,227,623.36 往来款
深圳德安得有限公司 8,696,573.77 往来款
陕西海汇商贸有限公司 4,510,000.00 往来款
北京安可尔通讯技术有限公司 4,000,000.00 往来款
5、预付帐款
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 37,437,793.10 78.47 10,128,033.23 48.47
1-2年 7,773,477.61 10.31 10,365,636.31 49.61
2-3年 5,869,917.49 11.22 338,554.61 1.62
3-4年 62,420.00 0.30
4-5年
5年以上
合计 51,081,188.20 100.00 20,894,644.15 100.00
注：
⑴、截止 2001年 06月 30日预付帐款余额较年初减少 59.10%，主要原因系本公司委托华星进出口有限责任公司代理进口商品及生产设备的协议未能履行，结清原预付款项所致。
⑵、预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
⑶、预付帐款余额在前五名的债务人列示如下：
欠款单位名称 金 额 款项内容及性质
北京泰克集成计算机系统公司 3,322,407.00 货款
中化建进出口公司 3,070,000.00 货款
中国计算机报社 1,107,736.00 广告费
深圳万应昌有限公司 1,245,420.00 货款
深圳杰利通实业有限公司 407,654.00 货款
6、存货
期初数 期末数
项 目 金额 存货跌价准备 金额
库存商品 49,595,382.90 2,820,825.00 52,863,821.86
原材料 12,163,649.86 11,552,145.21
产成品 1,635,130.58 2,697,113.04
在产品 2,167,580.66 6,989,717.38
低值易耗品 99,548.77 105.146.77
在途物资 36,930,028.58 35,574,260.32
委托加工材料 365,148.70
发出商品 3.688,292.25 2,385,046.90 4,689,928.26
合 计 106,279,613.60 5,205,871.90 114,837,281.54
项 目 存货跌价准备
库存商品 4,755,839.81
原材料
产成品
在产品
低值易耗品
在途物资
委托加工材料
发出商品
合 计 4,755,839.81
7、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
租赁费 267,368.00 174,454.73 148,944.70 254,610.69
广告费 468,834.00 96,667.00 85,998.00
装修费 332,499.00 58,117.50 200,000.00 88,258.00
其 他 1,000,708.74 128,336.75 742,600.00 129,536.75
合 计 2,069,409.40 457,575.98 1,091,544.70 558,403.44
项目 期末数
租赁费 68,788.74
广告费 10,669.00
装修费 169,859.50
其 他 741,400.00
合 计 990,717.24
8、长期股权投资
⑴、长期股权投资
投资单位 期初余额 本期增加
增加投资
合并价差 83,055.44
郑州海星邦和生物公司 49,508,875.69
其中:股权投资差额 24,549,245.31
北京海星利达科贸有限公司 4,423,192.32
广州海星凯卓贸易有限公司 3,448,925.02
西安国际信托投资有限公司 46,187,900.00
西安交大捷普网络科技有限公司 7,893,400.00
合计 57,464,048.47 54,081,300.00
投资单位 本期减少
损益调整
合并价差 -6,915.77
郑州海星邦和生物公司 -488,872.12
其中:股权投资差额 -1,269,788.55
北京海星利达科贸有限公司 4,423,192.32
广州海星凯卓贸易有限公司 3,448,925.02
西安国际信托投资有限公司
西安交大捷普网络科技有限公司
合计 -495,787.89 7,872,117.34
投资单位 期末余额
合并价差 76,139.67
郑州海星邦和生物公司 49,020,003.57
其中:股权投资差额 23,279,456.76
北京海星利达科贸有限公司
广州海星凯卓贸易有限公司
西安国际信托投资有限公司 46,187,900.00
西安交大捷普网络科技有限公司 7,893,400.00
合计 103,177,443.24
⑵、合并价差
投资 单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销
上海凯卓电子有限公司 -661.40 -330.67 -33.08
西安海星智能网络工 138,976.86 83,386.11 6,948.85
程有限责任公司
合 计 138,315.46 83,055.44 6,915.77
投资 单位 初始金额 其他减少 期末数 摊销期限
上海凯卓电子有限公司 -661.40 -297.59 10
西安海星智能网络工 138,976.86 76,437.26 10
程有限责任公司
合 计 138,315.46 76,139.67
投资 单位 初始金额 形成原因
上海凯卓电子有限公司 -661.40 购买股权
西安海星智能网络工 138,976.86 购买股权
程有限责任公司
合 计 138,315.46
注:
长期股权投资中具体投资情况详见本附注“六、母公司会计报表主要项目注释”的有关披露。
9、固定资产及累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少
固定资产原值:
房屋建筑物 88,944,774.55 57,516,455.00
机器设备 3,228,033.47
运输设备 7,450,319.04 100,000.00 144,150.00
电子设备 656,257.90 603.389.60
其 他 5,966,558.32 105,287.92 3,565.00
合 计 106,245,943.28 58,325,132.52 147,715.00
累计折旧:
房屋建筑物 8,338,778.21 1,288,028.90
机器设备 688,261.94 145,740.96
运输设备 3,313,309.47 461,281.29 13,114.05
电子设备 408,406.98 60,643.18
其 他 2,027,443.82 376,499.05 2,193.00
合 计 14,776,200.42 2,332,193.38 15,307.05
固定资产净值 91,469,742.86
类别 期末价值
固定资产原值:
房屋建筑物 146,461,229.55
机器设备 3,228,033.47
运输设备 7,406,169.04
电子设备 1,259,647.50
其 他 6,068,281.24
合 计 164,423,360.80
累计折旧:
房屋建筑物 9,626,807.11
机器设备 834,002.90
运输设备 3,761,476.71
电子设备 469,050.16
其 他 2,401,749.87
合 计 17,093,086.75
固定资产净值 147,330,274.05
注:
⑴、固定资产本期增加数主要系指本公司购买西安海星房地产开发公司所属的海星智能广场的房产用于实施电脑通讯超市项目，其详细情况已在本附注“七、关联方及其交易”中披露。
⑵、本公司没有出现固定资产可收回金额低于帐面价值的情形，故未计提固定资产减值准备。
⑶、本公司以海星智能大厦房产为抵押物，向银行取得贷款2650万元。
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固
电脑超市 21,667,947.00
计算机生产基地 26,804,703.89 20,084,400.00
LCD液晶显示器 23,000,000.00 18,815,600.00
合 计 71,472,650.89 38,900,000.00
工程名称 其他减少 期末余额 资金来源
电脑超市 21,667,947.00 募股资金
计算机生产基地 46,889,103.89 募股资金
LCD液晶显示器 41,815,600.00 募股资金
合 计 21,667,947.00 88,704,703.89
注:
⑴、电脑超市项目本期减少数系指本公司购买西安海星房地产开发公司所属的海星智能广场的房产用于电脑超市项目的建设后，原计划用于该项目建设的位于西安高新技术开发区的土地（尚未开发）已改变用途，故转入无形资产所致。
⑵、计算机生产基地项目本期增加数系指本期支付的土建工程款 728.44 万元和采购设备款1280万元。
⑵、LCD 液晶显示器项目本期增加数系指本期支付采购设备款1660 万元和土建工程款221.56万元。
⑶、本公司没有出现在建工程发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
⑷、本公司在建工程均为募股资金项目，故无资本化利息支出。
11、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
土地使用权 51,667,947.00 51,667,947.00
项目 期末数
土地使用权 51,667,947.00
注：
⑴、土地使用权由以下二部分组成：
①、位于西安高新技术开发区的 31 亩土地，价值为 21,667,947.00 元。其形成原因已在本附注“10、在建工程”中披露。
②、位于西安市未央区 60 亩土地，价值为 30,000,000.00 元。系本公司向西安福安房地产开发公司购买取得。
⑵、上述土地使用权均为2001年 6月取得，本公司将从 7月份开始摊销其价值。
⑶、本公司没有出现无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
12、开办费
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
开办费 1,190,937.40 1,190,937.40
13、长期待摊费用
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
装修费 175,380.73 67,024.02 108,356.71
广告费 1,547,000.00 221,000.00 1,326,000.00
合 计 1,722,380.73 288,024.02 1,434,356.71
14、短期借款
借款种类 期 初 数 期 末 数 借款期限 月利率‰
担保借款 50,000,000.00 61,000,000.00 2000.11-2002.3 5.606-5.115
信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00 2001.04-2002.4 5.85
抵押借款
合计 52,000,000.00 63,000,000.00
注：
上述借款中有2000万元借款在2001 年6 月30日到期，本公司已于 2001年7月2日归还。
15、应付票据
应付票据中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、应付帐款
应付帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
17、预收帐款
预收帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
18、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 8,398,178.07 8,858,937.83
营业税 752,618.53 1,030,821.53
城建税 286,072.70 400,812.08
所得税 13,139,014.11 14,410,858.59
房产税 834,000.00 428,200.00
其他 6,456.06 10,193.99
合计 23,416,339.47 25,139,824.02
19、其他应付款
其他应付款中欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
20、预提费用
项目 期初数 期末数
借款利息 169,769.26
房租费 23,600.00 47,600.00
其他 21,234.48 21,234.48
合 计 44,834.48 238,603.74
21、长期借款
贷款银行 金 额 期 限 月利率
市工行解放路支行 20,000,000.00 2000.12-2002.12 5.4450
市工行解放路支行 20,000,000.00 2000.08-2002.08 5.4450
市工行解放路支行 14,000,000.00 2000.08-2002.08 5.4450
市工行解放路支行 15,000,000.00 2001.04-2004.04 5.4450
建行高新开发区支行 6,500,000.00 2000.09-2002.09 5.4450
合 计 75,500,000.00
贷款银行 借款条件
市工行解放路支行 抵押
市工行解放路支行 连带责任担保
市工行解放路支行 连带责任担保
市工行解放路支行 连带责任担保
建行高新开发区支行 抵押
合 计
22、股本
本 次 变 动 增 减 (+,-)
项 目 期初数 发行新股 配 股 送股 转股
一、尚未流通股份 130,000,000.00
1.社会法人股 130,000,000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 130,000,000.00
2.募集法人股
3.内部职工股
4.其他(转配)
二、已流通股份 68,000,000.00
境内上市的人民
币普通股 68,000,000.00
三、股份总额 198,000,000.00
项 目 期末数
一、尚未流通股份 130,000,000.00
1.社会法人股 130,000,000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 130,000,000.00
2.募集法人股
3.内部职工股
4.其他(转配)
二、已流通股份 68,000,000.00
境内上市的人民
币普通股 68,000,000.00
三、股份总额 198,000,000.00
注：公司股本变更情况如下：
⑴、根据西安市人民政府“市政函（1998）33号”文件和股东会决议，西安凯卓工贸有限责任公司依法变更为股份有限公司，以1997年12月31日的净资产130,036,746.04 元折合为公司股份总额13000万股,其余作为本公司资本公积。
⑵、根据中国证券监督管理委员会“证监发行字[1999]53号”文件批准，本公司于1999年5月26日通过上海证券交易所系统采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6800万股，西安希格玛会计师事务所进行验证，并出具“希会验字（1999）332号”验资报告。
23、资本公积
项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 239,092,028.36 239,092,028.36
注：
股本溢价系本公司于1999年5月26日向社会公开发行A股股票6800万股取得的资本溢价。
24、盈余公积
项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈积 13,990,754.84 13,990,754.84
法定公益金 6,995,377.40 6,995,377.40
合 计 20,986,132.24 20,986,132.24
25、未分配利润
项 目 金 额
期初数 34,269,480.39
加：本年净利润 17,806,189.79
减：提取法定盈余公积
提取公益金
应付普通股股利
期末数 52,075,670.18
注：
期初未分配利润较上年度已披露数少 82,103.47 元，主要系因本期合并范围发生变更，按照变更后的合并范围编制期初数时，抵销内部往来对应的坏帐准备及抵销子公司提取的盈余公积金所致。
26、主营业务收入
项 目 上年同期数 本期数
软件收入 1,886,111.85 8,600,054.17
计算机及其系统集成收入 205,851,229.32 174,227,489.34
委托经营收入 3,875,000.00
合计 207,737,341.17 186,702,543.51
注：
上述委托经营收入系指本公司委托西安海星科技实业（集团）有限公司所属的物业公司经营管理位于海星智能广场的电脑通讯商城，其详细情况已在本附注“七、关联方及其交易”中披露。
27、主营业务成本
项 目 上年同期数 本 期 数
软件成本 524,128.67 1,911,884.49
计算机及其系统集成成本 187,775,398.20 150,010,129.29
合计 188,299,526.87 151,922,013.78
28、其他业务利润
项 目 收 入 支 出 利 润
租赁收入 2,550,000.00 441,750.00 2,108,250.00
原材料销售收入 2,611,255.58 2,686,395.77 -75,140.19
合 计 5,161,255.58 3,128,145.77 2,033,109.81
注：
上述租赁收入系指本公司向西安海星集团下属公司出租房产收入。其详细情况已在本附注“七、关联方及其交易”中披露。
29、财务费用
类 别 上年同期数 本 期 数
利息支出 2,552,693.13 4,299,056.33
减:利息收入 148,734.12 1,760,540.38
汇兑损失 -1,713.80 2,090.80
银行手续费 19,454.34 76,053.28
合 计 2,421,699.55 2,616,660.03
30、营业外收入
类 别 上年同期数 本 期 数
违约金
其 他 110.00 4,186.00
合 计 110.00 4,186.00
31、营业外支出
类 别 上年同期数 本 期 数
清理固定资产损失 16,436.70
罚 款 43,600.00 1.85
其 他 115,566.55 22,565.26
合 计 159,165.55 39,003.81
32、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金主要系指收回西安海星科技实业（集团）有限公司等单位的往来欠款。
六、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、长期股权投资
⑴、投资概况
投资单位 初始投资成本 投资起止日 投资比例
注
上海凯卓有限公司 750,000.00 1995.12起 75%
西安海星利达有限公司 29,489,000.00 1996.12起 70%
西安海星万山软件公司 38,300,000.00 1999.12起 95%
郑州海星邦和生物公司 49,069,700.00 2000.08起 45%
北京中海安数码科技有限公司 5,100,000.00 2001.06起 51%
上海凯创科技信息技术有限公司 2,700,000.00 2001.06起 90%
北京创盈世纪科技有限责任公司 2,400,000.00 2001.06起 80%
西安国际信托投资有限公司 46,187,900.00 2001.05起 14%
西安交大捷普网络科技有限公 7,893,400.00 2001.05起 15%
投资单位 核算方法 备注
上海凯卓有限公司 权益法、合并 收购股权
西安海星利达有限公司 权益法、合并 投资设立
西安海星万山软件公司 权益法、合并 投资设立
郑州海星邦和生物公司 权益法 收购股权
北京中海安数码科技有限公司 权益法、合并 投资设立
上海凯创科技信息技术有限公司 权益法、合并 投资设立
北京创盈世纪科技有限责任公司 权益法、合并 投资设立
西安国际信托投资有限公司 成本法 收购股权
西安交大捷普网络科技有限公 成本法 收购股权
⑵、投资增减变动
投资单位 期初余额 本期增加
增加投资
上海凯卓有限公司 2,539,883.11
其中：股权投资差额 -330.67
西安海星利达有限公司 37,397,345.25
西安海星智能网络公司 1,055,254.81
其中：股权投资差额 83,386.11
广州海星凯卓贸易有限公司 3,448,925.02
北京海星利达科贸有限公司 4,423,192.32
西安海星万山软件公司 42,185,155.16 20,000,000.00
郑州海星邦和生物公司 49,508,875.69
其中：股权投资差额 24,549,245.31
北京中海安数码科技有限公司 5,100,000.00
上海凯创科技信息技术有限公司 2,700,000.00
北京创盈世纪科技有限责任公司 2,400,000.00
西安国际信托投资有限公司 46,187,900.00
西安交大捷普网络科技有限公司 7,893,400.00
合计 140,558,631.36 84,281,300.00
投资单位 本期减少
损益调整
上海凯卓有限公司 2,749.96
其中：股权投资差额 -33.08
西安海星利达有限公司 -1,628,712.60
西安海星智能网络公司 -257,273.80
其中：股权投资差额 -6,948.85
广州海星凯卓贸易有限公司 3,448,925.02
北京海星利达科贸有限公司 4,423,192.32
西安海星万山软件公司 5,586,347.99
郑州海星邦和生物公司 -488,872.12
其中：股权投资差额 -1,269,788.55
北京中海安数码科技有限公司 -95,896.04
上海凯创科技信息技术有限公司
北京创盈世纪科技有限责任公司 -24,000.00
西安国际信托投资有限公司
西安交大捷普网络科技有限公司
合计 3,094,343.39 7,872,117.34
投资单位 期末余额
上海凯卓有限公司 2,542,633.07
其中：股权投资差额 -297.59
西安海星利达有限公司 35,768,632.65
西安海星智能网络公司 797,981.01
其中：股权投资差额 76,437.26
广州海星凯卓贸易有限公司
北京海星利达科贸有限公司
西安海星万山软件公司 67,771,503.15
郑州海星邦和生物公司 49,020,003.57
其中：股权投资差额 23,279,456.76
北京中海安数码科技有限公司 5,004,103.96
上海凯创科技信息技术有限公司 2,700,000.00
北京创盈世纪科技有限责任公司 2,376,000.00
西安国际信托投资有限公司 46,187,900.00
西安交大捷普网络科技有限公司 7,893,400.00
合计 220,062,157.41
⑶、股权投资差额
投资 单位 初始金额 期初数 本期增加
上海凯卓电子有限公司 -661.40 -330.67
西安海星智能网络工 138,976.86 83,386.11
程有限责任公司
郑州海星邦和生物制 25,395,771.00 24,549,245.30
药有限公司
合 计 25,534,086.46 24,632,300.74
投资 单位 本期摊销 其他减少 期末数
上海凯卓电子有限公司 -33.08 -297.59
西安海星智能网络工 6,948.85 76,437.26
程有限责任公司
郑州海星邦和生物制 1,269,788.55 23,279,456.75
药有限公司
合 计 1,276,704.32 23,355,596.42
投资 单位 摊销期限 形成原因
上海凯卓电子有限公司 10 购买股权
西安海星智能网络工 10 购买股权
程有限责任公司
郑州海星邦和生物制 10 购买股权
药有限公司
合 计
注：
①、上述对西安国际信托投资有限公司的投资，系本公司收购西安海星科技实业（集团）有限公司持有的西安国际信托投资有限公司 14%的股权所致。其详细情况已在本附注“七、关联方及其交易”中披露。
②、上述对西安交大捷普网络科技有限公司的投资，系本公司分别收购西安协同软件股份有限公司、陕西大东科技实业有限公司持有的西安交大捷普网络科技有限公司 12.12%、2.88%股权所致。
2、投资收益
项 目 期 初 数 期 末 数
长期股权投资收益 8,072,037.40 4,371,047.71
摊销股权投资差额 -28,073.91 -1,276,704.32
合 计 8,043,963.49 3,094,343.39
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 经营范围 注册资本
西安海星科技实业（集团）有限公司 西安市 实业投资 10000万元
上海凯卓电子有限公司 上海市 计算机销售 100 万元
西安海星利达电子有限公司 西安市 计算机生产销售 500万美元
西安海星智能网络工程有限公司 西安市 网络工程服务 100万元
西安海星万山计算机软件有限公司 西安市 软件开发等 4032万元
北京中海安数码科技有限公司 北京市 数据记录仪 1000万元
上海凯创科技信息技术有限公司 上海市 计算机开发销售 300万元
北京创盈世纪科技有限责任公司 北京市 计算机开发销售 300万元
西安海星房地产综合开发公司 西安市 房地产开发 1800万元
西安海星信息港有限责任公司 西安市 通讯器材销售等 100万元
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 西安市 餐饮、娱乐 168万元
西安海星物业管理有限公司 西安市 物业管理 100万元
公司名称 与本公司关系 性质 法人代表
西安海星科技实业（集团）有限公司 母公司 有限责任 荣海
上海凯卓电子有限公司 子公司 有限责任 荣海
西安海星利达电子有限公司 子公司 有限责任 荣海
西安海星智能网络工程有限公司 子公司 有限责任 荣海
西安海星万山计算机软件有限公司 子公司 有限责任 林作良
北京中海安数码科技有限公司 子公司 有限责任 于懋
上海凯创科技信息技术有限公司 子公司 有限责任 荣海
北京创盈世纪科技有限责任公司 子公司 有限责任 荣海
西安海星房地产综合开发公司 受同一公司控制 有限责任 荣海
西安海星信息港有限责任公司 受同一公司控制 有限责任 荣海
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 受同一公司控制 有限责任 荣山
西安海星物业管理有限公司 受同一公司控制 有限责任 荣海
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数
西安海星科技实业（集团）有限公司 10000万元
上海凯卓电子有限公司 100 万元
西安海星利达电子有限公司 500 万美元
西安海星智能网络工程有限责任公司 100万元
西安海星万山计算机软件有限公司 1926.5万元 2105.5万元
北京中海安数码科技有限公司 1000万元
上海凯创科技信息技术有限公司 300万元
北京创盈世纪科技有限责任公司 300万元
西安海星房地产综合开发公司 1800万元
西安海星信息港有限责任公司 100万元
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 168万元
西安海星物业管理有限公司 100万元
公司名称 期末数
西安海星科技实业（集团）有限公司 10000万元
上海凯卓电子有限公司 100 万元
西安海星利达电子有限公司 500 万美元
西安海星智能网络工程有限责任公司 100万元
西安海星万山计算机软件有限公司 4032万元
北京中海安数码科技有限公司 1000万元
上海凯创科技信息技术有限公司 300万元
北京创盈世纪科技有限责任公司 300万元
西安海星房地产综合开发公司 1800万元
西安海星信息港有限责任公司 100万元
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 168万元
西安海星物业管理有限公司 100万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加数
西安海星科技实业（集团）有限公司 6287.50万元
上海凯卓电子有限公司 75 万元
西安海星利达电子有限公司 350 万美元
西安海星智能网络工程有限责任公司 91万元
西安海星万山计算机软件有限公司 1830万元 2000万元
北京中海安数码科技有限公司 510万元
上海凯创科技信息技术有限公司 270万元
北京创盈世纪科技有限责任公司 240万元
公司名称 本年减少数 期末数
西安海星科技实业（集团）有限公司 6287.50万元
上海凯卓电子有限公司 75 万元
西安海星利达电子有限公司 350 万美元
西安海星智能网络工程有限责任公司 91万元
西安海星万山计算机软件有限公司 3830 万元
北京中海安数码科技有限公司 510万元
上海凯创科技信息技术有限公司 270万元
北京创盈世纪科技有限责任公司 240万元
4、关联交易
⑴、委托开发
本公司委托西安海星房地产综合开发公司实施计算机生产基地和 LCD 液晶显示器项目的土建工程，截止 2001年 6月 30日已支付工程款 58,640,851.99元，目前该工程的主楼已封顶，其工程造价按市场价格确定。
⑵、委托经营
本公司委托西安海星科技实业（集团）有限公司所属的物业公司经营管理位于海星智能广场的电脑通讯商城，双方签有委托管理协议，由物业管理公司每年向本公司支付775万元经营收入。
⑶、租赁
①、陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司租赁本公司所属子公司西安海星利达电子有限公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议，参照市场价格年租金为180万元。
②、西安海星信息港有限责任公司租赁本公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议，租金参照市场价格，年租金为330万元。
⑷、收购房产
为尽快实施电脑超市项目，本公司本期收购西安海星房地产开发有限公司所属的西安海星智能大厦部分楼层用于实施该项目，该房产经陕西华德诚有限责任会计师事务所评估，并出具【陕德诚评字（2001）第 324 号】评估报告。确认的评估价值为 57,516,455.00 元，双方以此评估价值作为交易价格。此次收购行为已经2000年度股东大会批准。
⑸、收购股权
经2000年度股东大会批准，本公司本期用自有资金收购西安海星科技实业（集团）有限公司持有的西安国际信托投资有限公司 14%的股权，经上海东华会计师事务所审计，并出具【东会陕审字（2001）041 号】审计报告。确认该公司截止2000年12 月31日的帐面净资产为329,913,652.73 元，按股权比例计算的股权帐面价值为4,618.79万元，双方以此价值作为交易价格。
八、或有事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2000年12月31日本公司其他应收款项下应收公司大股东西安海星科技实业集团有限公司 30，521，675.55 元。一届董事会第十二次会议同意西安海星科技实业集团有限公司承诺该款项于2001年 6月30 日前归还，报告期该项承诺已全额履行。
十、资产负债表日后非调整事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的非调整的期后事项。
十一、其他
根据本公司董事会决议，2001年中期暂不进行利润分配。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有西安希格玛有限责任会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5、公司章程。
西安海星现代科技股份有限公司
二00一年七月二十八日
资产负债表
会企01表
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 2001年 06 月 30 日 单位：人民币元
合并数
资产 注释 行次
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 1 73,052,966.97 117,499,544.53
短期投资 2 2 38,500,000.00
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 3 6 194,122,202.01 98,165,803.31
其他应收款 4 7 107,691,317.91 76,393,825.94
预付帐款 5 8 51,081,188.20 20,894,644.15
应收补贴款 9
存货 6 10 101,073,741.70 110,081,441.73
待摊费用 7 11 457,575.98 990,717.24
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 565,978,992.77 424,025,976.90
长期投资：
长期股权投投资 8 32 57,464,048.47 103,177,443.24
其中：合并价差 8 83,055.44 76,139.67
其中：股权投资差额 8 83,055.44 76,139.67
长期债权投资 8 34
长期投资合计 8 38 57,464,048.47 103,177,443.24
固定资产：
固定资产原价 9 39 106,245,943.28 164,423,360.80
减：累计折旧 9 40 14,776,200.42 17,093,086.75
固定资产净值 9 41 91,469,742.86 147,330,274.05
减：固定资产减值准备 9 42
固定资产净值 9 43 91,469,742.86 147,330,274.05
工程物资 44
在建工程 10 45 71,472,650.89 88,704,703.89
固定资产清理 46
固定资产合计 50 162,942,393.75 236,034,977.94
无形资产及其他资产：
无形资产 11 51 51,667,947.00
长期待摊费用 13 52 2,913,318.13 1,434,356.71
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 2,913,318.13 53,102,303.71
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 789,298,753.12 816,340,701.79
流动负债：
短期借款 14 68 52,000,000.00 63,000,000.00
应付票据 15 69 91,541,025.00 61,500,000.00
应付帐款 16 70 6,524,124.63 20,133,112.20
预收帐款 17 71 19,546,144.33 4,219,324.91
应付工资 72 98,464.50 7,259.01
应付福利费 73 756,109.13 852,640.73
应付股利 74 13,107,534.46 12,220,034.13
应交税金 18 75 23,416,339.47 25,139,824.02
其他应交款 80 872,031.51 1,021,957.81
其他应付款 19 81 8,553,942.87 16,034,541.29
预提费用 20 82 44,834.48 238,603.74
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 216,460,550.38 204,367,297.84
长期负债：
长期借款 21 101 61,300,000.00 75,500,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 800,000.00
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 61,300,000.00 76,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 277,760,550.38 280,667,297.84
少数股东权益 19,190,561.75 25,519,573.17
股东权益：
股本 22 115 198,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资 22 116
股本净额 22 117 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 23 118 239,092,028.36 239,092,028.36
盈余公积 24 119 20,986,132.24 20,986,132.24
其中：法定公益金 24 120 6,995,377.40 6,995,377.40
未分配利润 25 121 34,269,480.39 52,075,670.18
股东权益合计 122 492,347,640.99 510,153,830.78
负债和股东权益总计 135 789,298,753.12 816,340,701.79
母公司数
资产
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 45,962,695.47 80,993,581.67
短期投资 38,500,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 157,808,897.15 70,125,232.23
其他应收款 91,161,477.95 45,162,751.60
预付帐款 24,822,574.35 8,452,706.81
应收补贴款
存货 77,513,334.48 75,968,651.29
待摊费用 278,908.98 239,648.24
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 436,047,888.38 280,942,571.84
长期投资：
长期股权投投资 140,558,631.36 220,062,157.41
其中：合并价差
其中：股权投资差额
长期债权投资
长期投资合计 140,558,631.36 220,062,157.41
固定资产：
固定资产原价 83,912,491.35 141,486,519.27
减：累计折旧 10,869,617.44 12,518,696.24
固定资产净值 73,042,873.91 128,967,823.03
减：固定资产减值准备
固定资产净值 73,042,873.91 128,967,823.03
工程物资
在建工程 70,808,798.99 88,040,851.99
固定资产清理
固定资产合计 143,851,672.90 217,008,675.02
无形资产及其他资产：
无形资产 51,667,947.00
长期待摊费用 2,836,357.43 1,402,900.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,836,357.43 53,070,847.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 723,294,550.07 771,084,251.28
流动负债：
短期借款 52,000,000.00 62,000,000.00
应付票据 76,000,000.00 51,500,000.00
应付帐款 1,059,992.67 7,838,606.79
预收帐款 19,259,129.93 3,223,589.38
应付工资 92,034.80 6,937.51
应付福利费 70,914.27 116,969.22
应付股利 12,767,500.33 11,880,000.00
应交税金 9,965,334.03 12,472,453.66
其他应交款 759,998.93 919,042.47
其他应付款 5,557,072.96 42,682,158.95
预提费用 23,600.00 86,440.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 177,555,577.92 192,726,197.98
长期负债：
长期借款 54,000,000.00 69,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 54,000,000.00 69,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 231,555,577.92 261,726,197.98
少数股东权益
股东权益：
股本 198,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 239,092,028.36 239,092,028.36
盈余公积 13,879,041.57 13,879,041.57
其中：法定公益金 4,626,347.19 4,626,347.19
未分配利润 40,767,902.22 58,386,983.37
股东权益合计 491,738,972.15 509,358,053.30
负债和股东权益总计 723,294,550.07 771,084,251.28
公司负责人: 财务负责人: 制表人:
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 5,770,885.96 -1,443,593.92
其中：应收帐款 4,530,154.90 -1,408,963.39
其他应收款 1,240,731.06 -34,630.53
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,205,871.90 -450,032.09
其中：库存商品 5,205,871.90 -450,032.09
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物、机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 4,327,292.04
其中：应收帐款 3,121,191.51
其他应收款 1,206,100.53
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,755,839.81
其中：库存商品 4,755,839.81
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物、机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润及利润分配表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 次行 本期数 上年同期合并数
一、主营业务收入 26 1 186,702,543.51 207,737,341.17
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 186,702,543.51 207,737,341.17
减：主营业务成本 27 4 151,922,013.78 188,299,526.87
主营业务税金及附加 5 682,554.76 139,309.65
二、主营业务利润： 6 34,097,974.97 19,298,504.65
加：其他业务利润 28 7 2,033,109.81 5,446,130.14
营业费用 8 6,624,497.92 7,273,083.06
管理费用 9 6,891,325.27 5,441,834.57
财务费用 29 10 2,616,660.03 2,421,699.55
三、营业利润 11 19,998,601.56 9,608,017.61
加：投资收益 12 -495,787.89 -6,915.77
补贴收入
营业外收入 30 13 4,186.00 110.00
减：营业外支出 31 14 39,003.81 159,166.55
四、利润总额 15 19,467,995.86 9,442,045.29
减：所得税 16 2,187,794.65 2,589,865.34
少数股东损益 18 -525,988.58 -6,194,631.24
五、净利润 19 17,806,189.79 13,046,811.19
加：年初未分配利润 20 34,269,480.39 31,491,262.70
盈余公积转入 21
六、可供分配的利润 22 52,075,670.18 44,538,073.89
减：提取法定盈余公积 23
提取法定公益金 24
七、可供股东分配的利润 25 52,075,670.18 44,538,073.89
减：应付优先股股利 26
提取任意盈余公积 27
应付普通股股利 28
转作股本的普通股股利 29
八、未分配利润 25 30 52,075,670.18 44,538,073.89
项 目 上年累计 本期数
一、主营业务收入 371,344,271.31 159,097,740.04
减：折扣与折让
主营业务收入净额 371,344,271.31 159,097,740.04
减：主营业务成本 324,283,579.77 132,602,328.04
主营业务税金及附加 992,201.86 574,458.23
二、主营业务利润： 46,068,489.68 25,920,953.77
加：其他业务利润 7,993,130.80 1,361,102.57
营业费用 13,831,512.63 4,328,109.71
管理费用 12,167,214.88 3,870,340.00
财务费用 6,006,810.98 2,420,144.75
三、营业利润 22,056,081.99 16,663,461.88
加：投资收益 160,891.59 3,094,343.39
补贴收入
营业外收入 5,901.50 100.00
减：营业外支出 480,841.44 19,977.42
四、利润总额 21,742,033.64 19,737,927.85
减：所得税 877,880.73 2,118,846.70
少数股东损益 951,179.52
五、净利润 19,912,973.39 17,619,081.15
加：年初未分配利润 31,491,262.70 40,767,902.22
盈余公积转入
六、可供分配的利润 51,404,236.09 58,386,983.37
减：提取法定盈余公积 3,503,170.47
提取法定公益金 1,751,585.23
七、可供股东分配的利润 46,149,480.39 58,386,983.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,880,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 34,269,480.39 58,386,983.37
项 目 上年同期母公司数 上年累计
一、主营业务收入 161,482,830.79 271,432,440.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额 161,482,830.79 271,432,440.70
减：主营业务成本 150,574,198.45 251,372,306.94
主营业务税金及附加 112,190.37 287,073.99
二、主营业务利润： 10,796,441.97 19,773,059.77
加：其他业务利润 4,592,913.41 5,716,936.27
营业费用 3,911,333.83 8,258,079.74
管理费用 3,302,152.82 6,079,986.62
财务费用 2,104,833.27 5,037,215.81
三、营业利润 6,071,035.46 6,114,713.87
加：投资收益 8,043,963.49 14,745,531.31
补贴收入
营业外收入 60.00 380.00
减：营业外支出 131,406.55 53,062.02
四、利润总额 13,983,652.40 20,807,563.16
减：所得税 936,841.21 648,133.58
少数股东损益
五、净利润 13,046,811.19 20,159,429.58
加：年初未分配利润 35,512,387.08 35,512,387.08
盈余公积转入
六、可供分配的利润 48,559,198.27 55,671,816.66
减：提取法定盈余公积 2,015,942.96
提取法定公益金 1,007,971.48
七、可供股东分配的利润 48,559,198.27 52,647,902.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,880,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 48,559,198.27 40,767,902.22
公司负责人: 财务负责人: 制表人:
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 2001年1-6月份 单位:元
项目 注释 行次 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 302,301,128.39
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 32 8 46,689,024.26
现金流入合计 9 348,990,152.65
购买商品、接受劳务支付的现金 10 173,274,389.97
支付给职工以及为职工支付的现金 12 3,501,641.05
支付的各项税费 13 5,974,656.09
支付的其他与经营活动有关的现金 18 8,645,687.89
现金流出小计 20 191,396,375.00
经营活动产生现金流量净额 21 157,593,777.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 38,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 25 111,058.53
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 38,611,058.53
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 30 127,221,567.52
投资所支付的现金 31 54,081,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 181,302,867.52
投资活动产生的现金流量净额 37 -142,691,808.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38 6,855,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
所收到的现金 6,855,000.00
借款所收到的现金 40 26,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 32,855,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 3,310,391.10
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 53 3,310,391.10
筹资活动产生的现金流量净额 54 29,544,608.90
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 44,446,577.56
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,806,189.79
加：少数股东损益 -525,988.58
计提的资产减值准备 -1,893,626.01
固定资产折旧 2,330,000.38
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,478,961.42
待摊费用减少（减：增加） -533,141.26
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 19,977.42
固定资产报废损失
财务费用 2,616,660.03
投资损失（减：收益） 495,787.89
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,557,667.94
经营性应收项目的减少（减：增加） 166,756,145.98
经营性应付项目的增加（减：减少） -22,399,521.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 157,593,777.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 117,499,544.53
减：现金的期初余额 73,052,966.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44,446,577.56
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 260,526,948.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 91,320,571.67
现金流入合计 351,847,520.18
购买商品、接受劳务支付的现金 155,334,094.64
支付给职工以及为职工支付的现金 1,563,224.20
支付的各项税费 3,328,794.03
支付的其他与经营活动有关的现金 6,057,296.64
现金流出小计 166,283,409.51
经营活动产生现金流量净额 185,564,110.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 38,500,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 111,058.53
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 38,611,058.53
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 126,618,177.92
投资所支付的现金 84,281,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 210,899,477.92
投资活动产生的现金流量净额 -172,288,419.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
所收到的现金
借款所收到的现金 25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 3,244,805.08
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 3,244,805.08
筹资活动产生的现金流量净额 21,755,194.92
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,030,886.20
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,619,081.15
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -2,517,939.80
固定资产折旧 1,662,192.85
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,433,457.42
待摊费用减少（减：增加） 39,260.74
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 19,977.42
固定资产报废损失
财务费用 2,420,144.75
投资损失（减：收益） -3,094,343.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,994,715.28
经营性应收项目的减少（减：增加） 159,992,283.86
经营性应付项目的增加（减：减少） 5,995,280.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 185,564,110.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80,993,581.67
减：现金的期初余额 45,962,695.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,030,886.20
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