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厦门创兴科技股份有限公司2001年中期报告
2001-08-08 00:00
厦门创兴科技股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告已经广东正
一、公司简介
1、中珠江会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告
公司法定中文名称：厦门创兴科技股份有限公司
公司英文名称：Xiamen Prosolar Technology Development Co.,LTD.
公司英文名称缩写：PROTECH
2、公司法定代表人：陈榕生
3、公司董事会秘书：李晓玲
电子信箱：dayang_lee@sina.com
公司董事会证券事务代表：吴振忠
电子信箱：owenwoo@netease.com
联系地址：厦门市建业路18号9层
电话：0592-5311857、5311831
传真：0592-5311821、5311955
4、公司注册地址：厦门市建业路18号阳明楼9层
公司办公地址：厦门市建业路18号阳明楼9层
邮政编码：361012
公司电子信箱：dayang@public.xm.fj.cn
5、公司信息披露报刊名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：创兴科技
公司股票代码：600193
二、主要财务数据和指标
1、项目 2001年1-6 月 2000年1-6月
①净利润(元)： 10,853,749.77 6,022,419.12
②扣除非经常性损益后
的净利润(元)： 11,486,126.50 6,452,410.68
③全面摊薄每股收益(元)： 0.065 0.072
加权平均每股收益(元): 0.097 0.072
④全面摊薄净资产收益率(%)： 4.21 2.49
加权平均净资产收益率(%): 4.30 2.52
⑤每股经营活动产生的
现金流量净额(元): 0.12 0.21
1、项目 2000年1-12月
调整前 调整后
①净利润(元)： 25,742,987.53 25,742,987.53
②扣除非经常性损益后
的净利润(元)： 24,776,341.92 24,776,341.92
③全面摊薄每股收益(元)： 0.307 0.307
加权平均每股收益(元): 0.307 0.307
④全面摊薄净资产收益率(%)： 10.06 10.42
加权平均净资产收益率(%): 10.22 10.22
⑤每股经营活动产生的
现金流量净额(元): 0.268 0.268
2、项目 2001年6月30日 2000年6月30日
①总资产(元)： 622,553,064.13 513,081,501.38
②资产负债率(%)： 50.91 37.23
③股东权益
(不含少数股东权益/元)： 258,003,888.36 241,585,312.65
④每股净资产(元)： 1.54 2.88
⑤调整后的每股净资产(元)： 1.45 2.83
2、项目 2000年12月30日
调整前 调整后
①总资产(元)： 544,365,427.92 34,711,397.38
②资产负债率(%)： 44.28 45.21
③股东权益
(不含少数股东权益/元)： 55,929,204.35 247,150,138.60
④每股净资产(元)： 3.05 2.95
⑤调整后的每股净资产(元)： 3.05 2.95
注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额:
①补贴收入: 27,282
②固定资产清理收入: 10,148
③纳税奖励金： 100,000
④其他营业外收入: 24,409.75
⑤滞纳金支出: 62,497.98
⑥其它支出: 183,014.15
在建工程减值准备: 548,704.35
3、根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神，公司2001年中期按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益：
全面摊薄净资产 加权平均净资产
报告期利润 金 额 收益率(%) 收益率(%)
主营业务利润 21496671.02 8.33 8.51
营业利润 16042833.51 6.22 6.35
净利润 10853749.77 4.21 4.30
扣除非经常性损益后 11486126.50 4.45 4.55
的净利润
全面摊薄每股收 加权平均每股收
报告期利润 益(元/股) 益(元/股)
主营业务利润 0.128 0.192
营业利润 0.096 0.143
净利润 0.065 0.097
扣除非经常性损益后 0.068 0.103
的净利润
主要财务指标计算公式如下：
(1) 全面摊薄每股收益=报告期净利润/报告期末普通股股份总数
(2) 加权平均每股收益=报告期利润/[期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数增加股份下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数减少股份下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数]
(3) 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/报告期末股东权益100%
(4) 加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润2+报告期发行新股或债转股等新增资产新增资产下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产减少净资产下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数)
(5) 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
(6) 调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/ 报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
本次变动增减(+,-)
本次变动前
送股 公积金转股 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 60,900,000 12,180,000 48,720,000 60,900,000
其中：
国家持有股份 19,287,030 3,857,406 15,429,624 19,287,030
境内法人持有股份 41,612,970 8,322,594 33,290,376 41,612,970
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股合计 60,900,000 12,180,000 48,720,000 60,900,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 23,000,000 4,600,000 18,400,000 23,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 23,000,000 4,600,000 18,400,000 23,000,000
三、股份总数 83,900,000 16,780,000 67,120,000 83,900,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 121,800,000
其中：
国家持有股份 38,574,060
境内法人持有股份 83,225,940
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股合计 121,800,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 46,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 46,000,000
三、股份总数 167,800,000
(二)主要股东持股情况：
公司前十名股东持股数(截止2001年6月30日)：
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1 厦门特贸有限公司 32,484,060 19.36
2 厦门大洋集团股份有限公司 28,330,680 16.88
3 厦门百汇兴投资有限公司 27,538,980 16.41
4 厦门赛博科技有限公司 27,356,280 16.30
5 厦门海洋三所科技开发公司 6,090,000 3.63
6 鲁桂华 228,900 0.14
7 张丽娟 216,000 0.13
8 乔喜琴 208,000 0.12
9 高学云 202,000 0.12
10 陈静平 200,000 0.12
说明：
①本次股本增加为送股和资本公积金转增股本所致。本公司于2001年4月20日召开2000年度股东大会，会议审议通过了2000年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，即向全体股东每10股送红股2股并派发现金红利0.5元(含税),每10股以资本公积金转增8股。共送红股16,780,000股，转增67,120,000股，合计增加股本83,900,000股。本次送转股的股权登记日为2001年4月26日，除权除息日及送转股的上市交易日为2001年4月27日。
②持有本公司5%以上股份的股东报告期内所持股份因本公司实施 2000年度利润分配及资本公积转增方案变动如下:
序号 股东名称 期初持股数(股) 本期增加(股)
1 厦门特贸有限公司 16,242,030 16,242,030
2 厦门大洋集团股份有限公司 14,165,340 14,165,340
3 厦门百汇兴投资有限公司 13,769,490 13,769,490
4 厦门赛博科技有限公司 13,678,140 13,678,140
序号 股东名称 期末持股数(股)
1 厦门特贸有限公司 32,484,060
2 厦门大洋集团股份有限公司 28,330,680
3 厦门百汇兴投资有限公司 27,538,980
4 厦门赛博科技有限公司 27,356,280
③厦门特贸有限公司和厦门海洋三所科技开发公司所持股份为国有法人股：厦门大洋集团股份有限公司、厦门百汇兴投资有限公司和厦门赛博科技有限公司所持股份为境内法人股：其余股东所持股份为可流通社会公众股：
④公司前10名股东中第3名、第4名股东之间存在关联关系：
⑤质押或冻结：
1)质押：
本公司第二大股东厦门大洋集团股份有限公司以其所持有的本公司股份28,330,680 股质押给福建兴业银行厦门分行，其中：22,330,680股质押期限为2001年6月28日至2002年6月27日，3,000,000股质押期限为2000年5月25日至2002年5月24日，3,000,000股质押期限为2001年5月25日至2002年5月25日。
本公司第三大股东厦门百汇兴投资有限公司以其所持有的本公司股份 18,538,980 股质押给厦门市商业银行，其中 13,769,490股质押期限为1999年8月26日至2003年8月26日，4,769,490股质押期限自2001年6月15日至2003年8月26日：9,000,000股质押给厦门市商业银行杏林支行，质押期限为2001年6月15日至2006年6月15日。
本公司第四大股东厦门赛博科技有限公司以其所持有的本公司股份 24,895,260 股质押给福建兴业银行厦门分行，其中12,447,630股质押期限为2000年5月25日至2002年5月24日，12,447,630股质押期限为2001年5月25日至2002年5月25日：厦门赛博科技有限公司以其所持有的本公司股份2,461,020股质押给厦门市商业银行，其中：1,230,510股质押期限为1999年8月26日至2003年8月26日，1,230,510股质押期限为2001年6月15日至2003年8月26日。
2)冻结：
因中国工商银行厦门市分行诉厦门特贸有限公司借款纠纷案民事裁定书发生法律效力，本公司第一大股东厦门特贸有限公司持有的本公司法人股16,242,030股被厦门市中级人民法院冻结，冻结期限自2001年3月22日至2003年3月21日。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司经营情况
本公司主要从事房地产开发和烤鳗、速冻蔬菜加工出口业务。
2001 年上半年公司在董事会的领导下，以经济效益为中心，一方面强化企业经营管理，控制产品成本，挖潜增效，严格执行 ISO9000 质量管理体系，提高产品质量，加大营销力度，广拓销售渠道，力争扩大产品市场占有率：另一方面继续推进业务结构的战略调整，通过资产重组、增加投资等方式，做强做大房地产主业，积极涉足高科技园区开发建设，克服中日贸易关系波动对公司烤鳗产品加工出口业务所造成的不利影响，努力规避市场风险，保证了公司经营业绩的稳步增长。报告期内完成主营业务收入 106,533,943.75元，较去年同期增长0.8%，实现净利润10,853,749.77元，较去年同期增长80.22 %。
其中，各行业经营情况如下：
1、房地产开发业：
报告期内，公司房地产业务规模进一步扩大：1、通过和上海厦大房地产开发有限公司合作开发“东方夏威夷”高档别墅区、投资设立上海华美科技园开发有限公司，进军上海房地产市场，扩大了公司房地产开发经营业务的市场区域：2、加大产品开发力度，为房产销售不断提供新的房源：3、强化市场营销，突出品牌效应，树立现代营销理念，促进销售量的稳定增长：4、加强了房地产销售管理，注意把握政策动态，和金融部门建立良好的合作关系，合理定价，确保销售资金及时回笼，切实提高企业经营实绩。
报告期内公司房地产开发业实现主营业务收入 35,705,412.34 元，占公司主营业务收入 34%：实现主营业务利润11,743,720.42元，占公司主营业务利润的55%。
2、烤鳗加工出口业：
2001年上半年，受中日贸易关系波动的影响，烤鳗市场销售单价大幅下滑，我国烤鳗出口实行了总量削减、各加工厂限量出口的措施，给本公司烤鳗加工出口业务带来重大影响，产品销售总量及销售收入均比去年同期大幅下降。
报告期内公司烤鳗加工出口业实现主营业务收入51,661,041.08 元,占公司主营业务收入的 48%：实现主营业务利润3,245,139.69元，占公司主营业务利润的15 %。
3、冷冻蔬菜加工出口业：
2001年上半年公司在对冷冻蔬菜加工出口业务加强管理、稳定质量、降低成本的同时，积极拓展国际市场，依靠低成本、高质量的产品优势主动出击，先后开辟了欧美、东南亚等地区的新市场，取得了较好的经营业绩。
报告期内冷冻蔬菜加工出口业务实现主营业务收入 19,167,490.33 元，占公司主营业务收入的18%：实现主营业务利润6,574,466.81元，占公司主营业务利润的30%。
(二)公司投资情况。
1、募集资金使用情况
报告期内无募集资金投资情况。
2、其他投资情况
(1)投资设立上海华美科技园开发有限公司：
本公司第一届董事会第十次会议及2001年第一次临时股东大会决定以自有资金2,850万元与上海西郊经济技术开发总公司共同设立上海华美科技园开发有限公司。该公司已经国家工商行政管理局核准注册登记，注册登记号为3102291015094。注册资本为人民币3,000万元，其中本公司出资额为2700万元，占该公司注册资本的 90%(依照上海市工商行政管理局的有关规定，本公司对该公司的出资额和出资比例均作了调减)。该公司经营范围为承接科技引进项目，投资管理，房地产开发经营，物业管理，电子产品的生产，(涉及许可经营的凭许可证经营)。
(2)设立上海爱普通讯有限公司
本公司第一届董事会第十次会议及2001年第一次临时股东大会决定投资设立上海爱普通讯有限公司。由于该项目投资条件尚不成熟，本公司决定暂时放缓该项目的实施进程。
(3)收购厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十一次会议及 2001 年第二次临时股东大会审议通过以公司的应收款项14,437,670.79 元和厦门大洋集团有限公司所拥有的厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 90%的股权进行置换的议案。
该项目在本报告期为公司带来投资收益181万元，占公司利润总额的16.7 %。
(4)收购上海厦大房地产开发有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十一次会议及2001年第二次临时股东大会审议通过以公司之控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司的应收款项人民币2,000万元和厦门大洋集团股份有限公司拥有的上海厦大房地产开发有限公司的29.41 %股权进行资产置换。
在本报告期内该项目尚未为本公司带来投资收益。
(5)收购厦门阳明房地产开发有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十一次会议及2001年第二次临时股东大会审议通过以公司之控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司的应收款项 8,106,346.10元和厦门大洋集团有限公司拥有的厦门阳明房地产开发有限公司的49.87%股权进行资产置换。
该项目在本报告期为公司带来投资收益773.7万元，占公司利润总额的71.3%。
(6)收购厦门大洋房地产开发有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十二次会议审议通过以公司的应收款项 19675444.84 元与台湾陈肇荣先生所持有的厦门大洋房地产开发有限公司16.4%的股权进行置换。
该项目在本报告期为公司带来投资收益189万元，占公司利润总额的17.4%。
(三) 公司财务状况
1、财务状况变动情况(单位:元)
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度(%)
总资产 622,553,064.13 534,711,397.38 16.43
应收款项 71,634,759.41 113,833,452.82 -37.07
存货 139,836,694.36 91,213,298.60 53.31
长期投资 170,558,645.77 100,576,592.14 69.58
固定资产 122,106,868.98 65,133,610.08 87.47
长期负债 57,550,500.00 82,610,000.00 -30.33
股东权益 258,003,888.36 247,150,138.60 4.39
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减幅度(%)
主营业务利润 21,496,671.02 17,458,557.65 23.13
净利润 10,853,749.77 6,022,419.12 80.22
2、变动的主要原因：
(1)总资产：截止本报告期末，公司总资产较上年末增加87,841,666.75元，主要是由于合并报表范围增加使短期借款、应付帐款和其他应付款等增加及本期盈利所致。
(2)应收款项：截止本报告期末，公司应收款项较上年末减少42,198,693.41元，主要是由于上半年加大资产重组力度，以应收款项置换其他公司股权，从而扩大公司房地产业务投资规模所致。
(3)存货：截止本报告期末，公司存货较上年末增加48,623,395.76元，主要是由于房地产投资规模加大，开发成本增加所致。
(4)长期投资：截止本报告期末，公司长期投资较上年末增加69,982,053.63元，主要是由于公司对外股权增加所致。
(5)固定资产：截止本报告期末，公司固定资产较上年末增加56,973,258.90元，主要是由于合并范围增加所致。
(6)长期负债: 截止本报告期末，公司长期负债较上年末减少25,059,500.00元，主要是由于部分将于一年内到期的长期借款转入"一年内到期的长期负债"科目所致。
(7)股东权益：截止本报告期末，公司股东权益较上年末增加10,853,749.76元，主要是由于报告期实现盈利所致。
(8)主营业务利润：本报告期内，公司主营业务利润较上年同期增加 4,038,113.37 元，主要是由于合并范围变更及公司房地产业务盈利增加所致。
(9)净利润：本报告期内，公司净利润较上年同期增加4,831,330.65 元，主要是由于主营业务利润增加所致。
(四)中日贸易关系波动对本公司经营的影响
在经历了长达数年之久的经济不景气后，日本最近又陷入了通货紧缩之中，经济结构调整未见成效，贸易保护主义开始抬头，并将矛头对准中国。4月23日，由日本单方挑起的中日贸易战正式开始，伴随着贸易战的逐步升级，5月8日，日本政府考虑对中国的鳗鱼进口进行紧急限制措施。消息的公布，导致我国鳗鱼出现恐慌性抛售，价格进一步下挫。为避免日本政府采取限制措施，促进我国鳗鱼产业的稳定健康发展，中国食品土畜进出口商会鳗鱼分会与日本有关方面积极接触，主动对我国鳗鱼出口实行自主管理计划，得到日本方面的重视。自主管理办法包括通过行业自律自主限制烤鳗出口总量和对现有烤鳗出口最低限价。其中，在削减出口数量方面，参照去年我国对日出口数量 6.1万吨，将2001年1-12月出口总量(远洋市场除外)削减10%后定为5.5万吨。在数量分配方面，各加工厂出口数量参照2000年出口供货实绩进行数量核定分配。
本公司烤鳗产品 98% 以上出口日本，烤鳗市场环境的变化、出口总量的削减及销售单价的大幅下滑(平均单价由上年同期的93元/kg 下降到报告期的50元/kg)，对本公司烤鳗加工出口业务带来了严重的影响。上半年公司烤鳗实现产品销售收入 51,661,041.08 元，较去年同期下降 30%。实现产品销售利润 3245139.69 元，较去年同期下降62%。然而由于本公司自1999 年底开始，便注意到该行业的市场风险，着手实施公司业务结构的战略调整，有计划地调减烤鳗业的生产规模，加大了对业绩稳定、投资回报率高的房地产业务的投入，经过一年多的调整，本公司房地产开发业务已实现规模和效益的同步增长，房地产开发经营取代烤鳗加工出口成为本公司核心业务。报告期内公司房地产实现主营业务收入35,705,412.34元，占公司主营业务收入的 34% ：实现主营业务利润 11,743,720.42元 ，占公司主营业务利润的 55%。
总体而言，由于本公司加大业务结构优化整合的力度，烤鳗市场风险对本公司经营所造成的影响得到了较大程度的控制和化解。本公司 2001 年上半年经营业绩仍取得了稳定增长，实现主营业务收入106,533,943.75元，较去年同期增长0.8 %，实现净利润10,853,749.77元，较去年同期增长80.22%。
(五)下半年的业务发展计划
1、我国将于今年下半年正式加入世界贸易组织(WTO)，对于本公司房地产业务而言，一方面降低了国外竞争者进入国内市场的门槛，国外经营者凭借其资金雄厚、管理完善等优势，将对市场造成较大的冲击，竞争将更为激烈：另一方面，加入 WTO使更多的国外机构、人员、资金进入国内，也必将拉动中国市场的需求，创造更多的商机。面对并存的挑战和机遇，本公司将着重做好以下工作：
(1)做好增发工作，并以此为契机，进一步优化公司业务结构，夯实房地产主业，实现规模经营，增强公司核心竞争力。
(2)充分发挥本公司对国内房地产市场开发多年的经营优势和营销管理优势，积极扩张，争取抢占市场先机。
(3)积极借鉴、学习国外先进的管理经验，引进和培养优秀的企业管理人才，建立起符合国际惯例和市场竞争需求的企业内部控制管理体系，走规范化、规模化、专业化的发展道路
2、本公司冷冻蔬菜90%以上出口，下半年公司在加强质量成本管理的同时，将继续加大营销力度，依靠成本价格优势，进一步做好海外市场的拓展工作，扩大产品市场占有率。
3、针对中日贸易战对本公司烤鳗业所造成的影响，本公司将着重做好以下几项工作：
(1)加强成本管理，加大存货处理力度，根据市场需求及原料价格的波动情况有计划地安排生产。根据总量控制的要求，进一步调整生产规模，以减少经营损失。
(2)加大资产整合力度，依靠托管、承包等多种经营方式，努力规避烤鳗加工出口业务因经营环境变化所带来的风险。
五、重要事项
(一)公司2001年中期利润分配预案
经公司第一届董事会第十六次会议审议，公司2001 年中期不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
(二)公司2000年度利润分配方案和公积金转增股本方案及其执行情况
经公司2000 年度股东大会审议通过，公司2000 年度利润分配方案与资本公积金转增股本方案如下：以2000年12月31日的总股本83,900,000为基数，向全体股东每10股送红股2股并派发现金红利0.5元(含税),每10股以资本公积金转增8股。
本次送转股的股权登记日为2001年4月26日，除权除息日及上市交易日为2001年4月27日。
送转完毕后，本公司总股本增至 167,800,000元，有关章程修改事宜及工商变更事宜已全部执行完毕。
(三)重大诉讼事项
1、与周亚宏、周泰贺债务纠纷案进展情况。
报告期内此案正在福建省高级人民法院审理当中。福建省高级人民法院已依法周亚宏、周泰贺主张权利的主要证据委托华东政法学院司法签定中心进行文件检验鉴定。根据华东政法学院司法鉴定中心《文件检验鉴定书》(华政文鉴字[2001]第004 号)的鉴定结果，表明周亚宏、周泰贺用以支持其诉求的主要证据系伪造的：在同一张欠条上由周建福签署的落款时间为1994年6月7日与1997年6月6日的字迹，以及落款时间为1994年6月20日与1997年6月19日的字迹竟然为同一时间书写形成：且“1997年6月19日”处的“7”字是由“4”字涂改而成。
2、与日本大一电材株式会社债务纠纷案。
报告期内此案正在福建省高级人民法院审理当中。
(四)报告期内公司收购兼并、资产重组情况。
1、以公司债权置换厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十一次会议及2001 年第二次临时股东大会审议通过以公司的应收款项14437670.79元和厦门大洋集团有限公司所拥有的厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 90%的股权进行置换的议案。经审计，截至2000年12月31日，厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司的资产总额为41,102,604.67 元，负债为 25,060,748.23 元，净资产为 16,041,856.44 元，全年实现利润1,232,287.94元。该公司90%的权益为14,437670.79元。
本次交易为公司在本报告期带来投资收益181万元，占公司利润总额的16.7%。
2、以部分债权置换上海厦大房地产开发有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十一次会议及2001年第二次临时股东大会审议通过以公司之控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司的应收款项人民币2,000万元和厦门大洋集团股份有限公司拥有的上海厦大房地产开发有限公司的29.41 %股权进行资产置换。经审计和验资，截至2000年12月31日，上海厦大房地产开发有限公司的资产总额为250,704,085.19，负债总额为182,704,085.19元，净资产为68,000,000.00元，因该公司处于房地产开发阶段，尚未有营业收入及利润，该公司29.41%的权益为19,998,800元。
在本报告期内该项目尚未为本公司带来投资收益。
3、以部分债权置换厦门阳明房地产开发有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十一次会议及2001年第二次临时股东大会审议通过以公司之控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司的应收款项8,106,346.10元和厦门大洋集团有限公司拥有的厦门阳明房地产开发有限公司的49.87%股权进行资产置换。经审计，截至2000年12月31日，该公司的资产总额为59,124,291.16元，负债总额为42,869,336.07元，净资产为16,254,955.09元，全年主营业务收入为7,075,390.00元，净利润为2,836,896.10元。该公司49.87%的权益为8,106,346.10元。
本次交易为公司在本报告期带来投资收益 773.7万元，占公司利润总额的 71.3%。
4、以公司部分债权收购厦门大洋房地产开发有限公司部分股权：
本公司第一届董事会第十二次会议审议通过以公司的应收款项19675444.84元与台湾陈肇荣先生所持有的厦门大洋房地产开发有限公司16.4%的股权进行置换。经审计，截止2000年12月31日，厦门大洋房地产开发有限公司的资产总额为250168272.81元, 负债总额为140555766.72元,净资产为109612506.09元, 主营业务收入为67737548.10元, 净利润为 21414932.07 元陈肇荣先生持有的该公司16.4%的股权所拥有的权益折合为19675444.84元。
本次交易为公司在本报告期带来投资收益189万元，占公司利润总额的17.4%。
(五)重大关联交易事项
1、本公司以应收款项14,437,670.79元置换厦门大洋集团有限公司所持有的厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司90%的股权。
本次关联交易根据所置换资产的帐面价值，本着公平、公开、公正的原则等价交易。
经审计，截至2000年12月31日，该公司的资产总额为41,102,604.67元，负债为25,060,748.23元，净资产为 16,041,856.44元，全年实现利润1,232,287.94元。该公司90%的权益为14,437670.79元。
2、本公司控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司以应收款项人民币 2,000 万元置换厦门大洋集团股份有限公司所持有的上海厦大房地产开发有限公司29.41 %股权：
本次交易根据所置换资产的帐面价值，本着公平、公开、公正的原则进行。
经审计和验资，截至 2000年 12 月 31 日，该公司的资产总额为 250,704,085.19，负债总额为182,704,085.19元，净资产为68,000,000.00元，因该公司处于房地产开发阶段，尚未有营业收入及利润。该公司29.41%的权益为19,998,800元。置换入资产与置换出资产的价值差额1200元根据本公司执行的会计政策作为股权投资差额分十年摊销。
3、本公司控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司以应收款项 8,106,346.10 元，和厦门大洋集团有限公司拥有的厦门阳明房地产开发有限公司的49.87%股权进行资产置换。
本次关联交易根据所置换资产的帐面价值，本着公平、公开、公正的原则等价交易。
经审计，截至2000 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为59,124,291.16 元，负债总额为42,869,336.07 元，净资产为 16,254,955.09 元，全年主营业务收入为7,075,390.00 元，净利润为2,836,896.10元。该公司49.87%的权益为8,106,346.10元。
4、报告期内公司其他关联交易详见会计报表附注(七)。
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
相对于控股股东，本公司已做到了人员独立、资产完整、财务独立。
(七)公司资产托管、承包、租赁情况
报告期内，公司无资产托管、承包、租赁情况。
(八)报告期内，公司聘请的会计师事务所为广东正中珠江会计师事务所有限公司。
(九)报告期内公司担保事项详见会计报表附注(八)。
(十)报告期内公司更改名称和股票简称的情况。
经公司第一届董事会第十一次会议及2001年第二次临时股东大会审议通过，且经厦门市工商行政管理局、上海证券交易所核准，本公司名称由原来的“厦门大洋发展股份有限公司”更名为“厦门创兴科技股份有限公司”，股票简称由“厦门大洋”变更为“创兴科技”。证券代码不变。
(十一)其它期后重要事项
经福建省高级人民法院审理，有关本公司与周亚宏、周泰贺债务纠纷案，日前均以我方胜诉结案：本公司与日本大一电材债务纠纷案亦取得重大进展，具体情况如下：
1、根据福建省高级人民法院(2000)闽经终字第321号《民事判决书》，本公司与周亚宏债务纠纷一案终审判决如下：
(1)撤销厦门市中级人民法院(2000)厦经初字第167号民事判决：
(2)驳回周亚宏的诉讼请求。
本案一、二审案件受理费各52919元，均由周亚宏负担。
2、根据福建省高级人民法院(2000)闽经终字第318号《民事判决书》，本公司与周泰贺债务纠纷一案终审判决如下：
(1)撤销厦门市中级人民法院(2000)厦经初字第166号民事判决：
(2)驳回周泰贺的诉讼请求。
本案一、二审案件受理费各61819元，均由周泰贺负担。
3、根据福建省高级人民法院(2000)闽经终字第190号《民事裁定书》，本公司与日本大一电
材债务纠纷一案因原审判决事实不清，证据不足，裁定如下：
(1)撤销厦门市中级人民法院(1999)厦经初字第256号民事判决：
(2)发回厦门市中级人民法院重审。
六、财务会计报告
1、审 计 报 告
广会所审字(2001)第82726号
厦门创兴科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年 6月30日的资产负债表与合并资产负债表，2001年1-6月的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及2001年1-6月的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况和2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：杨文蔚
中国注册会计师：梁 辉
中国 广州 二00一年七月二十八日
厦门创兴科技股份有限公司
合并会计报表附注
2001年1-6 月
单位：人民币元
一、公司基本情况
1、公司前身为厦门市杏林烤鳗有限公司，成立于1992年4月，1997年1月更名为厦门天农实业有限公司。1998年7月10日经厦门市人民政府“厦府(1998)综069号”文件批准，以募集方式设立“厦门大洋发展股份有限公司”，设立前股本总额6090万元。经中国证券监督管理委员会“证券发行字(1999)34号”文批准，同意利用上海证券交易所交易系统，采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股2300万股，每股面值1元。1999年4月5日上网定价发行成功，发行价为每股6.38元，募集资金14674万元。同年5月27日，公司股票在上海挂牌上市。发行后股本总额8390万元，于1999年4月27日取得股份有限公司(上市)营业执照，注册号3502001001758。2001年3月16日更名为“厦门创兴科技股份有限公司”。2001年4月20日经股东大会决议通过了每10股送红股2股并派发现金股利0.50元(含税),以及每10股转赠8股以资本公积金转增股本的分配方案,转增后的股本总额为16780万元,于2001年6月12日完成了工商变更登记。
2、公司经营范围：主要经营高新技术产品的开发：电子产品、通讯器材、计算机多媒体及生物工程的开发和经营(涉及专项管理规定的除外)：水产加工、饲料加工; 海水、淡水养殖：房地产开发与经营：经营本企业自产产品出口业务、自需物资的进口业务等。
3、公司注册地址：厦门市建业路18号阳明楼9楼。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及合并报表范围内的控股子公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础：以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的非本位币业务按当月1日人民银行公布的外汇市场汇率折合成记账本位币入账：期末对外币账户余额按当日国家外汇市场汇率进行调整，其差额作为“财务费用一汇兑损益”计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
(1)公司坏账损失采用备抵法核算：坏账准备按应收款项(不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项)分账龄计提，计提比例根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量情况及其他相关信息合理估计后确定
具体比例如下：
账龄 坏账计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
(2)公司对下列应收款项没有全额计提坏账准备：
A. 当年发生的应收款项
B. 计划重组的应收款项
C. 与关联方发生的应收款项
D. 其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项
(3)应收票据及预付账款转入“应收款项”后按规定计提坏账准备。
(4)坏账按下列原则进行确认：
a.因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权：
b.因债务人死亡，以其遗产偿还后，仍不能得到偿还的债权：
c .因债务人逾期三年未履行偿还义务，经提起诉讼并经法院执行后，仍不能收回的。
8、存货核算方法
(1)存货分为原材料、产成品、在产品(开发成本)、包装物、低值易耗品等。
(2)购入原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算：入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法核算，包装物及低值易耗品领用时采用一次摊销法。
(3)房地产存货核算方法
a. 开发用土地的核算方法：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊.
b. 公共配套费用的核算方法：按实际支付费用金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊.
(4)期末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计价，提取存货跌价损失准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
(2)短期投资期末按成本与市价孰低计价，并按各单项投资项目计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资
债权投资按实际支付金额计入成本，实际支付款项中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差额计价：溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销：收益按成本法计入当期损益。
(2)长期股权投资
a、计价及收益确认方法
长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账，对投资额占被投资单位资本总额超过 50%的，或虽未达到50%，但取得实际控制权，以权益法核算并合并会计报表：投资额占被投资单位资本总额超过20%，不足50%的以权益法核算：投资额占被投资单位资本总额不足20%的以成本法核算。
b、股权投资差额
对采用权益法核算的被投资单位，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销：合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)长期投资减值准备
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
a.固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等：以及不属于主要生产经营设备的，使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
b.固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估
计经济使用年限及预计残值确定其折旧率。固定资产折旧政策如下：
类别 估计使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
(1)房屋建筑物 20-40 5-10 2.25-4.75
(2)机器设备 10 5-10 9-9.50
(3)运输工具 5 5-10 18-19
(4)其他设备 5 5-10 18-19
c.由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额，按单个资产计提减值准备。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
(2)当满足以下条件时，公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额予以资本化，并计入所购建固定资产的成本：
a 资产支出已经发生
b 借款费用已经发生
c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
(3)对于长期停建并预计在未来3年内不会重新开工的在建工程以及在技术或性能上给公司带来经济利益具有很大不确定性的在建工程按单个项目计提减值准备。
13、资产计价、摊销及减值准备
(1)公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账：
(2)对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账：
(3)各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销，其中：土地使用权按法定期限摊销。
(4)当发生无形资产减值的情形时，公司按无形资产的单个项目计提减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益：
(2)其他长期待摊费用按受益期或租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限摊销：
(3)公司因发行股票所产生的长期待摊费用在不超过2年的期限内平均摊销。
15、收入确认原则
(1)商品销售收入在满足以下全部条件时确认收入：
1)已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方：
2)不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权：
3)相关的经济利益能够流入公司：
4)销售该商品有关的成本能够可靠地计量。
(2)房地产销售收入采用完工百分比随开发项目的完工程度并在满足以下条件确认收入
1)有建造合同，并且合同是不可取消的
2)应收款项预期能够收回
3)开发项目的完成程度能可靠地确定
(3)物业管理收入的确认：在已提供物业管理劳务,依合同获得收取物业管理费用的权利时确认收入实现,纳入其他业务收入核算。
16、维修基金的核算方法
定期向住户收取维修基金时计入其他应付款贷方专户,支付维修基金时计入其借方,期末贷方余额反映维修基金结余金额。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。
(1)合并报表范围的确定原则
1)公司以直接、间接或直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本被投资企业：
2)公司对于被投资企业虽然不持有过半数以上的权益性资本，但对被投资企业拥有实质控制权：
3)子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。
(2)本期纳入合并会计报表范围的控股子公司如下：(单位：元)
名称 注册资本 注册地点
厦门大洋房地产开发有限公司 100,000,000.00 厦门
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 USD2,800,000.00 厦门
厦门福祯食品有限公司 28,000,000.00 厦门
厦门阳明房地产开发有限公司 USD3,000,000.00 厦门
本公司拥有
名称 权益比例 主营业务 法人代表
厦门大洋房地产开发有限公司 91.4% 房地产陈榕生
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 90% 贸易陈榕生
厦门福祯食品有限公司 44% 速冻蔬菜郭恒达
厦门阳明房地产开发有限公司 85.98% 房地产陈建玲
(3)本期未纳入合并报表范围的控股子公司及参股公司如下：
名称 注册资本 注册地点
a 控股公司
上海华美科技圆开发有限公司 30,000,000.00 上海
b 参股公司
上海厦大房地产开发有限公司 68,000,000.00 上海
名称 本公司拥有权益比例 主营业务
a 控股公司
上海华美科技圆开发有限公司 90.00% 科技项目引进/房地产
b 参股公司
上海厦大房地产开发有限公司 32.06% 房地产
名称 法人代表
a 控股公司
上海华美科技圆开发有限公司 陈榕生
b 参股公司
上海厦大房地产开发有限公司 陈榕生
注：厦门大洋房地产开发有限公司出资2000万元，占上海厦大房地产开发有限公司29.41%的股份，厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司出资180万元，占上海厦大房地产开发有限公司2.65%的股份。
19、会计政策、会计估计变更
(1)根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策 。
开办费原按5年期限摊销，现采取一次性进入企业当期损益处理。
A. 期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备：
B. 期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备：
C. 期末在无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：
上述会计政策的改变，公司进行了追溯调整，累计调减了2001 年年初未分配利润 6,886,075.12元,盈余公积1,215,189.72元。
三、税项
税种 税率
增值税 17%
城市维护建设税 7%
企业所得税 15%
1、值税按产品销售收入的17%计算当期销项税额，扣除允许当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、城市维护建设税按实际应缴纳流转税额的7%缴纳。
3、公司按厦门经济特区15%优惠税率计缴所得税。
四、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2000.12.31 2001.6.30
现 金 56,603.23 156,883,23
银行存款 47,369,586.08 72,423,109.55
其他货币资金 39,000,000.00 15,000,000.00
合 计 86,426,189.31 87,579,992.78
注：(1)2001年6月30日银行存款余额中包含美元存款1,228,068.98元，按汇率8.265折算.折人民币10,149,990.12元：
(2)2001年6月30日其他货币资金系进口钢材保证金存款。
2、应收账款
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例%
1年以内 40,540,684.25 98.75 1,986,301.96 40,933,593.76 77.36
1-2年 158,737.00 0.38 15,873.70 10,644,028.30 20.51
2-3年 27,745.00 0.08 8,323.50 368,412.06 0.7
3年以上 324,977.75 0.79 175,813.88 973,244.74 1.43
合 计 41,052,144.00 100 2,186,313.04 52,919,278.86 100
账 龄 坏账准备
1年以内 1,808,343.82
1-2年 1,064,402.82
2-3年 110,523.62
3年以上 686,549.33
合 计 3,669,819.59
欠款金额列前五名的公司如下：
公 司 名 称 金 额 账 龄 欠款原因
厦门特贸杏丰水产实业有限公司 9,000,000.00 一年以内 货款
曾瀛洲 6,112,440.00 一年以内 购房款
日本东海马林株式会社 5,835,685.1 一年以内 应收出口货款
上海厦大房地产开发有限公司 4,623,914.62 一年以内 货款
林耕民 4,322,590.00 一年以内 购房款
无持有本公司5%及以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例%
1年以内 34,276,758.23 41.04 2,032,966.17 10,590,563.58 26.83%
1-2年 42,999,919.58 51.46 4,313,673.47 5,521,892.18 13.99%
2-3年 5,942,304.46 7.11 1,924,309.20 10,085,913.61 25.54%
3年以上 338,255.99 0.41 318,667.56 13,285,508.06 33.64%
合计 83,557,238.26 100.00 8,589,616.40 39,483,877.43 100%
账 龄 坏账准备
1年以内 529,528.18
1-2年 552,189.22
2-3年 3,025,774.09
3年以上 12,991,085.80
合计 17,098,577.29
欠款金额列前五名的公司如下：
公 司 名 称 金 额 账 龄 欠款原因
深圳华诚贸易有限公司 8,255,813.20 5年以上 往来款
厦门特贸水产杏丰实业有限公司 5,000,000.00 1年以内 往来款
厦门大洋工艺品有限公司 3,788,341.88 1年以内 往来款
厦门象屿保税区太洋食品进出口有限公司 2,449,315.29 1年以内 往来款
厦门太洋食品有限公司 1,358,614.60 1年以内 往来款
注：2-3年及3年以上其他应收款较上年有大幅度增加,均为本年度新增合并报表范围-厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司与厦门阳明房地产开发有限公司以前年度形成的。
持有本公司5%及以上股份的股东单位欠款为厦门赛博科技有限公司的38,954.83元。
4、预付帐款
2001.6.30 2000.12.31
帐龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 43,256,232.72 89.29 88,096,587.13 93.25
1-2年 2,028,703.99 4.19 2,603,349.20 2.76
2-3年 2,933,835.15 6.06 739,571.43 0.78
3年以上 225,856.08 0.46 3,033,456.00 3.21
合计 48,444,627.94 100 94,472,963.76 100
欠款金额列前五名的公司如下：
名称 金 额 性质
厦门国洋房地产开发有限公司 30,950,000.00 预付工程进度款
厦门大洋集团有限公司 3,708,413.80 预付烤鳗款
林淑丽 2,800,000.00 预付蔬菜款
厦门象屿保税区太洋食品进出口有限公司 1,316,928.29 预付进口钢材款
无持有本公司5%及以上股份的股东单位欠款。
5、存货
(1)存货按项目明细如下：
2001.6.30 2000.12.31
项目 金 额 减值准备 金额 减值准备
原 材 料 897,789.16 - 550,502.22 -
辅助材料 1,919.949.59 - 1,438,413.53 -
委托代销商品 760,038.99 - 287,057.07 -
开发成本 76,508.765.44 - 57,172,875.95 -
在 产 品 22,848,107.48 - 74,697.85 -
产 成 品 42,913,315.60 6,873,311.53 31,757,316.82 440,465.37
其他 862,039.63 - 372,900.53 -
合 计 146,710,005.89 6,873,311.53 91,653,763.97 440,465.37
(2)房地产存货按开发项目明细如下：
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 2001.6.30
怡富花园二期 1997.12 2002.10 60,000,000.00 58,503,706.87
安泰花园 1998.05 2001.05 8,000,000.00 3,905,704.63
阳明楼 1997.04 2001.12 37,732,950.28 14,099,353.94
合计 105,732,950.28 76,508,765.44
项目名称 2000.12.31
怡富花园二期 49,446,308.79
安泰花园 7,726,567.16
阳明楼 -
合计 57,172,875.95
存货较上年末有较大幅度增长，系由于本期增加合并会计报表范围所致。
6、待摊费用
类别 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.6.30
其他 33,607.47 6,659.55 26,229.03 14,037.99
合计 33,607.47 6,659.55 26,229.03 14,037.99
7、长期投资
(2)长期股权投资
被投资公司名称 2000.12.31 本期增加 本期减少
上海华美科技园开发有限公司 - 27,000,000.00 -
上海厦大房地产开发有限公司 - 21,800,000.00 -
合计 - 48,800,000.00 -
被投资公司名称 2001.6.30
上海华美科技园开发有限公司 27,000,000.00
上海厦大房地产开发有限公司 21,800,000.00
合计 48,800,000.00
(2)股权投资差额
项目 初始金额 摊销期限
购买厦门大洋水产发展有限公司股权 -218,783.31 10年
购买大洋房地产开发有限公司股权 23,081,114.44 10年
购买厦门象屿保税区大洋国际贸易
有限公司股权厦门大洋房地产开发 14,363,158.50 10年
有限公司
购买厦门阳明房地产开发有限公司股权 9,148,535.55 10年
合计 46,374,025.18
项目 2000.12.31 本期增加
购买厦门大洋水产发展有限公司股权 -153,112.32 -
购买大洋房地产开发有限公司股权 20,729,704.46 -
购买厦门象屿保税区大洋国际贸易
有限公司股权厦门大洋房地产开发 - 14,363,158.50
有限公司
购买厦门阳明房地产开发有限公司股权 - 9,148,535.55
合计 20,576,592.14 23,511,694.05
项目 本期摊销 2001.06.30
购买厦门大洋水产发展有限公司股权 -10,939.17 -142,173.15
购买大洋房地产开发有限公司股权 1,164,994.88 19,564,709.58
购买厦门象屿保税区大洋国际贸易
有限公司股权厦门大洋房地产开发 718,157.93 13,645,000.57
有限公司
购买厦门阳明房地产开发有限公司股权 457,426.78 8,691,108.77
合计 2,329,640.42 41,758,645.77
(3)其他长期投资
投资项目 2000.12.31 本期增加 本期减少
合作开发东方夏威夷别墅一期工程 50,000,000.00 - -
合作开发泰和花园 30,000,000.00 - -
合 计 80,000,000.00 - -
投资项目 2001.6.30
合作开发东方夏威夷别墅一期工程 50,000,000.00
合作开发泰和花园 30,000,000.00
合 计 80,000,000.00
8、固定资产及其累计折旧
(3)固定资产原值
类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 13,031,877.71 15,800,062.76 -
机器设备 44,649,052.31 36,271,795.57 35,032.72
运输工具 1,785,006.00 2,872,077.12 -
其他设备 5,667,674.06 2,588,276.73 523,920.56
合 计 65,133,610.08 57,532,212.18 558,953.28
类 别 2001.06.30
房屋及建筑物 28,831,940.47
机器设备 80,885,815.16
运输工具 4,657,083.12
其他设备 7,732,030.23
合 计 122,106,868.98
(2)累计折旧
类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,622,097.82 3,375,489.27 379,201.50
机器设备 14,133,347.31 17,593,126.27 1,175,039.9
运输工具 840,118.09 2,970,743.59 140,361.20
其他设备 4,803,437.23 1,625,357.21- 161,400.82
合 计 21,399,000.45 25,564,716.34 1,856,003.42
固定资产净值 43,734,609.63 46,077,495.94 -1,297,050.14
类 别 2001.6.30
房屋及建筑物 4,618,385.59
机器设备 30,551,433.59
运输工具 3,670,500.48
其他设备 6,267,393.62
合 计 45,107,713.28
固定资产净值 76,999,155.70
(3)固定资产减值准备
类 别 2000.12.31 本期增加数 本期转回数
房屋及建筑物 1,128,472.21 1,349,624.29 -
生产线 5,129,601.37 1,992,565.90 -
非生产用固定资产 - 1,555,482.84 -
其他 - 2,312,631.61 -
合计 6,258,073.58 7,210,304.64 -
类 别 2001.6.30
房屋及建筑物 2,478,096.50
生产线 7,122,167.27
非生产用固定资产 1,555,482.84
其他 2,312,631.61
合计 13,468,378.22
(4)固定资产净额
2000.12.31 2001.06.30
37,476,536.05 63,530,777.48
固定资产、固定资产累计折旧及减值准备较上年末有较大幅度增长，系由于本期增加合并会计报表范围所致。
9、在建工程
(1)
2000.12.31 本期增加数
项目 金额 其中资本化利息 金额
污水处理工程 1,328,285.00 - 1,263,164.72
水产技术改造项目 146,790.00 - -
饲料厂 8,079,785.78 - 9,743,521.74
合计 9,554,860.78 11,006,686.46
本期转出数
项目 其中资本化利息 金额 其中资本化利息
污水处理工程 - - -
水产技术改造项目 - - -
饲料厂 - - -
合计 - - -
本期减少数 2001.6.30
项目 金额 其中资本化利息 金额
污水处理工程 - - 2,591,449.72
水产技术改造项目 - - 146,790.00
饲料厂 - - 17,823,307.52
合计 - - 20,561,547.24
资金来源
项目 其中资本化利息
污水处理工程 - 自筹
水产技术改造项目 - 自筹
饲料厂 - 募集\自筹
合计 - 自筹
注：本期在建工程无资本化利息
(2)在建工程减值准备
类别 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 2001.6.30
饲料加工厂 3,015,957.16 548,704.35g 3,564,661.51
10、无形资产
(1)
种 类 原始金额 2000.12.31 本期增加
场地使用权 6,902,328.31 4,139,853.61 2,213,725.49
蔬菜基地权益 12,600,886.82 - 12,600,886.82
合计 19,503,215.13 4,139,853.61 14,814,612.31
种 类 本期摊销 2001.6.30
场地使用权 1,709,111.76 4,644,467.34
蔬菜基地权益 630,044.34 11,970,842.48
合计 2,339,156.10 16,615,309.82
(2)无形资产减值准备
类别 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 2001.6.30
蔬菜基地 1,260,088.68 1,260,088,68
无形资产及减值准备增加系本期新增合并会计报表范围所致。
11、其他长期资产
种 类 原始金额 本期增加 2001.6.30
大洋山庄工程 - 8,601,421.53 8,601,421.53
合计 - 8,601,421.53 8,601,421.53
12、短期借款
借 款 类别 币别 2000.12.31 2001.6.30
抵押借款 人民币 5,700,000.00 5,700,000.00
担保借款 人民币 89,720,000.00 149,330,000.00
担保借款 美元 11,912,112.00 2,872,770.00
合 计 107,332,112.00 157,902,770.00
13、应付账款
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14、预收帐款
(4)无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
(2)房地产项目预收帐款明细如下：
项目名称 2001.6.30 2000.12.31 预计竣工时间 预售比例%
怡富花园二期 6,168,621.28 5,490,509.03 2002.10 61%
合 计 6,168,621.28 5,490,509.03
15、未交税金
税 种 2000.12.31 2001.6.30
增 值 税 -2,588,085.36 -4,675,572.05
营 业 税 2,746,956.83 181,055.00
城 建 税 147.148.02 55.93
所 得 税 6,033,642.38 7,554,843.11
个人所得税 - 4,829.95
其 他 - 95.83
合 计 6,339,661.88 3,065,307.77
16、其他应付款
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
17、预提费用
项 目 2000.12.31 2001.6.30
利息 128,320.50 689,847.69
合 计 128,320.50 689,847.69
18、一年内到期的长期负债
借款单位 金 额 借款期限 年利率
福建兴业银行厦门分行 35,000,000.00 2000.5.24-2002.5.24 6.534%
合 计 35,000,000.00
借款单位 借款条件 备注
福建兴业银行厦门分行 法人股质押担保
合 计
19、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
厦门商业银行 18,000,000.00 1998.8.27-2002.8.27 6.534%
厦门商业银行 12,000,000.00 1999.10.27-2002.8.25 6.534%
厦门商业银行杏
林支行*
13,500,000.00 2001.5.31-2004.5.31 7.722%
人股质押担保
厦门国际银行 14,050,500.00 2000.12.26-2002.12.25 P+1.5%
并用地产抵押
合计 57,550,500.00
借款单位 借款条件 备注
厦门商业银行 法人股质押担保
厦门商业银行 法人股质押担保
厦门商业银行杏
林支行*
厦门大洋集团股份有限公司用法
人股质押担保
厦门国际银行 厦门创兴科技股份有限公司担保 *
并用地产抵押
合计
注：本借款系由子公司厦门大洋水产发展有限公司借入美元1,700,000.00元，由母公司厦门创兴科技股份有限公司提供担保，并由子公司厦门大洋房地产开发有限公司提供房地产抵押。
20、股 本
一、尚未流通股份 2001.06.30
1、发起人股份 121,800,000.00
其中：
国家持有股份 -
境内法人持有股份 121,800,000.00
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
尚未流通股份合计 121,800,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 46,000,000.00
已上市流通股份合计 46,000,000.00
三、股份总数
合 计 167,800,000.00
注：2001年4月20日厦门创兴科技股份有限公司2000年度股东大会审议通过2000年公司年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2000年末公司股本为基数，每10股送红股2股，并以资本公积金转增8 股，共增加公司股本 83,900,000.00 元。上述股本业经广东正中珠江会计师事务所出具的“广会所验字(2001)第30486”号验资报告验证。
21、资本公积
项目 2000.12.31 本年增加数 本年减少数 2001.6.30
股本溢价 115,620,943.69 - 67,120,000.00 48,500,943.69
注：本期减少系由于资本公积金转增股本所致.
22、盈余公积
项 目 2001.12.31 本年计提数 本年减少数 2001.6.30
盈余公积 8,346,617.75 - - 8,346,617.75
其中：公益金 3,015,120.79 - - 3,015,120.79
23、未分配利润
项目 金额
2001年年初未分配利润 22,502,577.16
加：2001年1-6月实现的净利润 10,853,749.77
2001年6月30日未分配利润 33,356,326.93
24、主营业务收入\主营业务成本
2001年1-6月 2000年1-6月
项 目 收 入 成 本 收 入
蔬菜加工 19,167,490.33 12,593,023.52 18,266,969.48
烤鳗加工 51,661,041.08 48,415,901.39 74,168,737.45
其中：出口销售 23,571,510.69 28,382,930.40 73,115,736.48
房地产开发 35,705,412.34 22,178,559.58 13,162,241.00
合 计 106,533,943.75 83,187,484.49 105,597,947.93
项 目 成 本
蔬菜加工 14,638,842.87
烤鳗加工 65,057,759.50
其中：出口销售 61,678,912.14
房地产开发 7,733,202.23
合 计 87,429,804.60
25、主营业务税金及附加
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
营业税 1,783,132.34 658,112.05
基础设施及附加 - 24,010.18
社会事业发展费 66,655.90 27,463.45
合 计 1,849,788,24 709,585.68
26、其他业务利润
2001年1-6月
项 目 收入 支 出 利 润 收入
冻库出租 30,000.00 4,710.00 25,290.00 -
厂房租赁 65,880.00 12,978.36 52,901.64 -
寄冻费 1,374,331.18 - 1,374,331.18 1,769.91
策划代理费 1,500,000.00 - 1,500,000.00 2,000,000.00
鳗骨收入 3,748.23 - 3,748.23 -
加工费 -- -
物业管理 281,749.40 131,206.83 150,542.57 272,327.00
废品处理 238,587.78 - 238,587.78 -
其 他 3,023.14 2,205.98 817.16 16,361.15
合 计 3,497,319.73 151,101.17 3,346,218.56 2,290,458.06
2000年1-6月
项 目 支 出 利 润
冻库出租 - -
厂房租赁 - -
寄冻费 1,738.97 30.94
策划代理费 113,500.00 1,886,500.00
鳗骨收入 - -
加工费 - -
物业管理 15,077.00 257,250.00
废品处理 - -
其 他 489.22 15,871.93
合 计 130,805.19 2,159,652.87
27、财务费用
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 6,001,885.10 4,813,742.16
减：利息收入 524,346.86 1,602,759.39
汇兑损益 190,966.62 89,310.19
其 他 127,670.82 209,614.10
合 计 5,796,175.68 3,509,907.06
28、投资收益
2001年1-6月
项 目
厦门大洋房地产开发有限公司对泰和花园的投资收益 1,500,000.00
厦门创兴科技股份有限公司对上海厦大房地产开发有
限公司的投资收益 2,500,000.00
股权投资差额摊销 -
合 计 4,000,000.00
2000年1-6月
项 目
厦门大洋房地产开发有限公司对泰和花园的投资收益 -
厦门创兴科技股份有限公司对上海厦大房地产开发有
限公司的投资收益 -
股权投资差额摊销 -1,016,657.29
合 计 -1,016,657.29
29、补贴收入
项目 2001.1-6月 2000年1-6月
出口奖励 27,282.00 85,752.00
30、营业外收入
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
固定资产清理收益 10,148.00 272,263.79
奖励金 100,000.00 358,800.00
其他 24,409.75 9,870.00
合 计 134,557.75 640,933.79
31、营业外支出
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
在建工程减值准备 548,704.35 -
退房款 91,360.00 -
调解费 26,810.27 -
罚款支出 62,497.98 108,246.30
捐赠支出 50,000.00 -
其 他 14,843.88 31,773.76
合 计 794,216.48 140,020.06
五、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2001.6.30 2000.12.31
账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例%
1年以内 11,309,939.25 54.08 565,496.96 10,498,944.25 99.86
1-2年 9,588,379.25 45.85 958,837.93 14,400.00 0.14
2-3年 14,400.00 0.07 4,320.00 - -
3年以上 - - - - -
合计 20,912,718.50 100 1,528,654.89 10,513,344.25 100.00
账 龄 坏账准备
1年以内 524,947.21
1-2年 1,440.00
2-3年 -
3年以上 -
合计 526,387.21
注：无持有本公司5%及以上股份的股东单位欠款.
2、其他应收款
2001.6.30 2000.12.31
账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例%
1年以内 1,039,578.98 23.06 51,978.96 24,655,598.56 48.87
1-2年 561,705.14 12.75 56,170..51 20,501,809.80 40.64
2-3年 2,647,830.52 60.12 794,649.15 5,152,477.75 10.21
3年以上 155,335.04 3.53 72,311.04 140,349.04 0.28
合 计 4,405,449.68 100 1,037,033.06 50,450,235.15 100
账 龄 坏账准备
1年以内 1,864,433.15
1-2年 2,048,326.75
2-3年 1,545,743.33
3年以上 106,330.04
合 计 5,564,833.27
注：持有本公司5%及以上股份的股东单位欠款为厦门赛博科技有限公司的38,954.元。
3、长期投资
(5)长期股权投资
拥有权益
被投资公司名称 2000.12.31
（5%）
厦门大洋水产发展有限公司 75 59,103,561.83
厦门大洋房地产开发有限公司 91.4 83,498,609.07
厦门保税区象屿大洋国际贸易有限公司 90 -
上海华美科技园开发有限公司 90 -
合 计 142,602,170.90
被投资公司名称 本期增加 本期减少
厦门大洋水产发展有限公司 - 78,071.71
厦门大洋房地产开发有限公司 30,232,788.86 -
厦门保税区象屿大洋国际贸易有限公司 16,246,368.43 14,363,158.50
上海华美科技园开发有限公司 27,000,000.00 -
合 计 73,479,156.29 14,441,230.21
被投资公司名称 2001.6.30
厦门大洋水产发展有限公司 59,025,490.12
厦门大洋房地产开发有限公司 113,731,397.93
厦门保税区象屿大洋国际贸易有限公司 1,883,209.93
上海华美科技园开发有限公司 27,000,000.00
合 计 201,640,097.98
（6）股权投资差额
摊销
项 目 初始金额 期限 2000.12.31
购买厦门大洋水产有限公司 -218,783.31 10 -153,112.32
股权
购买厦门大洋房地产开发有 23,081,114.44 10 20,729,704.46
限公司股权
购买厦门象屿保税区大洋国 14,363,158.50 10 -
际贸易有限公司股权
项 目 本期增加 本期摊销 2001.06.30
购买厦门大洋水产有限公司 - -10,939.17 -142,173.15
股权
购买厦门大洋房地产开发有 - 1,164,994.88 19,564,709.58
限公司股权
购买厦门象屿保税区大洋国 14,363,158.50 718,157.93 13,645,000.57
际贸易有限公司股权
7、其他长期投资
投资项目 拥有权益% 2000.12.31 本期增加
合作开发东方夏威夷别墅一期工程 - 50,000,000.00 -
合 计 - 50,000,000.00 -
投资项目 本期减少 2001.6.30
合作开发东方夏威夷别墅一期工程 - 50,000,000.00
合 计 - 50,000,000.00
4、投资收益
项 目 2001年1-6月
根据被投资公司1-6月净利润所计提的投资收益 14,787,969.95
股权投资差额摊销 -1,872,213.64
合 计 12,915,756.31
项 目 2000年1-6月
根据被投资公司1-6月净利润所计提的投资收益 6,451,473.21
股权投资差额摊销 -1,016,657.29
合 计 5,434,815.92
5、主营业务收入\主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月 2000年1-6月 2001年1-6月
烤鳗加工 20,868,814.09 23,843,664.22 18,040,114.63 23,277,609.66
合 计 20,868,814.09 23,843,664.22 18,040,114.63 23,277,609.66
六、分行业资料
主营业务收入 主营业务成本
行 业 2000年1-6月 2001年1-6月 2000年1-6月
烤 鳗 74,168,737.45 51,661,041.08 65,057,759.50
速冻蔬菜 18,266,969.48 19,167,490.33 14,638,842.87
房地产开发 13,162,241.00 35,705,412.34 7,733,202.23
合 计 105,597,947.93 106,533,943.75 87,429,804.60
主营业务毛利
行 业 2001年1-6月 2000年1-6月 2001年1-6月
烤 鳗 48,415,901.39 9,110,977.95 3,245,139.69
速冻蔬菜 12,593,023.52 3,628,126.61 6,574,466.81
房地产开发 22,178,559.58 5,429,038.77 13,526,852.76
合 计 83,187,484.49 18,168,143.33 23,346,459.26
七、关联方关系及其交易.
1、关联方关系
（8）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
厦门大洋水产发展有限公司 厦门 水产品加工
厦门大洋房地产开发有限公司 厦门 房地产开发
上海华美科技园开发有限公司 上海 科技项目引进、房地产
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 厦门 进出口贸易
厦门阳明房地产开发有限公司 厦门 房地产
厦门福祯食品有限公司 厦门 冷冻蔬菜
公司名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
厦门大洋水产发展有限公司 子公司 中外合资 陈榕生
厦门大洋房地产开发有限公司 子公司 中外合资 陈榕生
上海华美科技园开发有限公司 子公司 国内合资 陈榕生
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 子公司 国内合资 陈榕生
厦门阳明房地产开发有限公司 间接控股 中外合资 陈建玲
厦门福祯食品有限公司 间接控股 国内合资 郭恒达
（9）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数(万元) 本年增加数
厦门大洋水产发展有限公司 3,785
厦门大洋房地产开发有限公司 10,000
上海华美科技园开发有限公司 3,000
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 USD280
厦门阳明房地产开发有限公司 USD300
厦门福祯食品有限公司 2,800
公司名称 本年减数 年未数
厦门大洋水产发展有限公司 3,785
厦门大洋房地产开发有限公司 10,000
上海华美科技园开发有限公司 3,000
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 USD280
厦门阳明房地产开发有限公司 USD300
厦门福祯食品有限公司 2,800
（10）不存在控制关系的关联方
公司名称 企业类型 与本公司关系
厦门特贸有限公司 国有 股东
厦门大洋集团股份有限公司 国内合资 股东
厦门百汇兴投资有限公司 国内合资 股东
厦门赛博科技有限公司 国内合资 股东
厦门海洋三所科技开发公司 国有 股东
厦门大洋集团有限公司 国内合资 与本公司同一董事长
上海厦大房地产开发有限公司 国内合资 与本公司同一董事长
厦门特贸杏丰水产实业有限公司 中外合资 与本公司同一股东
2、关联方交易
关联方应收和应付款项余额
项 目 2001.6.30 2000.12.31
应收账款： - -
厦门特贸杏丰水产实业有限公司 9,503,779.25 9,503,779.25
厦门大洋集团有限公司上海分公司 3,000.00 3,000.00
厦门大洋集团有限公司 2,041,131.00 -
上海厦大房地产开发有限公司 4.623,914.62 -
其他应收款： - -
厦门大洋集团有限公司 - 688,243.08
项 目 2001.6.30 2000.12.31
厦门特贸杏丰水产实业有限公司 5,000,000.00 -
厦门赛博科技有限公司 38,954.83 55,647.48
预付帐款： - -
厦门大洋集团有限公司 3,708,413,80 2,211,165.00
厦门大洋集团股份有限公司 - 8,492,802.33
厦门特贸杏丰水产实业有限公司 - 34,507,537.34
应付账款 - -
厦门海洋三所科技开发公司 294,600.00 -
其他应付款 - -
厦门百汇兴投资有限公司 65,000.00 -
八、担保事项
担保单位 被担保单位
厦门创兴科技股份有限公司 厦门福祯食品有限公司
厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋水产有限公司
厦门大洋房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司
厦门大洋房产\厦门大洋发展股份 厦门水产发展有限公司
厦门大洋房地产开发有限公司 购房户
担保单位 贷款额
厦门创兴科技股份有限公司 人民币26,300,000.00
厦门创兴科技股份有限公司 人民币30,130,000.00
厦门大洋房地产开发有限公司 人民币17,000,000.00
厦门大洋房产\厦门大洋发展股份 美元1,700,000.00
厦门大洋房地产开发有限公司 人民币18,750,000.00
九、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
十、或有事项
根据福建省高级人民法院(2000)闽经终字第190 号《民事裁定书》，本公司与日本大一电材债务纠纷一案因原审判决事实不清，证据不足，裁定如下：
1、撤销厦门市中级人民法院(1999)厦门经初字第256号民事判决;
2、发回厦门市中级人民法院重审。
十一、其他重大事项
1、经福建省高级人民法院审理福建省高级人民法院(2000)闽经终字第321号《民事判决书》>，
本公司与周亚宏债务纠纷案，以本公司胜诉结案。福建省高级人民法院判决如下：
(1)撤销厦门市中级人民法院(2000)厦经初字第167号民事判决;
(2)驳回周亚宏的诉讼请求
2、福建省高级人民法院(2000)闽经终字第 318 号《民事判决书》, 本公司与周泰贺债务纠纷案,以本公司胜诉结案。福建省高级人民法院判决如下：
(1)撤销厦门市中级人民法院(2000)厦经初字第166号民事判决;
(2)驳回周泰贺的诉讼请求。
3、本公司股东厦门大洋集团股份有限公司已将其持有的本公司法人股14,165,34.00股质押与福建兴业银行厦门分行，其中：11,165,340.00 股质押期限一年，3,000,000.00 股质押期限二年，本公司股东厦门赛博科技有限公司已将其所持有的本公司法人股 12,447,630.00 股质押给福建兴业银行，质押期二年。本公司股东厦门厦门百汇兴投资有限公司和厦门赛博科技有限公司已将其持有的本公司法人股30,000,000.00质押于厦门商业银行.
十一、资产负债表日后事项
公司应收深圳华诚贸易有限公司5年以上的款项8,255,813.20元,已于2001年7月25日全额收回。
现金流量表
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 2001年1-6月
单位：人民币元
项 目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量： -
销售商品、提供劳务收到的现金 77,089,959.02
收到的税费返还 999,438.63
收到的其他与经营活动有关的现金 44,073,360.83
经营活动产生的现金流入小计 122,162,758.48
购买商品、接受劳务支付的现金 73,123,860.06
支付给职工以及为职工支付的现金 5,089,060.66
支付的各项税费 8,346,356.26
支付的其他与经营活动有关的现金 15,851,800.07
经营活动产生的现金流出小计 102,411,077.05
经营活动产生的现金流量净额 19,751,681.43
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 13,700.00
收到其他与投资活动有关现金 -
投资活动产生的现金流入小计 13,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 577,959.36
投资所支付的现金 27,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动产生的现金流出小计 27,577,959.36
投资活动产生的现金流量净额 -27,564,259.36
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 9,600,000.00
借款所收到的现金 154,380,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动产生的现金流入小计 163,980,500.00
偿还债务所支付的现金 145,169,342.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,620,643.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动产生的现金流出小计 154,789,985.24
筹资活动产生的现金流量净额 9,190,514.76
四、汇率变动对现金的影响 -224,133.36
五、现金及现金等价物净增加额 1,153,803.47
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： -
净利润 10,853,749.77
加：少数股东损益 6,233,802.98
计提的资产减值 4,536,643.56
固定资产折旧 4,248,591.54
无形资产摊销 1,459,067.22
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减:收益） -6,999.29
固定资产报废损失
财务费用 5,796,175.62
投资损失（减：收益） -4,000,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -55,056,241.92
经营性应收项目减少（减:增加） 32,206,225.97
经营性应付项目增加（减减少） 13,480,665.98
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 19,751,681.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
以固定资产进行长期投资 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 87,579,992.78
减：现金的期初余额 86,426,189.31
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 1,153,803.47
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量： -
销售商品、提供劳务收到的现金 14,855,361.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 57,851,256.84
经营活动产生的现金流入小计 72,706,618.66
购买商品、接受劳务支付的现金 13,474,845.17
支付给职工以及为职工支付的现金 833,704.05
支付的各项税费 2,046,736.63
支付的其他与经营活动有关的现金 47,618,528.61
经营活动产生的现金流出小计 63,973,814.46
经营活动产生的现金流量净额 8,732,804.20
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 13,700.00
收到其他与投资活动有关现金 -
投资活动产生的现金流入小计 13,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 528,884.00
投资所支付的现金 27,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动产生的现金流出小计 27,528,884.00
投资活动产生的现金流量净额 -27,515,184.00
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 58,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动产生的现金流入小计 58,400,000.00
偿还债务所支付的现金 39,131,980.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,426,300.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动产生的现金流出小计 44,558,280.27
筹资活动产生的现金流量净额 13,841,719.73
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -4,940,660.07
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： -
净利润 10,853,749.77
加：少数股东损益
计提的资产减值 1,679,200.00
固定资产折旧 889,161.81
无形资产摊销 7,763.82
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减:收益） -6,999.29
固定资产报废损失
财务费用 1,029,711.68
投资损失（减：收益） -12,915,756.31
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,605,434.63
经营性应收项目减少（减:增加） 19,022,575.95
经营性应付项目增加（减减少） -16,432,037.86
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 8,732,804.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
以固定资产进行长期投资 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 20,929,605.06
减：现金的期初余额 25,870,265.13
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -4,940,660.07
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
资 产 负 债 表
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2001年6月30日
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 四（1） 87,579,992.78 20,929,605.06
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 四（2） 49,011,123.40 19,384,063.61
其他应收款 四（3） 22,623,636.01 3,368,416.62
预付账款 四（4） 48,444,627.94 10,204,959.81
应收补贴款 - -
存货 四（5） 139,836,694.36 11,033,536.06
待摊费用 四（6） 14,037.99 -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 347,510,112.48 64,920,581.16
长期投资：
长期股权投资 四（7） 90,558,645.77 234,707,634.98
长期债权投资 - -
其他长期投资 四（7） 80,000,000.00 50,000,000.00
长期投资合计 170,558,645.77 284,707,634.98
固定资产：
固定资产原价 四（8） 122,106,868.98 22,296,041.63
减：累计折旧 四（8） 45,107,713.28 4,635,514.65
固定资产净值 四（8） 76,999,155.70 17,660,526.98
减:固定资产减值准备 四（8） 13,468,378.22 427,010.55
固定资产净额 四（8） 63,530,777.48 17,233,516.43
工程物资
在建工程 四（9） 20,561,547.24 16,899,460.78
减:在建工程减值准备 四（9） 3,564,661.51 3,015,957.16
在建工程净值 四（9） 16,996,885.73 13,883,503.62
固定资产清理
固定资产合计 80,527,663.21 31,117,020.05
无形资产及其他资产：
无形资产 四（10） 16,615,309.82 731,091.60
减:无形资产减值准备 四（10） 1,260,088.68 -
无形资产净值 四（10） 15,355,221.14 731,091.60
开办费 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 四（11） 8,601,421.53 -
无形资产及其他资产合计 23,956,642.67 731,091.60
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 622,553,064.13 381,476,327.79
流动负债：
短期借款 四（12） 157,902,770.00 62,772,770.00
应付票据 - -
应付账款 四（13） 35,945,412.06 6,541,006.94
预收账款 四（14） 6,168,621.28 20,000.00
应付工资 42,641.07 27,496.73
应付福利费 1,497,492.19 964,699.50
应付股利 964,699.50 -
应交税金 四（15） 3,065,307.77 -2,503,978.08
其他应交款 64,101.71 23.97
其他应付款 四（16） 18,051,744.64 42,150,420.34
预提费用 四（17） 689,847.69 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 四（18） 35,000,000.00 -
其他流动负债 - -
流动负债合计 259,392,637.91 109,972,439.40
长期负债：
长期借款 四（19） 57,550,500.00 13,500,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 57,550,500.00 13,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 316,943,137.91 123,472,439.40
少数股东权益 47,606,037.86 -
股东权益：
股本 四（20） 167,800,000.00 167,800,000.00
资本公积 四（21） 48,500,943.69 48,500,943.69
盈余公积 四（22） 8,346,617.74 8,346,617.74
其中：法定公益金 四（22） 3,015,120.79 3,015,120.79
未分配利润 四（23） 33,356,326.93 33,356,326.93
股东权益合计 258,003,888.36 258,003,888.36
负债和股东权益总计 622,553,064.13 381,476,327.76
项 目 2000年12月31日
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 86,426,189.31 25,870,265.13
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 38,865,830.96 9,986,957.04
其他应收款 74,967,621.86 44,885,401.88
预付账款 94,472,963.76 42,890,651.55
应收补贴款 - -
存货 91,213,298.60 19,843,703.22
待摊费用 33,607.47 -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 385,979,511.96 143,476,978.82
长期投资：
长期股权投资 20,576,592.14 163,178,763.04
长期债权投资
其他长期投资 80,000,000.00 50,000,000.00
长期投资合计 100,576,592.14 213,178,763.04
固定资产：
固定资产原价 65,133,610.08 8,036,790.35
减：累计折旧 21,399,000.45 3,766,684.85
固定资产净值 43,734,609.63 4,270,105.50
减:固定资产减值准备 6,258,073.58 427,010.55
固定资产净额 37,476,536.05 3,843,094.95
工程物资 - -
在建工程 9,554,860.78 9,554,860.78
减:在建工程减值准备 3,015,957.16 3,015,957.16
在建工程净值 6,538,903.62 6,538,903.62
固定资产清理 - -
固定资产合计 44,015,439.67 10,381,998.57
无形资产及其他资产：
无形资产 4,139,853.61 738,855.42
减:无形资产减值准备 - -
无形资产净值 - -
开办费 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 4,139,853.61 738,855.42
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 534,711,397.38 367,776,595.85
流动负债：
短期借款 107,332,112.00 53,504,750.00
应付票据 - -
应付账款 24,109,975.85 5,135,457.50
预收账款 5,525,009.03 10,000.00
应付工资 3,583.00 -
应付福利费 491,580.28 -23,620.49
应付股利 4,195,000.00 4,195,000.00
应交税金 6,339,661.88 445,864.33
其他应交款 376,179.23 255,984.64
其他应付款 10,634,752.72 53,603,021.28
预提费用 128,320.50 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 159,136,174.49 117,126,457.26
长期负债：
长期借款 82,610,000.00 3,500,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 82,610,000.00 3,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 241,746,174.49 120,626,457.26
少数股东权益 45,815,084.29 -
股东权益：
股本 100,680,000.00 100,680,000.00
资本公积 115,620,943.69 115,620,943.69
盈余公积 8,346,617.74 8,346,617.74
其中：法定公益金 3,015,120.79 3,015,120.79
未分配利润 22,502,577.16 22,502,577.16
股东权益合计 247,150,138.59 247,150,138.59
负债和股东权益总计 534,711,397.37 367,776,595.85
所附注释为会计报表的组成部分。
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币元
2001年1-6月
项 目 注释
合并数 母公司
一、主营业务收入 四（24） 106,533,943.75 23,843,664.22
减：主营业务成本 83,187,484.49 23,277,609.66
主营业务税金及附加 四（25） 1,849,788.24 -
二、主营业务利润 21,496,671.02 566,054.56
加：其他业务利润 四（26） 3,346,218.56 81,580.04
减: 营业费用 632,530.28 89,093.12
管理费用 2,371,350.11 1,575,516.79
财务费用 四（27） 5,796,175.68 1,029,711.68
三、营业利润 16,042,833.51 -2,046,686.99
加：投资收益 四（28） 4,000,000.00 12,915,756.31
补贴收入 四（29） 27,282.00 6,824.00
营业外收入 四（30） 134,557.75 10,232.75
减：营业外支出 四（31） 794,216.48 32,376.27
四、利润总额 19,410,456.78 10,853,749.80
减：所得税 2,322,904.03 -
少数股东损益 6,233,802.98 -
五、净利润 10,853,749.77 10,853,749.80
加：年初未分配利润 22,502,577.16 22,502,577.16
其他转入 - -
六、可供分配的利润 33,356,326.93 33,356,326.96
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 33,356,326.93 33,356,326.96
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 33,356,326.93 33,356,326.96
2000年1-12月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 188,266,049.33 25,674,898.61
减：主营业务成本 154,167,568.62 23,829,954.73
主营业务税金及附加 3,601,173.90 34,400.93
二、主营业务利润 30,497,306.81 1,810,542.95
加：其他业务利润 3,275,445.22 79,243.50
减: 营业费用 928,864.78 83,366.70
管理费用 1,828,740.03 1,132,022.87
财务费用 1,112,585.51 574,296.71
三、营业利润 29,902,561.71 100,100.17
加：投资收益 1,488,761.90 22,875,683.23
补贴收入 85,752.00 85,752.00
营业外收入 3,393,455.72 3,001,666.50
减：营业外支出 303,168.67 269,174.42
四、利润总额 34,567,362.66 25,794,027.48
减：所得税 3,708,404.96 51,039.95
少数股东损益 5,115,970.17 -
五、净利润 25,742,987.53 25,742,987.53
加：年初未分配利润 21,596,037.76 21,596,037.76
其他转入 - -
六、可供分配的利润 47,339,025.29 47,339,025.29
减：提取法定盈余公积 2,574,298.75 2,574,298.75
提取法定公益金 1,287,149.38 1,287,149.38
七、可供股东分配的利润 43,477,577.16 43,477,577.16
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 4,195,000.00 4,195,000.00
转作股本的普通股股利 16,780,000.00 16,780,000.00
八、未分配利润 22,502,577.16 22,502,577.16
2000年1-6月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 105,597,947.93 20,868,814.09
减：主营业务成本 87,429,804.60 18,040,114.63
主营业务税金及附加 709,585.68 -
二、主营业务利润 17,458,557.65 2,828,699.46
加：其他业务利润 2,159,652.87 48.00
减: 营业费用 878,149.98 80,971.70
管理费用 3,689,813.20 714,355.44
财务费用 3,509,907.06 1,319,628.14
三、营业利润 11,540,340.28 713,792.18
加：投资收益 -1,016,657.29 5,434,815.92
补贴收入 85,752.00 85,752.00
营业外收入 640,933.79 -
减：营业外支出 140,020.06 108,246.30
四、利润总额 11,110,348.72 6,126,113.80
减：所得税 1,168,590.31 103,694.68
少数股东损益 3,919,339.29
五、净利润 6,022,419.12 6,022,419.12
加：年初未分配利润 30,635,657.37 30,635,657.37
其他转入 -
六、可供分配的利润 36,658,076.49 36,658,076.49
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 36,658,076.49 36,658,076.49
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 36,658,076.49 36,658,076.49
注:2000年1-12月年初未分配利润系公司计提资产减值准备追溯调整后的数据所附注释为会计报表的组成部分。
公司负责人： 财务负责人： 编制人:
利润表附表
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司
全面摊薄净资产 加权平均净资产
报告期利润 收益率（%） 收益率（%）
主营业务利润 8.33 8.51
营业利润 6.22 6.35
净利润 4.21 4.3
扣除非经常性损益后的净利润 4.45 4.55
全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润 收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 0.128 0.192
营业利润 0.096 0.143
净利润 0.065 0.097
扣除非经常性损益后的净利润 0.068 0.103
企业负责人: 财务负责人: 编制人:
资产减值准备明细表
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司 单位:人民币/元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 10,775,929.44 20,147,130.98
其中：应收帐款 2,186,313.04 1,593,421.07
其他应收款 8,589,616.40 18,553,709.91
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 440,465.37 6,432,846.16
其中：库存商品 440,465.37 6,432,846.16
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 13,468,378.22
其中：房屋、建筑物 - 2,478,096.50
机器设备 - 10,990,281.72
六、无形资产减值准备合计 - 1,260,088.68
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 3,564,661.51
八、委托贷款减值准备 -
合计 11,216,394.81 44,873,105.55
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 10,154,663.54 20,768,396.88
其中：应收帐款 109,914.52 3,669,819.59
其他应收款 10,044,749.02 17,098,577.29
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 6,873,311.53
其中：库存商品 - 6,873,311.53
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合计 10,154,663.54 45,934,836.82
企业负责人: 财务负责人: 编制人:
股东权益增减变动明细表
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本） 167,800,000.00 83,900,000.00
期初余额 83,900,000.00 83,900,000.00
本期增加数 83,900,000.00 -
其中：资本公积转入 67,120,000.00 -
盈余公积转入 - -
利润分配转入 16,780,000.00 -
新增资本（或股本） - -
本期减少数 - -
期末余额 167,800,000.00 -
二、资本公积 48,500,943.69 115,620,943.69
期初余额 115,620,943.69 115,620,943.69
本期增加数 - -
其中：资本（或股本）溢价 - -
接受捐赠非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 - -
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
资产评估增值准备 - -
其他资本公积 - -
本期减少数 67,120,000.00 -
其中：转赠资本（或股本） 67,120,000.00 -
期末余额 48,500,943.69 115,620,943.69
三、法定和任意盈余公积 6,649,786.81 6,374,538.30
期初余额 6,374,538.31 3,604,194.98
本期增加数 1,085,374.98 2,770,343.32
其中：从净利润中提取数 1,085,374.98 2,574,298.75
其中：法定盈余公积 1,085,374.98 2,574,298.75
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 - -
本期减少数 810,126.48 -
其中： 弥补亏损 - -
转赠资本（或股本） - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
其他 810,126.48 -
期末余额 6,649,786.81 6,374,538.30
其中： 法定盈余公积 6,649,786.81 6,649,786.81
储备基金 - -
企业发展基金 - -
四、法定公益金 3,689,443.41 3,187,269.16
期初余额 3,187,269.16 1,802,097.49
本期增加数 542,687.49 1,385,171.67
其中：从净利润中提取数 542,687.49 1,287,149.38
本期减少数 405,063.24 -
其中:集体福利支出 - -
期末余额 3,324,893.41 3,187,269.16
五、未分配利润 31,728,264.46 46,846,453.20
期初未分配利润 22,502,577.16 29,159,913.80
本期净利润 10,853,749.77 25,742,987.53
本期利润分配 1,628,062.47 8,056,448.13
期末未分配利润 31,728,264.46 46,846,453.20
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
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