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中国石化湖北兴化股份有限公司2001年中期报告
2001-08-12 15:55
中国石化湖北兴化股份有限公司2001年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务报告未经审计。
二○○一年八月十二日
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 中国石化湖北兴化股份有限公司
A股简称：湖北兴化
A股代码：600886
公司法定英文名称：SINOPEC HUBEI XINGHUA COMPANY LTD.
英文名称缩写：HBXH CO.,LTD
（二）公司注册地址：湖北省荆门市白庙路63号
公司办公地址：湖北省荆门市白庙路63号
邮政编码：448002
公司电子信箱： hbxhcltd @ jm-mail.hb.cninfo.net
（三） 法定代表人姓名：郑国华
（四） 公司董事会秘书：赵国平
联系电话：0724-2210632
传真：0724-2271727
联系地址：湖北省荆门市白庙路63号
（五）公司中报备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
（八）经营范围 ：公司主营石油化工产品的加工、销售，石油化工生产设备的研制及科技开发。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 -1,476,614.96
扣除非经常性损益后的净利润* -1,998,954.96
总资产 1,271,940,223.87
资产负债率(%) 25.12
股东权益(不含少数股东权益) 952,410,215.54
每股收益 -0.005
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.005
净资产收益率(%) -0.155
每股净资产 3.380
调整后每股净资产 3.363
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.363
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.159
项目 上期数
净利润 -25,832,723.66
扣除非经常性损益后的净利润* -26,947,289.62
总资产 1,167,000,708.87
资产负债率(%) 18.27
股东权益(不含少数股东权益) 922,003,717.76
每股收益 -0.092
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.092
净资产收益率(%) -2.760
每股净资产 3.272
调整后每股净资产 3.240
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.240
每股经营活动产生的现金流量净额 0.430
单位：元
项 目 2000年末
净利润 5,923,689.08
扣除非经常性损益后的净利润 6,921,633.87
每股收益 0.02
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.02
净资产收益率(%) 0.62
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
投资收益 522,340.00
注：主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数；
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％；
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数；
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）／报告期末普通股股份总数。
非经常性损益扣除标准系根据中国证监会2001年4月25日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第１号-非经常性损益》报表差异说明:
1、2000年1-6月利润总额原为-34,426,689.48元，现为-25,832,723.66元，系下列事项调整所致：
由于本公司1999年9月对固定资产进行全面清查盘点，其中盘盈351,047.06元，盘亏8,945,012.88元。由于税务主管部门尚未批复，本公司在 1999年年报中作待处理固定资产损益的账务处理。2000年上半年税务部门批复下达，公司在中期报告中作营业外收入及营业外支出的账务处理，从而出现会计差错。在2000年年报中，本公司对该会计差错进行了更正，即调减年初未分配利润8,593,965.82元，同时调减资产负债表相关科目2000年年初数以及1999年度利润表相关项目金额。本次中期报告中，本公司对上年同期数作了相应调整。
2、上半年营业外支出17,674,850.71 元，系部分装置因资源不足而发生的停工费用，不作为非经常性损益扣除。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 16,223.44
国家拥有股份 16,223.44
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,219.44
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 17,442.88
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 10,731.70
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 10,731.70
三、股份总数 28,174.58
股本结构 本期公积金转增股本 增发 本期其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
股本结构 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 16,223.44
国家拥有股份 16,223.44
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,219.44
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 17,442.88
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 10,731.70
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 10,731.70
三、股份总数 28,174.58
本期股份总数及结构变动情况说明：
１、本报告期内公司股本无变化。
２、本公司无内部职工股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
本期持股
名 股东名称 本期末持股 变动增减 持股占总股
次 数（股） 情况 本比例(%)
（+-）
1 中国石油化工股份有限公司 162234423 57.58
（国家持股单位）
2 湖北省石油总公司 5810418 2.06
3 上海浦东实华经济发展公司 3444000 1.22
4 中国石化销售中南公司 2100000 0.75
5 武汉京昌商贸发展中心 840000 0.30
6 华厦深圳 616300 0.22
7 刘明清 272300 0.097
8 宋 镒 268700 0.095
9 宋伟铭 248815 0.088
10 陆凤娟 155000 0.055
持有股份的
名 股东名称 质押或冻结 股份性质
次 情况
1 中国石油化工股份有限公司 未质押 国有股
（国家持股单位） 或冻结
2 湖北省石油总公司 未知 法人股
3 上海浦东实华经济发展公司 未知 法人股
4 中国石化销售中南公司 未知 法人股
5 武汉京昌商贸发展中心 未知 法人股
6 华厦深圳 未知 流通股
7 刘明清 未知 流通股
8 宋 镒 未知 流通股
9 宋伟铭 未知 流通股
10 陆凤娟 未知 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）持有公司 5%以上股份的股东为中国石油化工股份有限公司，报告期内所持股份无变化。该股东所持本公司股份无任何质押、冻结等情况。
（2）第 1、2、3、4、5 名股东为本公司发起人股东，其所持股份均为未上市流通的国有法人股和法人股，第 1、2、3、4 名股东之间存在关联关系，同为中国石化集团公司控股的子公司；其余股东为持有本公司上市流通股的股东，本公司对其间的关联关系不详。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
公司主营石油化工产品的生产及销售，所售产品均为石油化工产品。2001年上半年，公司共生产汽油、柴油、液化石油气、聚丙烯等产品总量 23.80 万吨，销售 24.34 万吨，产销率102.27%，实现主营业务收入64612万元（不含税），实现主营业务利润3234万元，实现利润总额-148万元，税后利润-148万元。主营业务收入与去年同期相比增长17.56%，净利润比去年同期减少亏损94.27%。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的使用情况
本公司报告期内没有新增券集资金，1998年，公司配股承诺投资的“石油气体储运设施”项目，预算投资额4000万元，因中国石化股份有限公司荆门分公司已从1999年起到2000年间对原有石油气体储运设施进行了大规模改造，目前现有石油气体储运设施已能满足本公司的生产经营需要。公司 2000 年度股东大会已通过决议，一致同意变更该部分资金用途，补充公司流动资金。公司已在2001年 7月2 日随公司股东大会公告一并在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。
2、非募集资金的投资情况：
今年上半年，本公司自筹资金，完成了重油催化裂化车间的MGD改造和CO锅炉、汽提段的改造；加氢精制(一)车间的扩能改造；及其他几项技改措施，累计投资1558万元。
本报告期内无对外投资情况。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
今年上半年，国际原油价格仍居高不下，国内成品油价格随新加坡成品油离岸价频繁调整，对公司的经营造成较大影响。由于成品油产销占公司产销总量的70％左右，因此上半年公司出现了经营性亏损。2001年7月26日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》就上述事项发布了公告。
（四）、公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
指标项目 2001年中期 2000年年末 增减变动（＋－）
总资产 1,271,940,223.87 1,167,000,708.87 104,939,515.00
应收款项 187,156,539.31 197,400,874.03 -10,244,334.72
存货 301,640,094.27 59,437,173.28 242,202,920.99
长期投资 19,162,288.68 19,162,288.68
固定资产 664,576,888.05 681,841,393.57 -17,264,505.52
长期负债
股东权益 952,410,215.54 953,760,130.50 -1,349,914.96
主营业务利润 32,336,063.82 -14,280,911.31 46,616,975.13
净利润 -1,476,614.96 -25,832,723.66 24,356,108.70
2、上述各项变动原因及其他异常报表项目说明：
（1）、总资产变化的主要原因为组成资产各明细项目，如：货币资金、应收账款、存款、固定资产、在建工程等发生了变化。
（2）、应收账款减少的主要原因为：本期收回了2000年末部分货款。
（3）、存货增加的主要原因为：本公司为保证下半年连续生产采购大量原料储备。
（4）、固定资产减少的主要原因为：本期计提折旧费用。
（5）、股东权益减少的原因为：本期经营性亏损。
（6）、主营业务利润提高的主要原因为：A、产品毛利率比上年同期有所提高；B、本期停工费用计入营业外支出，上年同期分摊计入产品成本。
（7）、净利润增加（比上年同期减亏）的主要原因是产品毛利率有所上升。
3、会计报表变动幅度超过30%的项目说明：
（1）货币资金较期初数减少71.72%，主要是因为本公司2001 年上半年归还银行贷款6300万元以及为保证公司连续生产采购大量原料储备而支付大量货款。
（2）本公司其他应收款比上年末下降 54.47%，主要是由于公司清理职工差旅费借款及其他应收款项收回所致。
（3）上半年存货比期初增加 412.45%，主要是由于本公司 2001 年为保证下半年连续生产采购大量原料储备。
（4）上半年，加氢（一）装置进行检修，于 6月更换了新型催化剂，由于受益期限在一年以上，公司列待摊费用按月摊销。
（5）在建工程比年初增加106%，主要系本公司上半年对加氢（一）、气分（一）、重油催化等进行技改及检修，领用设备及材料增多。
（6）短期借款减少84%，系本公司上半年归还货款6300万元。
（7）应付票据增加1000万元，系本公司对中石化荆门公司开出银行承兑汇票。
（8）应付账款期末余额比期初增加 225.64%，主要是由于本公司为保证下半年连续生产采购大量原料后部分原材料款尚未支付。
（9）预收账款期末余额比期上升 34.94%，主要是上半年预收的部分液蜡及液化气货款尚未在本期实现销售。
（10）应交税金大幅减少，系本公司为维持下半年连续生产采购大量原料产生大量进项税额。使得增值税倒挂；同时为支持对方经济建设交纳消费税等税金4780万元。
（11）营业外支出金额比上年度大幅上升，主要是由于本公司本期将停工装置的停工费用计入本科目，而2000年上半年则分摊到产品成本中。
（五）、下半年经营计划
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策和市场的变化，及时调整优化生产方案，增加适销对路且附加值高的产品产量，减少因成品油价格下降对公司生产经营的影响。
2、根据市场和资源状况，组织好公司主要生产装置重油催化裂化装置的生产，在保证装置效益最佳的前提下，提高加工量和掺渣率，努力增收。
3、加强生产管理，搞好平稳操作，逐渐完善成本目标和考核管理体系，降低物耗、能耗和加工损失，提高产品收率和产品质量，努力降低生产成本；
4、抓好技术开发和技术改造后新技术、新工艺的应用，提高产品质量和档次。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度没有进行利润分配和公积金转增股本，本报告期公司亦无配股方案。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购兼并资产重组事项：
报告期内公司无收购、兼并及资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
公司购销商品、提供劳务所发生的关联交易详见公司财务报告。
（六）、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
公司与控股股东在人员方面已经分开。公司董事长与控股股东法定代表人分开，互不兼职；公司董事长和总经理分开，不由一人兼任；公司经理班子现由总经理一名、副总经理二名和总会计师一名组成，在公司领取工资，在控股股东及其附属企业没有任何兼职。公司拥有独立的员工队伍，所有员工均与公司签署劳动合同和上岗合同，在公司领取工资，与控股股东及其附属企业完全分开。
公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立的决策系统，生产系统，营销系统；公司不存在使用控股股东工业产权、商标、非专利技术和土地使用权等无形资产的情况。
公司与控股股东在财务方面已经分开。公司有自己独立的财务部门，配备了独立的财务人员，独立在银行开户，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，依法纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项：
报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项；报告期内无委托理财事项。
（八）、公司对外担保事项：
报告期内公司对外无重大合同（担保）等事项。
（九）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内，公司没有发生变更公司名称和股票简称的事项。
（十）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
（一）、2001年中期会计报表（附后）
1、资产负债表；
2、利润及利润分配表；
3、现金流量表
（二）、2001年度会计报表附注
1、重要会计政策和会计估计说明：
（1）、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
（4）、记账原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
（5）、现金等价物的确认标准：现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险? 。
（6）、坏账核算方法：
①坏账损失确认标准：A、因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权；B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；C、债务人较长时期内未能履行偿还义务，并有确凿证据表明不能收回，或收回可能性很小，经董事会批准列为坏账的债权。
②公司采用备抵法核销坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备，并计入管理费用。具体如下：
提取范围
A、应收账款；B、其他应收款；
提取比例
A、1年以下 不计提；
B、1-2年 按其余额的30%计提；
C、2-3年 按其余额的60%计提；
D、3年以上 按其余额的100%计提。
注：公司发生下列各种情况时不计提坏账准备：A、公司下属内部单位发生的应收账款；B、与关联方发生的应收账款；C、计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的。
③坏账损失核销
公司坏账债权经董事会批准予以核销，但公司仍保留对上述坏账债权的追索权。如以后经核销的上述坏账债权予以收回，则冲减已计提的坏账准备。
按照中石化股份公司的统一部署，本公司从2001年1月1日起，坏账准备的计提比例发生了变化。原湖北石油分公司所属地市石油公司欠本公司债务全部划转湖北石油分公司，从而成为本公司关联单位，不再计提坏账准备。上述会计估计的变化，公司采用未来适用法进行账务处理，对本年利润的影响为增利73.15万元。
（7）、存货的核算方法：
①存货主要包括：原材料、燃料、包装物、辅助材料、低值易耗品、半成品、在产品、库存商品等；
②存货以取得时实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法核算；
③低值易耗品领用时采用一次摊销法；
④成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据，采用加权平均法核算生产成本及营业成本；
⑤存货跌价准备：本公司于定期或年度终了对存货进行全面清查盘点，如果由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回时，公司将按期末实际价值（可变现价值）低于存货成本价值的差额部分计提存货跌价准备。
2001年上半年，由于存在产成品销售价格低于成本的情况，本公司计提存货跌价准备295万元。
（8）、短期投资核算方法：
①短期投资按取得投资时的实际成本计价，短期投资转让或收回时，按取得投资时的实际成本转账，超过成本部分作为投资收益确认，但不调整已计提的短期投资跌价准备，待中期期末或年度终了再作调整；
②计提短期投资跌价准备：中期期末或年度终了，公司将短期投资的期末市价低于账面价值的差额部分计提短期投资跌价准备，并将提取额计入当期损益。
（9）、长期投资核算方法：
①长期债权投资：
A、 按实际支付的价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用），扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；
B、 债券的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间确认相关债券利息时摊销；
C、 按期计提利息并计入当期投资收益。
②长期股权投资
A、按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账，如实际支付的价款中包含已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。B、收益的确认及核算：对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对持有50%以上有表决权的长期股权投资，采用权益法核算且合并会计报表。C、对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。
③计提长期投资减值准备：本公司于中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价连续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资的期末实际价值（可变现价值）低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将期末实际价值（可变现价值）低于长期投资账面价值的差额部分计提长期投资减值准备，计入投资收益。
（10）、固定资产、折旧及减值准备
①固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、设备等；不属于生产经营的主要设备、物品，单位价值在 2000元以上，并且使用年限超过两年的资产作固定资产核算；
②固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、专用设备、其他设备；
③固定资产计价：按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价；
④固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧率计提折旧。各类固定资产的使用年限，预计残值率及年折旧率如下：
类 别 残值率 使用年限 年折旧率（%）
A、房屋建筑物 3% 25年 3.88
B、机器设备(炼油部分) 3% 12年 8.08
C、机器设备(化工部分) 3% 14年 6.93
D、电子设备 3% 4年 24.25
E、运输设备 3% 8年 12.13
⑤固定资产清理报废：本公司固定资产的清理报废，由公司相关资产使用及管理部门出具专题报告，公司讨论通过后，报公司董事会审批，待主管财税机关批复后进行资产清理报废的相关账务处理。
⑥固定资产减值准备：本公司于中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查盘点，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备应按单项资产计提。
如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，则应计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；B、由于技术进步，已不可使用的固定资产；C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（11）、在建工程核算方法：
①与工程有关的土建、安装费用、设备价款以其实际支出数核算；与工程有关的筹资利息在完工并交付使用前计入在建工程造价。在建工程确认为固定资产的时点：在建工程在完工并交付使用时，按发生的全部支出转入固定资产核算。
②在建工程减值准备：公司于定期或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（12）、无形资产核算方法
①无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取得时实际发生的费用入账。
②无形资产的摊销：各种无形资产在有效期限内按直线法摊销，其中土地使用权按20-50年平均摊销；专有技术及专利权按不超过受益年限平均摊销，没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销；商誉按10年平均摊销。
③无形资产减值准备：公司于定期或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况的，应当计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
（13）、开办费、长期待摊费用的摊销
①开办费的摊销：从开始生产经营之日起，按不超过5年的期限平均摊销；
②长期待摊费用的摊销：按受益期限平均摊销。
（14）、收入的确认原则
①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；对已售出的商品没有实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据；与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
②提供劳务：在同一年度开始并完成的，在劳务已提供、收到价款或取得收取价款的依据时确认劳务收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
③他人使用公司资产发生的收入：按有关合同或协议确定的收费时间和方式计算确定，收入的确定并应同时满足:A、与交易相关的经济利益能够流入公司；B、收入的金额能可靠地计量。
（15）、外币核算方法
涉及外币的经济业务，记账汇率采用业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇率折合为人民币记账，月末再按中国人民银行公布的外汇市场汇率调整账面汇率，调整后记账本位币余额与原账面余额之间的差额计入当期损益，即财务费用-汇兑损益。
（16）、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（17）、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部<<合并会计报表暂行规定>>和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。子公司的主要会计政策与本公司一致，本公司与子公司相互间重大购销业务及资金往来均在合并时抵销。
2、会计政策变更的说明：
本公司从 2001年起开始执行新的《企业会计准则》及《企业会计制度》。根据财政部财会字[2001]17 号文的要求，本公司对固定资产、无形资产、在建工程等进行了全面检查，公司在 2000 年末无委托贷款，无形资产均为国有土地使用权，在 2000 年度，公司未发生债务重组以及非货币性交易事项。按照本公司目前的资产状况，没有迹象表明因执行财政部财会字[2001]17 号文会导致对本公司的财务状况、经营成果以及财务指标等造成重大影响。
3、会计估计变更及影响:
会计估计的变更影响公司利润总额的金额:73.15万元
会计估计变更的说明：
按照中石化股份公司的统一部署，本公司从2001年1月1日起，坏账准备的计提比例发生了变化。原湖北石油分公司所属地市石油公司欠本公司债务全部划转湖北石油分公司，从而成为本公司关联单位，不再计提坏账准备。上述会计估计的变化，公司采用未来适用法进行账务处理，对本年利润的影响为增利73.15万元。
4、重大会计差错更正的说明：
2000年1-6月利润总额原为-34426689.48元，现为-25832723.66元，系下列事项调整所致：
由于本公司1999年9月对固定资产进行全面清查盘点,其中盘盈351047.06元,盘亏8945012.88元。由于税务主管部门尚未批复，本公司在1999年年报中作待处理固定资产损益的账务处理。2000 年上半年税务部门批复下达，公司在中期报告中误作营业外收入及营业外支出的账务处理，从而出现会计差错。在 2000年年报中，本公司对该会计差错进行了更正，即调减年初未分配利润8593965.82，同时调减资产负债表相关科目2000年年初数以及 1999年度利润表相关项目金额。本次中期报告中，本公司对上年同期数作了相应调整。
5、坏账核算方法:
（1）坏账损失确认标准：A、因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权；B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；C、债务人较长时期内未能履行偿还义务，并有确凿证据表明不能收回，或收回可能性很小，经董事会批准列为坏账的债权。
（2）公司采用备抵法核销坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备，并计入管理费用。具体如下：
①提取范围
A、应收账款；B、其他应收款；
②提取比例
A、1年以下 不计提；
B、1-2年 按其余额的30%计提；
C、2-3年 按其余额的60%计提；
D、3年以上 按其余额的100%计提。
注：公司发生下列各种情况时不计提坏账准备：A、公司下属内部单位发生的应收账款；B、与关联方发生的应收账款；C、计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的。
（3）坏账损失核销
公司坏账债权经董事会批准予以核销，但公司仍保留对上述坏账债权的追索权。如以后经核销的上述坏账债权予以收回，则冲减已计提的坏账准备。
①.应收账款核算方法:
采用账龄分析法:
账龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 30.00
2-3年以内 60.00
3年以上 100.00
②.其他应收款核算方法:
采用账龄分析法:
账龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 30.00
2-3年以内 60.00
3年以上 100.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
本公司从2001 年起开始执行新的《企业会计准则》及《企业会计制度》。根据财政部财会字[2001]17 号文的要求，本公司对固定资产、无形资产、在建工程等进行了全面检查，公司在2000年末无委托贷款，无形资产均为国有土地使用权，在2000年度，公司未发生债务重组以及非货币性交易事项。按照本公司目前的资产状况，没有迹象表明因执行财政部财会字[2001]17号文会导致对本公司的财务状况、经营成果以及财务指标等造成重大影响。
7、其他:
本公司成立于 1989 年 2月，位于湖北省荆门市，是湖北省成立最早的股份制企业之一。公司从事石油化工产品的加工和销售，石油化工生产设备的研制及科技开发。目前，公司股本金额281,745,826元，折合股本281,745,826股。公司现有员工1065人，拥有十多套石油化工生产装置，主要产品有汽油、柴油、煤油、聚丙烯、液化气、液蜡等，年综合加工能力达100万吨以上。2001年上半年，公司实现主营业务收入6.46亿元，净利润-148万元，上缴税金4780万元。
8、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 603,100,393.94
提供劳务的收入 43,021,927.96
利息收入 569,326.94
9、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
10、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 11,327.60 2,282.64
银行存款 145,005,821.25 32,220,734.74
其他货币资金 13,854,740.83 12,713,935.42
合计 158,871,889.68 44,936,952.80
注：（1）货币资金较期初数减少71.72%，主要是因为本公司2001年上半年归还银行贷款6300万元以及为保证公司连续生产采购大量原料储备而支付大量货款。
（2）其他货币资金为公司存入中石化集团财务公司款项。
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日
山东潍坊制药厂有限公司 2001-01-11 2001-07-11
漯河市全玉丰物资贸易公司 2001-02-15 2001-08-15
重庆市碱胺实业总公司 2001-05-17 2001-11-17
陕西铜川秦江化纺有限公司 2001-04-20 2001-10-20
湖北仙桃大化农业生产有限公司 2001-06-18 2001-12-18
湖北仙桃市大化农业生产资料有限公司 2001-05-15 2001-11-15
合 计
出票单位 金额 备注
山东潍坊制药厂有限公司 60,450.00
漯河市全玉丰物资贸易公司 300,000.00
重庆市碱胺实业总公司 500,000.00
陕西铜川秦江化纺有限公司 996,000.00
湖北仙桃大化农业生产有限公司 1,000,000.00
湖北仙桃市大化农业生产资料有限公司 800,000.00
合 计 3,656,450.00
注：以上票据均为银行承兑汇票。
注3、应收账款
账龄 期初金额 期初比 期初坏账准备 期末金额
例(%)
1年以内 182,527,898.58 91.06 591,740.83 172,111,809.64
1-2年 2,793,973.94 1.39 81,063.81 19,021.18
2-3年 15,132,078.78 7.55 2,376,348.43 1,069,775.71
3年以上 3,924.20 14,626,701.58
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 200,453,951.30 100.00 3,053,077.27 187,827,308.11
账龄 期末比 期末坏账准备
例(%)
1年以内 91.63
1-2年 0.01 9,493.80
2-3年 0.57 658,975.00
3年以上 7.79 2,300.00
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.00 670,768.80
说明：
①、欠款金额前５名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
荆门石油化工总厂 99,684,618.28 1年以内 货款
中石化销售公司中南公司 70,764,638.63 1年以内 货款
湖北石油分公司 13,618,771.83 3年以上 货款
湖南石油分公司 1,000,000.00 3年以上 货款
上海荆东石化实业公司 903,738.20 1年以内 货款
合 计 185,971,766.94
②、无持有公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。
③、关联方欠款金额为185,971,766.94元，占99％，参见附注（六）。
注4、其他应收款
账龄 期初金额 期初比例 期初坏账 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 228,800.84 33.56 143,224.65
1-2年 5,000.00 0.53 140,376.69
2-3年 710,244.07 65.50 117,268.27
3年以上 3,924.20 0.41 2,300.00
其中：应收持股5%以
上股份股东的金额
合计 947,969.11 100.00 403,169.61
账龄 期末比例 期末坏账
(%) 准备(元)
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股5%以
上股份股东的金额
合计
注：本公司其他应收款比上年末下降54.47％，主要是由于公司清理职工差旅费借款及其他应收款项收回所致。
无持有公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款。
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 2,135,246.54 196,977,314.83
在产品 22,535,888.06 77,910,589.52
产成品 34,766,038.68 29,707,627.25 2,955,437.33
合计 59,437,173.28 304,595,531.60 2,955,437.33
注：（1）、上半年存货比期初增加412.45％，主要是由于本公司为保证2001下半年连续生产而采购大量原料储备。
（2）本公司于中期期末对存货进行全面清查、盘点，由于产成品存在销售价格低于存货实际成本价格的情况，因此提取存货跌价准备2,955,437.33元。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
定额化工料 4,732,427.23 4,732,427.47
安保金
合 计 4,732,427.23 4,732,427.47
注：上半年，加氢（一）装置进行检修，于6月更换了新型催化剂，由于受益期限在一年以上，公司列待摊费用按月摊销。
注7、长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 比例持股%
长江证券公司 2,500,000.00 0.303%
上海实华置业有限公司 20,000,000.00 28.09%
合 计 22,500,000.00
被投资公司名称 本期权益增减额(元) 累计权益增减额(元)
长江证券公司
上海实华置业有限公司
合 计
被投资公司名称 减值准备(元)
长江证券公司
上海实华置业有限公司 2,500,000.00
合 计 2,500,000.00
注8、长期投资
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 19,162,288.68 19,162,288.68
其中：对子公司投资
对合营企业投资 16,662,288.68 16,662,288.68
对联营企业投资 2,500,000.00 2,500,000.00
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 19,162,288.68 19,162,288.68
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 118,544,567.60
机器设备 1,005,081,288.03 225,181.00 1,160,529.66
运输设备 3,884,720.60
电子设备 18,254,720.26 266,275.00
其 他
合计 1,145,765,296.49 491,456.00 1,160,529.66
项目 期末数 备注
房屋建筑物 118,544,567.60
机器设备 1,001,061,744.71
运输设备 3,884,720.60
电子设备 18,520,995.26
其 他
合计 1,145,096,222.83
注10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其 他
固定资产 减少数
分子筛(二)轻液蜡技改 12,906,057.59 1,030,670.70
加氢裂化(一)技改 1,883,540.47
重催技改 4,423,046.69
球罐隐患整改 6,538,293.65
气分技改 1,037,718.09
其它 4,650,538.90 3,669,425.12
合计 17,556,596.49 18,582,694.72
工程名称 期末数
分子筛(二)轻液蜡技改 13,936,728.29
加氢裂化(一)技改 1,883,540.47
重催技改 4,423,046.69
球罐隐患整改 6,538,293.65
气分技改 1,037,718.09
其它 8,319,964.02
合计 36,139,291.21
注：本年利息资本化金额0元。
注11、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 4,473,681.26 2,833,331.34
土地使用权 44,993,300.00 42,893,614.03
土地使用权 547,913.90 512,175.15
合计 50,014,895.16 46,239,120.52
种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 104,641.98 2,728,689.36 12.5
土地使用权 449,932.98 42,443,681.05 47.5
土地使用权 9,131.88 503,043.27 27.5
合计 563,706.84 45,675,413.68
注12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 75,000,000.00
信用借款 12,000,000.00
合计 75,000,000.00 12,000,000.00
注13、应付票据
期初数 期末数
10,000,000.00
注：以上应付票据为银行承兑汇票（收款方：中国石化荆门分公司）.
注14、应付账款
期初数 期末数
88,452,405.96 288,038,170.98
注：（１）本项目期末余额比期初增加225.64%，主要是由于本公司为保证下半年连续生产采购大量原料后部分原材料款尚未支付；
（２）应付关联方中国石油化工股份有限公司（荆门分公司及供应处）原料及材料款26243万元，占本项目期末余额的91.11%；
（３）欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注15、预收账款
期初数 期末数
6,635,294.90 8,960,785.47
注：（１）本项目期末余额比期初上升34.94%，主要是上半年预收的部分液蜡及液化气货款尚未在本期实现销售。
（2）无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注16、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
应交税金 33,845,948.07 -13,831,713.89
合 计 33,845,948.07 -13,831,713.89
其中：未交税金明细：
１）、所得税 22,495,893.44元
２）、增值税 -34,786,357.44元
３）、消费税 -1,087,933.72元
４）、城建税 -475,254.82元
５）、营业税 -20,000.00元
６）、个人所得税 -1,938.65元
合 计 -13,831,713.89元
注17、其他应付款
期初数 期末数
8,645,694.92 8,535,167.99
注：无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。
注18、股本
见股本变动情况表。
注19、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 503,394,715.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入 2,531,006.48 126,700.00
合计 505,925,721.48 126,700.00
项目 期末数
股本溢价 503,394,715.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入 2,657,706.48
合计 506,052,421.48
注20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 45,678,328.15 45,678,328.15
公益金 45,678,328.15 45,678,328.15
任意盈余公积 61,828,630.78 61,828,630.78
合计 153,185,287.08 153,185,287.08
注21、主营业务收入
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
石化产品 603,100,393.94 484,153,952.20
劳务 43,021,927.96 65,469,380.13
合计 646,122,321.90 549,623,332.33
注22、主营业务成本
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
石化产品 547,876,618.32 479,313,314.40
劳务 39,965,421.46 58,578,724.37
合计 587,842,039.78 537,892,038.77
注23、主营业务税金及附加：
其中：（1）、消费税：26059383.91元；
（2）、城市建设维护税：-80115.91元；
（3）、教育费附加：-34297.70元。
注24、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 1,868,262.50 4,921,647.50
减:利息收入 569,326.94 329,945.87
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 5,645.00 4,865.00
合计 1,304,580.56 4,596,566.63
注25、投资收益
项 目 本期金额
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润 522,340.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+、-）
其他
合计 522,340.00
项 目 上年同期金额
股票投资收益 704,155.96
债权投资收益
非控股公司分配来的利润 410,410.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+、-）
其他
合计 1,114,565.96
注26、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
资产报废 113,821.20 4,200.00
合计 113,821.20 4,200.00
注27、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理报废 452,916.94
季节性停工费用 17,219,480.18
非常损失 1,453.59
其 他 1,000.00 85,495.90
合计 17,674,850.71 85,495.90
注：本期营业外支出金额比上年度大幅上升，主要是由于本公司本期将停工装置的停工费用计入本科目，而2000年上半年则分摊到产品成本中.
注28、利润总额：
2001 年上半年,公司的生产经营仍出现了亏损,主要是由于:(1)、原料及装置开工不足，导致公司各类产品产量及销售收入比计划大幅度减少，经济效益下滑；（2）原料价格有所上涨；（3）本公司公布2000 年中期报告时，原利润总额为-34,426,689.48 元，现为-25,832,723.66元，主要是由于本公司1999年9月对固定资产进行全面清查盘点，其中盘盈351,047.06元，盘亏8,945,012.88元。由于税务主管部门尚未批复，本公司在1999年年报中作待处理固定资产损益的账务处理。2000年上半年税务部门批复下达，公司在中期报告中作营业外收入及营业外支出的账务处理，从而出现会计差错。在2000 年年报中，本公司对该会计差错进行了更正，即调减年初未分配利润8,593,965.82 元，同时调减资产负债表相关科目2000年年初数以及1999 年度利润表相关项目金额。本次中期报告中，本公司对上年同期数作了相应调整。
11、关联方关系及其交易的披露
（1）.存在控制关系的关联方情况:
①存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
中国石化股份有限公司 北京 石油化工 母公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
中国石化股份有限公司 国有企业 李毅中
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
中国石化股份有限公司 8,390,000.00 280,000.00
合计 8,390,000.00 280,000.00
企业名称 期末数
中国石化股份有限公司 8,670,000.00
合计 8,670,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数
中国石化股份 16,223.00 57.58
有限公司
合计 16,223.00 57.58
企业名称 期末金额 期末百分比%
中国石化股份 16,223.00 57.58
有限公司
合计 16,223.00 57.58
（2）.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
中国石化股份有限公司荆门分公司 与本公司同一董事长
中国石化股份有限公司江汉油田公司 其他
江汉钻头股份有限公司 其他
中国石化股份有限公司湖北化肥分公司 其他
中国石化股份有限公司中南销售公司 其他
中国石化集团荆门石化总厂 其他
上海荆东实业公司 其他
武汉金昌公司 其他
四川荆燕公司 其他
重庆兴京公司 其他
荆门石化总厂运输公司 其他
荆门石化总厂报社 其他
荆门石化总厂工程建设公司 其他
上海实华置业发展有限公司 其他
湖北石油分公司 其他
湖南石油公司 其他
荆门石化油品零售公司 其他
（3）、关联方交易情况
①向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
占本期购货
关联方企业名称 本期金额
百分比(%)
中国石化股份有限公司荆门分公司 651,325,200.00 81.66
中国石化集团荆门 34,064,300.00 4.27
石油化工总厂
合计 685,389,500.00 85.93
占上年同期购
关联方企业名称 上年同期金额
货百分比(%)
中国石化股份有限公司荆门分公司 427,700,000.00 83.86
中国石化集团荆门 36,030,000.00 7.06
石油化工总厂
合计 463,730,000.00 90.92
关联交易未
关联方企业名称
结算金额
中国石化股份有限公司荆门分公司
中国石化集团荆门
石油化工总厂
合计
②向关联方销售货物明细 （单位：元）
占本期销售
关联方企业名称 本期金额 上年同期金额
百分比(%)
中国石化股份有限 58,680,600.00 9.04 72,210,000.00
公司荆门分公司
中国石化股份有限 449,987,700.00 69.64 303,964,000.00
公司中南销售公司
中国石化集团荆门 46,928,600.00 7.26 23,680,000.00
石油化工总厂
合计 555,596,900.00 85.94 399,854,000.00
占上年同期销 关联交易未
关联方企业名称
售百分比(%) 结算金额
中国石化股份有限 13.13
公司荆门分公司
中国石化股份有限 55.27
公司中南销售公司
中国石化集团荆门 4.31
石油化工总厂
合计 72.71
③关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
A、应收账款
占本期全部
企业名称 本期期末金额 应收款项余 上年同期期末数
额的比重(%)
中南销售公司 70,760,000.00 37.67 71,520,000.00
湖北石油分公司 13,630,000.00 7.26 13,850,000.00
湖南石油分公司 1,000,000.00 0.53 1,000,000.00
荆门石化总厂 99,680,000.00 53.07 96,520,000.00
上海荆东实业公司 900,000.00 0.51
合计 185,970,000.00 99.04 182,890,000.00
占上年全部 关联交易未结算金额
企业名称 应收款项余
额的比重(%)
中南销售公司 35.68 70,760,000.00
湖北石油分公司 6.91 13,630,000.00
湖南石油分公司 0.50 1,000,000.00
荆门石化总厂 48.15 99,680,000.00
上海荆东实业公司 900,000.00
合计 91.24 185,970,000.00
B、应付账款
占本期全部应
企业名称 本期期末金额 付款项余额的 上年同期期末数
比重(%)
荆门分公司 230,220,000.00 79.93 47,180,000.00
荆门分公司供应处 32,220,000.00 11.19 13,440,000.00
荆门石化工建公司 8,350,000.00 2.90 10,360,000.00
荆门石化总厂机械厂 290,000.00 0.10 600,000.00
荆门石化总厂 2,210,000.00 25.82 330,000.00
合计 273,290,000.00 119.94 71,910,000.00
占上年全部 关联交易未结算金额
企业名称 应付款项余
额的比重(%)
荆门分公司 53.34 230,220,000.00
荆门分公司供应处 15.19 32,220,000.00
荆门石化工建公司 11.71 8,350,000.00
荆门石化总厂机械厂 0.68 290,000.00
荆门石化总厂 3.81 2,210,000.00
合计 84.73 273,290,000.00
C、其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期余额的比重(%)
江汉油田分公司盐化厂 预收账款 4,900,000.00 54.69
合计 4,900,000.00 54.69
企业名称 上年同期期末数 占上年余额的比重(%)
江汉油田分公司盐化厂 1,240,000.00 18.70
合计 1,240,000.00 18.70
④关联方持股比例及变动：期末中国石化股份有限公司持有公司 57.58%的股份，与期初相比无变动。
⑤关联交易性质及典型关联交易说明：
本公司各装置生产所需重油、蜡油、航煤料、筛料、液态烃等原料大部分由中国石化股份有限公司（荆门分公司）提供，其余少部分原料及辅助材料等从市场购买；装置所生产的汽油及柴油组分、航煤组分经再加工后由本公司按国家计划销售给中国石化股份有限公司（中南销售公司），而干气、反应料、回炼油等半成品扣除自用部分后销售给荆门石油化工总厂以及中国石化股份有限公司（荆门分公司），其余产品则面向社会销售。
本公司生产所需水、电、汽、风等动力、动能全部由关联方中国石化集团荆门石油化工总厂提供。
本公司分别与关联方中国石化集团荆门石油化工总厂以及中国石化股份有限公司（荆门分公司）签订产品、原料、劳务供销合同及动力、动能供应合同，相互开具税务发票，按月结算，计量由中国石化股份有限公司（荆门分公司）负责，本公司定期检查后予以确认。
本年度本公司与关联方供应、销售的典型产品、数量价格（含税价）及金额如下：
金额单位：万元
序 交易 类 交易数量 交易金额 定价依据
号 品种 别 （吨） （不含税）
1 蜡油 买入 149599 29338.93 国家指导价
2 渣油 买入 86145 11534.52 国家指导价
3 轻污油 买入 15019 2755.98 协议定价
4 丙烯 买入 1458 436.15 市场价
5 分子筛料 买入 36849 7951.11 协议定价
6 直航料 买入 52772 11158.40 协议定价
7 氧化沥青料 买入 10128 1373.88 协议定价
8 蜡污油 买入 50 6.41 协议定价
9 干气 买入 3093 491.67 国家指导价
10 新氢气 买入 187 162.48 协议定价
11 重整氢气 买入 1724 513.00 协议定价
12 管输化验排污 买入 定额收取 652.61 协议定价
13 计量维护 买入 定额收取 59.85 协议定价
14 工业风仪表风 买入 22237423 322.48 协议定价
15 氮气 买入 1081141 143.55 协议定价
16 运输油料 买入 8.82 国家定价
17 液碱 买入 173 8.66 市场价
18 新鲜水 买入 376962 30.16 协议定价
19 循环水 买入 19360742 580.82 协议定价
20 化学水 买入 184162 147.33 协议定价
21 电 买入 22954609 1147.73 协议定价
22 蒸汽 买入 94258 1036.84 协议定价
23 电器维护 买入 定额收取 34.57
24 仪表维护 买入 定额收取 140.51
25 社区服务摊销 买入 比例分摊 254.70
26 运输费 买入 比例分摊 27.35
27 印刷费 买入 比例分摊 6.42
合计 70328.98
序 交易 交易单位
号 品种
1 蜡油 荆门分公司
2 渣油 荆门分公司
3 轻污油 荆门分公司
4 丙烯 荆门分公司
5 分子筛料 荆门分公司
6 直航料 荆门分公司
7 氧化沥青料 荆门分公司
8 蜡污油 荆门分公司
9 干气 荆门分公司
10 新氢气 荆门分公司
11 重整氢气 荆门分公司
12 管输化验排污 荆门分公司
13 计量维护 荆门分公司
14 工业风仪表风 荆门分公司
15 氮气 荆门分公司
16 运输油料 荆门分公司
17 液碱 荆门分公司
18 新鲜水 荆门石化总厂
19 循环水 荆门石化总厂
20 化学水 荆门石化总厂
21 电 荆门石化总厂
22 蒸汽 荆门石化总厂
23 电器维护 荆门石化总厂
24 仪表维护 荆门石化总厂
25 社区服务摊销 荆门石化总厂
26 运输费 荆门石化运输公司
27 印刷费 荆门石化总厂报社
合计
序 交易品种 类 交易数量 交易金额 定价依据
号 别 （吨） （不含税）
1 加氢（1）代加工 卖出 151814 2076.09 成本价
2 气分（2）代加工 卖出 101325 1905.26 成本价
3 重油 卖出 0 0 成本价
4 丙烯 卖出 4730 1536.21 市场价
5 劳务 卖出 320.85 成本价
6 液蜡 卖出 662.47 264.00 市场价
7 丙烷 卖出 71.82 19.16 协议价
8 汽柴油 卖出 120525.86 30378.82 国家定价
9 煤油 卖出 61510.48 14619.95 国家定价
10 液化气 卖出 14689.80 3259.48 国家指导价
11 干气 卖出 7672 857.77 国家指导价
12 重油 卖出 4342 575.61 国家指导价
13 液蜡 卖出 3040.042 1145.37 协议价
14 精油 卖出 282.32 65.87 协议价
15 聚丙烯 卖出 100 49.87 市场价
16 聚丙烯 卖出 337 167.68 市场价
17 租赁收入 卖出 20.00 协议价
合计 57261.99
序 交易品种 交易单位
号
1 加氢（1）代加工 荆门分公司
2 气分（2）代加工 荆门分公司
3 重油 荆门分公司
4 丙烯 荆门分公司
5 劳务 荆门分公司
6 液蜡 江汉分公司盐化厂
7 丙烷 江汉钻头股份
8 汽柴油 中南销售公司
9 煤油 中南销售公司
10 液化气 荆门石化总厂
11 干气 荆门石化总厂
12 重油 荆门石化总厂
13 液蜡 上海荆东实业公司
14 精油 武汉金昌公司
15 聚丙烯 四川荆燕公司
16 聚丙烯 重庆兴京公司
17 租赁收入 荆门石化零售公司
合计
⑥、本公司与关联方中国石化集团荆门石油化工总厂及中国石化荆门分公司在本年度内不存在担保事项。
12、本公司本年度没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的总会计师、财务经理签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司证券部
中国石化湖北兴化股份有限公司董事会
董事长：郑国华
二○○一年八月十二日
资产负债表
编制:中国石化湖北兴化股份有限公司 2001年6月30日 单位: 人民币元
项目 注释 合并本期期初 合并本期期末
资产
流动资产：
货币资金 注1 158,871,889.68 44,936,952.80
短期投资
应收票据 注2 3,100,000.00 3,656,450.00
应收股利
应收利息
应收账款 注3 197,400,874.03 187,156,539.31
其他应收款 注4 947,969.11 403,169.61
预付账款
应收补贴款
存货 注5 59,437,173.28 301,640,094.27
待摊费用 注6 4,732,427.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 419,757,906.10 542,525,633.46
长期投资：
长期股权投资 注7 19,162,288.68 19,162,288.68
长期债权投资
长期投资合计 注8 19,162,288.68 19,162,288.68
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 1,145,765,296.49 1,145,096,222.83
减：累计折旧 481,917,829.41 517,032,649.99
固定资产净值 663,847,467.08 628,063,572.84
减：固定资产减值准备
工程物资 437,330.00 374,024.00
在建工程 注10 17,556,596.49 36,139,291.21
固定资产清理
固定资产合计 681,841,393.57 664,576,888.05
无形资产及其他资产：
无形资产 注11 46,239,120.52 45,675,413.68
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 46,239,120.52 45,675,413.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,167,000,708.87 1,271,940,223.87
流动负债：
短期借款 注12 75,000,000.00 12,000,000.00
应付票据 注13 10,000,000.00
应付账款 注14 88,452,405.96 288,038,170.98
预收账款 注15 6,635,294.90 8,960,785.47
应付工资 148,376.44 3,604,665.54
应付福利费 575,141.69 1,685,821.98
应付股利
应交税金 注16 33,845,948.07 -13,831,713.89
其他应交款 -62,283.61 -96,533.31
其他应付款 注17 8,645,694.92 8,535,167.99
预提费用 633,643.57
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 213,240,578.37 319,530,008.33
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 213,240,578.37 319,530,008.33
少数股东权益
股东权益：
股本 注18 281,745,826.00 281,745,826.00
减：已归还投资
股本净额 281,745,826.00 281,745,826.00
资本公积 注19 505,925,721.48 506,052,421.48
盈余公积 注20 153,185,287.08 153,185,287.08
其中：法定公益金 45,678,328.15 45,678,328.15
未分配利润 12,903,295.94 11,426,680.98
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 953,760,130.50 952,410,215.54
负债和股东权益总计 1,167,000,708.87 1,271,940,223.87
企业负责人：郑国华 总会计师：赵国平 财务经理： 雷勋华
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,053,077.27 2,382,308.47
其中：应收账款 3,053,077.27 2,382,308.47
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,955,437.33
其中：库存商品 2,955,437.33
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,500,000.00
其中：长期股权投资 2,500,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 670,768.80
其中：应收账款 670,768.80
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,955,437.33
其中：库存商品 2,955,437.33
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,500,000.00
其中：长期股权投资 2,500,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 281,745,826.00 281,745,826.00
期初余额 281,745,826.00 281,745,826.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 281,745,826.00 281,745,826.00
二、资本公积： 505,925,721.48 505,925,721.48
期初余额 505,925,721.48 505,925,721.48
本期增加数 126,700.00
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 126,700.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 506,052,421.48 505,925,721.48
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 107,506,958.93 107,506,958.93
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 107,506,958.93 107,506,958.93
其中：法定盈余公积 45,678,328.15 45,678,328.15
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 45,678,328.15 45,678,328.15
期初余额 45,678,328.15 45,678,328.15
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 45,678,328.15 45,678,328.15
五、未分配利润：
期初未分配利润 12,903,295.94 6,979,606.86
本期净利润 -1,476,614.96 -25,832,723.66
本期利润分配
期末未分配利润 11,426,680.98 -18,853,116.80
利润及利润分配表
编制: 中国石化湖北兴化股份有限公司 2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 注21 549,623,332.33 646,122,321.90
减：主营业务成本 注22 537,892,038.77 587,842,039.78
主营业务税金及附加 注23 26,012,204.87 25,944,218.30
二、主营业务利润 -14,280,911.31 32,336,063.82
加：其他业务利润 391,643.49 189,200.01
减：营业费用 836,402.46 1,269,103.17
管理费用 7,543,756.81 14,389,505.55
财务费用 注24 4,596,566.63 1,304,580.56
三、营业利润 -26,865,993.72 15,562,074.55
加：投资收益 注25 1,114,565.96 522,340.00
补贴收入
营业外收入 注26 4,200.00 113,821.20
减：营业外支出 注27 85,495.90 17,674,850.71
四、利润总额 注28 -25,832,723.66 -1,476,614.96
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 -25,832,723.66 -1,476,614.96
加：年初未分配利润 6,979,606.86 12,903,295.94
其他转入
六、可供分配的利润 -18,853,116.80 11,426,680.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -18,853,116.80 11,426,680.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -18,853,116.80 11,426,680.98
项 目 合并上年累计
一、主营业务收入 1,859,074,053.90
减：主营业务成本 1,686,826,469.33
主营业务税金及附加 104,025,004.81
二、主营业务利润 68,222,579.76
加：其他业务利润 282,446.59
减：营业费用 2,715,260.55
管理费用 29,360,730.66
财务费用 6,732,600.24
三、营业利润 29,696,434.90
加：投资收益 -997,944.79
补贴收入
营业外收入 179,438.86
减：营业外支出 22,954,239.89
四、利润总额 5,923,689.08
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 5,923,689.08
加：年初未分配利润 6,979,606.86
其他转入
六、可供分配的利润 12,903,295.94
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,903,295.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 12,903,295.94
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收
益率(%) 益率(%)
主营业务利润 3.40 3.39
营业利润 1.63 1.63
净利润 -0.16 -0.16
扣除非经常性损益
后的净利润 -0.21 -0.21
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.115 0.115
营业利润 0.055 0.055
净利润 -0.005 -0.005
扣除非经常性损益
后的净利润 -0.007 -0.007
企业负责人：郑国华 总会计师：赵国平 财务经理： 雷勋华
现金流量表
编制: 中国石化湖北兴化股份有限公司 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 672,652,137.20
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,839,610.07
现金流入小计 679,491,747.27
购买商品、接受劳务支付的现金 650,051,963.75
支付给职工以及为职工支付的现金 11,770,817.16
支付的各项税费 47,903,199.07
支付的其他与经营活动有关的现金 14,536,829.48
现金流出小计 724,262,809.46
经营活动产生的现金流量净额 -44,771,062.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 522,340.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 131,319.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 653,659.80
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 4,913,271.99
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 31,000.00
现金流出小计 4,944,271.99
投资活动产生的现金流量净额 -4,290,612.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 28,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 28,000,000.00
偿还债务所支付的现金 91,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,868,262.50
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,000.00
现金流出小计 92,873,262.50
筹资活动产生的现金流量净额 -64,873,262.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,934,936.88
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -1,476,614.96
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 573,128.86
固定资产折旧 35,822,433.30
无形资产摊销 563,706.84
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -4,732,427.47
预提费用增加（减：减少） 633,643.57
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 452,916.94
财务费用 1,304,580.56
投资损失(减：收益) -522,340.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -248,113,795.65
经营性应收项目的减少(减：增加) 12,190,492.69
经营性应付项目的增加(减：减少) 169,080,286.39
其他 -10,547,073.26
经营活动产生的现金流量净额 -44,771,062.19
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 44,936,952.80
减:现金的期初余额 158,871,889.68
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -113,934,936.88
企业负责人：郑国华 总会计师：赵国平 财务经理： 雷勋华
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