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南方汇通股份有限公司2001年中期报告
2001-08-17 14:56
南方汇通股份有限公司2001年中期报告
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经北京兴华会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
南方汇通股份有限公司董事会
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：南方汇通股份有限公司
公司法定英文名称：SOUTH HUITON CO., LTD.
（二）公司注册地址：贵阳国家高新技术产业开发区
公司办公地址：贵州省贵阳市新天大道火炬大厦
邮政编码：550018
公司国际互联网网址：http://www.southhuiton.com
电子信箱：msc@southhuiton.com
（三）公司法定代表人：惠金根先生
（四）公司董事会秘书：高锡忠先生
公司董事会股权事务授权代表：张英凯先生
联系地址：贵州省贵阳市都拉营
邮政编码：550017
联系电话：（0851）4470866
传真：（0851）4470866
（五）公司选定信息披露报纸：《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南方汇通
股票代码：0920
二、主要财务数据和指标
主要财务指标 (单位：人民币元)
项目\时间 2001年上半年 2000年上半年
净利润 42,216,452.78 31,445,260.94
每股收益 0.222 0.166
扣除非经常性损益后的净利润 38,450,496.34 23,480,374.00
扣除非经常性损益后的每股收益 0.202 0.124
净资产收益率（%） 6.71 5.26
总资产 815,217,109.47 917,703,905.51
资产负债率（%） 22.81 36.38
股东权益（不含少数股东权益） 629,285,446.00 583,828,135.70
每股净资产 3.31 3.07
调整后每股净资产 3.31 3.07
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.12
项目\时间 相比增减%
净利润 34.25
每股收益 33.85
扣除非经常性损益后的净利润 63.76
扣除非经常性损益后的每股收益 63.20
净资产收益率（%） 27.54
总资产 -11.17
资产负债率（%） -37.31
股东权益（不含少数股东权益） 7.79
每股净资产 7.88
调整后每股净资产 7.76
每股经营活动产生的现金流量净额 -25.42
注：
1、以上数据均以合并报表数填列或计算。
2、扣除的非经常性损益项目和涉及金额(单位：人民币元)
营业外收支净额 -348,226.70
流动资产盘盈盘亏损益净额 91,599.15
国债投资收益 4,687,164.54
所得税影响数 -664,580.55
合计 3,765,956.44
3、主要财务指标计算方法：
全面摊薄每股收益＝报告期净利润／报告期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期净利润／报告期末股东权益×100%
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]／报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股本结构无变动。
股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，-） 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 120,000,000 120,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 120,000,000 120,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000
三、股份总数 190,000,000 190,000,000
（二）主要股东持股情况
1、报告期末股东数：
截止2001年6月30日，公司股东总数为32385户，其中未流通国有法人股股东1户，高级管理人员0户，流通股股东32384户。
2、公司前十名股东持股情况如下：
序 期初持股数 期末持股数 所占比例
股东名称
号 （股） （股） （%）
1 中国铁路机车车辆工业总公司 120,000,000 120,000,000 63.16
2 海通证券有限公司 2,058,720 1.08
3 申太谋 436,868 0.23
4 赵荣友 372,312 0.20
5 高宗群 363,330 0.19
6 王世奇 361,699 0.19
7 聂代和 361,448 0.19
8 董天国 333,819 0.18
9 陈 惠 319,211 0.17
10 魏富林 313,189 0.16
序
股东名称 备 注
号
1 中国铁路机车车辆工业总公司 未流通国有法人股
2 海通证券有限公司
3 申太谋
4 赵荣友
5 高宗群
6 王世奇
7 聂代和
8 董天国
9 陈 惠
10 魏富林
注：
（1）中国铁路机车车辆工业总公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。
（2）海通证券有限公司报告期末持股数系根据2001年6月29日公司前100名股东名册中海通证券有限公司各帐户持股数累加得到。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
公司主营业务范围及经营状况
公司经营范围：
铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、销售；大型金属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。
公司目前主要业务：
铁路货车大修理，铁路货车制造，铁路机车车辆配件的制造和棕纤维弹性材料生产和销售等。
公司2001年上半年经营状况：
（1）2001年上半年，公司主营业务收入23,762万元，比上年同期增长14.11%。其中，铁路货车修理销售收入增长了28.95%，铁路货车新造销售收入增长了81.80%。
（2）2001年上半年，实现净利润4,335万元，比上年同期3,145万元增长37.84%。取得了每股收益0.222元的好成绩。
（3）上半年，公司外抓市场、内抓管理，主营业务收入增加，生产成本有较大幅度的下降。
公司抓住铁路货车提速的契机，投入很大力量，进行提速配件的试制，仅上半年，就有Z8G弹簧、Z8G侧架、Z8G转向架和支撑座等重要配件通过了铁道部有关部门的质量认证，成为生产这些配件的定点企业，在市场中抢占了先机。主要铁路货车提速用配件都出现了供不应求的局面。其中铸钢件产量比上年同期增长了129%。
公司在内部大力开展“双增双节”活动，抓住影响成本的各个环节，下达“双增双节”计划，制定“双增双节”措施，取得了显著效果，使上半年制造成本有较大的降低。
（二）公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
募集资金使用情况表：
单位：万元
报告期未累
项目名称 总投资额 完成比例
计完成
铁路货车大修技术改造 1200 805 67%
铁路提速重载车辆弹簧生产线技术改造 2499 1350 54%
引进树脂自硬砂铸造生产线 4900 4849 99%
铁路车辆用棕纤维弹性材料配件 4950 2339 47%
民用棕纤维弹性材料生产线技术改造 4600 1968 43%
销售网点建设 3500 3143 90%
项目配套流动资金 5000 5000 100%
片式电感器生产线 4816 270 6%
环保餐具生产线 3996 3996 100%
南方汇通高科技园区 4889 2085 43%
合 计 40350 25805 64%
说明：
（1）除了100%完成投资的项目外，“铁路提速重载车辆弹簧生产线技术改造”、“引进树脂自硬砂铸造生产线”、“铁路车辆用棕纤维弹性材料配件”等三个项目都已投入生产，将在近期完成投资并办理竣工手续。“销售网点”的建设也基本完成。
（2）于2001年6月12日召开的公司第一届董事会第十次会议讨论通过了《关于以公司新材料研发中心为基础，与贵州科学院共同设立“南方汇通汇科纳米材料科技发展有限公司”（暂定名）的议案》。公司本次以南方汇通高科技园区的新材料研发中心为基础，投入902万元，占“南方汇通汇科纳米材料科技发展有限公司”总股本1388万元的65%；贵州科学院以VPC法工业生产纳米粉体材料的技术投入，占该公司总股本的35%。会议公告刊登于2001年6月13日《证券时报》。
2、其他投资情况
于2001年6月1日召开的公司第一届董事会第九次会议讨论通过了《南方汇通股份有限公司关于出资500万元，与眉山车辆厂、西南交通大学、同济大学等单位共同发起设立“四川制动科技股份有限公司”的议案》,本公司占其总股本的4.95%。会议决议公告刊登于2001年6月2日《证券时报》。该项目在报告期内还未正式投入。
（三）生产经营环境对公司的财务状况和经营成果的影响。
由于铁路货车提速的需要，铁道部计划三至五年内对现有货车进行技术改造，现有货车的转向架改为转8AG转向架，这项改造，涉及几十亿元的市场。
本公司在生产转 8G 转向架的关键配件如侧架、弹簧、支撑座等有重大优势，又是现有货车转向架改造为转8AG转向架的承担者之一。目前市场对转8G配件的需求十分旺盛；公司按照铁道部有关部门的计划，已经着手进行现有转向架改为转8AG的批量生产。
铁路货车提速改造，将在若干年内促进公司的主营业务的进一步增长，并为公司带来良好的收益。
（四）下半年计划
1、全面完成铁路货车修理和新造计划，抓好修理货车提速转向架改造的批量投产，为明年大量进行货车转向架改造做好准备。
2、抓住铁路货车提速需要使用大量提速配件的契机，加大技改和产品开发力度，组织好转8G配件的生产、销售。
3、加大棕纤维弹性材料的促销力度，在下半年销售旺季中争取有较大的增长。
4、做好环保餐具、纳米材料等新项目的建设投产工作，使产品早日投放市场，为公司创造新的利润增长点。
5、继续广泛开展“双增双节”活动，控制间接费的支出，组织做好应收帐款的清收工作。
五、重要事项
（一）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案为每10股派现金3.00元（含税），不进行公积金转增股本。该分配方案经公司2000年度股东大会通过后，于2001年4月份已全部按照方案实施。
（三）公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司在报告期内无收购兼并、资产重组事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项。
联方关系及其交易:
1.存在控制关系的关联方关系及其交易：
企业名称：中国铁路机车车辆工业总公司
性质：国有 法定代表人：王泰文 注册地：北京
主营业务：设计、制造、营销和修理铁路机车车辆及配件，同时生产和销售机电设备及各种零部件。
关联性质：母公司
股权比例及其变化：
期初 63.16% 期末 63.16%
2.不存在控制关系的关联方（企业）关系及其交易：
企业名称：贵阳车辆厂
性质：国有 法定代表人：惠金根 注册地：贵阳市白云区都拉营
主营业务：设计、制造、营销和修理铁路机车车辆及配件
关联性质：受同一母公司控制的子公司
交易金额：根据股份公司与贵阳车辆厂签订的“土地租赁协议”和“综合服务协议”，本期本公司向贵阳车辆厂支付土地使用费19.33万元、动力费12,376,183.01元、劳务费1,606,056.36元、材料费2,962,264.70元，向贵阳车辆厂收取材料费6,726,684.80元。
其他应收款 1,731,286.22元
未结算项目及其金额： 预付账款 2,175,000.00元
其他应付款 3,339,336.55元
定价政策：市价
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
公司与控股股东中国铁路机车车辆工业总公司实现了人员、资产、财务上的“三分开”，相对于中国铁路机车车辆工业总公司，南方汇通股份有限公司做到了人员独立、资产完整、财务独立。
1、在人员方面，股份公司在劳动、人事及工资管理等方面均已独立；总经理、副总经理等高级管理人员全部在上市公司领取薪酬，在控股股东中国铁路机车车辆工业总公司没担任任何重要职务，也没有在其他股东单位担任任何职务。
南方汇通股份有限公司是由贵阳车辆厂主体生产经营性资产重组设立的股份公司。南方汇通股份有限公司设立后，贵阳车辆厂的铁路货车修理、制造及配件、棕纤维弹性材料的生产经营的设备、设施及经营机构已全部进入南方汇通，贵阳车辆厂已不从事这些领域的生产经营业务，只管理动能供应、机修、生活服务及其投资控股的企业。由于历史的原因，南方汇通股份有限公司的总经理、副总经理目前还兼任贵阳车辆厂的正副厂长。
中国铁路机车车辆工业总公司按照铁道部和国家有关部门的决定，将划分为中国南方机车车辆工业集团公司、中国北方机车车辆工业集团公司两个公司，目前正在办理分立的登记注册手续。
中国南方机车车辆工业集团公司正式登记注册后，中国铁路机车车辆工业总公司持有的南方汇通股份有限公司股份将改由中国南方机车车辆集团公司持有。届时，贵阳车辆厂将在中国南方机车车辆工业集团公司的领导下，抓紧进行体制改革，建设现代企业制度。解决南方汇通股份有限公司高级管理人员双重任职问题。
2、在资产方面，股份公司拥有独立的生产系统和配套设施；股份公司生产经营使用的工业产权、商标、非专利技术等无形资产由股份公司拥有，原由贵阳车辆厂所有的商标、专利已向有关部门申报办理了转入南方汇通股份有限公司的转移登记手续；股份公司拥有生产经营所必须的采购和销售系统。
由于铁路管理体制的原因，南方汇通股份有限公司的铁路货车修理、制造业务中有关铁道部的部分，仍以贵阳车辆厂的名义参加投标和结算。公司己向有关主管机关汇报，争取早日实现以南方汇通股份有限公司名义参加投标和结算。
3、在财务方面，股份公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户；单独纳税。
（七）公司聘任北京兴华会计师事务所为公司的审计机构，报告期内未发生变动。
（八）公司在报告期内无对外担保事项。
（九）公司在报告期内无更改名称和股票简称的情况。
（十）按照财政部新的会计准则和制度的规定，公司建立固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款等四项减值准备，2001年计提数为234,862.16元，占公司报告期利润总额50,451,425.76元的0.47%。
（十一）公司执行15%的企业所得税率。从2001年开始，按照贵阳市税务局转发财政部、国家税务总局财税[2001]54号文“关于铁路货车修理免征增值税”的通知的有关规定，对公司铁路货车修理业务收入免征增值税。
六、财务会计报告
（一）会计报表（附后，已经审计）
（二）会计报表附注
1.公司简介
南方汇通股份有限公司的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道部内迁西南的重点大三线企业之一，1975年建成，1994年更名为：贵阳车辆厂。后根据铁道部1998年6月18日铁政策函[1998]109号《关于设立南方汇通股份有限公司的函》及国家经贸委1998年7月22日国经贸企改[1998]459号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批准，由中国铁路机车车辆工业总公司独家发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组，剥离非经营性资产，设立南方汇通股份有限公司（筹），1999年4月23日，根据中国证监会“证监发行字（1999）43号”文批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开发行人民币普通股7000万股，并于1999年5月11日正式成立南方汇通股份有限公司。
公司经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、销售；大型金属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。
公司目前主要业务：铁路运输货车的大修、改造，铁路特种专用货车的开发、制造，铁路车辆专用高柔弹簧及锻铸件制品的生产、销售，铁路车辆配件的制造、修理和棕纤维材料的开发、生产和销售等。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度：本公司执行《企业会计制度》。
(2)会计年度：以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
(3)记帐本位币：人民币。
(4)记帐基础及计价原则：采用借贷记帐法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法：发生外币业务，按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐，年末将外币帐户余额按市场汇价进行调整，与原帐面差额记入当期财务费用。
(6)外币会计报表的折算方法：单一汇率法。
(7)现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，期限定为3个月。
(8)坏帐核算方法：
公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失的核算方法为备抵法。根据本公司董事会决议，本公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款），自一九九九年起，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年度损益类帐项。坏帐准备的计提方法如下：
①与贵阳车辆厂及该厂的子公司所形成的应收款项以及为铁道部修造货车所形成的应收款项由于清算及时故不计提坏帐准备；
②其他应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备：
应收款项逾期一年以内的，提取比例为3%，
应收款项逾期一至二年的，提取比例为5%，
应收款项逾期二至三年的，提取比例为10%，
应收款项逾期三至四年的，提取比例为30%，
应收款项逾期四至五年的，提取比例为80%，
应收款项逾期五年以上的，提取比例为100%，
（9）存货核算方法：公司存货实行永续盘存制，其主要存货成本核算方式如下：
①库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，期末根据领用或发出的存货按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
②产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。
③低值易耗品采用领用时一次摊销的办法，数额较大时，在一年内分期摊销。
（10）存货跌价准备提取方法：公司存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情况。
企业定期对以上存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
（11）短期投资核算方法：投资在取得时以投资成本计价。期末时以成本与市价孰低计价，期末以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
短期投资收益于处置时确认。
（12）长期投资核算方法：
投资在取得时以投资成本计价。
①期股权投资：对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算，否则，采用成本法核算。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的帐面价值，并确认为当期投资损益。其中，股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。
采用成本法核算时，除追加或收回投资外，投资的帐面价值保持不变，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。
②长期债权投资：溢价或折价在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销采用直线法。
（13）长期投资减值准备提取方法：公司存在下列情况之一时，计提长期投资减值准备：
①由于宏观因素的影响，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位的财务状况发生严重恶化；
③被投资单位已失去竞争能力；
④市价持续2年低于帐面价值；
⑤该项投资暂停交易1年或1年以上；
⑥被投资单位当年发生严重亏损；
⑦被投资单位持续2年发生亏损；
⑧被投资单位已进行清算或出现其他不能持续经营的迹象；
⑨有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益。
当出现以上情况时按预计可收回金额低于帐面的差额计提长期投资减值准备。
（14）固定资产计价和折旧方法：固定资产按照历史成本计价，固定资产的确认标准为：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上并且使用期限两年以上。固定资产按平均年限法计提折旧。各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 3% 2.425%
专用设备 10-16 3% 6.06-9.7%
通用设备 8-18 3% 5.39-12.13%
运输设备 12 3% 8.08%
（15）固定资产减值准备计提方法：
如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按其差额计提固定资产减值准备；
如果存在下列情况，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值；
②由于技术进步等原因，已不可使用；
③使用后产生大量不合格产品；
④已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（16）借款费用核算方法：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
为购建固定资产的专门借款的借款费用同时满足以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（17）在建工程减值准备计提方法：存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（18）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线法，按受益期限或国家规定的期限摊销。
（19）无形资产减值准备计提方法：存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（20）长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期内平均摊销。
（21）收入确认原则：
销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
①商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
②公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权；
③相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时确认：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认，跨越会计年度的劳务，在资产负债表日按完工百分比法确认。
（22）所得税的会计处理方法：应付税款法。
（23）合并会计报表的编制方法：
①合并范围：
母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
通过与被投资企业其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；
有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员；
在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
②编制方法：
汇总后抵销内部往来和内部交易对合并报表的影响。
3.税项
所得税：15%
增值税：17%，根据财政部、国家税务总局财税[2001]54号文“关于铁路货车修理免征增值税”的通知，本公司的修车收入免征增值税。
城建税：1%
教育费附加：3%
4.控股子公司及合营企业
本公司投资 所占权益比
名称 注册资本 经营范围
额 例
汇通绿恒环保餐
4995万元 环保餐具 3996万元 80%
具有限公司
贵州千叶塑胶有
1000万元 塑料包装 450万元 45%
限公司
贵州万达客车股
5801.65万元 客车制造 200万元 2.24%
份有限公司
领先食品股份有
3500万元 方便食品 70万元 2%
限公司
海通证券有限公
30亿元 证券业务 3000万元 1%
司
深圳市汇通迅达 电子器件制造
300万元 270万元 90%
电器有限公司 销售
名称 备注
汇通绿恒环保餐 本期尚未投产,按重要性暂不
具有限公司 合并报表
贵州千叶塑胶有 权益法核算
限公司
贵州万达客车股 成本法核算
份有限公司
领先食品股份有 成本法核算
限公司
海通证券有限公 成本法核算
司
深圳市汇通迅达 本期新成立且资产较小,暂不
电器有限公司 合并报表
5.会计报表主要项目注释:
（1）货币资金
项目 期初数 期末数
现金 0 657.66
银行存款 71,382,805.82 130,178,081.92
其他货币资金 6,970,216.09 5,290,388.38
合计 78,353,021.91 135,469,127.96
货币资金期末比期初增加73%,是由于短期国债投资出售所致。
（2）短期投资和短期投资跌价准备
期初数 期末数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 227,142,350.42 1,799,667.82 30,155,651.91 0
合计 227,142,350.42 1,799,667.82 30,155,651.91 0
短期投资为国债投资，期末比期初减少87%是由于出售所致。
（3）应收票据
期初数 期末数
1,100,000.00 108,687.15
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川长虹电器公司 2001.6.27 2001.11.14 108,687.15 2001年7月13日
背书转出
（4）应收股利
本期海通证券有限公司发放2000年度现金股利，本公司应收股利3,622,950.73元。
（5）应收帐款
期初数 期末数
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额
1年以内 105,842,064.58 89.54% 2,025,052.82 109,576,608.79
1-2年 9,028,789.37 7.64% 400,321.21 11,313,668.64
2-3年 3,107,932.80 2.63% 260,728.08 4,851,079.62
3-4年 72,182.31 0.06% 21,654.69 500,740.02
4-5年 150,000.00 0.13% 120,000.00 182,733.61
合 计 118,200,969.06 100% 2,827,756.81 126,424,830.68
帐龄
比例 坏帐准备
1年以内 86.67% 2,175,802.82
1-2年 8.95% 565,480.37
2-3年 3.84% 485,068.65
3-4年 0.40% 150,222.01
4-5年 0.14% 146,186.89
合 计 100% 3,522,760.73
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款欠款金额前5名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
神华集团 30,460,000.00 2001.4 新造车款
铁道部财务司 14,837,418.00 2001.6 厂修及新造车结算款
中国铁路物资成都公司 14,071,276.57 2001.6 配件款
沈阳车辆配件厂 7,498，159.32 2001.6 配件款
贵阳钢厂 7,186,747.20 2001.3 配件款
（6）其他应收款
期初数 期末数
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 2,928,505.89 96.71% 31,756.59 4,347,888.08 93.30%
1-2年 96,100.00 3.17% 4,755.00 310,660.00 6.67%
2-3年 1,131.20 0.04% 113.12 0.00 0%
5年以上 2,300.00 0.08% 2,300.00 1,450.00 0.03%
合 计 3,028,037.09 100% 38,924.71 4,659,998.08 100%
帐龄
坏帐准备
1年以内 73,722.73
1-2年 15,533.00
2-3年 0.00
5年以上 1,450.00
合 计 90,705.73
其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款欠款大额单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
备用金 2,765,584.17 一年以内、一至二年 备用金
贵阳车辆厂 1,731,286.22 一年以内 材料及劳务结算款
（7）预付账款
预付帐款欠款金额前5名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
洛阳轴承厂重庆销售公司 6,470,998.68 2001.06 轴承款
贵阳车辆厂 2,175,000.00 2001.04 材料款
贵州鹏达铜材有限公司 1,513,410.00 2000.12 射芯机款
江阴兴澄钢铁有限公司 1,500,000.00 2001.06 弹簧钢款
贵阳星起贸易有限责任公司 461,475.75 2001.05 车轴款
预付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
（8）存货及存货跌价准备：
期初数 期末数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 59,149,823.88 69,013,802.96
在产品 15,771,982.11 11,956,039.59
半成品 7,927,877.81 10,228,445.72
产成品 11,615,176.86 14,265,312.14
低值易耗品 814,264.41 786,998.76
合计 95,279,125.07 106,250,599.17
（9）待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 45,300.00 0 30,900.00 14,400.00
合计 45,300.00 0 30,900.00 14,400.00
（10）长期股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 所占比例
汇通绿恒环保餐具有限公司 长期 3996万元 80%
贵州千叶塑胶有限公司 2000-2010 450万元 45%
贵州万达客车股份有限公司 长期 200万元 2.24%
领先食品股份有限公司 长期 70万元 2%
海通证券有限公司 长期 3000万元 1%
深圳市汇通迅达电器有限公司 2001-2016 270万元 90%
合计 7,986万元
被投资单位名称 减值准备 余额
汇通绿恒环保餐具有限公司 0 39,675,452.52
贵州千叶塑胶有限公司 0 4,389,293.93
贵州万达客车股份有限公司 0 2,000,000.00
领先食品股份有限公司 168,186.11 700,000.00
海通证券有限公司 0 30,000,000.00
深圳市汇通迅达电器有限公司 0 2,503,228.73
合计 79,267,975.18
本期增加对“深圳市汇通迅达电器有限公司”投资270万元，本公司控股90%。
“领先食品股份有限公司”本期发生亏损，本公司计提减值准备168,186.11元。
“汇通绿恒环保餐具有限公司”本期发生亏损，本公司按权益法核算，计入投资损失284,547.48元。
“贵州千叶塑胶有限公司”本期发生亏损，本公司按权益法核算，计入投资损失110,706.07元。
“深圳市汇通迅达电器有限公司”本期发生亏损，本公司按权益法核算，计入投资损失196,771.27元。
（11）固定资产及累计折旧
原值
类别 期初 本期增加 本期减少
房屋建筑物 116,842,740.82 27,825,533.06 -
专用设备 64,791,367.03 13,000.00 45,331,995.21
通用设备 83,999,059.32 59,173,114.02 452,663.41
运输工具 18,281,238.91 248,000.00 12,865,192.54
合计 283,914,406.08 87,259,647.08 58,649,851.16
累计折旧
类别 期末
房屋建筑物 144,668,273.88
专用设备 19,472,371.82
通用设备 142,719,509.93
运输工具 5,664,046.37
合计 312,524,202.00
累计折旧
类别 期初 本期增加 本期减少
房屋建筑物 13,258,161.50 1,580,069.24 -
专用设备 8,742,501.65 783,075.48 3,216,437.73
通用设备 32,949,320.81 9,228,137.43 270,898.21
运输工具 3,907,769.45 211,152.60 1,120,396.24
合计 58,857,753.41 11,802,434.75 4,607,732.18
净值 225,056,652.67
减值
净额 225,056,652.67
类别 期末
房屋建筑物 14,838,230.74
专用设备 6,309,139.40
通用设备 41,906,560.03
运输工具 2,998,525.81
合计 66,052,455.98
净值 246,471,746.02
减值 234,862.16
净额 246,236,883.86
根据《企业会计制度》，本期对部分设备计提减值准备，共计234,862.16元。
（12）工程物资
类别 期初数 期末数
材料、设备 424,478.00 2,783,483.59
合计 424,478.00 2,783,483.59
（13）在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固
引进树脂自硬砂铸造生
产线 0.00 3,209,461.93 1,108,857.15
民用棕纤维弹性材料生 13,417,439.81 5,187,179.26 121,559.33
产线技术改造(二期)
销售网点建设 30,600,000.00 26,637.54 16,994.00
铁路货车大修技术改造 1,737,734.59 2,480,324.56 1,585,918.82
铁路提速重载车辆弹簧 4,625,599.03 6,129,647.90 5,403,285.01
生产线技术改造
南方汇通高科技园区 18,899,449.25 1,949,155.89 20,757,459.08
其 他 2,767,234.00 198,955.00
合 计 72,047,456.68 19,181,362.08 28,994,073.39
工程名称 期末数 资金来源 进度
引进树脂自硬砂铸造生
产线 2,100,604.78 募集资金 99%
民用棕纤维弹性材料生 18,483,059.74 募集资金 95%
产线技术改造(二期)
销售网点建设 30,609,643.54 募集资金 91%
铁路货车大修技术改造 2,632,140.33 募集资金 47%
铁路提速重载车辆弹簧 5,351,961.92 募集资金 85%
生产线技术改造
南方汇通高科技园区 91,146.06 募集资金 80%
其 他 2,966,189.00
合 计 62,234,745.37
（14）长期待摊费用
期初数 本期增加 本期转销 期末数
442,214.18 0 442,214.18 0
根据《企业会计制度》，将开办费转入损益。
（15）短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 100,000,000.00 115,000,000.00
担保借款 100,000,000.00
合计 200,000,000.00 115,000,000.00
本期借款减少是由于提前偿还所致。
（16）应付票据
种类 金额 承兑银行
银行承兑汇票 15,869,797.53 中国农业银行白云区支行
（17）应付账款
期初 期末
41,783,400.14 44,512,481.02
应付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（18）预收账款
期初 期末
1,842,769.88 1,497,307.36
预收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（19）应交税金
项 目 余额
增值税 -7,816,838.88
营业税 2,059.88
城建税 4,851.56
企业所得税 4,724,053.34
合计 -3,085,874.10
（20）其他应付款
期初 期末
5,224,421.56 7,492,760.25
其他应付款无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（21）预提费用
类别 期初数 期末数
电费 0 2,130,696.68
合计 0 2,130,696.68
（22）长期应付款
项 目 期初数 本期增加 本期转出 期末数
前次募集资金冻结利息 3,240,857.52 0 3,240,857.52 0
根据《企业会计制度》，将前次募集资金冻结利息转入资本公积中。
（23）股本
见附表1“公司股份变动情况表”
（24）资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 367,128,075 3,240,857.52 0 370,368,932.52
合计 367,128,075
根据《企业会计制度》，将前次募集资金冻结利息转入资本公积中。
（25）盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 13,120,006.07 0 0 13,120,006.07
公益金 6,560,003.03 0 0 6,560,003.03
合计 19,680,009.10 0 0 19,680,009.10
（26）未分配利润
本期未分配利润增加42,216,452.78元，全部为本期产生的净利润，本期未进行利润分配。
（27）财务费用
类别 本期 上年同期
利息支出 5,682,850.00 -8,213,308.42
减：利息收入 908,917.99
其他 10,245.80
合计 4,784,177.81 -8,213,308.42
（28）投资收益
短期投资（国债）收益 4,687,164.54
长期股权投资收益 3,030,925.91
减值准备 -168,186.11
合计 7,549,904.34
“领先食品股份有限公司”本期发生亏损，本公司计提减值准备168,186.11元。
（29）支付的其他与经营活动有关的现金1,606万元。
其中：
交纳统筹养老金等 872万元
垫付运费 143万元
广告费 174万元
差旅费、零星采购等 416万元
6.关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方关系及其交易：
企业名称：中国铁路机车车辆工业总公司
性质：国有 法定代表人：王泰文 注册地：北京
主营业务：设计、制造、营销和修理铁路机车车辆及配件，同时生产和销售机电设备及各种零部件。
关联性质：母公司
股权比例及其变化：
期初 63.16% 期末 63.16%
（2）不存在控制关系的关联方（企业）关系及其交易：
企业名称：贵阳车辆厂
性质：国有 法定代表人：惠金根 注册地：贵阳市白云区都拉营
主营业务：设计、制造、营销和修理铁路机车车辆及配件
关联性质：受同一母公司控制的子公司
交易金额：根据股份公司与贵阳车辆厂签订的“土地租赁协议”和“综合服务协议”，本期本公司向贵阳车辆厂支付土地使用费19.33万元、动力费12,376,183.01元、劳务费1,606,056.36元、材料费2,962,264.70元，向贵阳车辆厂收取材料费6,726,684.80元。
其他应收款 1,731,286.22元
未结算项目的金额： 预付账款 2,175,000.00元
其他应付款 3,339,336.55元
定价政策：市价
7.分行业资料
行业 收入 成本 毛利
造车 86,987,179.49 73,282,662.67 13,704,516.82
修车 98,854,486.85 53,354,928.30 45,499,558.55
棕纤维产品 19,929,915.17 14,302,234.24 5,627,680.93
配件 27,278,299.15 22,394,463.37 4,883,835.78
其他 4,569,586.10 3,045,327.40 1,524,258.70
合计 237,619,466.76 166,379,615.98 71,239,850.78
8.或有事项
无
9.承诺事项
无
10.资产负债表日后事项中的非调整事项
无
11.债务重组事项
无
12.其他重要事项
无
七、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿：
《南方汇通股份有限公司2000年第一次临时股东大会决议公告》
《南方汇通股份有限公司2000年度报告摘要》
《南方汇通股份有限公司关于召开2000年股东大会的公告》
《南方汇通股份有限公司2000年度股东大会决议公告》
《南方汇通股份有限公司2000年度派息公告》
《南方汇通股份有限公司第一届董事会第八次会议决议公告》
《南方汇通股份有限公司第一届董事会第九次会议决议公告》
《南方汇通股份有限公司第一届董事会第十次会议决议公告》
（五）公司章程。
董事长签字：
南方汇通股份有限公司
2001年8月10日
附：
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 78,353,021.91 135,469,127.96
短期投资 2 225,342,682.60 30,155,651.91
应收票据 3 1,100,000.00 108,687.15
应收股利 4 3,622,950.73
应收利息 -
应收帐款 5 115,373,212.25 122,902,069.95
其他应收款 6 2,989,112.38 4,569,292.35
预付帐款 7 24,495,604.72 21,769,428.36
应收补贴款 -
存货 8 95,279,125.07 106,250,599.17
待摊费用 9 45,300.00 14,400.00
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -404,954.95 -
流动资产合计 542,573,103.98 424,862,207.58
长期投资：
长期股权投资 10 77,160,000.00 79,099,789.07
长期债权投资 -
长期投资合计 77,160,000.00 79,099,789.07
固定资产：
固定资产原价 11 283,914,406.08 312,524,202.00
减：累计折旧 11 58,857,753.41 66,052,455.98
固定资产净值 225,056,652.67 246,471,746.02
减：固定资产减值准备 9 234,862.16
固定资产净额 225,056,652.67 246,236,883.86
工程物资 12 424,478.00 2,783,483.59
在建工程 13 72,047,456.68 62,234,745.37
固定资产清理 -
固定资产合计 297,528,587.35 311,255,112.82
无形资产及其他资产
无形资产 -
长期待摊费用 14 442,214.18 -
其他长期资产 -
长期资产及其他资产合计 442,214.18 -
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 917,703,905.51 815,217,109.47
流动负债：
短期借款 15 200,000,000.00 115,000,000.00
应付票据 16 19,808,042.16 15,869,797.53
应付帐款 17 41,783,400.14 44,512,481.02
预收帐款 18 1,842,769.88 1,497,307.36
应付工资 2,499,940.05 2,499,940.05
应付福利费 -
应付股利 57,000,000.00 -
应交税金 19 2,445,439.42 -3,085,874.10
其他应交款 30,899.08 14,554.68
其他应付款 20 5,224,421.56 7,492,760.25
预提费用 21 2,130,696.68
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 330,634,912.29 185,931,663.47
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 22 3,240,857.52 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 3,240,857.52 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 333,875,769.81 185,931,663.47
股东权益：
股本 23 190,000,000.00 190,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 190,000,000.00 190,000,000.00
资本公积 24 367,128,075.00 370,368,932.52
盈余公积 25 19,680,009.10 19,680,009.10
其中：法定公益金 25 6,560,003.03 6,560,003.03
未分配利润 26 7,020,051.60 49,236,504.38
外币报表折算差额 -
股东权益合计 583,828,135.70 629,285,446.00
负债和股东权益总计 917,703,905.51 815,217,109.47
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润表
2001年1-6月
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2000年1-6月 本期数
一、主营业务收入 208,228,583.97 237,619,466.76
减：主营业务成本 170,365,967.33 166,379,615.98
主营业务税金及附加 362,445.47 423,490.97
二、主营业务利润 37,500,171.17 70,816,359.81
加：其他业务利润 -82,408.56 1,414,466.49
减：营业费用 2,688,286.46 4,151,712.30
管理费用 15,479,276.52 21,378,278.54
财务费用 27 -8,213,308.42 4,784,177.81
三、营业利润 27,463,508.05 41,916,657.65
加：投资收益 28 1,571,109.80 7,549,904.34
补贴收入 7,563,298.51 -
营业外收入 474,487.48 65,070.10
减：营业外支出 77,979.21 413,296.80
四、利润总额 36,994,424.63 49,118,335.29
减：所得税 5,549,163.69 6,901,882.51
五、净利润 31,445,260.94 42,216,452.78
一、净利润 31,445,260.94 42,216,452.78
加：年初未分配利润 1,015,154.59 7,020,051.60
其他转入 -
二、可供分配的利润 32,460,415.53 49,236,504.38
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 32,460,415.53 49,236,504.38
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 32,460,415.53 49,236,504.38
项目 2000年度
一、主营业务收入 408,799,656.84
减：主营业务成本 316,556,668.59
主营业务税金及附加 610,099.00
二、主营业务利润 91,632,889.25
加：其他业务利润 2,769,202.38
减：营业费用 6,701,832.09
管理费用 35,259,616.85
财务费用 -6,568,218.05
三、营业利润 59,008,860.74
加：投资收益 6,926,293.92
补贴收入 7,563,298.51
营业外收入 1,000,941.88
减：营业外支出 375,986.81
四、利润总额 74,123,408.24
减：所得税
五、净利润 74,123,408.24
一、净利润 74,123,408.24
加：年初未分配利润 1,015,154.59
其他转入
二、可供分配的利润 75,138,562.83
减：提取法定盈余公积 7,412,340.82
提取法定公益金 3,706,170.41
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 64,020,051.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 57,000,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 7,020,051.60
公司负责人： 财务负责人： 制表人:
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,795,296.37
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,837,637.61
现金流入小计 244,632,933.98
购买商品、接受劳务支付的现金 163,200,308.13
支付给职工以及为职工支付的现金 29,596,513.62
支付的各项税费 18,773,453.12
支付的其他与经营活动有关的现金 29 16,057,590.00
现金流出小计 227,627,864.87
经营活动产生的现金流量净额 17,005,069.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 256,959,015.15
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额 91,300.00
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计 257,050,315.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 6,698,973.83
投资所支付的现金 62,672,316.64
支付的与投资活动有关的其他现金 61,384.00
现金流出小计 69,432,674.47
投资活动产生的现金流量净额 187,617,640.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 195,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 195,000,000.00
偿还债务所支付的现金 280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,412,957.94
支付的其他与筹资活动有关的现金 93,645.80
现金流出小计 342,506,603.74
筹资活动产生的现金流量净额 -147,506,603.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 57,116,106.05
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 42,216,452.78
加：计提的资产减值准备 1,149,633.21
固定资产折旧 7,469,991.58
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 442,214.18
待摊费用减少（减：增加） 30,900.00
预提费用增加（减：减少） 2,130,696.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 111,926.70
固定资产报废损失
财务费用 4,784,177.81
投资损失（减：收益） -7,549,904.34
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,971,474.10
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,761,284.13
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,048,261.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,005,069.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 135,469,127.96
减：现金的期初余额 78,353,021.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 57,116,106.05
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润表附表
全面摊薄
报告期利润 金额 净资产收益率
%
主营业务利润 70,816,359.81 11.25
营业利润 41,916,657.65 6.66
净利润 42,246,452.18 6.71
扣除非经常性损益后的净利润 38,450,496.34 6.11
加权平均 全面摊薄 加权平均
报告期利润 净资产收益率 每股收益 每股收益
% （元／股） （元／股）
主营业务利润 11.71 0.373 0.373
营业利润 6.93 0.221 0.221
净利润 6.98 0.222 0.222
扣除非经常性损益后的净利润 6.36 0.202 0.202
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