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浙江东日股份有限公司2001年中期报告
2001-08-11 00:00
浙江东日股份有限公司2001年中期报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，公司中期财务会计报告未经审计。
一、公 司 简 介
（一）公司法定中文名称: 浙江东日股份有限公司
A股简称：浙江东日
A股代码：600113
公司法定英文名称：ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY
英文名称缩写：ZJDR
（二） 公司注册地址：浙江省温州市矮凳桥92号
公司办公地址：浙江省温州市矮凳桥92号
邮政编码：325003
公司网址：HTTP://WWW.dongri.com.
公司电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
（三） 法定代表人姓名：滕增寿
（四） 公司董事会秘书：张乘东
联系电话：0577-88835216
传真：0577-88842287
电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
联系地址：浙江省温州市矮凳桥92号
证券事务代表：陈琦
联系电话：0577-88835216
传真：0577-88853828
电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
（五）公司中报备置地点：浙江省温州市矮凳桥92号公司证券部
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：离心浇注ＨＯＢＡＳ管道系列及配件的制造、销售及管道安装施工，玻璃钢制品、玻璃钢洁具、各类灯具及配件的生产、销售，仓储服务，物业管理。
二、主要财务数据和指标
(一)报告期末和上年末（或报告期内和上年相同期间）的主要财务指标（单位：元）
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 7,959,823.67 8,134,301.39
扣除非经常性损益后 7,959,823.67 8,134,301.39
的净利润
每股收益 0.067 0.070
净资产收益率(%) 2.185 2.180
每股经营活动产生的 0.144 0．16
现金流量净额
项 目 2001 年6月30 日 2000年12月31日
总资产 442,819,398.56 435,746,844.71
资产负债率(%) 17.74 18.23
股东权益(不含少数 364,257,068.49 356,297,244.82
股东权益)
每股净资产 3.087 3.02
调整后每股净资产 3.077 3.00
注：主要财务指标的计算公式:
全面摊薄每股收益=净利润 年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额） 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额年度末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=净利润 年度末股东权益×100%
(二)利润表附表
报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每 加权平均每
资产收益率 资产收益率 股收益(元/ 股收益(元/
(%) (%) 股) 股)
主营业务利 4.04 4.08 0.125 0.125
润
营业利润 2.66 2.69 0.082 0.082
净利润 2.19 2.21 0.067 0.067
扣除非经常 2.19 2.21 0.067 0.067
性损益后的
净利润
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS＝P （S0＋S1＋Si×Mi M0-Sj×Mj M0）
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE＝P (E0+NP 2+Ei×Mi M0-Ej×Mj M0)
其中：P为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单 位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公 增 本期 期末数
配股 送股 积金转 发 其他
增股本 变动
一、尚未流通股
份
1、发起人股份 7,800.00 7,800.00
国家拥有股份
境内法人持有 7,800.00 7,800.00
股份
境外法人持有
股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其
他
尚未流通股份合 7,800.00 7,800.00
计
二、已流通股份
1、境内上市的 4,000.00 4,000.00
人民币普通股
2、境内上市外
资股
3、境外上市外
资股
4、其他
已流通股份合计 4,000.00 4,000.00
三、股份总数 11,800.00 11,800.00
(1)本期股份总数及结构变动情况说明：
本期股份总数及结构未发生变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股 本期持股变动增减 持股占总
次 数（股） 情况 股本比例
（+-） (%)
1 浙江东方集团 78,000,000 无 66.10
公司
2 泰和基金 739,905 0.63
3 叶远璋 337,605 0.29
4 冯君礼 198,633 0.17
5 社会帮困 190,000 0.16
6 胡运动 189,757 0.16
7 杨倩碧 166,600 0.14
8 王心贵 141,633 0.12
9 冯艳文 121,600 0.10
10 罗建红 120,000 0.10
名 股东名称 持有股份 股份性质
次 的质押或
冻结情况
1 浙江东方集团 无 法人股
公司
2 泰和基金 社会公众股
3 叶远璋 社会公众股
4 冯君礼 社会公众股
5 社会帮困 社会公众股
6 胡运动 社会公众股
7 杨倩碧 社会公众股
8 王心贵 社会公众股
9 冯艳文 社会公众股
10 罗建红 社会公众股
2、十大股东持股相关情况说明:
注：
（1）、浙江东方集团公司为国有法人股股东。
（2）、报告期内浙江东方集团公司所持股份未发生增减情况，也未有质押或冻结情况。
（3）、公司前十名股东中的第 2 位至第 10 位为流通股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务离心浇注ＨＯＢＡＳ管道系列及配件的制造、销售及管道安装施工，玻璃钢制品、玻璃钢洁具、各类灯具及配件的生产、销售，仓储服务，物业管理。
公司经营状况：上半年，公司本着“创新务实，开拓发展”的总体思路，加强内部管理，优化经济结构，拓展新领域、新业务，保持了公司的稳健发展。2001年上半年完成主营业务收入4182.6 万元，比去年同期下降11.4%；实现主营业务利润1471.3万元，同比增长12.69%；实现利润总额为961 万元，同比增长0.4%；实现净利润796 万元，同比下降2.14%。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果：
公司报告期内无募集资金，公司前次募集资金项目于 2000 年底已经使用完毕。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）、药厂易地技改项目：公司收购兼并温州市人民制药厂，并经浙江省经贸委浙经贸改（2000）944号文件批复，对药厂实行易地技改项目。截止 6 月底止，报告期内发生投资总额为 1090.32 万元。完成项目工程量50%左右。
（2）、参股投资四川自贡市浙江东方集团实业开发有限公司。经公司二届二次董事会决议，公司参股投资情况：公司名称：四川自贡市浙江东方集团实业开发有限公司。注册地址：自贡市。经营范围：房地产开发。总股本2100万元，本公司投资700万元，占总股本33.34%。
（三）、公司财务状况
1 、主要会计科目增减变动情况及变动原因： 金额单位：人民币元
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 增 减(％)
总 资 产 442,819,398.56 435,746,844.71 1.62
应收款项净额 33,073,397.49 35,265,348.30 -6.22
存货净额 35,681,393.81 34,962,259.42 2.06
预付帐款 1,939,725.18 3,496,177.79 -44.52
长期投资 7,000,000.00 _____ 100.00
固定资产净值 206,098,259.31 214,340,831.74 -3.85
长期负债 _____ _____ __
股东权益 364,257,068.49 356,297,244.82 2.23
在建工程 16,125,472.45 3,962,648.30 306.94
短期借款 8,000,000.00 _____ 100.00
预收帐款 _____ 2,723,616.00 -100.00
应付股利 17,172,137.52 23,600,000.00 -27.24
应交税金 1,941,159.52 3,218,488.57 -39.69
2001年中期 2000年中期 增 减(％)
主营业务利润 14,713,370.09 13,056,154.76 12.69
净利润 7,959,823.67 8,134,301.39 -2.14
财务费用 58,381.37 -1,739,583.42 －103.36
营业外支出 349,716.86 38,539.50 807.42
变动幅度超过30％的会计报表项目注释及变动原因：
（1）、预付帐款比期初减少，系与客户已结算；
（2）、长期投资比期初增加，系参股四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司；
（3）、在建工程比期初增加，系对药厂实行易地技改项目的支出所致；
（4）、预收帐款比期初减少，系与客户已结算；
（5）、短期借款比期初增加，系向银行借入流动资金；
（6）、应交税金比期初减少，系上交应交税金所致；
（7）、财务费用比去年同期增加，系今年收回全部委托资金而减少利息收入所致；
（8）、营业外支出比去年同期增加，系处置固定资产损失所致。
（五）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
公司将紧紧抓住中国加入 WTO、西部大开发的有利机遇，不断壮大主营业务，提高经济效益。一是壮大玻璃钢主业。依靠 HOBAS 管材这一国际品牌的影响力，拓宽销售渠道，提高市场占有率，利用自身优势，提高玻璃钢卫生洁具、亚克力制品的生产能力，并开发玻璃钢相关的新产品；二是抓紧上马制药业。加快制药易地技改项目的进度，按GMP 标准，尽快形成药品生产能力。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（1）、提高管道销售收入。针对上半年公司管道销售的实际情况，公司已积极着手相应对策。坚持以“巩固老客户，开拓新市? ”为原则，抓住下半年销售旺季形势，加强经营力量，扩大产品覆盖面，提高管道销售收入。
（2）、加快制药技改项目进度。上半年，公司顺利实施了对温州市人民制药厂的兼并收购行为，目前已经完成药厂易地重建项目工程量的一半。下半年，将加快进度，完成技术改造，力争投入生产。
（3）、发展玻璃钢制品生产。上半年，顺利收购玻璃钢制品生产线，并完成迁入管道公司和投产工作。下半年，公司进一步发展卫生洁具、火车与通讯配套件等产品。并大力开发玻璃钢相关的新产品，以壮大玻璃钢主业，增强公司核心竞争力。
（4）、强化内部管理，提高产品质量，降低生产成本，增强盈利能力。
五、重 要 事 项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
1、公司上年度利润分配方案为：以 2000 年末总股本 11800 万股为基数，按每10 股派发红利0.20 元（含税），该方案于公司2001年3月16日召开的2000 年股东大会审议通过。
2、执行情况：公司于2001年5月25日在《上海证券报》及《中国证券报》上刊登分红派息公告；股权登记日为 2001 年 5 月 31 日，除息日为2001年6月1日；红利发放日为2001年6月8日。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
1、2001年3 月 10 日，公司二届二次董事会审议通过，决定本公司使用非募集资金收购浙江东方集团新型材料公司玻璃钢制品生产线设备，房屋及土地使用权，根据公司与新型材料公司签订的《玻璃钢制品生产线转让协议书》之约定，本公司以协议价格 8,351,085 元收购上述生产线，由于本项关联交易总额不足 3,000 万元，或最近审计净资产值的 5%，根据《公司章程》与上海证券交易所股票上市规则规定，本项交易议案不再提交股东大会审议。目前，该生产线已迁移并入本公司管道分公司，经过设备安装、调试工作，今年 5 月份起已经进入正常生产，对公司增加了销售收入与经济效益。由于该项资产收购构成关联交易，详细情况见下文“重大关联交易”事项。
2、公司2001年4 月 16日召开公司2000 年度股东大会，审议通过了公司二届董事会（2001年3 月10日召开）提出关于本公司兼并温州市人民制药厂的议案。有关情况已在公司《2000 年度报告》摘要披露时详细说明，有关公告见2001 年 3 月 13 日《上海证券报》和《中国证券报》。此次兼并行为，于报告期内已经完成，目前易地改建项目已完成工程量的50%，净化工程已接近尾声，力争年内投入生产。
此次公司兼并行为对公司经营成果和财务状况尚未产生影响。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让发生的关联交易：
2001 年 3 月10 日，经公司二届二次董事会审议通过，决定公司使用自筹资金收购浙江东方集团新型材料公司玻璃钢制品生产线设备、房屋及土地使用权。由于该项资产收购构成关联交易。关于关联交易的关联方、交易内容、交易目的、财务影响、定价政策等关联交易事项的有关公告已在2001 年 3 月 13 日《上海证券报》、《中国证券报》披露。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、 上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
公司在劳动、人事及工资管理方面独立。经理及高级管理人员均在本公司领取报酬，未在大股东单位担任管理职务。
2、 上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
公司拥有独立的生产系统和配套设施以及采购销售系统。
3、 上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，在银行独立开户。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
资产负债表
编制:浙江东日股份有限公司 2001年6月30日 单位: 人民币元
资 产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产
货币资金 注1 11,058,070.68 10,936,294.14
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 34,616,100.96 31,592,558.52
其他应收款 注3 4,567,619.37 5,155,660.91
预付帐款 3,496,177.79 1,939,725.18
应收补贴款
存货 注4 35,699,549.71 36,418,684.10
存货跌价准备 737,290.29 737,290.29
待摊费用 注5 128,575.81 157,383.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 84,910,432.00 81,788,194.25
长期投资：
长期股权投资 注6 7,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 注7 7,000,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 273,986,595.88 272,877,057.48
减：累计折旧 59,645,764.14 66,778,798.17
固定资产净值 214,340,831.74 206,098,259.31
工程物资
在建工程 注8 3,962,648.30 16,125,472.45
固定资产清理
固定资产合计 218,303,480.04 222,223,731.76
无形资产及其他资产：
无形资产 131,601,835.28 131,116,010.60
长期待摊费用 注9 931,097.39 691,461.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 132,532,932.67 131,807,472.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 435,746,844.71 442,819,398.56
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 8,000,000.00
应付票据
应付帐款 7,407,514.93 5,635,061.46
预收帐款 2,723,616.00
应付工资
应付福利费 1,006,264.72 1,144,536.33
应付股利 23,600,000.00 17,172,137.52
应交税金 3,218,488.57 1,941,159.52
其他应交款 153,799.96 153,894.18
其他应付款 41,339,915.71 44,515,541.06
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 79,449,599.89 78,562,330.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 79,449,599.89 78,562,330.07
少数股东权益
股东权益：
股本 注10 118,000,000.00 118,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 118,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 216,038,422.86 216,038,422.86
盈余公积 17,431,764.36 17,431,764.36
其中：法定公益金 8,715,882.18 8,715,882.18
未分配利润 4,827,057.60 12,786,881.27
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 356,297,244.82 364,257,068.49
负债和股东权益总计 435,746,844.71 442,819,398.56
资 产 母公司本 母公司本
期期初 期期末
流动资产
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款
预付帐款
应收补贴款
存货
存货跌价准备
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计
负债和股东权益总计
资产负债表附表1：
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增 本期转回
加数 数
一、坏账准备合计 3,918,372.03 58,804.16 302,354.25
其中：应收账款 3,461,610.10 302,354.25
其他应收款 456,761.93 58,804.16
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合 737,290.29
计
其中：库存商品 737,290.29
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,674,821.94
其中：应收账款 3,159,255.85
其他应收款 515,566.09
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合 737,290.29
计
其中：库存商品 737,290.29
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
资产负债表附表2：
股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 118,000,000.00 118,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股
本）
本期减少数
期末余额 118,000,000.00 118,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 216,038,422.86 216,038,422.86
本期增加数
其中：资本（或股本）
溢价
接受损赠非现金
资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差
额
资本评估增值准
备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 216,038,422.86 216,038,422.86
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 8,715,882.18 7,203,766.26
本期增加数 1,512,115.92
其中：从净利润中提取数 1,512,115.92
其中：法定盈余公积 1,512,115.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 8,715,882.18 7,203,766.26
其中：法定盈余公积 8,715,882.18 7,203,766.26
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 8,715,882.18 7,203,766.26
本期增加数 1,512,115.92
其中：从净利润中提取数 1,512,115.92
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 8,715,882.18 8,715,882.18
五、未分配利润：
期初未分配利润 4,827,057.60 16,330,130.20
本期净利润 7,959,823.67 15,121,159.24
本期利润分配 26,624,231.84
期末未分配利润 12,786,881.27 4,827,057.60
利润及利润分配表
编制:浙江东日股份有限公司 2001年 1 至 6 月 单位: 人民币元
项目 释注 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 47,208,461.42 41,826,924.66
减：主营业务成本 33,502,073.73 26,308,513.18
主营业务税金及附加 650,232.93 805,041.39
二、主营业务利润 13,056,154.76 14,713,370.09
加：其他业务利润 2,845,624.77 2,777,014.31
减：营业费用 2,923,690.04 3,683,824.57
管理费用 5,109,367.08 4,041,965.32
财务费用 -1,739,583.42 58,381.37
三、营业利润 9,608,305.83 9,706,213.14
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 253,763.78
减：营业外支出 38,539.50 349,716.86
四、利润总额 9,569,766.33 9,610,260.06
减：所得税 1,435,464.94 1,650,436.39
少数股东损益
五、净利润 8,134,301.39 7,959,823.67
加：年初未分配利润 16,330,130.20 4,827,057.60
其他转入
六、可供分配的利润 24,464,431.59 12,786,881.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 24,464,431.59 12,786,881.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 24,464,431.59 12,786,881.27
项目 合并上年累计 上年同母公司 母公司本期
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润
项目 上年累计母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润
现 金 流 量 表
编制: 浙江东日股份有限公司 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的
减少(减：增加)
经营性应付项目的
增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,126,851.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,783,142.12
现金流入小计 47,909,993.22
购买商品、接受劳务支付的现金 22,941,440.83
支付给职工以及为职工支付的现金 3,466,901.24
支付的各项税费 2,828,231.66
支付的其他与经营活动有关的现金 1,731,115.79
现金流出小计 30,967,689.52
经营活动产生的现金流量净额 16,942,303.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 526,606.39
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 526,606.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,162,824.15
投资所支付的现金 7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,162,824.15
投资活动产生的现金流量净额 -18,636,217.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 8,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,427,862.48
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6,427,862.48
筹资活动产生的现金流量净额 1,572,137.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -121,776.54
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,959,823.67
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 7,449,252.63
无形资产摊销 485,824.68
长期待摊费用摊销 239,635.44
待摊费用减少（减：增加） -28,807.82
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -526,606.39
固定资产报废损失 793,319.80
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -719,134.39
经营性应收项目的 3,748,403.42
减少(减：增加)
经营性应付项目的 -2,459,407.34
增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,942,303.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 10,936,294.14
减:现金的期初余额 11,058,070.68
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -121,776.54
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的
减少(减：增加)
经营性应付项目的
增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2001 年度会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
（1）、本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
（2）、本公司会计年度采用公历年制，即一月一日至十二月三十一日为一个会计 年度。
（3）、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
（4）、记帐基础和计价原则。
本公司记帐基础为权责发生制原则，资产计价遵循历史成本原则。
（5）、外币业务的核算方法
对于会计年度内涉及外币的会计事项，按中国人民银行公布的月初人民币外汇牌价折合为本位币记帐。期末中国人民银行公布的人民币外汇牌价进行调整，其汇兑差额计入当期损益。
（6）、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险较小的投资。
（7）、固定资产减值准备计提方法：期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（8）、在建工程减值计提方法：期末在建工程原按帐面净值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（9）、无形资产减值准备计提方法：期末无形资产原按帐面净值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；
（10）、短期投资减值计提方法，短期投资按取得实际成本计价，转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资损益，年末短期投资成本若高于其可变现净值，则按其差额计提跌价准备。
(11)、委托贷款减值准备计提方法，如果有迹象表明委托贷款本金低于可收回金额的。计提减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款，其价值又得已恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
会计政策变更的说明：
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额：-142,058.91元。
会计政策变更的说明：
本公司从2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策：
开办费原按5年期限平均摊销，现改为一次性摊销。
上述会计政策变更已采用未来适用法，对期初未摊销的开办费142,058.91 元，在本期进行相应调整，使本公司当期净利润减少142,058.91元。
本公司成立至今，未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更。
3、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
(１).采用备抵法核算坏帐。
坏帐准备按应收款项(应收帐款和其他应收款,下同)余额的 10%计提。
(2).坏帐的确认标准为:
(a)债务人破产或者死亡,以其破产或者遗产清偿后,仍然无法收回；
(b)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。
(3).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法
计提比例:10%
(4).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法
计提比例：10%
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司 2000 年度财务状况和经营成果的影响:
未有发生影响。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 31,588,078.66
租赁费收入 10,238,846.00
（三）、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法核算。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 330,937.86 542,823.58
银行存款 7,971,728.82 8,388,066.56
其他货币资金 2,755,404.00 2,005,404.00
合计 11,058,070.68 10,936,294.14
注2、应收帐款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 期末金额 期末
例(%) 准备 比例
(%)
1年以内 34,132,220.08 98.60 3,413,222.01 20,075,465.24 64.00
1-2年 223,848.00 0.65 22,384.80 9,089,010.89 29.00
2-3年 188,792.88 0.55 18,879.29 2,086,842.39 6.00
3年以上 71,240.00 0.20 7,124.00 341,240.00 1.00
其中：
应收持
股5%以
上股份
股东的
金额
合计 34,616,100.96 100.00 3,461,610.10 31,592,558.52 100.00
帐龄 期末坏帐
准备
1年以内 2,007,546.52
1-2年 908,901.09
2-3年 208,684.24
3年以上 34,124.00
其中：
应收持
股5%以
上股份
股东的
金额
合计 3,159,255.85
应收帐款期末余额中欠款金额前五名的债务人情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原
因
上虞市污水处理厂 14,649,392.00 1年以内 货款未结算
上虞市供水投资发展有限公司 3,015,099.54 1年以内 货款未结算
新疆克市石油物资供销公司 2,835,984.00 1年以内 货款未结算
太仓市自来水公司 2,323,621.00 1年以内 货款未结算
绍兴自来水厂 2,117,774.66 1年以内 货款未结算
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 期末金额 期末比
例(%) 准备(元) 例(%)
1年以内 1,504,307.37 32.93 150,430.73 5,080,931.40 98.55
1-2年 12,812.00 0.28 1,281.20 66,591.28 1.29
2-3年 2,000,500.00 43.80 200,050.00 8,138.23 0.16
3年以上 1,050,000.00 22.99 105,000.00
其中：应
收持股5%
以上股份
股东的金
额
合计 4,567,619.37 100.00 456,761.93 5,155,660.91 100.00
帐龄 期末坏帐
准备(元)
1年以内 508,093.14
1-2年 6,659.13
2-3年 813.82
3年以上
其中：应
收持股5%
以上股份
股东的金
额
合计 515,566.09
其他应收款期末余额中欠款金额前五名的债务人情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
(1) 曹永工程瓯海指挥部 2,000,000.00 1年以内 未结算
(2) 曹永工程指挥部 1,000,000.00 1年以内 未结算
(3) 绍兴水联贸易公司 850,000.00 1年以内 未结算
(4) 周佳龙 146,904.95 1年以内 备用金
(5) 车队 29,870.23 1年以内 备用金
注4、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
库存商品 33,288,459.30 737,290.29 33,174,847.65 737,290.29
合计 33,288,459.30 737,290.29 33,174,847.65 737,290.29
注5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊养路费 54,120.00 12,876.00 38,200.00 28,796.00
待摊财产保 62,755.33 280,648.71 220,666.65 122,737.39
险费
待摊报刊 11,700.48 5,850.24 5,850.24
合计 128,575.81 293,524.71 264,716.89 157,383.63
注6、长期股权投资
其他股权投资
被投资公司 投资 投资金额(元) 持股 本期权益 累计权益 减值准
名称 期限 比例% 增减额 增减额 备(元)
(元) (元)
四川自贡浙 7,000,000.00 33.34
江东方集团
实业开发有
限公司
被投资公司 备 注
名称
四川自贡浙
江东方集团
实业开发有
限公司
注7、长期投资
项目 期初余额 本期增加(元) 本期减少 期末余额（元）
(元) (元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 7,000,000.00 7,000,000.00
注8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期 其他减
转入 少数
固定
资产
管道二期工程 3,579,704.30
其 他 工 程 382,944.00 1,259,601.55
药厂易地技改 10,903,223.00
合 计 3,962,648.30 12,162,824.55
工程名称 期末数 资金来 项
源 目
进
度
管道二期工程 3,579,704.30 自有资金
其 他 工 程 1,642,545.15 自有资金
药厂易地技改 10,903,223.00 自有资金
合 计 16,125,472.45
注9、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
其他递延支出 789,039.20 4,300.00 101,877.24 691,461.96
开办费 142,058.19 142,058.19
合计 931,097.39 4,300.00 243,935.43 691,461.96
注10、股本
见股本变动情况表。
注11、财务费用
项目 上年同期数 本期数
利息支出 111,800,00
减：利息收入 1,740,753.52 74,641.72
其 他 1,170.10 21,223.09
合计 -1,739,583.42 58,381.37
注12、营业外支出
项目 上年同期数 本期数
水利建设专项资金 38,539.50 83,003.45
处置固定资产损失 - 266,713.41
合计 38,539.50 349,716.86
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期营 本期营业收 上年同期营 本期营业成
业收入 入 业成本 本
其他 47,208,461.42 41,826,924.66 33,502,073.73 26,308,513.18
合计 47,208,461.42 41,826,924.66 33,502,073.73 26,308,513.18
行业 上年同期营 本期营业毛
业毛利 利
其他 13,706,387.69 15,518,411.48
合计 13,706,387.69 15,518,411.48
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质
性质
浙江东方集 浙江省温州 主要从事玻璃 母公司 国有企业
团公司 市矮凳桥92 钢、船舶、化工
号 气体、电镀等的
生产和销售
企业名称 法定代表人
或类型
浙江东方集 滕增寿
团公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
浙江东方集团公司 12,124.20 12,124.20
合计 12,124.20 12,124.20
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：元
企业名 期初金额 期初百 本期 本期 期末金额 期末百
称 分比% 增加 减少 分比%
数 数
浙江东 78,000,000.00 66.10 78,000,000.00 66.10
方集团
公司
合计 78,000,000.00 66.10 78,000,000.00 66.10
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
温州灯具集团有限公司 兄弟公司
四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 母公司合股
3、关联方交易情况
(1)对关联方长期投资明细 单位：万元
单位名称 投资性质 投资金额
四川自贡浙江东方集团实 参股投资 7,000,000.00
业开发有限公司
合计 7,000,000.00
(2)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期 上年同期 占上年余
余额的 期末数 额的比重
比重(%) (%)
温州灯具集 其他应付款 40,000,000.00 89.85
团有限公司
合计 40,000,000.00 89.85
（七）、或有事项
本公司本年度没有需要说明的或有事项。
（八）、其它重要事项：
1 、根据本公司二届二次董事会决议，本公司出资700 万元人民币，本公司母公司———浙江东方集团公司合股组建“四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司”，该公司注册资本2100 万元，其中本公司出资700 万元占33.34%。该公司已取得企业法人营业执照，本期已经实施房地产开发工程。因其尚未实现房地产开发收入，本期无反映损益情况。
2、根据本公司二届二次董事会决议，经温州市人民政府温政办机（2000）110 号文件批复，并经 2000 年度股东大会决议通过。本公司在报告期顺利实施了兼并温州市人民制药厂的行为。并进行了药厂易地技改项目，地址在温州市永嘉县。
3、根据本公司二届二次董事会决议，经 2000 年度股东大会通过，本期同浙江东方集团新型材料公司签订了《关于玻璃钢制品生产线转让协议书》本公司出资 835.1 万元，顺利完成了收购玻璃钢制品生产线的行为。被收购资产一分为二：其房地产作为药厂技改项目的厂址；其生产设备迁入本公司管道分公司合并生产经营。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他备查文件；
文件存放地：浙江省温州市矮凳桥92 号公司证券部
董事长 滕增寿
浙江东日股份有限公司
2001-08-11
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