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上海新亚（集团）股份有限公司2001年中期报告
2001-08-15 14:24
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称:上海新亚（集团）股份有限公司
A股简称：新亚股份
B股简称：新亚Ｂ股
A股代码：600754
B股代码：900934
公司法定英文名称：Shanghai New Asia (Group) Co., Ltd
英文名称缩写：SNAC
（二）公司注册地址：上海市浦东新区浦电路389号12楼
公司办公地址：上海市天目西路285号四楼
邮政编码：200070
公司网址：HTTP://WWW.SIYAONLINE.COM
（三） 法定代表人姓名：俞敏亮
（四） 公司董事会秘书：康 鸣
联系电话：63536304
传真：63533021
电子信箱：KM@mail.siyaonline.com
联系地址：上海市天目西路285号4楼
（五）公司中报备置地点：董事会秘书室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
《香港商报》
（八）经营范围：宾馆、餐饮、食品生产及连锁经营、旅游、国内贸易、物业管理、商务咨询、技术培训、工程设计、摄影、出租汽车（涉及许可经营的凭许可证经营）。
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务指标
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
（调整后）
净利润（元） 36,202,131.43 47,452,109.08
扣除非经常性损益后的净利润（元） 13,856,502.09 11,884,242.34
每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.060 0.086
每股收益（元/股）（加权平均） 0.060 0.086
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.060 0.086
（元/股）
净资产收益率(%) 2.054 3.961
每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.038 0.736*
/股）
项 目 2000年1-12月
（调整后）
净利润（元） 115,843,767.30
扣除非经常性损益后的净利润（元） 1,562,636.00
每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.209
每股收益（元/股）（加权平均） 0.209
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.192
（元/股）
净资产收益率(%) 9.597
每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.865*
/股）
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
（调整后）
总资产（元） 2,351,268,173.89 1,716,151,604.12
股东权益(不含少数股东权益) 1,762,305,059.81 1,197,965,913.35
（元）
资产负债率（%） 23.05 27.92
每股净资产（元/股） 2.921 2.165
调整后每股净资产（元/股） 2.730 1.962
报告期末至披露日股本变化 2.730 1.962
后的每股净资产（元/股）
项 目 2000年12月30日
（调整后）
总资产（元） 1,889,609,922.34
股东权益(不含少数股东权益) 1,207,052,928.38
（元）
资产负债率（%） 33.92
每股净资产（元/股） 2.182
调整后每股净资产（元/股） 1.969
报告期末至披露日股本变化 1.806
后的每股净资产（元/股）
注（1）：扣除的非经常性损益项目和金额（2001年中期）： 单位：元
项 目 金 额
新亚大包财政补贴收入 536,856.84
商业网点股权转让收益 7,479,375.00
冲减所得税 15,000,000.00
合并价差 -533,369.84
营业外收支净额 -137,232.66
合计 22,345,629.34
注（2）： 2000年经营活动产生的现金流量净额中包含本公司收回关联企业应收款项3.9亿元，剔除该因素每股经营活动产生的现金流量净额 2000年 1-6月为0.031元，2000年 1-12月为0.159元。
（二）利润表附表（2001年中期）
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.90 9.46 0.26 0.26
营业利润 0.61 0.65 0.02 0.02
净利润 2.05 2.18 0.06 0.06
扣除非经常性 0.79 0.84 0.02 0.02
损益后净利润
注：上述主要指标的计算公式如下:
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益--三年以上的应收款项--待摊费用--待处理（流动、固定）财产净损失--开办费--长期待摊费用--住房周转金负数余额）÷报告期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
P
ROE=---------------------------------
EO+NP÷2+Ei×Mi÷Mo--Ej×Mj÷Mo
其中：P 为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS=---------------------------------
SO+S1+Si×Mi÷Mo--Sj×Mj÷Mo
其中：P 为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 增 发 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 25,528.07 25,528.07
其中：国家拥有股份 25,528.07 25,528.07
2、募集法人股 9,360.00 9,360.00
尚未流通股份合计 34,888.07 34,888.07
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 4,836.00 5,000.00 9,836.00
2、境内上市外资股 15,600.00 15,600.00
已流通股份合计 20,436.00 25,436.00
股本总数 55,324.07 5,000.00 60,324.07
本期股份总数及结构变动情况说明：
根据中国证券监督管理委员会于 2000 年 12月 22 日颁发的证监公司字[2000]227号“关于核准上海新亚（集团）股份有限公司申请增发股票的通知”，本公司于 2001年 1月15日发行了每股面值为人民币1元的境内上市内资股计5000万股，发行价格为每股人民币10.8元，扣除发行费用，共筹集资金5.19亿元，上述新增股份于2001年1月19日起在上海证券交易所分批上市。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司前10名股东持股情况：
本期末 本期持股
股东名称 持股数 变动增减
（股） 情况
（+-）
1 上海新亚（集团）有限公司 255,280,740
2 上海国际信托投资公司 14,040,000
3 上海久事公司 12,480,000
4 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 9,360,000
5 上海市城市建设投资开发总公司 9,360,000
6 交通银行上海分行 7,800,000
7 上海市陆家嘴金融贸易开发区股份有限公司 7,800,000
8 上海闵行联合发展有限公司 7,800,000
9 兴华基金 7,400,000 +7,400,000
10 HKSBCSB A/C STATE STREET 5,700,000
BANK AND TRUST S/A THE CHINA FUND
持股占总 股份
股东名称 股本比例
(%) 性质
1 上海新亚（集团）有限公司 42.32 国有股
2 上海国际信托投资公司 2.33 法人股
3 上海久事公司 2.07 法人股
4 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 1.55 法人股
5 上海市城市建设投资开发总公司 1.55 法人股
6 交通银行上海分行 1.29 法人股
7 上海市陆家嘴金融贸易开发区股份有限公司 1.29 法人股
8 上海闵行联合发展有限公司 1.29 法人股
9 兴华基金 1.23 流通股
10 HKSBCSB A/C STATE STREET 0.94 B股
BANK AND TRUST S/A THE CHINA FUND
2、十大股东持股相关情况说明:
前十名股东不存在关联关系。
持有本公司 5%以上股份的股东为上海新亚（集团）有限公司，代表国家持有上述股份，年度内持有股份无变动，也无质押或冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为宾馆、餐饮、食品生产及连锁经营、旅游等。
经中国证监会核准，本公司于今年1月发行了 5000万股 A 股，发行价格为每股人民币10.8元，扣除发行费用，共筹集资金5.19亿元，为公司新一轮发展创造了良好条件。
今年上半年，公司围绕中长期发展战略，以市场为导向，努力拓展客房、餐饮经营，主营业务明显好转，营业利润同比有较大增长，在没有资产转让投资收益的情况下,实现净利润3620万元。
在酒店业方面，公司以客房销售为重点开展全方位营销活动，取得明显效果，客房平均出租率为 74.1%，同比上升 4.5个百分点，平均房价同比增长 5.9%，彻底扭转了前几年房价下滑的态势。为优化资源配置，公司将原网络中心、订房中心和新亚卡销售中心合并成立新亚销售中心，实现统一营销，全面为下属酒店输送客源。
在餐饮业方面，公司完成了A股增发投资项目新亚大包 40%股权的收购，并增资 14850万元。新亚大包注重优化网点布局和产品结构，合理控制成本费用，充分发挥连锁化规模优势，净利润明显增长，为857万元，同比增长200%。上海肯德基公司稳步拓展网点，新开了4家餐厅，总数达65家，继续保持上海快餐行业第一地位。
在管理创新方面，公司对下属企业全面推行总经理营运报告、财务总监（主管）工作报告、经营水平比较报告"三项报告"制度，使企业经营状况有了比较及时的定量反映，公司的经营分析有了比较全面的充分依据，加强了对下属企业日常经营活动的监控。
在机制创新方面，下属经贸公司从全资子公司改制为经营者持股、风险抵押的股份合作制公司，为进一步横向推广积累了经验。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:人民币万元）
募集资金 承诺投资项目 项 目 实 际
的方式 总投资 投资项目
增发A 收购新亚大包40%股权 3,000.00 按招股说明
股 书投入
增发A 增资新亚大包 14,850.00 按招股说明
股 书投入
增发A 补充流动资金 6,050.00 按招股说明
股 书投入
增发A 投资组建上海新亚厨房食品加工 18,000.00 按招股说明
股 配送有限公司 书正在筹建
增发A 设立上海新亚绿色厨房工程有限 10,000.00 尚未投入
股 公司--“新亚小厨”项目
募集资金 实 际
的方式 投资金额
增发A 3,000.00
股
增发A 14,850.00
股
增发A 6,050.00
股
增发A
股
增发A
股
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金 28,000万元暂存于公司银行帐户中；尚未投入的项目正在抓紧筹备中。
3、非募集资金的投资、进度及收益情况：
上半年，公司出资2681万元购买了闵行饭店房屋产权和土地使用权，同时出资904万元购买上海新亚出租汽车有限公司经营场地的土地使用权、上海日裕洗涤服务有限公司100%股权。
（三）、下半年计划：
公司将继续围绕中长期发展战略，以效益为中心，加大业务重组、资产经营、资本经营力度，以市场机制推动管理系统、产权制度的改革，提高企业核心竞争力。
1）酒店业务方面
下半年，公司将紧紧把握中国临近加入WTO、APEC会议在上海召开、大型会展增多等机遇及旅游商务旺季的商机，细分客源市场，明晰市场定位，寻求客房入住率和平均房价的最佳结合点，使酒店经营继续保持良好的态势。
2）餐饮业方面
加大餐饮改革力度，适应市场消费变化，发挥整体优势，积极拓展婚宴市场，推广婚庆一条龙活动；新亚大包进一步加强系统整合，明晰市场定位和管理体系，加大营销力度，拓展新的网点，提高市场占有率，提升品牌形象；肯德基继续稳步发展，保持行业领先地位；认真做好月饼联产联销工作，力争生产销售再上台阶。
3）旅游贸易服务业方面
加大现有企业的改革力度，研究进入新兴服务领域；旅游业要争取合资开拓国内、国际旅游市场；出租汽车公司继续寻求强强联手之路。
4）拓展新经济领域方面
公司将依托传统核心业务，通过收购、参股等方式介入回报稳定的投资项目，积极稳妥地拓展金融、高科技风险投资等领域，使产业结构更趋合理。
5）资产经营、国际合作方面：
公司将提升与国内国际同行战略合作的层次，依托国际资本拓展全国性市场，并在资产、资本的流动中体现公司潜在的资产价值。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
经公司 2000年度股东大会批准，以 2001 年公募增发 5000 万股 A 股后的总股本603,240,740股为基数，向全体股东每10股派 1元现金红利（含税）， B股股利折算成美元支付。
经三届十次董事会审议通过，公司根据新的《企业会计制度》及财政部相关政策，对以前年度留存收益进行了追溯调整，2000 年末未分配利润尚余 102,608,343.48元，转至下一年度。
公司 2000 年度股东大会决议公告刊登于2001 年 6月 27 日《上海证券报》、《香港商报》。
公司2000年度利润分配方案的实施公告刊登于2001年8月1日《上海证券报》、《香港商报》。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
１、报告期内公司收购资产事项：
2001年3月26日公司三届七次董事会通过决议：本公司以现金方式购买上海闵行饭店的房屋产权和土地使用权，以评估价值为基础，购买价格确定为 26,814,707元。其中房屋产权、土地使用权金额分别为15,487,617.00元、11,327,090.00元,于协议签署 7个工作日内全额支付，交割日为2001年3月 31日。该事项已于 2001年3月 28日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
2001年 5月 25日公司三届九次董事会通过决议：本公司以现金方式购买上海新亚（集团）有限公司拥有的上海新亚出租汽车有限公司经营场地的土地使用权、上海日裕洗涤服务有限公司100%股权，购买价格分别确定为人民币4,582,929元、4,458,968.91元，共计人民币9,041,897.91元。于协议签署7个工作日内全额支付，交割日为2001年5月31日。该事项已于2001年5月26日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
根据本公司与上海新亚（集团）有限公司于 4月 30 日签署的《股权转让及增资协议书》，上海新亚（集团）有限公司将所持有的新亚大包 40%的股权以 3000万元人民币转让给本公司，转让后上海新亚（集团）有限公司及本公司分别持有新亚大包 10%及 90%的股权。股权转让完成后，股东双方以新的股权比例对新亚大包增资16500 万元人民币，其中本公司出资 14850万元人民币，上海新亚（集团）有限公司出资1650万元人民币。本次增资完成后，新亚大包注册资本增加至21860万元。上海市工商行政管理局于2001年5月14日对新亚大包因本次收购和本次增资而引起的股权比例及注册资本变更的法律事实进行了变更登记。据此本公司已完成 2001年增发 A股投资项目棗收购新亚大包 40%股权并增资项目。
２、报告期内公司转让资产事项：
2001年4月25日公司三届八次董事会通过决议：以协议方式将本公司拥有的上海商业网点发展实业股份有限公司（股票代码：600833）5.77%股权转让给上海新亚（集团）有限公司，协议转让价格确定为 7,479,375元人民币。上海新亚（集团）有限公司于协议签订生效后七天内以现金方式全额支付转让金股权交割日为2001年月4月 27日。本公司将上年度计提的减值准备人民币7,479,375元转回，该事项已于2001年4月27日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期内，无购销商品、提供劳务发生的关联交易。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
有关公司收购房屋产权和土地使用权、股权事项，详见重要事项四(１)。
有关公司转让商业网点法人股事项，详见重要事项四(２)。
3、关联方债权、债务往来事项：
本公司应收关联公司期末应收款项余额为7849万元，均系应收下属公司款项。其中，超过 3000万元项目为应收扬子江大酒店有限公司 3175 万元，系历年应收股利款项。扬子江大酒店经营良好，由于项目总投资中贷款比例较高，投资方从酒店长远发展需要约定应分股利暂用于酒店经营需要。公司认为扬子江大酒店有限公司有能力支付本公司股利。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
资产方面，公司独立拥有采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
财务方面，公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开设帐户。
（七）、公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。公司不存在委托理财事项。
（八）、报告期内，公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为境内审计机构，聘任普华永道（中国）有限公司为境外审计机构。该事项已于2001年6月 27日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
（九）、报告期内公司担保事项：
本公司报告期末向附属公司提供的借款担保余额为 3.4亿元，其中新亚-汤臣大酒店有限公司的2.9亿元由其外方投资者为本公司的担保提供50%金额的反担保。
（十）、 报告期内公司未更改名称和股票简称。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、其它重大事项：
1、根据中国证券监督管理委员会于2000年12月22日颁发的证监公司字[2000]227号"关于核准上海新亚（集团）股份有限公司申请增发股票的通知"，本公司于2001年1月15日发行了每股面值为人民币1元的境内上市内资股计5000万股，发行价格为每股人民币10.8元，扣除发行费用，共筹集资金 5.19亿元，上述新增股份于 2001年1月19日起在上海证券交易所分批上市。
2、本公司与控股公司上海新亚（集团）有限公司进行资产重组过程中计提的所得税，已经财税部门同意减免，故冲减本期所得税1500万元。
3、经公司 2000 年股东大会审议通过，何义钊、钱志康先生不再担任公司董事，选举傅新华先生担任公司董事。
4、公司2000年度股东大会通过修改公司章程部分条款的提案：对由于增发5000万A股引起的关于注册资本、股本结构条款进行修改，公司住所变更为浦东新区。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
(一)公司简介
上海新亚(集团)股份有限公司(“本公司”)于1993年6月9日成立。本公司及主要子公司(“本集团”)主要从事酒店、快餐和旅馆服务业务。本公司主要子公司、合营企业及联营企业的详情列于附注(六)关联方关系及关联方交易。
上海新亚(集团)有限公司持有本公司255,280,740股国家股，占总股本的42.32%，是本公司的最大股东。
(二)主要会计政策
一、重要会计政策和会计估计说明
1 会计制度
本集团执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2 会计年度
本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4 记账原则和计价基础
本集团会计核算以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基? 。
5 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日的中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币。于资产负债表结算日所有以外币为单位的货币性资产和负债按当日的中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期利润表。
6 现金等价物
现金等价物是指本集团持有不超过三个月，易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
7 坏账核算方法
本集团的坏账核算方法采用备抵法。
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项确认为坏账损失，冲减坏账准备金。
根据历史坏账实际损失情况，一般坏账准备按不同账龄应收款项的一定比例计提，具体计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 30%
对于应收关联公司、内部职工以及存出保证金性质的应收款项，不纳入计提坏账准备的范围。此外，对于三年以上的应收款项，在对其可回收性作出具体评估后，在一般准备基础上再计提特别准备。
8 存货核算方法
存货主要包括原材料、在产品、开发产品、零售商品、低值易耗品和包装物等。开发产品为一家主营房地产的子公司已建成的综合用房。
存货按实际成本入账。原材料和零售商品发出时的成本按先进先出法计算。低值易耗品采用五五摊销法计算成本，包装物在领用时一次摊销成本。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提? 。
9 短期投资核算方法
短期投资的取得以实际发生的投资成本计价。短期投资的年末计价按成本与市价孰低法核算。
短期投资按年末投资成本总额高于市价总额部分计提跌价准备。
10 长期投资核算方法
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。
本集团对被投资企业的财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算的企业，长期股权投资取得时的成本与本集团在其所有者权益中所占份额的差额计入股权投资差额。本集团因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，自改用权益法的年度末，将投资成本与本集团在其所有者权益中所占份额的差额，计入股权投资差额。股权投资差额按10年以直线法摊销。
长期债权投资的成本按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及所含的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，该可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计作长期投资减值准备。
11 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
固定资产按购置或新建时的原始成本计价。对本公司及子公司在改制时评估增值的固定资产，按其评估确认后的评估值入账。
固定资产折旧方法采用直线法并按其原价减去估计 10%净残值在估计经济使用年限内平均计提。
固定资产的估计经济使用年限列示如下：
房屋及建筑物 20至30年
设备 5至10年
运输工具 5至12年
期末对固定资产逐项进行分析，如果固定资产技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12 在建工程核算方法
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用，还包括在兴建期间为项目筹借资金所发生的利息费用。在建工程在实质上已经完成，并实际投入使用时转入固定资产或长期待摊费用。
期末对在建工程逐项进行检查，如果该在建工程因长期停建并在未来3年内不会重新开工或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性等原因导致可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备。
13 无形资产计价和摊销方法
无形资产是指土地使用权和职工住房使用权，按成本入账，并采用直线法按下列年限平均计提摊销额。
土地使用权 20-50年
职工住房使用权 10年
期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产因已被其他新技术替代、大幅贬值、超过法律保护年限并使企业创造经济利益的能力受到重大不利影响等原因导致可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
14 长期待摊费用计价和摊销方法
长期待摊费用包括本公司及子公司营业场所的装修费用，长期待摊费用以成本入账并采用直线法按5至10年摊销。
本集团在筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待本公司或子公司全面正式营业日起一次计入开始营业当月的损益。
本公司下属一经营大众化早点的子公司之门店开办费用，先在长期待摊费用中归集，待门店全面正式营业日起一次计入开始营业当月的损益。
15 委托贷款核算方法
委托贷款是指按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。
期末对委托贷款本金进行全面检查，按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
16 收入确认原则
销售商品的收入在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理和控制，有关收入已收到或取得收款证明，与该商品销售相应的成本已可靠计量时确认为营业收入。
提供劳务的收入在劳务已提供且有关收入已收到或取得收款证明时确认。
其他收入的确认是基于如下基础：
利息收入-按权责发生制确认。
股利收入-当已获得应收该股利的权利时确认。
17 所得税的会计处理方法
所得税的处理方法采用应付税款法。
18 合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至6月30日止的会计报表。
子公司指本公司拥有其 50%以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力并能据以从其经营活动中获取利益的企业。
在合并会计报表中，少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分。
本公司和子公司之间所有重大往来余额及交易已在合并会计报表编制时予以抵销。
本公司直接拥有上海新亚之光大酒店 51%之股权，但因无实质控制且该公司规模较小，故未将其纳入合并范围。本公司对该投资采用权益法核算。
本公司间接拥有上海亚信实业有限责任公司 55%的股权，但因该公司规模较小，故未将其纳入合并范围。本公司对该项投资采用权益法核算。
本公司于2001年5月25日，收购上海新亚（集团）有限公司所属全资子公司上海日裕洗涤服务有限公司100%股权，收购后该公司成为本公司的全资子公司。因此，上海日裕洗涤服务有限公司自2001年5月25日起纳入合并范围。
二、会计政策变更及影响
会计政策变更的说明
本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施，<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》以及财政部2001年7月7日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定，本集团自2001年 1月1日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策：
1 开办费原按 5年以直线法摊销，现改为先在长期待摊费用中归集，待本公司或子公司全面正式营业日起一次计入开始营业当月的损益。
门店开办费用原在长期待摊费用中核算并按10年以直线法摊销，现改为先在长期待摊费用中归集，待门店全面正式营业日起一次计入开始营业当月的损益。
2 期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。
3 期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备。
4 期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资产账面价值与可变现净值孰低计价，对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备。
5 期末委托贷款原按贷款本金计价，现改为按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
截至2001年6月30日止本集团已按上述会计政策变更 1采用了追溯调整法，根据本集团实际情况尚无会计政策变更2-5所涉及的调整事项。
该项追溯调整事项调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数合并为 14,258,188.34元，母公司为14,258,188.34元。其中开办费摊销方法变更的累计影响数合并为 1,344,245.84元，母公司为1,344,245.84元，门店开办费用摊销方法变更的累计影响数合并为 12,913,942.50元，母公司为12,913,942.50元。
调减了2000年合并年初留存收益11,992,458.36元，其中，未分配利润调减了9,249,132.16元，盈余公积调减了2,743,326.20元，调减了2000年母公司年初留存收益11,992,458.36元，其中，未分配利润调减了9,593,966.69元，盈余公积调减了2,398,491.67元，调减了2000年度合并净利润2,265,729.98元，母公司净利润2,265,729.98元。
调减了 2001年合并年初留存收益 14,258,188.34元，其中，未分配利润调减了 10,870,413.14元，盈余公积调减了3,387,775.20元，调减了2001年母公司年初留存收益14,258,188.34元，其中，未分配利润调减了11,406,550.67元，盈余公积调减了2,851,637.67元。利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润合并调减了 9,249,132.16 元，母公司调减了9,593,966.69元。
(三) 税项
主要税种和税率列示如下：
1 企业所得税
本公司本年度按应纳税所得额的15%缴纳所得税。
子公司按应纳税所得额的15%至33%缴纳所得税。
2 营业税
本公司及子公司均按应纳税营业额的5%缴纳营业税，本公司下属一经营大众化早点的子公司根据上海市地方税务局沪地税[1999]134号文，本年度只须缴纳营业税的30%。
3 增值税
本公司及各子公司按应纳税销售额的17%缴纳增值税。
4 城市维护建设税和教育费附加
本公司及各子公司按应交增值税及营业税的7%和3%分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。
(四)主要的子公司、合营企业及联营企业
详见(六)关联方关系及关联方交易。
(五) 会计报表主要项目附注：
1 货币资金
2001年06月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
现金 692,151 3,278,421
银行存款 946,202,548 522,509,916
其他货币资金 197,345 52,413
合计 947,092,044 525,840,750
期末合并的货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币 汇率 折合人民币元
美元 3,650,507 8.2770 30,215,250
港元 409,185 1.0612 434,227
日元 137,162 0.06655 9,128
合计 30,658,605
2 短期投资
2001年6月30日 2000年12月31日
投资金额 市价(a) 跌价准备 投资金额 市价
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
债券投资 10,557,064 10,672,600 14,756,660 14,404,084
跌价准备
人民币元
债券投资 (352,576)
注(a):市价为公布于《上海证券报》2001年6月29日(本期最后一个交易日)之相关债券收盘价。
3 应收股利
应收股利为被投资企业的董事会通过已经宣告但尚未发放的现金股利或分派的利润。
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
上海肯德基有限公司 - 18,631,191
上海扬子江大酒店有限公司 - -
上海海仑宾馆有限公司 - -
上海新亚出租汽车有限公司 4,599,016 4,599,016
其它 2,028,531 2,028,531
合计 6,627,547 25,258,738
4 应收账款和其他应收款
(1) 应收账款
合并 .
2001年6月30日
人民币元
总额 比例(%) 坏帐准备 净额 总额
帐龄：
1年以内 26,514,535 79.3 (1,204,878) 25,309,657 24,097,560
1-2年 1,072,670 3.2 (182,533) 890,137 1,825,331
2-3年 1,466,252 4.4 (215,515) 1,250,737 1,077,577
3年以上 4,379,202 13.1 (2,481,994) 1,897,208 3,377,681
合计 33,432,659 100.0 (4,084,920) 29,347,739 30,378,149
2000年12月31日
人民币元
比例(%) 坏帐准备 净额
帐龄：
1年以内 79.3 (1,204,878) 22,892,682
1-2年 6.0 (182,533) 1,642,798
2-3年 3.6 (215,515) 862,062
3年以上 11.1 (2,523,305) 854,376
合计 100.0 (4,126,231) 26,251,918
2001年6月30日余额中五个欠款最大的单位及欠款金额列示如下：
单位名称 年末欠款金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
曼可顿食品(上海)有限公司 1,692,735 1年以内 销售商品
上海松宝船舶配件中心 1,250,201 1年以内 销售劳务
上海国际现代传播有限公司 1,166,875 1年以内 提供劳务
苏浩 1,100,000 1年以内 销售商品房
张青 1,088,000 1年以内 销售商品房
合计 6,297,811
母公司 .
2001年6月30日
人民币元
总额 比例(%) 坏帐准备 净额 总额
帐龄：
1年以内 3,528,160 82.9 (159,158) 3,369,002 3,183,158
1-2年 39,423 0.9 (8,242) 31,181 82,422
2-3年 66,705 1.6 (45,726) 20,979 228,628
3年以上 619,660 14.6 (353,210) 266,450 489,032
合计 4,253,948 100.0 (566,336) 3,687,612 3,983,240
2000年12月31日
人民币元
比例(%) 坏帐准备 净额
帐龄：
1年以内 79.9 (159,158) 3,024,000
1-2年 2.1 (8,242) 74,180
2-3年 5.7 (45,726) 182,902
3年以上 12.3 (353,210) 135,822
合计 100.0 (566,336) 3,416,904
(2) 其他应收款
2001年6月30日
人民币元
总额 比例 坏帐准备 净额 总额 比例
帐龄： (%) (%)
1年以内 47,488,780 67.6 (797,602) 46,691,178 18,396,467 54.9
1-2年 3,772,419 10.3 (105,991) 3,666,428 2,971,540 8.9
2-3年 3,609,000 5.5 (190,646) 3,418,354 1,632,129 4.9
3年以上 10,980,393 16.6 (3,070,171) 7,910,222 10,473,528 31.3
合计 65,850,592 100 (4,164,410) 61,686,182 33,473,664 100
2000年12月31日
人民币元
坏帐准备 净额
帐龄：
1年以内 (797,602) 17,598,865
1-2年 (105,991) 2,865,549
2-3年 (190,646) 1,441,483
3年以上 (3,109,422) 7,364,106
合计 (4,203,661) 29,270,003
期末余额五个欠款最大的单位及欠款金额列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间
（人民币元）
上海新亚汤臣大酒店有限公司 15,000,000 1年以内
上海亚信实业有限公司 8,596,994 1年以内
上海新亚（集团）有限公司 7,400,000 1年以内
中保寿险有限公司上海市西分公司 6,500,000 1年以内
上海新亚之光大酒店 3,213,000 3年以上
合计 40,709,994
单位名称 欠款原因
上海新亚汤臣大酒店有限公司 借款
上海亚信实业有限公司 借款
上海新亚（集团）有限公司 存款 注a
中保寿险有限公司上海市西分公司 可返还团体保险款
上海新亚之光大酒店 借款
合计
注 a：该其他应收款为本公司及下属子公司存放于上海新亚（集团）有限公司下属资金中心之款项
除注a外，应收账款和其他应收款中无其他重大应收持本公司5%或5%以上股份的主要股东的款项。
5预付账款
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 比例% 人民币元 比例%
账龄分析
1年以内 4,441,964 66.8 4,894,594 86.1
1-2年 1,935,042 29.1 558,508 9.8
2-3年 77,073 1.2 4,452 0.1
3年以上 192,771 2.9 229,141 4.0
合计 6,646,850 100 5,686,695 100
预付账款内无预付给持本公司5%或5%以上股份的主要股东的款项。
2001年6月30日余额中最大的五笔预付账款列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
宝力建筑装饰工程公司 797,500 1年以内 接受劳务
饶平县石林镇水产养殖公司 783,312 1年以内 采购商品
同振信息技术有限公司 654,810 1-2年 接受劳务
协利科技工程有限公司 509,324 1-2年 接受劳务
潮阳市翔发贸易公司 562,200 1年以内 采购商品
合计 3,307,146
6 存货及存货跌价准备
2001年6月30日
金额 跌价准备 净额 金额
人民币 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 5,177,085 - 5,177,085 5,402,646
开发产品
14,385,697 - 14,385,697 19,324,509
在产品 1,183,794 - 1,183,794 1,494,754
零售商品 7,649,442 (142,301) 7,507,141 9,433,583
低值易耗品及包装物 11,711,943 - 11,711,943 12,980,385
合计 40,107,961 (142,301) 39,965,660 48,635,877
2000年12月31日
跌价准备 净额
人民币元 人民币元
原材料 - 5,402,646
开发产品
- 19,324,509
在产品 - 1,494,754
零售商品 (264,856) 9,168,727
低值易耗品及包装物 - 12,980,385
合计 (264,856) 48,371,021
7 待摊费用
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
预付营业网点租赁费 936,464 2,289,534
装修费用 237,192 1,822
低值易耗品摊销 911,538 -
其他 1,425,043 1,419,984
合计 3,510,237 3,711,340
8 长期投资
合并
2001年1月1日
余额 减值准备 净额 本年增加
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资：
股票投资⑴ 28,291,535 (7,479,375) 20,812,160 -
其他股权投资⑵ 365,151,123 (12,891,186) 352,259,937 22,143,560
合计 393,442,658 (20,370,561) 373,072,097 22,143,560
长期债权投资
债券投资 480,276 - - -
2001年6月30日
本年减少 余额 减值准备 净额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资：
股票投资⑴ (7,479,375) 20,812,160 - 20,812,160
其他股权投资⑵ (1,919,165) 385,375,518 (12,863,886) 372,511,632
合计 (9,398,540) 406,187,678 (12,863,886) 393,323,792
长期债权投资
债券投资 (16,100) 464,176 - -
母公司
2001年1月1日
余额 减值准备 净额 本年增加
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资：
股票投资 27,651,935 (7,479,375) 20,172,560 -
其他股权投资 529,586,792 (12,843,886) 516,742,906 194,622,544
合计 557,238,727 (20,323,261) 536,915,466 194,622,544
长期债权投资
债券投资 459,276 - - -
2001年6月30日
本年减少 余额 减值准备 净额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资：
股票投资 (7,479,375) 20,172,560 - 20,172,560
其他股权投资 (8,549,883) 715,659,453 (12,843,886) 702,815,567
合计 (16,029,258) 735,832,013 (12,843,886) 722,988,127
长期债权投资
债券投资 (15,100) 444,176 - -
(1) 股票投资(法人股)
占被投
资公司
被投资公司名称 股数 股权比例 投资金额 备注
(千股) (%) 人民币元
申银万国证券 6,930 <1% 10,000,000 注b
粤海发 2,670 4.99% 2,937,000 注a
豫园商城 396.4 <1% 1,733,060 注a
交通银行 801.4 <1% 1,000,000 注b
嘉宝股份 270 <1% 957,000 注a
长江联合发展公司 500 <1% 700,000 注a
电器股份 180 <1% 660,000 注b
其他 - 不适用 2,825,100
合计 20,812,160
注a：上述为上市公司尚未流通之法人股,故无市价参照。
注b：此等法人股为非上市公司之法人股,故无市价参照。
长期投资减值准备(股票投资)
2001年 2001年
1月1日 本年计提 本年转出 6月30日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
商业网点 (7,479,375) - (7,479,375) -
合计 (7,479,375) - (7,479,375) -
根据本公司第三届董事会第八次会议决议及本公司与上海新亚（集团）有限公司于2001年4月25日签订的股权转让协议，本公司本期将拥有的上海商业网点发展实业股份有限公司5.77%发起人股股权以协议转让价格人民币7,479,375元转让给上海新亚（集团）有限公司，故将上年度计提的减值准备转回。
(2) 其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 占被投资
公司注册
资本比例
权益法：
上海新亚汤臣大酒店有限公司 1993-2043 50%
上海肯德基有限公司 1989-2009 49%
上海海仑宾馆有限公司 1985-2010 50%
上海扬子江大酒店有限公司 1985-2018 40%
上海中亚饭店 1989-2004 45%
上海新亚裕宝酒店设备有限公司 1988-2013 50%
上海新鹿餐饮发展有限公司 1997-2017 25%
上海新亚英之杰信息工程有限公司 1997-2012 50%
上海百乐门大酒店 1989-2009 30%
上海新亚之光大酒店 1992-2017 51%
上海新南经营发展公司 1992-2012 50%
上海新亚富丽华餐饮股份有限公司 1998-未规定期限 41%
上海科宝新亚照相冲洗有限公司 1994-2004 45%
上海新亚汤臣酒店管理有限公司 1994-2009 50%
上海亚信实业有限责任公司 1995-2005 55%
上海新康装饰工程有限公司 1993-2018 50%
上海新亚出租汽车有限公司 2000-2050 31%
成本法
温州王朝大酒店有限公司 1998-2018 15%
上海商务中心股份有限公司 1989-未规定期限 3%
沙家浜度假村文化娱乐中心有限公司 1997-未规定期限 15%
杭州肯德基有限公司 1992-2002 8%
其它
小计
上海建国宾馆－合并价差
上海新亚大包有限公司－合并价差
上海日裕洗涤服务有限公司－合并价差
合计
被投资公司名称 投资金额 本年权益
(合计数) 增(减)金额
人民币元 人民币元
权益法：
上海新亚汤臣大酒店有限公司 66,404,331 (5,803,220)
上海肯德基有限公司 68,545,625 8,575,633
上海海仑宾馆有限公司 49,728,660 1,065,071
上海扬子江大酒店有限公司 15,205,561 (2,556,148)
上海中亚饭店 15,574,007 232,115
上海新亚裕宝酒店设备有限公司 6,756,948 (569,326)
上海新鹿餐饮发展有限公司 449,050 -
上海新亚英之杰信息工程有限公司 2,792,728 178,429
上海百乐门大酒店 17,816,434 3,204
上海新亚之光大酒店 2,119,548 (124,452)
上海新南经营发展公司 2,433,558 138,851
上海新亚富丽华餐饮股份有限公司 15,544,132 344,509
上海科宝新亚照相冲洗有限公司 5,462,377 -
上海新亚汤臣酒店管理有限公司 4,208,102 -
上海亚信实业有限责任公司 3,350,109 -
上海新康装饰工程有限公司 1,293,928 -
上海新亚出租汽车有限公司 35,854,884 463,798
313,539,983 1,948,466
成本法
温州王朝大酒店有限公司 11,003,407 -
上海商务中心股份有限公司 7,887,700 -
沙家浜度假村文化娱乐中心有限公司 8,000,000 -
杭州肯德基有限公司 4,798,702 -
其它 19,236,888 -
小计 50,926,697 -
上海建国宾馆－合并价差 4,598,131 -
上海新亚大包有限公司－合并价差 16,153,695 -
上海日裕洗涤服务有限公司－合并价差 157,012 -
合计 385,375,518 1,948,466
被投资公司名称 累计权益
增(减)金额
人民币元
权益法：
上海新亚汤臣大酒店有限公司 (65,896,344)
上海肯德基有限公司 17,634,271
上海海仑宾馆有限公司 2,359,231
上海扬子江大酒店有限公司 5,755,332
上海中亚饭店 4,654,401
上海新亚裕宝酒店设备有限公司 2,266,192
上海新鹿餐饮发展有限公司 (1,551,246)
上海新亚英之杰信息工程有限公司 1,076,256
上海百乐门大酒店 8,495,211
上海新亚之光大酒店 (8,141,624)
上海新南经营发展公司 495,491
上海新亚富丽华餐饮股份有限公司 2,342,132
上海科宝新亚照相冲洗有限公司 62,968
上海新亚汤臣酒店管理有限公司 (136,100)
上海亚信实业有限责任公司 514,813
上海新康装饰工程有限公司 (138,322)
上海新亚出租汽车有限公司 463,798
(29,743,540)
成本法
温州王朝大酒店有限公司 -
上海商务中心股份有限公司 -
沙家浜度假村文化娱乐中心有限公司 -
杭州肯德基有限公司 -
其它 -
小计 -
上海建国宾馆－合并价差 -
上海新亚大包有限公司－合并价差 -
上海日裕洗涤服务有限公司－合并价差 -
合计 (29,743,540)
上述投资金额中所含之股权投资差额如下：
被投资单位 原始金额 摊销期限 本年摊销额
人民币元 人民币元
上海新亚汤臣大酒店有限公司 5,490,783 10年 (274,539)
上海肯德基有限公司 (4,343,488) 10年 217,175
上海海仑宾馆有限公司 22,088,820 10年 (1,104,441)
上海扬子江大酒店有限公司 3,436,320 10年 (171,816)
上海中亚饭店 1,165,659 10年 (58,283)
上海新亚裕宝酒店设备有限公司 (2,250,855) 10年 112,543
上海新鹿餐饮发展有限公司 690,847 10年 (34,543)
上海新亚英之杰信息工程有限公司 69,525 10年 (3,477)
上海建国宾馆 7,074,048 10年 (353,703)
上海新亚出租汽车有限公司 (5,812,184) 10年 290,609
上海新亚大包有限公司 16,427,486 10年 (273,791)
上海日裕洗涤服务有限公司 157,012 10年
合计 44,193,973 (1,654,266)
被投资单位 摊余金额 形成原因
人民币元
上海新亚汤臣大酒店有限公司 3,569,009 注a
上海肯德基有限公司 (2,823,266) 注a
上海海仑宾馆有限公司 14,357,733 注a
上海扬子江大酒店有限公司 2,233,608 注a
上海中亚饭店 757,678 注a
上海新亚裕宝酒店设备有限公司 (1,463,056) 注a
上海新鹿餐饮发展有限公司 449,050 注a
上海新亚英之杰信息工程有限公司 45,191 注a
上海建国宾馆 4,598,131 注a
上海新亚出租汽车有限公司 (5,521,575) 注b
上海新亚大包有限公司 16,153,695 注b
上海日裕洗涤服务有限公司 157,012 注b
合计 32,513,210
注a：上述股权投资差异的形成主要由于本公司股票上市时之资产评估增值所致。
注b: 上述股权投资差异的形成主要由于本公司溢价收购股权所致。
长期投资减值准备(其他股权投资)
2001年
1月1日 本年计提 本年转出
人民币元 人民币元 人民币元
新亚安装公司 (552,460) - -
新亚嘉士德食品有限公司 (3,482,795) - -
荷兰上海城酒家 (2,761,933) - -
温州王朝大酒店有限公司 (4,205,782) - -
昆山大酒店 (1,840,916) - -
其他 (47,300) - (27,300)
合计 (12,891,186) - (27,300)
2001年
6月30日
人民币元
新亚安装公司 (552,460)
新亚嘉士德食品有限公司 (3,482,795)
荷兰上海城酒家 (2,761,933)
温州王朝大酒店有限公司 (4,205,782)
昆山大酒店 (1,840,916)
其他 (20,000)
合计 (12,863,886)
上述企业正处于清理整顿、清算阶段或严重亏损，故对其计提长期投资减值准备。
9 固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 设备 运输工具 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
2001年
1月1日余额 286,532,024 281,804,149 30,837,038 599,173,211
本年增加 15,593,957 9,728,315 719,247 26,041,519注a
本年减少 (113,317) (8,760,018) (605,929) (9,479,264)注b
2001年
6月30日余额 302,012,664 282,772,446 30,950,356 615,735,466
累计折旧
2001年
1月1日余额 62,249,075 149,090,601 16,715,416 228,055,092
本年计提 5,342,521 14,920,619 1,536,760 21,799,900
本年减少 (25,071) (5,865,300) (515,639) (6,406,010)注b
2001年
6月30日余额 67,566,525 158,145,920 17,736,537 243,448,982
净值
2001年6月30日 234,446,139 124,626,526 13,213,819 372,286,484
2000年12月31日 224,282,949 132,713,548 14,121,622 371,118,119
注 a：本期固定资产增加数中包括在建工程转入之固定资产计人民币 2,203,786 元及(见附注 10)，从上海新亚(集团)有限公司购买下属酒店之产权计人民币15,487,617 元(见注(六)关联方关系及其交易6(d))以及本公司收购的上海新亚（集团）有限公司所属全资子公司上海日裕洗涤服务有限公司自2001年5月25日起纳入合并范围转入的固定资产。
注b：本期减少之固定资产主要系本公司下属分公司及子公司清理固定资产所致。
10 在建工程
2001年
工程名称 预算数 1月1日余额 本年增加
人民币元 人民币元 人民币元
新城饭店装修工程 4,000,000 4,769,908 1,069,563
新亚大酒店装修工程 6,500,000 1,598,308 -
新亚大包装修工程 121,600,000 400,000 93,669
上海建国宾馆装修工程 8,300,000 5,641,340 11,997,044
大方饭店装修工程 15,000,000 - 1,301,045
其他 - 6,735,222 3,748,466
总计 198,700,000 19,144,778 18,209,787
2001年
工程名称 本年转出 6月30日余额 资金来源 工程进度
人民币元 人民币元
新城饭店装修工程 - 5,839,471 自筹 95%
新亚大酒店装修工程 1,085,775 512,533 自筹 95%
新亚大包装修工程 493,669 - 银行贷款
上海建国宾馆装修工程 245,274 17,393,110 银行贷款 30%
大方饭店装修工程 - 1,301,045 自筹 10%
其他 6,901,010 3,582,678
总计 (8,725,728) 28,628,837
本期在建工程转入固定资产和长期待摊费用相应金额分别为人民币2,203,786元(见附注9)和人民币6,521,942元(见附注12)。
在建工程中含利息资本化金额：
2001年
工程名称 1月1日余额 本年增加 本年转出
人民币元 人民币元 人民币元
上海建国宾馆装修工程利息资本化金额 81,867 63,063 -
总计 81,867 63,063 -
2001年
工程名称 6月30日余额
人民币元
上海建国宾馆装修工程利息资本化金额 144,930
总计 144,930
11 无形资产
2001年
原始金额 1月1日余额 本年增加 本年摊销
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
土地使用权 293,209,282 285,972,256 12,977,090 (3,274,058)
职工住房使用权 8,444,757 4,401,969 - (326,183)
合计 301,654,039 290,374,225 12,977,090 (3,600,241)
2001年
6月30日余额 剩余摊
人民币元 销期限
土地使用权 295,675,288 37-49年
职工住房使用权 4,075,786 4-12年
合计 299,751,074
本期增加的无形资产主要为本公司于本年度购入的下属一酒店的土地使用权(详见(六)关联方关系及其交易6(d))。
12 长期待摊费用
2001年
原始金额 1月1日余额 本年转入 本年增加
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期待摊费用 188,530,508 105,768,637 71,478 8,852,570
合计 188,530,508 105,768,637 71,478 8,852,570
2001年
本年转出 本年摊销 6月30日余额
人民币元 人民币元 人民币元
长期待摊费用 (2,055,851) (10,443,304) 102,193,530
合计 (2,055,851) (10,443,304) 102,193,530
本期转出之长期待摊费用主要系下属一经营大众化早点的子公司清理门店所致。
13 其他长期资产
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
应收上海扬子江大酒店有限公司款项 31,746,013 31,746,013
应收上海新亚之光大酒店款项 16,491,000 18,327,000
合计 48,237,013 50,073,013
上述应收款项无利息，并将于未来一年以上偿还。
14 短期借款
借款类别 2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
银行借款
担保 215,100,000 327,500,000
信用 - 29,000,000
抵押 70,000,000 -
285,100,000 356,500,000
其他借款
担保 3,000,000 3,000,000
信用 500,000 500,000
3,500,000 3,500,000
合计 288,600,000 360,000,000
15 应付账款
应付账款内无重大应付持本公司5%或5%以上股份的股东的款项。
16 预收账款
预收账款内无重大预收持本公司5%或5%以上股份的股东的款项。
17应付股利
2001年1月1日 本年增加 本年减少 2001年6月30日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
国家股股利 25,528,074 - - 25,528,074
法人股股利 9,460,230 - - 9,460,230
境内上市内资股股利 9,836,000 - - 9,836,000
境内上市外资股股利 15,600,000 - - 15,600,000
合计 60,424,304 - - 60,424,304
根据2001年3月26日本公司第三届董事会第7次会议决议，本公司以截至2001年3月26日止之总股本数603,240,740股(含2001年增发的50,000,000股境内上市普通股，每股派发现金红利0.1元，共计人民币60,324,074元。该项利润分配方案已经2001年6月26日召开的本公司2000年度股东大会审议通过，红利发放日为8月15日。
18 应交税金
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
尚未抵扣的增值税进项税 (847,078) (897,140)
应交营业税 2,455,265 2,024,415
应交城市建设税 160,594 148,740
应交企业所得税 14,929,950 31,375,499
其他 383,596 731,010
合计 17,082,327 33,382,524
19 其他应付款
其他应付款内无重大应付持本公司5%或5%以上股份的股东的款项。
20 预提费用
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
预提水电费 3,620,977 3,994,232
预提利息费用 2,856,890 3,235,195
其他 2,264,312 4,130,695
合计 8,742,179 11,360,122
21 一年内到期的长期借款
借款类别 2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
银行借款
担保 - -
信用 12,740,000 12,740,000
合计 12,740,000 12,740,000
22 长期借款
借款单位 金额 到期日 年利率 借款条件
人民币元
中国工商银行 25,000,000 15/12/2002 6.53% 担保
14,000,000 15/12/2002 5.94% 担保
2,780,000 05/07/2002 6.03% 信用
3,960,000 18/10/2002 6.03% 信用
2,100,000 15/03/2003 5.94% 担保
2,780,000 05/07/2003 6.03% 信用
3,960,000 18/10/2003 6.03% 信用
2,780,000 05/07/2004 6.03% 信用
3,960,000 18/10/2004 6.03% 信用
合计 61,320,000
23 股本
本公司的股票面值为人民币1元，列示如下：
2001年1月1日 本年变动 2001年6月30日
人民币元 人民币元 人民币元
尚未流通股票：
发起人股份
其中 -国家股 255,280,740 - 255,280,740
-境内法人股 93,600,000 - 93,600,000
348,880,740 - 348,880,740
上市流通股票：
境内上市人民币普通股 48,360,000 50,000,000 98,360,000
境内上市外资股 156,000,000 - 156,000,000
204,360,000 - 204,360,000
股本总额 553,240,740 50,000,000 603,240,740
本公司于2001年1月15日以溢价在上海证券交易所发行了每股面值为人民币1元的境内上市普通股计50,000,000股，上述新增股份已于2001年1月19日起在上海证券交易所分批上市。
24 资本公积
2001年1月1日 本年变动 2001年6月30日
人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 136,867,945 469,050,000 605,917,945注a
接受捐赠非现金资产准备 437,038 - 437,038
股权投资准备 1,019,431 - 1,019,431
其他资本公积 152,042,505 - 152,042,505
合计 290,366,919 469,050,000 759,416,919
注a：本公司于2001年1 月15日以溢价在上海证券交易所发行了每股面值为人民币1 元的境内上市普通股计50,000,000股，发行价格为每股人民币10.8元，溢价总金额为469,050,000元。
25 盈余公积
法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
注a 注b 注c
2001年1月1日 73,504,852 140,234,632 47,097,442 260,836,926
本年增加 - - - -
2001年6月30日 73,504,852 140,234,632 47,097,442 260,836,926
注a： 依据本公司之章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积，直至此项公积金金额达注册资本之50%时可不再提? 。
注b： 依据本公司之章程，经股东大会决议，可以在税后利润中提取任意盈余公积。
注c： 依据本公司之章程，每年须按税后利润之 5%至 10%提拨法定公益金。法定公益金可作本公司员工集体福利及设施方面使用。
26 分行业分析
2001年1月-6月 2000年1月-6月 2000年
人民币元 人民币元 人民币元
主营业务收入
酒店及餐饮 234,333,820 253,118,442 512,844,994
贸易 27,907,891 35,571,703 74,451,680
旅游代理 23,673,276 16,776,540 50,687,846
房产 17,327,559 27,549,489 33,655,104
其他 5,243,646 15,303,730 24,737,105
合计 308,486,192 348,319,904 696,376,729
主营业务成本及税金
86,498,795 109,352,776 211,058,350
酒店及餐饮 24,725,055 30,777,969 61,304,585
贸易 21,635,958 15,265,647 46,657,018
旅游代理 16,420,710 21,324,250 25,322,137
房产 2,433,829 5,067,243 8,756,057
其他
合计 151,714,347 181,787,885 356,098,147
主营业务利润
酒店及餐饮 147,835,024 143,765,666 301,786,644
贸易 3,182,836 4,793,734 10,147,095
旅游代理 2,037,319 1,510,893 4,030,828
房产 906,850 6,225,239 8,332,967
其他 2,809,817 10,236,487 15,981,048
合计 156,771,846 166,532,019 340,278,582
27 其他业务利润
2001年1月-6月 2000年1月-6月 2000年
人民币元 人民币元 人民币元
租赁费收入 106,199 6,752,103 12,813,773注a
其他 65,573 132,248 1,159,269
合计 171,772 6,884,351 13,973,042
注a：本公司上年度将下属两家分公司和一家子公司承包租赁给一联属子公司经营，收到租赁费收入计人民币 13,570,000 元，扣除有关税金，租赁净收益为人民币12,813,773元，本期无该项目收益。
28 财务费用
2001年1月-6月 2000年1月-6月 2000年
人民币元 人民币元 人民币元
利息支出 13,581,760 16,249,382 27,629,203
减：利息收入 (16,061,407) (10,855,773) (16,165,563)
汇兑损失/(汇兑收益) 10,608 187,927 (1,258,403)
其他 668,496 593,870 1,513,993
小计 (1,800,543) 6,175,406 11,719,230
减：已资本化利息 (63,063) (1,000,000) (1,081,867)
合计 (1,863,606) 5,175,406 10,637,363
本期利息收入包含对关联企业转借银行贷款收取的利息收入及临时富余资金产生的存款利息收入。
29 投资收益
2001年1月-6 2000年1月-6 2000年
月 月 人民币元
人民币元 人民币元
转让股票投资收益 7,479,375 40,063,700 119,269,100注a
股票投资收益(法人股) - 3,370,000 3,847,061
股权投资差额的摊销 (1,654,265) (1,723,907) (3,342,166)
短期投资跌价准备转回 352,576 671,041 527,366
长期投资减值准备 - - (8,031,835)
期末调整的非控股的被投资 - - -
企业所有者权益净增(减)额 5,674,626 4,196,623 11,056,006
其他 1,192,652 1,660,584 3,578,945
合计 13,044,964 48,238,041 126,904,477
注a： 根据本公司第三届董事会第八次会议决议及本公司与上海新亚（集团）有限公司于2001年4月25日签订的股权转让协议，本公司本期将拥有的上海商业网点发展实业股份有限公司 5.77%发起人股股权以协议转让价格人民币7,479,375 元转让给上海新亚（集团）有限公司，并将上年度计提的减值准备人民币 7,479,375 元转回，股权交割日为2001年4月27日。
根据本公司第二届董事会第十八次会议决议和本公司与上海糖业烟酒(集团)有限公司于2000年6月 13日签订的股权转让协议，本公司上年度将拥有的上海国际信托投资公司 1,667元万股法人股股权以每股人民币 4元的价格转让给上海糖业烟酒(集团)有限公司，转让收入为人民币67,000,000元，扣除有关成本和税金，转让收益共计人民币40,063,700元。股权交割日为2000年6月15日。
根据本公司2000 年度临时股东大会决议、第三届董事会第六次会议决议及本公司与上海新亚(集团)有限公司于2000年11月24日签订的股权转让协议，本公司上年度将拥有的上海浦东发展银行800万股法人股股权转让给上海新亚(集团)有限公司，依据上海浦东发展银行的盈利水平，参考其流通股的市场价格，确定转让价格为每股人民币 11元，转让收入为人民币88,000,000 元，扣除有关成本和税金，转让收益共计人民币79,205,400元。股权交割日为2000年12月26日。
上述两项法人股股权转让共计实现投资收益人民币119,269,100元。
30 所得税
2001年1月- 6月 2000年1月- 6月 2000年
人民币元 人民币元 人民币元
所得税 (13,636,835) 8,547,373 19,665,265
本公司与控股公司上海新亚（集团）有限公司进行资产重组过程中计提的所得税，已经财税部门同意减免，故冲减本期所得税1500万元。
31补贴收入
2001年1月- 6月 2000年1月- 6月 2000年
人民币元 人民币元 人民币元
财政补贴 701,774 2,050,584 2,720,000 注a
其他 - 700,143 700,143
合计 701,774 2,750,727 3,420,143
注 a: 根据沪财企(1999)8 号文件规定，本公司下属一经营大众化早点的子公司可享受由市财政给予的若干补贴。
32收到的其他与经营活动有关的现金
合并 母公司
人民币元 人民币元
利息收入 16,061,407 15,238,735
收回子公司借款 - 13,100,000
其他 3,842,609 4,836,001
合计 19,904,016 33,174,736
33支付的其他与经营活动有关的现金
合并 母公司
人民币元 人民币元
向上海新亚汤臣大酒店有限公司提供资金 15,000,000 15,000,000
其他 37,091,497 18,103,606
合计 52,091,497 33,103,606
(六)关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海新亚(集团)有限公司 天目西路285号
上海闵行饭店 兰坪路202号
上海新亚(集团)经贸公司 福州路107号3楼
上海新亚(集团)摄影公司 福州路741号
上海饮食服务成套设备公司 西藏中路200号
上海新亚(集团)建筑设计公司 福州路107号3楼
上海新亚国际旅行社 西藏中路69号
上海新亚(集团)房地产经营公司 福州路107号3楼
上海新亚(集团)广告公司 福州路107号3楼
上海新亚明珠大酒店 共和新路1418号
珠海新亚南方公司 珠海拱北粤华路新市
花园新村19幢101室
深圳深南中路南光大
上海新亚(集团)深圳公司 厦1204号
上海新亚包装用品厂 肇周路107弄114号
上海新亚(集团)水产经营部 真北路3561号
上海新亚食品厂 沪闵路724号
上海临青宾馆有限公司 临青路333号
上海新亚餐饮管理有限责任公司 天目西路285号417
室
大陆饭店 西藏中路69路
上海新亚(集团)桃园度假村 南汇县芦潮港镇外中
村
上海新亚(集团)酒店管理公司 天目西路285号
上海建国宾馆 漕溪北路429号
上海新亚大包有限公司 天目西路285号
上海日裕洗涤服务有限公司 北张家浜路168弄3
号
企业名称 主要业务 与本公司
关系
上海新亚(集团)有限公司 国有生产经营与管理 母公司
上海闵行饭店 经营酒店及饮食 子公司
上海新亚(集团)经贸公司 饮食原料、辅料、调料、酒 子公司
类销售
上海新亚(集团)摄影公司 摄影服务及广告实物设计、 子公司
制作、装潢、商业标本制
作、照相器材供应
上海饮食服务成套设备公司 饮食加工设备的销售 子公司
上海新亚(集团)建筑设计公司 建筑设计 子公司
上海新亚国际旅行社 旅行社 子公司
上海新亚(集团)房地产经营公司 房地产开发及经营 子公司
上海新亚(集团)广告公司 各类广告设计及室内外装潢 子公司
上海新亚明珠大酒店 经营酒店及饮食 子公司
珠海新亚南方公司 食品加工、技术交流和咨询 子公司
服务
上海新亚(集团)深圳公司 食品、饮料及调味品的销售 子公司
上海新亚包装用品厂 上蜡、印刷 子公司
上海新亚(集团)水产经营部 批发兼零售水产品 子公司
上海新亚食品厂 生产冷冻食品 子公司
上海临青宾馆有限公司 商务用房出租,提供商务、 子公司
娱乐服务及百货销售
上海新亚餐饮管理有限责任公司 各类餐饮管理、投资和咨询 子公司
服务等
大陆饭店 经营酒店及饮食 子公司
上海新亚(集团)桃园度假村 饮食、客房、餐厅酒吧、卡 子公司
拉0K、烟、酒、园艺场
上海新亚(集团)酒店管理公司 承接饭店、餐厅、物业的委 子公司
托管理及从业人员培训
上海建国宾馆 经营酒店及饮食 子公司
上海新亚大包有限公司 中式餐饮 子公司
上海日裕洗涤服务有限公司 各类纺织品洗涤、熨烫、整 子公司
理、修补服务
企业名称 经济性质 法定
或类型 代表人
上海新亚(集团)有限公司 国有独资 沈思明
上海闵行饭店 有限公司 周洪生
上海新亚(集团)经贸公司 有限公司 章兆明
上海新亚(集团)摄影公司 有限公司 徐跃新
上海饮食服务成套设备公司 有限公司 冯耀忠
上海新亚(集团)建筑设计公司 有限公司 王兆毅
上海新亚国际旅行社 有限公司 蒋伟均
上海新亚(集团)房地产经营公司 有限公司 曹言忠
上海新亚(集团)广告公司 有限公司 王兆毅
上海新亚明珠大酒店 有限公司 朱炳元
珠海新亚南方公司 有限公司 章兆明
上海新亚(集团)深圳公司 有限公司 章兆明
上海新亚包装用品厂 有限公司 冯耀忠
上海新亚(集团)水产经营部 有限公司 周云祥
上海新亚食品厂 有限公司 张国鑫
上海临青宾馆有限公司 有限公司 刘有庆
上海新亚餐饮管理有限责任公司 有限公司 张志毅
大陆饭店 有限公司 蒋伟均
上海新亚(集团)桃园度假村 有限公司 邵一尔
上海新亚(集团)酒店管理公司 有限公司 刘宁
上海建国宾馆 有限公司 吕九龙
上海新亚大包有限公司 有限公司 俞敏亮
上海日裕洗涤服务有限公司 有限公司 顾晓鸣
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2001年1月1日 本年增加数 本年减少数
人民币千元 人民币千元 人民币千元
上海新亚(集团)有限公司 724,254 - -
上海闵行饭店 640 - -
上海新亚(集团)经贸公司 5,000 - -
上海新亚(集团)摄影公司 1,000 - -
上海饮食服务成套设备公司 2,051 - -
上海新亚(集团)建筑设计公司 100 - -
上海新亚国际旅行社 3,950 - -
上海新亚(集团)房地产经营公司 15,000 - -
上海新亚(集团)广告公司 1,500 - -
上海新亚明珠大酒店 300 - -
珠海新亚南方公司 500 - -
上海新亚(集团)深圳公司 6,000 - -
上海新亚包装用品厂 500 - -
上海新亚(集团)水产经营部 3,000 - -
上海新亚食品厂 1,763 - -
上海临青宾馆有限公司 500 - -
上海新亚餐饮管理有限责任公司 2,000 - -
大陆饭店 1,600 - -
上海新亚(集团)桃园度假村 20,000 - -
上海新亚(集团)酒店管理公司 20,000 - -
上海建国宾馆 美元8,330千元 - -
上海新亚大包有限公司 53,600 165,000 -
上海日裕洗涤服务有限公司 2,600 - -
企业名称 2001年06月30日
人民币千元
上海新亚(集团)有限公司 724,254
上海闵行饭店 640
上海新亚(集团)经贸公司 5,000
上海新亚(集团)摄影公司 1,000
上海饮食服务成套设备公司 2,051
上海新亚(集团)建筑设计公司 100
上海新亚国际旅行社 3,950
上海新亚(集团)房地产经营公司 15,000
上海新亚(集团)广告公司 1,500
上海新亚明珠大酒店 300
珠海新亚南方公司 500
上海新亚(集团)深圳公司 6,000
上海新亚包装用品厂 500
上海新亚(集团)水产经营部 3,000
上海新亚食品厂 1,763
上海临青宾馆有限公司 500
上海新亚餐饮管理有限责任公司 2,000
大陆饭店 1,600
上海新亚(集团)桃园度假村 20,000
上海新亚(集团)酒店管理公司 20,000
上海建国宾馆 美元8,330千元
上海新亚大包有限公司 218,600
上海日裕洗涤服务有限公司 2,600
(3)能控制本公司的关联方所持本公司股份或权益及其变化：
2001年1月1日 本年增加 本年减少
金额 % 金额 % 金额
人民币千元 人民币千元 人民币千元
上海新亚(集团)有限公司 255,281 46 - - -
2001年06月30日
% 金额 %
人民币千元
上海新亚(集团)有限公司 - 255,281 42
(4)本公司直接或间接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化:
2001年1月1日 本年增加
金额 % 金额
人民币千元 人民币千元
上海闵行饭店 640 100 -
上海新亚(集团)经贸公司 5,000 100 -
上海新亚(集团)摄影公司 1,000 100 -
上海饮食服务成套设备公司 2,051 100 -
上海新亚(集团)建筑设计公司 100 100 -
上海新亚国际旅行社 3,950 100 -
上海新亚(集团)房地产经营公司 15,000 100 -
上海新亚(集团)广告公司 1,500 100 -
上海新亚明珠大酒店 300 100 -
珠海新亚南方公司 500 100 -
上海新亚(集团)深圳公司 6,000 100 -
上海新亚包装用品厂 500 100 -
上海新亚(集团)水产经营部 3,000 100 -
上海新亚食品厂 1,763 100 -
上海临青宾馆有限公司 500 100 -
上海新亚餐饮管理有限责任公司 2,000 100 -
大陆饭店 1,600 100 -
上海新亚(集团)桃园度假村 20,000 100 -
上海新亚(集团)酒店管理公司 20,000 100 -
上海日裕洗涤服务有限公司 - - 2,600
上海建国宾馆 美元5,415 65 -
千元
上海新亚大包有限公司 26,800 169,940
本年减少 2001年06月30日
% 金额 % 金额 %
人民币千元 人民币千元
上海闵行饭店 - - - 640 100
上海新亚(集团)经贸公司 - 500 10 4,500 90
上海新亚(集团)摄影公司 - - - 1,000 100
上海饮食服务成套设备公司 - - - 2,051 100
上海新亚(集团)建筑设计公司 - - - 100 100
上海新亚国际旅行社 - - - 3,950 100
上海新亚(集团)房地产经营公司 - - - 15,000 100
上海新亚(集团)广告公司 - - - 1,500 100
上海新亚明珠大酒店 - - - 300 100
珠海新亚南方公司 - - - 500 100
上海新亚(集团)深圳公司 - - - 6,000 100
上海新亚包装用品厂 - - - 500 100
上海新亚(集团)水产经营部 - - - 3,000 100
上海新亚食品厂 - - - 1,763 100
上海临青宾馆有限公司 - - - 500 100
上海新亚餐饮管理有限责任公司 - - - 2,000 100
大陆饭店 - - - 1,600 100
上海新亚(集团)桃园度假村 - - - 20,000 100
上海新亚(集团)酒店管理公司 - - - 20,000 100
上海日裕洗涤服务有限公司 100 2,600 100
上海建国宾馆 - - - 美元5,415 65
千元
上海新亚大包有限公司 - - - 196,740 90
(5)不存在控制关系的主要关联方的性质：
企业名称 注册资本 经营范围 与本公司
人民币千元 关系
上海新亚汤臣大酒店有 美元21,340千元 经营酒店及餐饮 合营企业
限公司
上海海仑宾馆有限公司 美元15,000千元 经营酒店及餐饮 合营企业
上海肯德基有限公司 美元15,010千元 西式快餐 合营企业
上海扬子江大酒店有限 美元5,300千元 经营酒店及餐饮 合营企业
公司
上海中亚饭店 22,495 经营酒店及餐饮 联营企业
上海百乐门大酒店 36,675 经营酒店及餐饮 联营企业
上海新亚富利华餐股份 35,000 中式餐饮 联营企业
有限公司
温州王朝大酒店有限公 60,000 经营酒店及餐饮 联营企业
司
上海新亚出租汽车有限 30,000 出租汽车服务 联营企业
公司
企业名称 实际投资额 本公司持
人民币千元 股比例％
上海新亚汤臣大酒店有 73,526 50
限公司
上海海仑宾馆有限公司 31,791 50
上海肯德基有限公司 53,631 49
上海扬子江大酒店有限 7,213 40
公司
上海中亚饭店 10,123 45
上海百乐门大酒店 11,003 30
上海新亚富利华餐股份 14,350 41
有限公司
温州王朝大酒店有限公 11,003 15
司
上海新亚出租汽车有限 9,300 31
公司
(6)主要关联交易
(a) 本公司向关联公司提供资金，年末的应收款余额列示如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
上海新亚(集团)有限公司 7,400,000
上海新亚之光大酒店 19,704,000 20,622,000
上海新亚汤臣大酒店有限公司 15,595,200 678,900
荷兰上海城酒家 1,011,630 1,011,630
上海海仑宾馆有限公司 2,228,714 2,228,714
上海新亚出租汽车有限公司 800,000 800,000
(b) 本公司向以下公司提供借款担保：
2001年06月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
上海新亚汤臣大酒店有限公司 294,402,514 294,402,514 注a
上海扬子江大酒店有限公司 49,000,000 49,000,000
合计 343,402,514 343,402,514
注a： 上海新亚汤臣大酒店有限公司之外方投资者及其关联公司就该款项之50%为本公司之担保提供反担保。
(c) 为了落实上海市政府支持大众化早点的政策，本公司控股股东自2000年1月1日起承担本公司一家经营大众化早点的子公司 60%的门店经营用房租赁费，本期承担的租赁费对合并利润及母公司利润的影响为人民币3,800,000元
(d) 本公司本期向上海新亚(集团)有限公司购买了下属一酒店的房屋产权和土地使用权，根据资产评估结果确认的购买价格分别为人民币15,487,617元和人民币11,327,090元，上述资产已分别计入固定资产和无形资产，有关款项已于本期全额付清。
(e) 本公司本期购买上海新亚（集团）有限公司拥有的上海新亚出租汽车有限公司经营场地的土地使用权、上海日裕洗涤服务有限公司 100%股权，根据资产评估结果确认的购买价格分别为人民币 4,582,929 元、4,458,968.91元，共计人民币9,041,897.91元，有关款项已于本期全额付清。
(f) 本公司本期收购上海新亚（集团）有限公司持有的上海新亚大包有限公司40%的股权，本次交易价格以资产评估确认结果为基础，参考新亚大包盈利水平、成长潜力和品牌价值，确定转让价格为3,000万元，该款项已于本期全额付清。
(g) 本公司本期将拥有的上海商业网点发展实业股份有限公司 5.77%发起人股股权以协议转让价格人民币 7,479,375 元转让给上海新亚（集团）有限公司，并将上年度计提的减值准备人民币7,479,375元转回。
(七)或有负债
本公司向若干关联企业提供借款担保，详见(六)关联方关系及其交易6(b)。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：上海市天目西路285号公司董事会秘书室
上海新亚（集团）股份有限公司
2001-08-11
资产负债表
资 产 合并
上年末(调整后） 本期期末
流动资产：
货币资金(附注1) 525,840,749.94 947,092,044.11
短期投资(附注2) 14,404,084.48 10,557,064.48
应收票据 - 0.00
应收股利(附注3) 25,258,738.21 6,627,546.94
应收利息 - 0.00
应收帐款(附注4) 26,251,917.90 29,347,739.30
其他应收款(附注4) 29,270,002.71 61,686,182.97
预付帐款(附注5) 5,686,695.17 6,646,849.51
应收补贴款 44,163.52 112,335.45
存货(附注6) 48,371,020.99 39,965,659.97
待摊费用(附注7) 3,711,340.26 3,510,236.87
一年内到期的长期债权投资 - 0.00
其他流动资产 60,301.91 53,693.44
流动资产合计 678,899,015.09 1,105,599,353.04
长期投资： -
长期股权投资(附注8) 373,072,096.58 393,323,792.06
长期债权投资(附注8) 480,276.00 464,176.00
长期投资合计 373,552,372.58 393,787,968.06
其中：合并价差 4,951,834.00 20,908,838.27
固定资产： -
固定资产原价(附注9) 599,173,210.89 615,735,465.74
减：累计折旧(附注9) 228,055,092.41 243,448,982.26
固定资产净额 371,118,118.48 372,286,483.48
工程物资 - 0.00
在建工程(附注10) 19,144,777.61 28,628,836.94
固定资产清理 679,763.20 783,915.47
固定资产合计 390,942,659.29 401,699,235.89
无形资产及其他资产： -
无形资产(附注11) 290,374,225.45 299,751,073.85
长期待摊费用(附注12) 105,768,636.93 102,193,530.05
其他长期资产(附注13) 50,073,013.00 48,237,013.00
无形资产及其他资产合计 446,215,875.38 450,181,616.90
递延税项： -
递延税款借项 - 0.00
资产总计 1,889,609,922.34 2,351,268,173.89
流动负债：
短期借款(附注14) 360,000,000.00 288,600,000.00
应付票据 - 0.00
应付帐款(附注15) 33,002,167.90 37,930,216.84
预收帐款(附注16) 8,453,251.85 6,153,893.57
应付工资 13,733,136.33 7,670,777.09
应付福利费 7,399,897.88 6,172,205.25
应付股利(附注17) 60,424,304.00 60,424,304.00
应交税金(附注18) 33,382,524.25 17,082,326.71
其他应交款 667,973.45 432,526.43
其他应付款(附注19) 36,794,087.93 33,000,401.81
预提费用(附注20) 11,360,121.65 8,742,179.42
预计负债 - 0.00
一年内到期的长期负债(附注21) 12,740,000.00 12,740,000.00
其他流动负债 - 0.00
流动负债合计 577,957,465.24 478,948,831.12
长期负债： -
长期借款(附注22) 61,320,000.00 61,320,000.00
应付债券 - 0.00
长期应付款 1,589,500.20 1,582,317.53
专项应付款 - 0.00
其他长期负债 - 0.00
长期负债合计 62,909,500.20 62,902,317.53
递延税项： -
递延税款贷项 - 0.00
负债合计 640,866,965.44 541,851,148.65
少数股东权益 41,690,028.52 47,111,965.43
股东权益： -
股本(附注23) 553,240,740.00 603,240,740.00
减：已归还投资 -
股本净额 553,240,740.00 603,240,740.00
资本公积(附注24) 290,366,918.84 759,416,918.84
盈余公积(附注25) 260,836,926.06 260,836,926.06
其中：法定公益金 47,097,441.23 47,097,441.23
未分配利润 102,608,343.48 138,810,474.91
外币报表折算差额 - 0.00
其他权益 - 0.00
股东权益合计 1,207,052,928.38 1,762,305,059.81
负债和股东权益总计 1,889,609,922.34 2,351,268,173.89
资 产 母公司
上年末(调整后） 本期期末
流动资产：
货币资金(附注1) 442,898,374.46 724,043,347.85
短期投资(附注2) 21,860.00 20,340.00
应收票据 - 0.00
应收股利(附注3) 37,179,787.21 18,432,459.23
应收利息 - 0.00
应收帐款(附注4) 3,416,903.62 3,687,611.83
其他应收款(附注4) 23,355,593.23 53,316,211.06
预付帐款(附注5) 115,234.03 2,272,344.50
应收补贴款 - 0.00
存货(附注6) 10,188,330.62 9,122,505.76
待摊费用(附注7) 188,274.25 358,049.76
一年内到期的长期债权投资 - 0.00
其他流动资产 -1,593.70 -8,062.38
流动资产合计 517,362,763.72 811,244,807.61
长期投资： -
长期股权投资(附注8) 536,915,465.65 722,988,126.58
长期债权投资(附注8) 459,276.00 444,176.00
长期投资合计 537,374,741.65 723,432,302.58
其中：合并价差 - 0.00
固定资产： -
固定资产原价(附注9) 278,458,020.90 291,260,237.16
减：累计折旧(附注9) 84,015,379.26 87,197,218.57
固定资产净额 194,442,641.64 204,063,018.59
工程物资 - 0.00
在建工程(附注10) 12,576,616.82 10,845,424.77
固定资产清理 557,696.58 791,156.21
固定资产合计 207,576,955.04 215,699,599.57
无形资产及其他资产： -
无形资产(附注11) 249,581,521.18 259,232,652.81
长期待摊费用(附注12) 48,262,174.45 49,370,463.52
其他长期资产(附注13) 97,510,550.56 94,794,550.56
无形资产及其他资产合计 395,354,246.19 403,397,666.89
递延税项： -
递延税款借项 - 0.00
资产总计 1,657,668,706.60 2,153,774,376.65
流动负债：
短期借款(附注14) 255,000,000.00 210,000,000.00
应付票据 - 0.00
应付帐款(附注15) 4,149,495.95 3,469,446.30
预收帐款(附注16) 2,880,926.58 1,939,358.75
应付工资 11,850,011.48 7,174,959.27
应付福利费 4,678,332.77 3,468,132.32
应付股利(附注17) 60,424,304.00 60,424,304.00
应交税金(附注18) 31,527,114.46 15,740,110.12
其他应交款 404,724.89 268,863.95
其他应付款(附注19) 30,381,612.65 40,151,669.22
预提费用(附注20) 3,665,396.13 3,185,796.27
预计负债 - 0.00
一年内到期的长期负债(附注21) - 0.00
其他流动负债 - 0.00
流动负债合计 404,961,918.91 345,822,640.20
长期负债： -
长期借款(附注22) 39,000,000.00 39,000,000.00
应付债券 - 0.00
长期应付款 1,570,558.31 1,563,375.64
专项应付款 - 0.00
其他长期负债 - 0.00
长期负债合计 40,570,558.31 40,563,375.64
递延税项： -
递延税款贷项 - 0.00
负债合计 445,532,477.22 386,386,015.84
少数股东权益 - 0.00
股东权益： -
股本(附注23) 553,240,740.00 603,240,740.00
减：已归还投资 -
股本净额 553,240,740.00 603,240,740.00
资本公积(附注24) 290,366,918.84 759,416,918.84
盈余公积(附注25) 250,931,338.59 250,931,338.60
其中：法定公益金 43,344,462.41 43,344,462.41
未分配利润 117,597,231.95 153,799,363.37
外币报表折算差额 - 0.00
其他权益 - 0.00
股东权益合计 1,212,136,229.38 1,767,388,360.81
负债和股东权益总计 1,657,668,706.60 2,153,774,376.65
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 8,329,891.61 - 80,562.22
其中：应收账款 4,126,231.00 41,311.21
其他应收款 4,203,660.61 39,251.01
二、短期投资跌价准备合计 352,576.00 - 352,576.00
其中：股票投资 -
债券投资 352,576.00 352,576.00
三、存货跌价准备合计 264,856.09 - 122,554.63
其中：库存商品 264,856.09 122,554.63
原材料
四、长期投资减值准备合计 20,370,560.96 - 7,506,675.00
其中：长期股权投资 20,370,560.96 7,506,675.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 8,249,329.39
其中：应收账款 4,084,919.79
其他应收款 4,164,409.60
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 142,301.46
其中：库存商品 142,301.46
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 12,863,885.96
其中：长期股权投资 12,863,885.96
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 553,240,740.00 553,240,740.00
本期增加数 50,000,000.00 -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 50,000,000.00 -
本期减少数
期末余额 603,240,740.00 553,240,740.00
二、资本公积：
期初余额 290,366,918.84 289,347,488.09
本期增加数 469,050,000.00 1,019,430.75
其中：资本（或股本）溢价 469,050,000.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,019,430.75
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 759,416,918.84 290,366,918.84
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 213,739,484.84 179,681,071.35
本期增加数 - 34,058,413.49
其中：从净利润中提取数 - 34,058,413.49
其中：法定盈余公积 11,620,125.01
任意盈余公积 22,438,288.48
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 213,739,484.84 213,739,484.84
其中：法定盈余公积 73,504,852.36 73,504,852.36
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 47,097,441.22 35,628,802.21
本期增加数 11,468,639.01
其中：从净利润中提取数 11,468,639.01
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 47,097,441.22 47,097,441.22
五、未分配利润：
期初未分配利润 102,608,343.49 92,615,702.61
本期净利润 36,202,131.43 115,843,767.36
本期利润分配 105,851,126.48
期末未分配利润 138,810,474.92 102,608,343.49
利润及利润分配表
项 目 合 并
2000年1-6月 2001年1-6月
（调整后）
一、主营业务收入(附注26) 348,319,904.49 308,486,192.31
减：主营业务成本(附注26) 170,571,104.71 141,913,744.31
主营业务税金及附加(附注26) 11,216,780.29 9,800,602.46
二、主营业务利润(附注26) 166,532,019.49 156,771,845.54
加：其他业务利润(附注27) 6,884,351.40 171,772.08
减：营业费用 135,117,407.69 116,307,891.47
管理费用 30,275,378.14 31,778,628.12
财务费用(附注28) 5,175,406.16 -1,863,605.74
三、营业利润 2,848,178.90 10,720,703.77
加：投资收益(附注29) 48,238,040.64 13,044,964.19
补贴收入(附注31) 2,750,726.89 701,773.65
营业外收入 1,111,842.83 622,025.04
减：营业外支出 723,988.95 783,475.23
四、利润总额 54,224,800.31 24,305,991.42
减：所得税(附注30) 8,547,372.99 -13,636,834.67
少数股东损益 -1,774,681.76 1,740,694.66
五、净利润 47,452,109.08 36,202,131.43
加：年初未分配利润 92,615,702.61 102,608,343.49
其他转入 - 0.00
六、可供分配的利润 140,067,811.69 138,810,474.92
减：提取法定盈余公积 432,778.00 0.00
提取法定公益金 432,778.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 - 0.00
提取储备基金 - 0.00
提取企业发展基金 - 0.00
利润归还投资 - 0.00
七、可供投资者分配的利润 139,202,255.69 138,810,474.92
减：应付优先股股利 - 0.00
提取任意盈余公积 216,389.00 0.00
应付普通股股利 - 0.00
转作股本的普通股股利 - 0.00
弥补累计亏损 - 0.00
八、未分配利润 138,985,866.69 138,810,474.92
项 目 母公司
2000年1-12月 2000年1-6月
（调整后） （调整后）
一、主营业务收入(附注26) 696,376,729.21 75,264,613.25
减：主营业务成本(附注26) 335,415,386.40 18,414,383.87
主营业务税金及附加(附注26) 20,682,760.88 3,499,850.19
二、主营业务利润(附注26) 340,278,581.93 53,350,379.19
加：其他业务利润(附注27) 13,973,041.73 6,752,102.50
减：营业费用 273,367,956.07 45,280,541.01
管理费用 67,130,623.45 6,778,220.86
财务费用(附注28) 10,637,362.68 761,993.93
三、营业利润 3,115,681.46 7,281,725.89
加：投资收益(附注29) 126,904,477.43 42,221,573.95
补贴收入(附注31) 3,420,143.01 0.00
营业外收入 3,678,965.70 410,813.50
减：营业外支出 1,351,725.55 341,004.26
四、利润总额 135,767,542.05 49,573,109.08
减：所得税(附注30) 19,665,264.94 7,121,000.00
少数股东损益 258,509.75 0.00
五、净利润 115,843,767.36 42,452,109.08
加：年初未分配利润 92,615,702.61 113,068,191.52
其他转入 - 0.00
六、可供分配的利润 208,459,469.97 155,520,300.60
减：提取法定盈余公积 11,620,125.01 0.00
提取法定公益金 11,468,639.01 0.00
提取职工奖励及福利基金 - 0.00
提取储备基金 - 0.00
提取企业发展基金 - 0.00
利润归还投资 - 0.00
七、可供投资者分配的利润 185,370,705.95 155,520,300.60
减：应付优先股股利 - 0.00
提取任意盈余公积 22,438,288.46 0.00
应付普通股股利 60,324,074.00 0.00
转作股本的普通股股利 - 0.00
弥补累计亏损 - 0.00
八、未分配利润 102,608,343.49 155,520,300.60
项 目
2001年1-6月 2000年1-12月
（调整后）
一、主营业务收入(附注26) 75,705,045.60 162,092,557.36
减：主营业务成本(附注26) 16,577,516.58 37,658,850.14
主营业务税金及附加(附注26) 3,607,260.15 7,050,011.86
二、主营业务利润(附注26) 55,520,268.87 117,383,695.36
加：其他业务利润(附注27) 12,813,773.19
减：营业费用 44,161,668.67 104,163,650.64
管理费用 13,312,964.09 13,424,042.14
财务费用(附注28) -5,554,772.32 3,476,068.58
三、营业利润 3,600,408.43 9,133,707.19
加：投资收益(附注29) 17,850,305.47 115,873,343.16
补贴收入(附注31) -
营业外收入 269,261.62 1,210,450.00
减：营业外支出 517,844.09 504,152.39
四、利润总额 21,202,131.43 125,713,347.96
减：所得税(附注30) -15,000,000.00 16,869,580.60
少数股东损益 -
五、净利润 36,202,131.43 108,843,767.36
加：年初未分配利润 117,597,231.96 113,068,191.52
其他转入 -
六、可供分配的利润 153,799,363.39 221,911,958.88
减：提取法定盈余公积 10,884,376.73
提取法定公益金 10,884,376.73
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 153,799,363.39 200,143,205.42
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 22,221,899.46
应付普通股股利 60,324,074.00
转作股本的普通股股利 -
弥补累计亏损 -
八、未分配利润 153,799,363.39 117,597,231.96
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收
益率(%) 益率(%)
主营业务利润 8.90% 9.46%
营业利润 0.61% 0.65%
净利润 2.05% 2.18%
扣除非经常性损益后的净利润 0.79% 0.84%
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.26 0.26
营业利润 0.02 0.02
净利润 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02
现金流量表
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 309,311,314
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金(附注32) 19,904,016
现金流入小计 329,215,330
购买商品、接受劳务支付的现金 (156,336,512)
支付给职工以及为职工支付的现金 (84,048,985)
支付的各项税费 (14,020,485)
支付的其他与经营活动有关的现金(附注33) (52,091,497)
现金流出小计 (306,497,479)
经营活动产生的现金流量净额 22,717,851
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11,342,494
取得投资收益所收到的现金 23,649,048
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,963,815
收到的其他与投资活动有关的现金 1,463,465
现金流入小计 39,418,822
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (53,537,207)
投资所支付的现金 (37,079,475)
支付的其他与投资活动有关的现金 0
现金流出小计 (90,616,682)
投资活动产生的现金流量净额 (51,197,860)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 536,050,000
借款所收到的现金 115,840,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 0
现金流入小计 651,890,000
偿还债务所支付的现金 (187,240,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (14,918,697)
支付的其他与筹资活动有关的现金 0
现金流出小计 (202,158,697)
筹资活动产生的现金流量净额 449,731,303
四、汇率变动对现金的影响 0
五、现金及现金等价物净增加额 421,251,294
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 36,202,132
加：少数股东损益 1,740,695
计提的资产减值准备 (203,118)
固定资产折旧 19,312,604
无形资产摊销 13,202,082
长期待摊费用摊销 0
待摊费用减少（减：增加） 201,103
预提费用增加（减：减少） (2,629,943)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 0
固定资产报废损失 0
财务费用 13,518,697
投资损失(减：收益) (13,044,964)
递延税款贷项(减：借项) 0
存货的减少(减：增加) 8,552,091
经营性应收项目的减少(减：增加) (36,507,591)
经营性应付项目的增加(减：减少) (17,625,937)
其他 0
经营活动产生的现金流量净额 22,717,851
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0
一年内到期的可转换公司债券 0
融资租入固定资产 0
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 947,092,044
减:现金的期初余额 525,840,750
现金等价物的期末余额 0
减:现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 421,251,294
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,480,545
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金(附注32) 33,174,736
现金流入小计 104,655,281
购买商品、接受劳务支付的现金 (30,301,627)
支付给职工以及为职工支付的现金 (29,590,254)
支付的各项税费 (3,849,976)
支付的其他与经营活动有关的现金(附注33) (33,103,606)
现金流出小计 (96,845,463)
经营活动产生的现金流量净额 7,809,818
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,275,919
取得投资收益所收到的现金 26,919,597
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 694,910
收到的其他与投资活动有关的现金 37,562
现金流入小计 36,927,988
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (40,624,162)
投资所支付的现金 (187,541,898)
支付的其他与投资活动有关的现金 0
现金流出小计 (228,166,060)
投资活动产生的现金流量净额 (191,238,072)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 519,050,000
借款所收到的现金 0
收到的其他与筹资活动有关的现金 0
现金流入小计 519,050,000
偿还债务所支付的现金 (45,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (9,476,772)
支付的其他与筹资活动有关的现金 0
现金流出小计 (54,476,772)
筹资活动产生的现金流量净额 464,573,228
四、汇率变动对现金的影响 0
五、现金及现金等价物净增加额 281,144,974
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 36,202,131
加：少数股东损益 0
计提的资产减值准备 (39,251)
固定资产折旧 7,992,751
无形资产摊销 9,883,983
长期待摊费用摊销 0
待摊费用减少（减：增加） (169,776)
预提费用增加（减：减少） (479,600)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 0
固定资产报废损失 0
财务费用 9,476,772
投资损失(减：收益) (17,850,305)
递延税款贷项(减：借项) 0
存货的减少(减：增加) 1,065,825
经营性应收项目的减少(减：增加) (30,692,326)
经营性应付项目的增加(减：减少) (7,580,386)
其他 0
经营活动产生的现金流量净额 7,809,818
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0
一年内到期的可转换公司债券 0
融资租入固定资产 0
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 724,043,348
减:现金的期初余额 442,898,374
现金等价物的期末余额 0
减:现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 281,144,974
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