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烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2001年中期报告
2001-08-13 17:30
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
A股简称：张 裕Ａ
A股代码：0869
B股简称：张 裕Ｂ
B股代码：2869
公司法定英文名称：YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANY LIMITED
英文名称缩写：YANTAI CHANGYU
（二） 公司注册地址：中国山东省烟台市大马路56号
公司办公地址：中国山东省烟台市世回尧路174号
邮政编码：264001
公司网址：HTTP://www.changyu.com.cn
公司电子信箱：stock@changyu.com.cn
（三） 法定代表人姓名：孙利强
（四） 公司董事会秘书：曲为民
联系电话：0086-535-6691268
联系地址：中华人民共和国山东省烟台市世回尧路174号烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
传真：0086-535-6691268
电子信箱：stock@changyu.com.cn
证券事务代表：李廷国
联系电话：0086-535-6647864
传真：0086-535-6691266
电子信箱：stock@changyu.com.cn
（五）公司中报备置地点：公司董事会秘书处
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《证券时报》《香港商报》
（八）经营范围 ： 葡萄酒、蒸馏酒、保健酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工和销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 92,543,460.00
扣除非经常性损益后的净利润* 71,870,889.00
总资产 1,587,436,353.00
资产负债率(%) 15.31
股东权益(不含少数股东权益) 1,342,665,085.00
每股收益 0.356
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.356
净资产收益率(%) 6.893
每股净资产 5.164
调整后每股净资产 5.010
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 5.164
每股经营活动产生的现金流量净额 0.266
项目 上期数
净利润 67,576,937.00
扣除非经常性损益后的净利润* 67,471,805.00
总资产 1,610,758,121.00
资产负债率(%) 22.30
股东权益(不含少数股东权益) 1,250,121,625.00
每股收益 0.296
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.296
净资产收益率(%) 10.550
每股净资产 4.810
调整后每股净资产 4.670
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 4.810
每股经营活动产生的现金流量净额 0.510
单位：元
项目 2000年
净利润 127,480,258.000
扣除非经常性损益后的净利润 127,480,258.000
每股收益 0.490
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.490
净资产收益率(%) 10.200
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
财政返还 20,119,739.00
营业外收入 1,487,815.00
营业外支出 934,983.00
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
注：(1) 以上比较财务数据和指标均按照新会计准则和制度及其补充规定编制的合并会计报表计算，其中2000年度同期财务数据已经审计，本期财务数据未经审计。
(2)扣除的非经常性损益项目及金额：
（单位：人民币元）
项 目 金 额
财政返还 20,119,739
营业外收入 1,487,815
营业外支出 (934,983)
(3) 报告期内本公司股本未发生变动。
(4) 全面摊薄计算方法如下：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
每股净资产=期末净资产/期末股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数每股经营活
动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(5)加权平均的计算方法如下：
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：ROE=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）式中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：EPS=P/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）式中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、按境内外两种会计准则之净利润的差异说明
按照中国会计准则，报告期内本公司实现净利润为92,543,460元，按国际会计准则调整后的净利润为93,495,460元，差异如下：
单位：人民币元
按照中国会计准则计算之净利润 92,543,460
按国际会计准则调整对净利润的影响：
--递延税项 952,000
按国际会计准则重报之数据 93,495,460
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 14,000.00
二、已流通股份 12,000.00
股本总数 26,000.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 14,000.00
二、已流通股份 12,000.00
股本总数 26,000.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内本公司没有发生送、转、配股等引起股本变化的情况。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 烟台张裕集团有限公司 14,000.00 53.85
2 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELEC 192.18 0.74
T FUND/CHINA EQUITY AC
3 金鼎证券投资基金 183.37 0.71
4 FIRST ASIA INVESTMENTS VEN 177.29 0.68
TURES LTD.
5 B0NY A/C CMG CH CHINA INV 169.07 0.65
ESTMENTS LIMITED
6 XIA YU 168.50 0.65
7 CR0WNBLE ENTERPRISES LIMIT 160.27 0.62
ED
8 CHEN ZU DE 153.39 0.59
9 CHEN BA0HUI 120.81 0.46
10 黄志卫 94.24 0.36
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 烟台张裕集团有限公司 A股
2 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELEC B股
T FUND/CHINA EQUITY AC
3 金鼎证券投资基金 A股
4 FIRST ASIA INVESTMENTS VEN B股
TURES LTD.
5 B0NY A/C CMG CH CHINA INV B股
ESTMENTS LIMITED
6 XIA YU B股
7 CR0WNBLE ENTERPRISES LIMIT B股
ED
8 CHEN ZU DE B股
9 CHEN BA0HUI B股
10 黄志卫 B股
2、十大股东持股相关情况说明:
持有本公司股本总额5%（含5%）以上股份的股东只有烟台张裕集团有限公司，系本公司之控股母公司，持有本公司53.8%的股份，该公司法定代表人：孙利强；经营范围为：国有资产授权范围内的资产经营管理，中成药品、玻璃制品、白酒的生产与经营、酒店以及为公司员工服务的食堂、幼儿园等服务业务。报告期内该公司所持本公司股份没有发生变化，亦未作任何质押，没有发生冻结及其他法律争议。
前10名股东之间不存在关联关系。
报告期内本公司控股股东未发生变化。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司属食品与饮料业，主营业务是从事以葡萄和苹果为原料的葡萄酒、白兰地、香槟酒和保健酒的酿制、生产与销售。主要产品有：干红、干白葡萄酒，XO级、VSOP级、VO级、VS级白兰地，至宝三鞭酒、特质三鞭酒、味美思和香槟酒等。报告期内本公司生产的"解百纳高级干红葡萄酒"经中国食品工业协会专家委员会评审，被认定为"中国优质葡萄酒著名品牌"。
报告期内本公司面对日趋激烈的市场竞争，主要采取了以下措施：
一是继续加大市场开发力度。积极抓好有关城市分公司的建设，推进市场终端网络建设，调整市场网络布局，带动了新市场的开发。
二是适应市场需求，加快技术创新、新产品开发和产品结构调整步伐。报告期内公司推出了6种新产品，其中，精制解百纳干红葡萄酒和百年精品干红葡萄酒投放市场后,消费者反映热烈,产品供不应求。主要产品解百纳干红葡萄酒的销量比上年同期增长58%。
三是深化公司内部改革，加强规范化管理。进一步理顺了销售管理体系，加强了期间费用的控制，加大了应收账款回收力度和审计监督，收效明显。积极改进现场管理和环境建设，报告期内本公司通过了国家环境保护总局饮品行业环境质量管理专家委员会的审核，被认定为全国饮品企业环境质量管理合格单位。
四是采取有力措施保证增发A股所募资金承诺投资项目的建设。
通过以上措施，继续保持了主营业务收入和净利润的稳定增长。报告期内实现主营业务收入49,231万元，比上年同期增长2.54%，其中销售葡萄酒实现销售收入31,414万元，占销售收入总额的63.8%；销售白兰地实现销售收入11,658万元，占销售收入总额的23.7%；销售保健酒实现销售收入5,436万元，占销售收入总额的11%。
报告期内本公司产品出口实现销售收入为人民币1,514万元，占主营业务收入的3.08%，主要出口产品为保健酒，出口主要市场为香港、马来西亚等东南亚有关国家和地区。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内未发生对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 新增3万亩葡萄 2001-01-01 3,650.00
基地项目
A股发行 新增1万吨葡萄 2001-01-01 2,950.00 1,453.00
原酒发酵能力项
目
A股发行 橡木桶与酒窖改 2001-01-01 8,300.00
造项目
A股发行 年产2万吨低酒 2001-01-01 3,850.00 2,427.00
精度葡萄酒项目
A股发行 西部地区1万吨 2001-01-01 8,300.00 2,420.00
中高档葡萄酒项
目
A股发行 分销公司建设项 2001-01-01 4,525.00 800.00
目
A股发行 计算机管理信息 2001-01-01 4,600.00 1,200.00
系统建设项目
A股发行 国家级企业技术 2001-01-01 1,000.00
中心建设项目
A股发行 葡萄酒庄建设项 2001-01-01 3,770.00 723.00
目
A股发行 沿海地区地级市 2001-01-01 4,000.00 1,070.00
分销公司项目
A股发行 发酵中心环保建 2001-01-01 450.00
设项目
A股发行 参股加德裕信息 2001-01-01 200.00
商务公司项目
A股发行 补充营运资金 2001-01-01 15,751.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 新增3万亩葡萄 1,950.00 2001-01-01
基地项目
A股发行 新增1万吨葡萄
原酒发酵能力项
目
A股发行 橡木桶与酒窖改 916.00 2001-01-01
造项目
A股发行 年产2万吨低酒 870.00 2001-01-01
精度葡萄酒项目
A股发行 西部地区1万吨
中高档葡萄酒项
目
A股发行 分销公司建设项 2,782.00 2001-01-01
目
A股发行 计算机管理信息 1,388.00 2001-01-01
系统建设项目
A股发行 国家级企业技术 566.00 2001-01-01
中心建设项目
A股发行 葡萄酒庄建设项 2,650.00 2001-01-01
目
A股发行 沿海地区地级市 2,100.00 2001-01-01
分销公司项目
A股发行 发酵中心环保建
设项目
A股发行 参股加德裕信息 200.00 2001-01-01
商务公司项目
A股发行 补充营运资金 15,751.00 2001-01-01
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未投入使用的募集资金32,173万元存放于银行本公司账户。
3、项目进度及收益情况：
上述项目建设进展详细情况如下：
（1）新增3万吨中高档葡萄酒项目
①新增3万亩葡萄基地项目。报告期内公司投入资金1,950万元，在烟台地区的莱阳市、招远市和牟平区、福山区新发展适合酿造高档干红葡萄酒、干白葡萄酒和高档白兰地所需的优质葡萄基地16,400亩，预计明后年将相继进入结果期。新增葡萄基地将保证本公司扩大高档葡萄酒产量所需的原料供应。目前本公司的葡萄基地面积累计达到6.64万亩。
②新增1万吨葡萄原酒发酵能力项目。该项目承诺投资总额2,950万元，报告期内完成了工程设计，目前已进入招标前的准备及工程方案最终确定工作。
③橡木桶与酒窖改造项目。该项目投资总额为8,300万元，目前累计已完成工程量1,041万元，实际支付资金916万元，其中，购置540个橡木桶投资293万元；地下酒窖加固改造完成投资623万元。报告期内所购540个橡木桶已全部投入使用，新增贮酒容量12万升，将较大幅度地提高本公司高档葡萄酒、白兰地产品的产量和质量。地下酒窖经加固改造后，新增贮酒容量15万升。
④年产2万吨低酒精度葡萄酒项目。该项目在募集资金到位前已经开始动工兴建，承诺投资额为3,850万元，目前已投入资金870万元，完成了主体厂房的建设，现正与外方洽谈合作及灌装设备的引进事宜。
⑤在西部地区兴建1万吨中高档葡萄酒项目。公司在陕西省咸阳市泾阳县一期工程兴建5,000吨葡萄酒厂项目，已完成项目的选址和规划设计，现正在着手厂房改造以及设备购置的准备工作。
(2）营销系统改扩建项目。
①分销公司建设项目。该项目投资总额为4,525万元，报告期内累计已投入资金2,782万元，在北京、上海、重庆、沈阳、哈尔滨等22个直辖市和省会城市设立了本公司产品专营分公司。报告期内实现销售收入16,192万元，比上年同期净增870万元，增长5.68 %。
②计算机管理信息系统建设项目。该项目投资总额为4,600万元，其中固定资产投资2,950万元。报告期内累计已完成工程量2,492万元，实际支付工程款1,388万元，完成了公司总部信息化营销中心主体工程的建设，目前正进行内部装修和网络布线。计算机管理信息系统软件的开发和网络设备的购置，正处于招标阶段。该项目拟于年内投入使用。
（3）国家级企业技术中心建设项目。该项目投资总额为1,000万元，目前累计已投入资金566万元，其中报告期内投入资金206万元，先后购置了气相色谱-质谱联用系统、葡萄酒自动分析仪、微生物菌种鉴定仪、微生物计数器等分析仪器。同时，引进了供实验用小型葡萄酒加工酿造所需过滤机、气囊压榨机等配套设备。该项目将于2001年内完成，届时将极大地提高本公司新产品、新工艺的研究开发水平。
（4）葡萄酒庄建设项目。该项目投资总额为3,770万元，报告期内投资达2,650万元，其中，土建工程量950万元，进口设备及在国内采购设备1,700万元。目前已完成酒庄主楼主体工程建设，所购设备正在制作和发运途中。预计2001年8月中旬开始设备的安装、调试，整个项目预计于2001年9月下旬投入生产。
（5）沿海发达地区地级市兴建分销公司项目。该项目投资总额为4,000万元。报告期内已投资2100万元，分别在广东省的中山、惠州、东莞市；福建省的泉州、漳州市；浙江省的嘉兴、湖州、绍兴、金华、台州市；江苏省的徐州、常州、南通、苏州、淮阴、镇江、扬州、泰州和连云港等9个城市以及山东省的烟台、潍坊、济宁、威海、泰安、临沂、淄博、德州等8个城市，总计27个地级市，建立了本公司产品专营分公司。报告期内实现销售收入13,534万元，比上年同期净增450万元，增长3.4%。
（6）发酵中心环境保护建设项目。该项目投资总额为450万元。报告期内已完成项目的招标和施工准备工作，下半年开始建设，并将于年内完工投入使用。该工程完工后，将满足发酵中心二期工程扩建的需要，使其污水达到排放标准。
（7）参股"深圳加德裕信息商务股份有限公司"项目。该项目本公司承诺投资额为200万元，已于报告期内全部投资到位。该公司主要从事信息咨询与资讯科技、风险投资与资产管理、酒类为主的商品贸易与产品分销等业务。目前已在互联网上开通了"酒乡网"网站（网址为：9xo9.com），设立了酒类及相关产品的网上交易系统，现已开始发展会员进行网上酒类及相关产品交易业务，本公司部分经销商已开始尝试通过"酒乡网"进行本公司产品的采购与批发业务。
(8）补充营运资金。15,751万元流动资金已全部投入使用。流动资金的增加，减少了公司财务费用支出，降低了资产负债率。
从总体情况看，投资项目进展比较顺利，但因生产性投资项目均未完工投产，尚未直接产生经济效益。下半年本公司将加快项目建设进度，努力提高投资项目的获利能力，给股东以良好的回报。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
报告期内本公司生产经营环境没有发生重大变化。
（四）、下半年计划：
1、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
下半年本公司将坚持积极稳妥、勇于进取的经营方针，主要做好以下工作：
（1）加快A股增发所募资金投资项目的实施进度。
（2）进一步完善市场销售体系和分销网络的建设，加强市场终端网络的开发和新设立分销公司城市的市场基础工作，提高产品分销能力，稳步扩大市场占有率。
（3）加快技术创新步伐，优化产品结构。加快新产品的研制和投放市场的进程，进一步加强中高档产品的生产和销售力度。
（4）积极探索新的资本运营形式，寻求与国际大葡萄酒商的合资与合作，进一步增强本公司的核心竞争力，适应中国加入WTO后市场环境的变化。
（5）全面提高公司的经营水平和运营效率，进一步加强和改进基础管理工作，加强对期间费用的控制，突出抓好销售管理和财务管理，提高运营效率和管理水平，向管理要效益。
（6）深化人事制度和用工制度的改革，下大气力提高员工的整体素质，大力培养和引进高层次的技术和管理人才。
（7）精心组织好葡萄原料的收购、加工以及葡萄基地的规划建设，为下一年度的生产经营及公司未来发展打下良好基? 。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
经本公司于2001年5月24日召开的2000年度股东大会审议通过，本公司 2000年度利润分配方案为：以2000年12月31日总股本26000万股计算，按照每10股派2.0元的比例向全体股东分配现金红利(扣税后，A股个人股东实际每10股派1.6元)，共计52,000,000元。尚余未分配利润104,192,512元结转下一年度。境内上市外资股（B股）股东的现金红利以股东大会决议日（2001年5月24日）后第一个工作日（2001年5月25日）中国人民银行公布的人民币对港币汇率的中间价1.061：1兑换为港币支付。
本次利润分配的派息公告刊登于2001年6月15日《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》，A股股权登记日及B股最后交易日为2001年6月22日。除息日为2001年6月25日。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
报告期内本公司未发生收购兼并和资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
除以前年度已经披露的关联交易事项外，报告期内本公司没有发生新的关联交易事项，而其它关联交易事项，详见会计报表附注五"会计报表主要项目注释"之9"关联方关系及其交易"。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：
目前，本公司董事长同时兼任控股股东董事长。除此之外，本公司总经理、副总经理和其他高级管理人员、财务人员均不在控股股东兼任任何行政职务；本公司的劳动、人事及工资管理亦完全独立。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司与控股股东-烟台张裕集团有限公司（以下简称"集团公司"）在工业产权及非专利技术方面界定清楚。公司设立之初，集团公司投入本公司的资产已于1998年度全部办理完毕法律变更手续，本公司作为独立的法人具有完整的法人财产权，依法自主经营；公司原材料的采购、产品的生产和销售系统完全独立运行，不存在委托集团公司代购、代销的问题，也不存在与集团公司之间的同业竞争问题。与集团公司间的关联交易，均签署了相应的协议予以约定，履行了相应的法律程序，并经股东大会审议通过。本公司没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司设立了独立的财务部门，有完整独立和规范运作的财务核算体系，财务人员以及财务核算系统不存在与集团公司的交叉问题。公司与下属各子公司均设立独立的会计核算系统，开设了独立的银行账户，依法独立纳税。本公司按财政部的有关规定编制合并会计报表，综合反映母公司和子公司的财务状况、经营成果及其变动情况。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租赁情况说明：
报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁本公司资产的事项。
（八）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期
安达信.华强会计师事务所 安达信.华强会计师事务所
安达信公司 安达信公司
（九）、公司对外担保事项：
报告期内本公司无担保、抵押合同等事项。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内本公司名称及股票简称未发生变更。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 826,401,609.00 803,976,460.00
短期投资
应收票据 957,360.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注1 190,564,402.00 161,362,507.00
其他应收款 注2 42,706,468.00 53,179,869.00
坏帐准备 48,620,820.00 48,620,820.00
预付帐款
应收补贴款
存货 注3 254,728,826.00 269,962,518.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,265,780,485.00 1,240,817,894.00
长期投资：
长期股权投资 注4 703,408.00 2,703,408.00
长期债权投资
长期投资合计 注5 703,408.00 2,703,408.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 440,500,314.00 441,930,100.00
减：累计折旧 164,586,793.00 176,639,862.00
固定资产净额 275,913,521.00 265,290,238.00
工程物资
在建工程 注6 61,343,635.00 71,717,281.00
固定资产清理
固定资产合计 337,257,156.00 337,007,519.00
无形资产及其他资产：
无形资产 6,579,376.00 6,449,375.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,579,376.00 6,449,375.00
递延税项：
递延税款借项 437,696.00 458,157.00
资产总计 1,610,758,121.00 1,587,436,353.00
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 49,176,890.00 17,490,604.00
预收帐款
应付工资 60,518,623.00 67,029,049.00
应付福利费
应付股利 52,000,000.00
应交税金 104,399,974.00 71,041,016.00
其他应交款
其他应付款 92,885,549.00 87,555,139.00
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 358,981,036.00 243,115,808.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 358,981,036.00 243,115,808.00
少数股东权益 1,655,460.00 1,655,460.00
股东权益：
股本 注7 260,000,000.00 260,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 260,000,000.00 260,000,000.00
资本公积 824,502,454.00 824,502,454.00
盈余公积 61,426,659.00 61,426,659.00
其中：法定公益金 30,713,330.00 30,713,330.00
未分配利润 104,192,512.00 196,735,972.00
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,250,121,625.00 1,342,665,085.00
负债和股东权益总计 1,610,758,121.00 1,587,436,353.00
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 823,068,795.00 801,125,781.00
短期投资
应收票据 500,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 201,755,321.00 175,341,042.00
其他应收款 34,120,297.00 54,469,055.00
坏帐准备 48,620,820.00 48,620,820.00
预付帐款
应收补贴款
存货 242,850,668.00 259,889,630.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,253,174,261.00 1,242,704,688.00
长期投资：
长期股权投资 8,544,874.00 17,440,823.00
长期债权投资
长期投资合计 8,544,874.00 17,440,823.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 428,041,087.00 430,601,896.00
减：累计折旧 159,334,376.00 172,246,020.00
固定资产净额 268,706,711.00 258,355,876.00
工程物资
在建工程 61,273,902.00 71,632,890.00
固定资产清理
固定资产合计 329,980,613.00 329,988,766.00
无形资产及其他资产：
无形资产 6,579,376.00 6,449,375.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,579,376.00 6,449,375.00
递延税项：
递延税款借项 234,646.00 417,392.00
资产总计 1,598,513,770.00 1,597,001,044.00
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 47,966,234.00 15,863,978.00
预收帐款
应付工资 60,518,623.00 67,026,120.00
应付福利费
应付股利 52,000,000.00
应交税金 103,051,789.00 70,728,727.00
其他应交款
其他应付款 84,855,499.00 100,717,134.00
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 348,392,145.00 254,335,959.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 348,392,145.00 254,335,959.00
少数股东权益
股东权益：
股本 260,000,000.00 260,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 260,000,000.00 260,000,000.00
资本公积 824,502,454.00 824,502,454.00
盈余公积 61,426,659.00 61,426,659.00
其中：法定公益金 30,713,330.00 30,713,330.00
未分配利润 104,192,512.00 196,735,972.00
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,250,121,625.00 1,342,665,085.00
负债和股东权益总计 1,598,513,770.00 1,597,001,044.00
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 48,620,820.00
其中：应收账款 48,620,820.00
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 48,620,820.00
其中：应收账款 48,620,820.00
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 260,000,000.00 228,000,000.00
本期增加数 32,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 32,000,000.00
本期减少数
期末余额 260,000,000.00 260,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 824,502,454.00 243,042,454.00
本期增加数 581,460,000.00
其中：资本（或股本）溢价 581,460,000.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 824,502,454.00 824,502,454.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 30,713,329.00 17,905,304.00
本期增加数 12,748,025.00
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 12,748,025.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 30,713,329.00 30,713,329.00
其中：法定盈余公积 30,713,329.00 30,713,329.00
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 30,713,330.00 17,965,304.00
本期增加数 12,748,026.00
其中：从净利润中提取数 12,748,026.00
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 30,713,330.00 30,713,330.00
五、未分配利润：
期初未分配利润 104,192,512.00 54,208,305.00
本期净利润 92,543,460.00 127,480,258.00
本期利润分配 77,496,051.00
期末未分配利润 196,735,972.00 104,192,512.00
利润及利润分配表
编制: 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 480,102,046.00 492,305,177.00
减：主营业务成本 206,013,134.00 202,241,306.00
主营业务税金及附加 22,723,501.00 29,773,014.00
二、主营业务利润 251,365,411.00 260,290,857.00
加：其他业务利润 -179,629.00 2,367,003.00
减：营业费用 110,454,970.00 121,527,969.00
管理费用 35,250,785.00 34,048,486.00
财务费用 注8 -144,752.00 -1,881,900.00
三、营业利润 105,624,779.00 108,963,305.00
加：投资收益 注9
补贴收入
营业外收入 222,640.00 1,487,815.00
减：营业外支出 117,472.00 934,983.00
四、利润总额 105,729,947.00 109,516,137.00
减：所得税 38,152,974.00 37,092,416.00
财政返还 20,119,739.00
少数股东损益
五、净利润 67,576,973.00 92,543,460.00
加：年初未分配利润 63,741,545.00 104,192,512.00
其他转入
六、可供分配的利润 131,318,518.00 196,735,972.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 131,318,518.00 196,735,972.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 131,318,518.00 196,735,972.00
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 470,069,134.00 498,205,047.00
减：主营业务成本 198,981,439.00 210,723,520.00
主营业务税金及附加 22,628,198.00 29,807,408.00
二、主营业务利润 248,459,497.00 257,674,119.00
加：其他业务利润 -107,674.00 2,129,532.00
减：营业费用 107,735,703.00 119,617,164.00
管理费用 34,258,676.00 32,779,481.00
财务费用 -203,943.00 -1,868,585.00
三、营业利润 106,561,387.00 109,275,591.00
加：投资收益 194,698.00
补贴收入
营业外收入 222,640.00 835,775.00
减：营业外支出 117,472.00 790,637.00
四、利润总额 106,666,555.00 109,515,427.00
减：所得税 38,150,691.00 37,091,706.00
财政返还 20,119,739.00
少数股东损益
五、净利润 68,515,864.00 92,543,460.00
加：年初未分配利润 64,195,345.00 104,192,512.00
其他转入
六、可供分配的利润 132,711,209.00 196,735,972.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 132,711,209.00 196,735,972.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 132,711,209.00 196,735,972.00
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 873,617,952.00 879,787,898.00
减：主营业务成本 372,484,726.00 379,329,490.00
主营业务税金及附加 54,588,521.00 54,169,809.00
二、主营业务利润 446,544,705.00 446,288,599.00
加：其他业务利润
减：营业费用 208,016,279.00 206,038,135.00
管理费用 69,232,785.00 66,339,910.00
财务费用 -2,387,068.00 -2,524,679.00
三、营业利润 171,682,709.00 176,435,233.00
加：投资收益 -4,506,976.00
补贴收入
营业外收入 2,044,699.00 1,156,124.00
减：营业外支出 1,247,701.00 1,069,433.00
四、利润总额 172,479,707.00 172,014,948.00
减：所得税 44,999,449.00 44,988,490.00
财政返还
少数股东损益
五、净利润 127,480,258.00 127,026,458.00
加：年初未分配利润 54,208,305.00 54,662,105.00
其他转入
六、可供分配的利润 181,688,563.00 181,688,563.00
减：提取法定盈余公积 12,748,025.00 12,748,025.00
提取法定公益金 12,748,026.00 12,748,026.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 156,192,512.00 156,192,512.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 52,000,000.00 52,000,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 104,192,512.00 104,192,512.00
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 19.39 20.08
营业利润 8.12 8.41
净利润 6.89 7.14
扣除非经常性损 5.35 5.59
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 1.001 1.001
营业利润 0.419 0.419
净利润 0.356 0.356
扣除非经常性损 0.280 0.280
益后的净利润
现金流量表
编制: 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 556,751,081.00
收到的税费返还 20,119,739.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2,345,459.00
经营现金流入小计 579,216,279.00
购买商品、接受劳务支付的现金 206,969,630.00
支付给职工以及为职工支付的现金 51,768,821.00
支付的各项税费 140,758,895.00
支付的其他与经营活动有关的现金 110,687,217.00
经营现金流出小计 510,184,563.00
经营活动产生的现金流量净额 69,031,716.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,881,900.00
投资现金流入小计 1,881,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,338,765.00
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 41,338,765.00
投资活动产生的现金流量净额 -39,456,865.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 52,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -52,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,425,149.00
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 92,543,460.00
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,914,488.00
无形资产摊销 130,001.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 934,983.00
固定资产报废损失
财务费用 -1,881,900.00
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -15,233,692.00
经营性应收项目的减少(减：增加) 13,764,907.00
经营性应付项目的增加(减：减少) -35,140,531.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,031,716.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 803,976,460.00
减:现金的期初余额 826,401,609.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -22,425,149.00
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 559,863,335.00
收到的税费返还 20,119,739.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2,345,459.00
经营现金流入小计 582,328,533.00
购买商品、接受劳务支付的现金 205,867,814.00
支付给职工以及为职工支付的现金 50,990,168.00
支付的各项税费 140,071,037.00
支付的其他与经营活动有关的现金 109,134,357.00
经营现金流出小计 506,063,376.00
经营活动产生的现金流量净额 76,265,157.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,868,585.00
投资现金流入小计 1,868,585.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,180,807.00
投资所支付的现金 8,895,949.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 48,076,756.00
投资活动产生的现金流量净额 -46,208,171.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 52,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -52,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,943,014.00
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 92,543,460.00
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,643,086.00
无形资产摊销 130,001.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 790,637.00
固定资产报废损失
财务费用 -1,868,585.00
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -17,038,962.00
经营性应收项目的减少(减：增加) 5,382,775.00
经营性应付项目的增加(减：减少) -17,317,255.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 76,265,157.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 801,125,781.00
减:现金的期初余额 823,068,795.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,943,014.00
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1.会计制度
本集团执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。新的《企业会计制度》及其补充规定对本集团二零零零年度财务状况和经营成果没有影响。
2.会计年度
本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为记账基? 。除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产均以取得或购建时的实际成本入账。
5.外币业务核算方法
以非记账本位币计价的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的汇率折合为本位币入账。于决算日，货币性项目中的非记账本位币余额按当日中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7.坏账核算方法
本集团对坏账核算采用备抵法，对于回款情况良好，确信能全额收回的应收款项不计提坏账准备；对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款及其他应收款等，本集团根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或撇销；对于其余应收款项，本集团于决算日按照其余额的一定比例提取一般性坏账准备。坏账准备或撇销均计入当年度管理费用。
8.存货核算方法
本集团的存货分为原材料、在产品及产成品等。购入、自制的存货以实际成本入账，而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应占的制造费用。
本集团于决算日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货，本集团根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或撇销；跌价准备或撇销均计入当年度损益。
9.长期投资核算方法
长期股权投资
本集团的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。
长期股权投资售出或收回时，实际收到的价款和资产（按所确定的价值）与其账面价值之间的差额，计入当年度损益。
长期投资减值准备
对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价值的长期投资，如果在可预计的未来期间不能恢复，本集团按可收回金额低于有关长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当年度损益。
10. 固定资产计价和折旧方法
本集团的固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产按历史成本或根据国家规定重估的价值入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%-5%）确定。各类固定资产的估计经济使用年限如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.4%
机器设备 10至20年 4.8%至9.5%
运输设备 6至12年 7.9至15.8%
固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11. 在建工程核算方法
本集团的在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程完工交付使用后结转固定资产。与在建工程有关的借款利息支出及外币折算差额,在有关固定资产交付使用前计入工程成本。
在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，对长期停建且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目在性能技术上已经落后并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形提取在建工程减值准备。
12.无形资产核算
(1)无形资产的确认、计价和摊销
本公司对购入的无形资产按实际发生的支出入账，对股东投入的无形资产按评估确认的价值入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、律师费等入账。无形资产按有效使用年限平均摊销。
类别 估计有效使用年限
土地使用权 50年
(2)无形资产减值准备
对于已被其他新技术替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复等原因导致可收因金额低于其账面价值的无形资产，本集团按可收回金额低于有关无形资产账面价值的差额提取减值准备，无形资产减值损失计入当年度损益。
13.收入确认原则
本集团在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，不再保留对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
14.所得税的会计处理方法
本公司及子公司根据会计报表所列的税前利润，经就不须缴纳或不得用以扣减企业所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。
15.合并会计报表的编制方法
本集团对拥有控制权的子公司，除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有、非持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、属于特殊行业以及对本集团并不重大者外，在编制合并会计报表时纳入合并范围。合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其他资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。合并范围内各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润，除计算少数股东权益和少数股东损益外，均已在合并时抵销。
本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
16.利润分配方法
(1)提取盈余公积金
根据《中华人民共和国公司法》，本公司须按根据中国会计准则确定的净利润的10％分别提取法定盈余公积金（当该项公积金已达到本公司注册股本金额的50％以上时可不再提取）和法定公益金。经股东大会决议，本公司可从净利润中提取任意盈余公积金。
(2)股利分配
根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》，本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的可供股东分配的利润两者中的较低者为基准。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
2、会计政策变更及影响:
本报告期会计政策未发生变更。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
本集团对坏账核算采用备抵法，对于回款情况良好，确信能全额收回的应收款项不计提坏账准备；对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款及其他应收款等，本集团根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或撇销；对于其余应收款项，本集团于决算日按照其余额的一定比例提取一般性坏账准备。坏账准备或撇销均计入当年度管理费用。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 71.00
1-2年以内 3.00
2-3年以内 1.00
3年以上 24.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 72.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 1.00
3年以上 22.00
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 492,305,177.00
（三）、所得税的会计处理方法:
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17％
消费税 应税消费品销售收入 10％至15％
城市维护建设税 应纳增值税及消费税额 7％
企业所得税 缴纳税所得额 33％
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 143,575,940.00 75.00
1-2年 6,256,730.00 3.00
2-3年 8,989,230.00 5.00
3年以上 31,742,502.00 17.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 190,564,402.00 100.00
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 114,477,580.00 71.00
1-2年 6,004,845.00 3.00
2-3年 1,883,676.00 1.00
3年以上 38,996,406.00 24.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 161,362,507.00 99.00
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 155,896,647.00 77.00
1-2年 5,126,942.00 3.00
2-3年 8,989,230.00 4.00
3年以上 31,742,502.00 16.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 201,755,321.00 100.00
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 128,154,469.00 72.00
1-2年 6,662,946.00 5.00
2-3年 1,883,676.00 1.00
3年以上 38,639,951.00 22.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 175,341,042.00 100.00
本集团对账龄超过两年的应收账款提取了全额坏账准备，是由于该等应收账款的账龄已大大超过了合同所规定的还款期限，且本公司董事认为没有把握收回。
应收账款中无持本公司5％以上股份有股东欠款。
注2、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 33,772,272.00 80.00 38,342,239.00
1-2年 5,244,416.00 12.00 9,389,158.00
2-3年 107,100.00 4,297,311.00
3年以上 3,582,680.00 8.00 1,151,161.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 42,706,468.00 100.00 53,179,869.00
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 73.00
1-2年 17.00
2-3年 8.00
3年以上 2.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00
本公司董事认为本集团及本公司的其他应收款主要为购货押金及预付工程款，成为坏账的可能性不大，因此无须计提坏账准备。
注3、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 27,717,084.00 23,718,887.00
在产品 115,214,092.00 97,505,326.00
产成品 115,097,650.00 148,738,305.00
合计 258,028,826.00 269,962,518.00
项 期末跌价准备
原材料
在产品
产成品
合计
本公司董事认为本集团及本公司的各项存货的销售情况较佳，不存在积压和跌价风险，所以无须提取存货跌价准备。
注4、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
烟台中法神马白兰 730,408.00 40
地有限公司
深圳加德裕信息商 2,000,000.00 5
务股份有限公司
被投资公司名称 投资期限 累计权益增 减值准备(元) 备 注
(元) 减额(元)
烟台中法神马白兰
地有限公司
深圳加德裕信息商
务股份有限公司
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元)
烟台张裕葡萄酿酒 30,000.00 100 355,731.00
公司果品食杂公司
烟台张裕葡萄酿酒 300,000.00 100 -305,955.00
公司机械包装公司
烟台张裕葡萄酿酒 300,000.00 100 153,664.00
公司汽车运输公司
大连张裕酒业配售 73,805.00 100 261,701.00
有限公司
西安市张裕配售有 508,401.00 100 -69,104.00
限责任公司
杭州张裕葡萄酒销 254,348.00 100 53,436.00
售有限公司
长春市张裕经贸有 345,912.00 100 -312,766.00
限责任公司
郑州市张裕酒业配 481,625.00 100 -70,193.00
售有限责任公司
南京张裕酒业配售 84,103.00 100 132,574.00
有限责任公司
长沙张裕酒类销售 47,876.00 100 67,545.00
有限公司
武汉市张裕销售有 333,020.00 100 -66,862.00
限公司
南昌市张裕酒配售 386,024.00 100 48,486.00
有限责任公司
太原市张裕配售有 425,570.00 100 86,238.00
限公司
石家庄市张裕酒配 367,010.00 100 -160,381.00
售有限公司
北京市张裕酒配售 519,012.00 100 -52,077.00
有限责任公司
广州市张裕配售有 381,037.00 100 26,793.00
眼责任公司
湛江市张裕配售有 313,328.00 100 45,868.00
限公司
烟台麒麟包装有限 2,690,395.00 50
公司
烟台中法神马白兰 703,408.00 40
地有限公司
深圳加德裕信息商 2,000,000.00 5
务股份有限公司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元) 减额(元)
烟台张裕葡萄酿酒 825,693.00
公司果品食杂公司
烟台张裕葡萄酿酒 1,437,152.00
公司机械包装公司
烟台张裕葡萄酿酒 4,641,846.00
公司汽车运输公司
大连张裕酒业配售 261,701.00
有限公司
西安市张裕配售有 -69,104.00
限责任公司
杭州张裕葡萄酒销 53,436.00
售有限公司
长春市张裕经贸有 -312,766.00
限责任公司
郑州市张裕酒业配 -70,193.00
售有限责任公司
南京张裕酒业配售 132,574.00
有限责任公司
长沙张裕酒类销售 67,545.00
有限公司
武汉市张裕销售有 -66,862.00
限公司
南昌市张裕酒配售 48,486.00
有限责任公司
太原市张裕配售有 86,238.00
限公司
石家庄市张裕酒配 -160,381.00
售有限公司
北京市张裕酒配售 -52,077.00
有限责任公司
广州市张裕配售有 26,793.00
眼责任公司
湛江市张裕配售有 45,868.00
限公司
烟台麒麟包装有限
公司
烟台中法神马白兰
地有限公司
深圳加德裕信息商 2,000,000.00
务股份有限公司
本公司董事认为截至二零零一年六月三十日止，上述长期股权投资未有发现存在不能收回或重大贬值的风险。
注5、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 703,408.00 2,000,000.00
其中：对子公司投资 703,408.00 2,000,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 703,408.00 2,000,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 2,703,408.00
其中：对子公司投资 2,703,408.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 2,703,408.00
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 8,544,874.00 8,895,945.00
其中：对子公司投资 8,544,874.00 8,895,945.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 8,544,874.00 8,895,945.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 17,440,823.00
其中：对子公司投资 17,440,823.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 17,440,823.00
注6、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
纸箱成影机 1,098,870.00
科技楼 2,292,047.00 2292047.00
保健酒厂改造 1,394,709.00
试验楼 2,404,471.00
香槟酒厂改造 9,053,097.00 674,371.00
老厂区改造 12,461,438.00 494,986.00
发酵中心改造 10,214,400.00 4286629.00
橡木桶与酒窖改造项目 5268687.00
国家级企业技术中心 826,609.00
其他 22,424,603.00 1285483.00 171,072.00
合计 61,343,635.00 12836765.00 2463119.00
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
纸箱成影机 1,098,870.00 募集资金 在建
科技楼 募集资金 已完工
保健酒厂改造 1,394,709.00 募集资金 在建
试验楼 2,404,471.00 募集资金 在建
香槟酒厂改造 9,727,468.00 募集资金 在建
老厂区改造 12,956,424.00 募集资金 在建
发酵中心改造 14,501,029.00 募集资金 在建
橡木桶与酒窖改造项目 5,268,687.00 募集资金 在建
国家级企业技术中心 826,609.00 募集资金 在建
其他 23,539,014.00 募集资金 在建
合计 71,717,281.00
本公司董事认为截至二零零一年六月三十日止，上述在建工程未有发现存在不能回收或重大贬值的风险。
注7、股本
见股本变动情况表。
注8、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 660,037.00
减:利息收入 1,881,900.00 804,789.00
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他
合计 -1,881,900.00 -144,752.00
注9、投资收益
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 194,698.00
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 194,698.00
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 480,102,046.00 492,305,177.00 206,013,134.00 202,241,306.00
合计 480,102,046.00 492,305,177.00 206,013,134.00 202,241,306.00
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 274,088,912.00 290,063,871.00
合计 274,088,912.00 290,063,871.00
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
烟台张裕集团有限公司 山东省烟台市 投资控股 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
烟台张裕集团有限公司 国有企业 孙利强
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
烟台张裕集团有限公司 18,300.00 18,300.00
合计 18,300.00 18,300.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
烟台张裕集团有限公 672,565,434.00 53.80 49,788,382.00
司
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
烟台张裕集团有限公 722,353,816.00 53.80
司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
烟台中法神马白兰地有限公 联营企业
司
3、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
烟台张裕集团有应收总公司 往 13,759,159.00 100.00
限公司 来款
烟台张裕集团有应付总公司 往
限公司 来款
合计 13,759,159.00 100.00
企业名称 上年末数 占上年全部
余额的比重(%)
烟台张裕集团有应收总公司
限公司
烟台张裕集团有应付总公司 3,985,766.00 100.00
限公司
合计 3,985,766.00 100.00
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、资产负债表日后事项:
截至本报告日止，本集团未有发现与本报告有重大影响的事项。
（九）、其它重要事项：
二零零零年度的部分比较数字已重新编列，以符合本年度之编列方式。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）董事长亲笔签署的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在境外披露的本公司中期报告的英文文本。
上述备查文件均置于本公司办公地点，在股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司将及时提供。文件存放地：公司董事会秘书处
董事长 孙利强
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
2001年8月13日
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