昆明制药2001年年度报告摘要
2002-03-25 18:27   

　　　　　　　　　　　 昆明制药集团股份有限公司2001年年度报告

　　重要提示
　　本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　昆明制药集团股份有限公司董事会
　　2002 年3 月22 日
　　目录
　　重要提示
　　目录
　　第一章　公司基本情况简介
　　第二章　会计数据和业务数据摘要
　　第三章　股本变动及股东情况
　　第四章　董事、监事、高级管理人员和员工情况
　　第五章　公司治理结构
　　第六章　股东大会情况
　　第七章　董事会工作报告
　　第八章　监事会工作报告
　　第九章　重要事项
　　第十章　财务报告
　　第十一章　备查文件
　　第一章　公司基本情况简介
　　1、公司法定中文名称：昆明制药集团股份有限公司
　　公司法定英文名称：KUNMING PHARMACEUTICAL CORP.
　　2、法定代表人：朱晓阳
　　3、董事会秘书：徐朝能
　　联系地址：云南省昆明市西郊七公里
　　昆明制药集团股份有限公司证券部
　　联系电话：0871-8101631
　　传真号码：0871-8101631
　　电子信箱：xuchaoneng0006@sina.com
　　4、公司注册地址
　　中国云南省昆明市国家高新技术开发区科医路166 号
　　邮政编码：650118
　　公司办公地址：云南省昆明市西郊七公里
　　邮政编码：650100
　　公司国际互联网网址：www.kpc.com.cn
　　5、公司选定的信息披露报刊为：上海证券报、证券时报
　　刊载公司年度报告的证监会指定国际互联网网址为http://www.sse.com.cn
　　公司年度报告备置地点：公司证券部
　　6、公司股票上市交易所为：上海证券交易所
　　股票简称：昆明制药
　　股票代码：600422
　　7、其他有关资料：
　　公司首次注册登记日期：1995 年12 月14 日
　　公司首次注册登记地点：中国云南省昆明市国家高新技术开发区
　　金鼎科技园
　　公司变更注册登记日期：2001 年5 月15 日
　　企业法人营业执照注册号：5300001002108
　　税务登记号码：530102216562280
　　公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太计师事务所
　　会计师事务所办公地址：云南省昆明市拓东路23 号
　　公司聘请的律师事务所名称：云南海合律师事务所
　　律师事务所办公地址：云南省昆明市环城西路
　　第二章　会计数据和业务数据摘要
　　1、本年度主要利润批标（单位：人民币元）
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年
利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,665,124.62
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 38,321,612.07
扣除非经常性损益后的净利润注　　　　　　　　 33,253,083.89
主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　199,971,922.97
其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　 -101,751.43
营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 43,620,193.16
投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,106,324.55
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　128,489.52
营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　2,810,117.39
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　 67,068,565.05
现金及现金等价物净增减额　　　　　　　　　　-22,213,532.31
　　注：扣除纳税影响后的非经常性损益为金额5,068,528.18 元具体项目如下：
项目　　　　　　　　　　 净额
委托理财收益　　　　2,347,397.40
营业外收支净额　　　2,543,146.10
存货盘盈　　　　　　　177,984.68
合计　　　　　　　　5,068,528.18
　　2、报告期末前3 年主要会计数据和财务指标　　　　　　 单位:元
项目　　　　　　　2001/12/31　　　　2000/12/31　　　　2000/12/31
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (调整后)　　　　 (调整前)
主营业务收入　　488,239,996.06　　511,359,384.92　　512,039,085.81
净利润　　　　　 38,321,612.07　　 38,885,442.90　　 35,178,524.45
总资产　　　　　763,982,918.44　　794,040,469.86　　798,795,994.59
股东权益不含少　518,856,401.07　　507,976,613.34　　511,949,256.89
数股东权益
每股收益加权　　　　　　　0.39　　　　　　　0.63　　　　　　　0.53
每股收益摊薄　　　　　　　0.39　　　　　　　0.40　　　　　　　0.36
每股净资产　　　　　　　　5.28　　　　　　　5.17　　　　　　　5.21
调整后的每股净资产　　　　5.18　　　　　　　5.03　　　　　　　5.08
每股经营活动产生　　　　　0.68　　　　　　　0.49　　　　　　　0.49
的现金流量净额
净资产收益率(%)　　　　　 7.39　　　　　　　7.65　　　　　　　6.87

项目　　　　　　　　　　　 1999/12/31　　　 1999/12/31
　　　　　　　　　　　　　 (调整后)　　　　 (调整前)
主营业务收入　　　　　　456,763,005.95　　 456,763,005.95
净利润　　　　　　　　　 18,298,545.7　　　 22,109,573.40
总资产　　　　　　　　　429,138,546.16　　 435,116,628.82
股东权益不含少　　　　　 93,982,430.35　　　98,465,992.34
数股东权益
每股收益加权　　　　　　　　　　　0.31　　　　　　　 0.38
每股收益摊薄　　　　　　　　　　　0.31　　　　　　　 0.38
每股净资产　　　　　　　　　　　　1.62　　　　　　　 1.69
调整后的每股净资产　　　　　　　　1.45　　　　　　　 1.48
每股经营活动产生　　　　　　　　　1.04　　　　　　　 1.04
的现金流量净额
净资产收益率(%)　　　　　　　　　19.47　　　　　　　22.45
　　3、报告期利润附表
报告期利润(元)　　　　　　　　　　净资产收益率（%）　　每股收益（元/股）
　　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　 加权平均　全面摊薄　 加权平均
主营业务利润　 199,971,922.97　　38.54　　　37.94　　　2.04　　　 2.04
营业利润　　　　43,620,193.16　　 8.41　　　 8.27　　　0.44　　　 0.44
净利润　　　　　38,321,612.07　　 7.39　　　 7.27　　　0.39　　　 0.39
扣除非经常性损　33,253,083.89　　 6.41　　　 6.31　　　0.34　　　 0.34
益后的净利润
　　4、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目　　　　　　股本　　　　资本公积　　　　 盈余公积　　　法定公益金
期初数　　　98,180,000　 387,510,048.20　 26,382,699.40　 5,909,819.12
本期增加数　　　　　 0　　　　61,803.63　　6,719,967.85　 1,905,255.45
本期减少数　　　　　 0　　34,223,595.82　 34,223,595.82
期末数　　　98,180,000　 387,571,851.83　 33,102,667.25　 7,815,074.57
变动原因　　　　　　　　　 子公司的股权　　 本年度获利后　　本年度获利后
　　　　　　　　　　　　　 投资差额转入　　 按规定提取　　　按规定提取

项目　　　　　　 未分配利润　　　　股东权益合计
期初数　　　　　-4,096,134.26　　 507,976,613.34
本期增加数　　　38,321,612.07　　　45,103,383.55
本期减少数
期末数　　　　　　　 1,881.99　　 518,856,401.07
变动原因　　　　　本年度内获　　　　本年度获利
　　　　　　　　　利，未分配利　　　后提取两金
　　　　　　　　　润增加
　　第三章　股本变动及股东情况
　　1、公司股本变动情况
　 （1）股份变动情况表
　　公司股份变动情况表
　　数量单位：股
　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　本次变动增减（+ -）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 配　送　 公积金　 增发　 其　小计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股　股　　转股　　　　　 他

一、未上市流通股份
1、发起人股份　　　　58,180,000
其中：
国有法人股　　　　　 21,500,560
境内法人持有股份　　 36,679,440
境外法人持有股分
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计　 58,180,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股　　　40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数　　　　 9,8180,000

　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数

一、未上市流通股份
1、发起人股份　　　　　　　　　58,180,000
其中：
国有法人股　　　　　　　　　　 21,500,560
境内法人持有股份　　　　　　　 36,679,440
境外法人持有股分
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计　　　　　　 58,180,000
二、上市流通股份
1、人民币普通股　　　　　　　　40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计　　　　　　 40,000,000
三、股份总数　　　　　　　　　 98,180,000
　 （2）股票发行与上市情况
　　1995 年12 月经云政办函[1995]120 号并经云政复[1995]112 号文批准，由昆明制药厂进行了整体改制，将其全部经营性资产作为股本投入，与昆明金鼎集团企业发展总公司、昆药职工持股会、昆明富亨房地产开发经营公司、昆明八达实业总公司共同发起，设立了昆明制药股份有限公司，注册资本5818 万元，每股面值1 元人民币。公司注册地为昆明市国家高新技术开发区金鼎科技园，注册资本为5818 万元。
　　2000 年11 月11 日经中国证券监督管理委员会证监发字2000 149 号文批准，公司于2000 年11 月16 日在上海证券交易所以上网定价方式公开发行人民币普通股4,000 万股，发行价格为10.22 元/股，发行完成后于同年12 月6 日在上海证券交易所上市交易。
　　目前，公司总股本为9818 万股，其中：国有股为2150.056 万股，占21.9%；社会公众流通股为4000 万股，占40.74%。
　　2、股东情况
　 （1）截止2001 年12 月31 日，本公司股东总数为15,682 户。
　 （3）截止2001 年12 月31 日，公司前10 名股东的持股情况
序号　　　股东名称　　　　　　　 持股数量（股） 持股比例　是否上市流通
1　　云南医药集团有限公司　　　　19,662,120　　　20.03%　　　 否
2　　昆明金鼎集团企业发展总公司　19,662,120　　　20.03%　　　 否
3　　云南铜业集团有限公司　　　　10,479,110　　　10.67%　　　 否
4　　昆明云辰科工贸有限公司　　　 4,699,770　　　 4.79%　　　 否
5　　昆明富亨房产地产开发经营公司 1,838,440　　　 1.87%　　　 否
6　　昆明八达实业总公司　　　　　 1,838,440　　　 1.87%　　　 否
7　　基金天元　　　　　　　　　　 1,074,519　　　 1.09%　　　 是
8　　基金裕元　　　　　　　　　　 1,000,130　　　 1.02%　　　 是
9　　京海铭涛　　　　　　　　　　　 375,500　　　 0.38%　　　 是
10　 基金金泰　　　　　　　　　　　 298,824　　　 0.30%　　　 是
　　注：（1）本公司前10 名股东之间不存在关联关系。
　　（2）持股5%以上含5% 的股东为:
　　云南医药集团有限公司、昆明金鼎集团企业发展总公司、云南铜业（集团）有限公司。
　　昆明金鼎集团企业发展总公司于2001 年5 月14 日将其持有的股份19,622,120 股权质押给华夏银行昆明红塔支行，期限一年；但2001 年12 月21 日昆明金鼎集团企业发展总公司提前解除了其19,622,120 股的股权质押（相关公告刊登于2001 年12 月22 日的《上海证券报》、《证券时报》上）。
　　2001 年12 月25 日，昆明金鼎集团企业发展总公司将所持的19,662,120 股已协议转让给云南红塔投资有限责任公司，在办理转让手续前两公司于2001 年12 月25 日签订《股份质押协议》，自《股份质押协议》生效之日起至该股份过户前，昆明金鼎集团企业发展总公司将股份托管予云南红塔投资有限责任公司，并自托管之日起，该股份相对应的权利、义务由红塔投资有限责任公司享有和履行，且两公司已于2001 年12 月26 日就该股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记等相关手续。两公司的股份转让事宜的公告刊登于2001 年12 月27 日的《上海证券报》、《证券时报》上。
　　云南医药集团有限公司、云南铜业（集团）有限公司所持股份不存在质押或冻结等情况，
　　云南红塔投资有限责任公司的基本情况：
　　该公司成立于1996 年1 月29 日，是玉溪红塔烟草（集团）有限责任公司独资子公司，注册资本56 亿元人民币,法定代表人朱晓阳,公司在国家法规、政策充许范围内进行投资、开发。
　 （3）云南医药集团有限公司、昆明富亨房地产开发经营公司为国有法人股；昆明金鼎集团企业发展总公司、云南铜业（集团）有限公司、昆明云辰科工贸有限公司、昆明八达实业总公司为法人股。
　 （4）持股10%以上法人股东介绍：
　　a.云南医药集团有限公司
　　本公司并列第一大股东，法定代表人胡朝淦，成立于1996 年9月26 日,注册资本2.8666 亿人民币，该公司是云南省从事药品生产经营和资产经营的国有独资公司。
　　b.昆明金鼎集团企业发展总公司
　　本公司并列第一大股东，法定代表人任安中，注册资本800 万元人民币，该公司主要从事高新技术研究及产品开发、技术中介、信息咨询等业务。
　　昆明金鼎集团企业发展总公司的控股股东为昆明华立集团股份有限公司，法定代表人李斗龙，注册资本9,225 万元人民币，该公司主要从事对外投资入股、定向募集资金、组织和管理本公司所属企业产供销及新产品开发。
　　c.云南铜业（集团）有限公司
　　本公司股东，法定代表人邹韶禄，国有独资有限责任公司，注册资本100,000 万元，该公司主要从事有色金属、贵金属的生产、加工、销售以及有色金属、贵金属的地质勘察设计、施工、科研等。
　　第四章　董事、监事、高级管理人员和员工情况
　　1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名　　 性别　 年龄　　职务　　　　　　　　 任期起　　　　　持股数量
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 止日期　　　　　　（股）
李南高　 男　　　53　　董事长　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
李斗龙　 男　　　52　　副董事长　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
任安中　 男　　　47　　董事　　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
李永红　 男　　　38　　董事副总裁　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
熊建民　 男　　　49　　董事副总裁　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
张　伟　 男　　　33　　董事　　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
王明辉　 男　　　40　　董事　　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
李建华　 男　　　48　　董事　　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
张光华　 男　　　53　　董事　　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
徐朝能　 男　　　38　　董秘财务负责人总监　1999/8/122002/2/9　 0　　0
周保珍　 女　　　53　　监事会召集人　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
潘以文　 女　　　56　　监事　　　　　　　　1999/2/92002/2/9　　0　　0
谢　波　 男　　　33　　监事　　　　　　　　2001/3/132002/2/9　 0　　0
字文光　 男　　　44　　总监　　　　　　　　2000/8/292002/2/9　 0　　0
余泽琳　 女　　　42　　总监　　　　　　　　2001/7/242002/2/9　 0　　0
李　华　 男　　　43　　总监　　　　　　　　2000/4/182002/2/9　 0　　0

姓名　　　　　　　任职单位　　　　　　　　股东单位
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　担任职务
李南高　　 本公司
李斗龙　　 昆明华立集团股份有限公司　　　　董事长
任安中　　 昆明金鼎集团企业发展总公司　　　总经理
李永红　　 本公司
熊建民　　 本公司
张　伟　　 昆明云辰科工贸有限公司　　　　　董事长
王明辉　　 云南白药集团股份有限公司
李建华　　 昆明富亨房产地产开发经营公司　　总经理
张光华　　 本公司
徐朝能　　 本公司
周保珍　　 昆明华立集团股份有限公司　　　　总会计师
潘以文　　 云南医药集团有限公司　　　　　　总会计师
谢　波　　 本公司
字文光　　 本公司
余泽琳　　 本公司
李　华　　 本公司
　　说明：本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。
　　2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
　 （1）报酬支付原则：本公司董事、监事按职务领取津贴，年度按照超额完成董事会年初确定的经营目标，以审计确认的超目标数，由股东大会给予奖励，次年兑现；公司董事会对高级管理人员实行年度经营考核制，高级管理人员实行年薪制，月度根据所任岗位领取基薪，年度按照完成的董事会年初确定的经营目标，以审计确认的净利润数，由董事会给予奖罚，次年兑现。
　 （2）报酬总额：报告期在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为177.59 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为76.03 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为76.03 万元。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬统计情况如下：
报酬金额区间　　　　　 领取人数
20万元以上　　　　　　　　 3
8- 15万元　　　　　　　　　9
8万元以下　　　　　　　　　4
　　3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因：
　　2001 年3 月13 日公司二届六次员工代表大会民主选举产生职工代表监事谢波先生，替换原职工监事简丽云女士，进入监事会。
　　根据公司生产经营的需要，2001 年7 月24 日公司二届十四次董事会聘任余泽琳女士为公司总监，分管公司的外经贸业务。
　　4、董事会、监事会的换届选举情况
　 （1）董事会
　　由于公司二届董事会于2002 年2 月9 日到期，公司2002 年1月8 日二届十五次董事会提名公司第三届董事会成员名单，经2002年2 月8 日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过，公司的第三届董事会成立。第三届董事会成员为：朱晓阳先生、李南高先生、李永红先生、张伟先生、杨发甲先生、王明辉先生、熊建民先生、张光华先生、王雷先生、杨苍先生、李惠庭先生，其中杨苍先生、李惠庭先生为公司第三届董事会独立董事。（相关公告刊登于2002年1 月9 日《上海证券报》、《证券时报》及2002 年2 月9 日《上海证券报》、《证券时报》上。
　 （2）监事会
　　由于公司二届监事会于2002 年2 月9 日到期，公司2002 年1月8 日二届九次监事会提名公司第三届监事会成员名单，经2002 年2 月8 日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过，公司的第三届监事会成立。第三届监事会成员为：潘以文女士、杨益清先生、谢波先生共同组成。（相关公告刊登于2002 年1 月9 日《上海证券报》、《证券时报》及2002 年2 月9 日《上海证券报》、《证券时报》上。
　　5、员工情况：
　　2001 年底，本公司在职员工1326 人，员工的专业构成和教育程度如下：
　　员工的专业构成
生产人员　　　　679人
销售人员　　　　316人
技术人员　　　　 89人
管理人员　　　　242
其中：财务人员　 20
　　员工的学历构成
博士　　　　　　　　　　1
硕士及研究生　　　　　　5
大专及本科　　　　　　521
中专及中等教育学历　　806
　　第五章　公司治理结构
　　一、公司治理状况
　　公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，结合公司自身的特点和需要，公司制定或修改了《公司章程》、《信息披露内部责任制度》等内部规章制度，进一步完善了公司治理结构：
　　1、关于股东与股东大会
　　公司平等对待所有股东，保护股东合法权益，确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权，股东大会的时间、地点的选择以方便尽可能多的股东参加会议为原则。
　　公司所有重大决策均由公司股东大会通过公正、公开的方式依法作出决议，不存在股东干预的现象，公司已参照《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》、《公司章程》等修订了原《股东大会议事规则》，报请2001 年度股东大会审议。
　　2、关于董事与董事会：
　　公司董事会及各位董事严格履行招股说明书及其他方式作出的承诺。董事会履行了诚信及勤勉的义务。
　　公司董事会的人数及构成符合法律、法规的要求；报告期董事会向股东大会负责，严格按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，确保公司遵守法律法规的规定，公平对待所有股东；董事会会议定期召开，并根据需要及时召开临时会议；公司董事选聘严格按照《公司章程》的规定，并将进一步完善董事的选聘程序；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东会，能积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，掌握作为董事的权利、义务和责任；公司已根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度；根据《上市公司治理准则》、《公司章程》等的要求，公司修定了原《董事会议事规则》，报请2001 年度股东大会审议。
　　3、关于监事和监事会
　　公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自已的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；根据《上市公司治理准则》、《公司章程》等的要求，监事会修定了原《监事会议事规则》，报请2001 年度股东大会审议。
　　4、关于股东与上市公司的关系
　　公司股东的行为规范，没有超越股东大会或间接干预公司的决策和经营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司的关联交易按照“公平、公正、合理”的原则确定价格，并对定价依据予以充分披露。
　　5、相关利益者
　　公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等利益相关者的合法权益；能够关注环境保护、公益事业等问题，力求公司持续、健康地发展。
　　6、关于信息披露与透明度
　　公司建立了《信息披露内部责任制》，指定董事会秘书负责信息披露工作，证券部负责接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的信息披露的内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
　　7、关于绩效评价与激励约束机制
　　本公司董事、监事按职务领取津贴，年度按照超额完成董事会年初确定的经营目标，以审计确认的超目标数，由股东大会给予奖励，次年兑现；公司董事会对高级管理人员实行年度经营考核制，高级管理人员实行年薪制，月度根据所任岗位领取基薪，年度按照完成的董事会年初确定的经营目标，以审计确认的净利润数，由董事会给予奖罚，次年兑现。
　　公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求规范运作，对照2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，除尚未成立专门委员会外，其他无较大差异，本公司将认真组织学习该准则，不断规范公司治理结构，完善公司有关规章制度，严格规范公司运作，以股东利益最大化为目标，实现公司的高速、稳定发展。
　　二、公司治理现状与《上市公司治理准则》的主要差距
　　1、董事会构成尚待完善。独立董事人数离“上市公司董事会成员中应当至少包括1/3 独立董事”的最终要求有一定差距，董事会专门委员会尚未成立。
　　2、公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价机制有待进一步完善。
　　三、改进公司治理的具体计划和措施
　　1、通过对董事、监事、高级管理人员的培训，强化对规范公司治理的认识，把完善公司治理的重要性提高到应有的高度。
　　2、完善董事会构成。将依照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》中的要求，分阶段增加独立董事人数；逐步组建董事会专门委员会。
　　3、将逐步出台高级管理人员薪酬与考核制度；董事、监事评价及津贴制度；进一步完善董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准、程序和激励约束制度。
　　四、设立独立董事情况
　　根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司2001 年1 月8 日二届十五次董事会提名杨苍先生、李惠庭先生为公司第三届董事会独立董事，经公司2002年度第一次临时股东大会审议通过杨苍先生、李惠庭先生为公司第三届董事会独立董事，公司将积极的建立和完善独立董事制度，进一步完善公司的法人治理结构。
　　五、公司与股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
　　本公司于1995 年改制设立股份有限公司后，上市公司与股东在资产、人员、财务上实行了规范的"三分开"。
　 （1）在人员方面，本公司在劳动、人事工资管理方面进行独立管理；公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。
　 （2）在资产方面，本公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、非专利技术等无形资产均属股份公司，股份公司拥有独立的采购、销售系统。
　 （3）在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立了独立的银行帐户和税务登记号，独立经营纳税。
　 （4）在公司机构方面，本公司不存在与股东合署办公的情况。
　 （5）在业务方面，本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
　　第六章　股东大会情况简介
　　本报告期内，公司召开了年度股东大会一次。
　　在2001 年4 月9 日的2000 年年度股东大会上，审议通过了：
　 （1）2000 年度董事会和监事会工作报告
　 （2）财务决算报告
　 （3）利润分配方案
　 （4）修改公司章程中的相关条款
　 （5）举了周保珍潘以文为股东监事
　 （6）2000 年度奖励董事监事的议案
　 （7）续聘云南亚太会计师事务所为审计机构
　　会议召开的通知公告刊登于2001 年3 月6 日《上海证券报》、《证券时报》、会议决议的详细内容刊登于2001 年4 月10 日《上海证券报》、《证券时报》上。
　　第七章　董事会报告
　　一、报告期公司经营情况
　 （一）主营业务范围及经营状况
　　本公司属医药制造业，主要从事天然植物药的生产经营和外购药品的批发零售。公司经营的主要产品有蒿甲醚系列、三七系列、天麻素系列等药品。
　　报告期内，公司贯彻“以利润为中心，以特色为重点”的经营方针，进行了以优化特色产品结构调整为重点的工作，取得了初步成效，特色产品销售已经成为公司利润增长的重要来源。2001 年的经营情况为：
　　报告期共实现工业总产值（90 不变价）488,360 千元、主营业务收入488,240 千元、净利润38,321.61 千元，分别比去年同期增长2.5%、-4.65%、-1.45%。主营业务收入完成情况如下：
　　单位：千元
类别　　　　　　　 主营业务收入　　　　　主营业务利润
天然植物药系列　　　135,376.87　　　　　　88,746.53
化学药系列　　　　　226,239.73　　　　　　94,688.92
外购商品　　　　　　126,623.40　　　　　　16,536.47
合计　　　　　　　　488,240.00　　　　　 199,971.92
　　主营业务收入下降4.65%的主要原因：下属子公司昆明制药药品销售有限公司及其地县控股公司由于受激烈的药品零售市场竞争的影响，加之为降低经营风险，主动调整销售政策，外购药品的批发零售销售收入减少37,620 千元；控股子公司昆明贝克诺顿制药有限公司受医疗体制改革、政府降价和药品招标采购等因素的影响，销售收入比去年同期减少7,060 千元。
　 （二）报告期主要完成的工作：
　　2001 年,公司被云南省经贸委、财政厅评为云南省管理优秀达标企业；被云南省知识产权局评为云南省专利工作试点（示范）先进单位；人事部批准建立的博士后科研工作站已于2001 年5 月22日正式挂牌。
　　1、落实“以利润为中心，以特色为重点”的经营方针，调整产品结构，加大天然植物药的销售力度，自产药品销售收入增长13%，其中：三七系列实现销售收入71,310 千元，比上年增长27%；天麻素系列实现销售收入20,380 千元，比上年增长62%；蒿甲醚系列实现销售收入22 550 千元，比上年增长7%。
　　2、募集资金项目蒿甲醚原料药、注射剂车间技改已经完工并获得国家药品监督管理局颁发的GMP 证书。蒿甲醚原料药车间并于2001 年10 月10 日-11 日通过了澳大利亚治疗产品管理局（Therapeutic Good Admingistartion 简称TGA）的检查，于2002年1 月22 日获得了该机构颁发的GMP 证书，相关公告刊登于2002年1 月31 日的《上海证券报》、《证券时报》。
　　3、国内市场进一步细分，在全国各省市的营销办事处已达43个，初步建立起公司特色产品的临床终端网络；在坦桑尼亚建立了商务办事处，加大了蒿甲醚系列药品在东非市场的推广力度。
　　4、加快新产品的开发，注重知识产权保护。报告期内，天麻素系列(原料药、各种剂型)已获得了国家标准和批文，其中天麻素原料、乙酰天麻素原料、天麻素注射液、颐康片（乙酰天麻素片）是全国唯一获得生产批文的企业；获得皂苷类粉针助溶剂、草乌甲素软胶囊生产方法、灯盏花素胶囊生产方法等6 项发明专利和9 个外观设计专利。治疗心脑血管用药的“络泰”天然药物获得“九五”期间国家技术创新229 个优秀新产品之一；治疗糖尿病用药“卓奇”天然药物系列产品开发项目获“九五”期间297 个国家优秀项目之一；2001 年获得人事部、国家知识产权局颁发的“全国专利系统先进集体”称号。
　　5、进一步深化改革，加强内部管理。强化营销管理的制度建设，已建成营销管理的信息系统，提高了营销管理水平；率先对研发项目人员进行了薪酬制度改革试点，为下一步在公司实行新的分配机制打下基础；内部经济责任制的落实进一步体现了利润贡献指标的重要性，突出了业绩考核。
　　(三)公司控股公司情况
　　报告期内，纳入公司合并会计报表范围的控股公司情况如下：
　　单位：千元
公司名称　　　　主营业务　　　　　　　　　法定代　 注册资本　　 资产规模
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　表人
昆明制药　　批零兼营、代购代销化学原料　　李南高　　30,000　　　 172,382
药品销售　　药及其制剂、中药、中成药、
有限公司　　药用原辅材料、医药器械、药
　　　　　　用包装材料
昆明贝克　　生产和销售自产的各类西药及　　李南高　　 4,220(美元)　98,527
诺顿制药　　保健品,开发生产中药新品种等
有限公司　　主要产品为抗生素类、治疗骨
　　　　　　质疏松类药物
昆明康普　　生产及销售高档营养输液、脂　　李南高　　 3,800(美元)　34,819
莱特制药　　肪乳、氨基酸等产品
有限公司

公司名称　　　持股比　　　　经济　　　　本年净利润
　　　　　　　　例　　　　　性质
昆明制药　　 96.67%　　 有限责任公司　　-2,721.09
药品销售
有限公司
昆明贝克　　　　50%　　 中外合资企业　　14,774.31
诺顿制药
有限公司
昆明康普　　　　75%　　 中外合资企业　　-2,394.86
莱特制药
有限公司
　 （四）主要供应商、客户情况
　　1、公司向前五名供应商合计的采购金额为32,755.92 千元，占公司年度采购总额的38%；
　　2、公司向前五名客户合计的销售额为84,580.24 千元，占公司年度销售总额的17.32%。
　 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案
　　1、存在的问题与困难
　 （1）国内市场开发力度不够，市场发展不均衡，普药销售规模有所下降，影响了公司整体的主营业务收入增长；
　 （2）国际市场营销基础薄弱，渠道单一，主导产品蒿甲醚的市场占有率没有显著提高。
　　2、解决方案
　 （1）按照制度化、规范化、程序化的要求健全营销管理体制，通过不断完善激励和约束机制，发挥销售队伍的创造力，进一步增强公司的市场竞争力。
　 （2）加快培养国际营销人员，构建多元化的国际市场体系，降低市场风险。
　　三、公司投资情况
　 （一）募集资金项目
　　1、公司按《招股说明书》中的承诺，进行募集资金项目的使用，没有改变募集资金的投向。募集资金使用情况:
　　2001 年，本公司实际投入募集资金为100,650.31 千元，其使用情况如下表：
项目名称　　　　　　 投资金额　承诺投资　累计实际投入 尚需投资　项目进度
　　　　　　　　　　 （千元）　（千元）　（千元）　　 （千元）
现代药品营销中心　　　29,800　　29,800　 11,788.34　　18,011.66　 在建
营销体系分支机构建设　20,000　　20,000　　1,789.10　　18,210.9　　在建
云南天然药物研究开发　29,800　　10,000　　1,558.06　　28,241.94　 在建
中心
国际合作新产品开　　　10,000　　 6,000　　　533.69　　 9,466.31　 在建
发项目
蒿甲醚原料药及注射液　47,800　　47,800　 32,979.80　　14,820.20　 完工
车间技改项目
蒿甲醚等天然药物和保　44,465　　26,465　 19,439.05　　25,025.95　 在建
健品口服制剂技改项目
天然药物冻干粉针项目　44,800　　29,800　　　122.47　　44,677.53 前期准备
天然药物和保健品软胶　48,000　　28,000　 21,522.60　　26,477.40　 在建
囊技改项目
中药现代化技改项目　　41,000　　25,000　　　 72.70　　40,927.30 前期准备
补充公司流动资金　　　77,765　　77,765　　　77,765　　　　　　0
合计　　　　　　　　 393,430　 300,630　167,570.81　 225,859.19
　　2、尚未使用的募集资金去向
　　由于募集资金项目正在开展，尚有225,859.19 千元募集资金未投入使用，现暂时存入银行。
　　3、项目的进度及收益
　 （1）蒿甲醚原料药及注射液车间技改项目已改造完工，并已分别通过了国内和国际GMP 认证，累计实际投入资金32,979.80 千元，剩余14,820.20 千元继续将用于该车间的设备更新；预计收益33,350千元，实际收益3,230 千元，未达到预计收益的主要原因是市场有待于进一步开拓。
　 （2）其他项目未达到承诺进度，其原因是：
　　①募集资金实际到帐的时间比公司招股说明书披露的预计时间晚了近半年；
　　②根据市场发生的变化，公司按董事会的要求对各投资项目再次进行了认真、审慎的分析和论证，导致各项目实际开工时间比招股说明书的预计时间推迟。
　 （二）非募集资金项目
　　报告期内，本公司控股子公司昆明制药药品销售公司出资1,923,602.64 元收购了云南云辰药业有限公司60%的股权。
　　四、公司财务状况
　　报告期内，公司克服医疗保险制度改革、药品招标采购等市场营销不利影响，进行了以优化特色产品结构调整为重点的工作，取得了初步成效，特色产品销售已经成为公司利润增长的重要来源，保持了公司生产经营状况的稳定发展，主营业务利润稳定增长，财务状况保持较好水平。具体情况如下：
　　单位:元
项目　　　　2001 年12 月31 日　　　2000 年12 月31 日　　　增减幅度%
总资产　　　　763,982,918.44　　　　 794,040,469.86　　　　 -3.29
长期负债　　　 28,752,741.13　　　　　23,895,774.42　　　　 20.33
股东权益　　　518,856,401.07　　　　 507,976,613.34　　　　　2.14
主营业务利润　199,971,922.97　　　　 197,215,256.58　　　　　1.40
净利润　　　　 38,321,612.07　　　　　38,885,442.90　　　　 -1.45
　　说明：1、总资产减少主要是用货币资金归还了银行借款；
　　2、长期负债增加主要是获得云南省经贸委、财政厅1080 万元技改贴息贷款；
　　3、股东权益增加主要是本年按比例计提盈余公积金和公益金；
　　4、主营业务利润增长主要是调整产品结构；
　　5、净利润减少主要是本年期间费用上升。
　　五、生产经营环境、宏观政策及法规变化的影响
　　1、加入WTO 的影响
　　我国加入世界贸易组织的承诺与协定中,对制药企业的影响主要表现在以下几个方面:
　　(1)有关知识产权的保护:按照《与贸易组织有关知识产权保护(TRIPS)》的原则，在产品专利期内进行仿制，开发方有权索赔4-10亿美元，若买断一种新药的生产许可，需支付500-600 万元美元；
　　(2)有关关税水平：我国承诺将药品平均关税水平降低60%，从目前的14.20%降至6%左右，并将于2003 年1 月1 日前完成；
　　(3)有关市场开放：我国承诺在2003 年1 月1 日前开放药品分销售服务业务。
　　以此三个方面考虑，本公司将充分发挥天然植物药系列产品的优势，利用天然植物药研发实践经验，大力开发云南天然植物药资源，加快具有自主知识产权的新产品开发工作，培育核心竞争力；加大营销网络建设，完善市场构架，适应市场竞争。
　　2、国家实行的医疗体制改革、医药流通体制改革、医疗保险体制改革、政府的药品降价政策和药品招投标制的推行，新的《药品法》的执行，对药品实行处方药和非处方药（OTC）的管理等，由于公司主营业务收入的构成中还有43.25%的化学合成药，这对本公司的生产经营会产生较大的影响。
　　六、新年度的经营计划
　　面对复杂和激烈的市场竞争环境，公司将坚定不移的贯彻“以利润为中心，以特色为重点”的经营方针，调整产品结构，在公司全面推行对客户服务的CS 战略，进一步深化内部改革和加强管理，实现公司快速发展。主营业务收入和利润总额计划比报告期增长15%。
　　1、处理好改革与稳定、发展的关系，适时推出人力资源改革方案。通过激励和约束机制的不断完善，调动员工积极性，保证公司经营目标的完成，推动企业的发展。
　　2、确保募集资金在建项目的工程建设进度。力争现代药品营销中心项目于2002 年11 月份竣工验收，12 月通过GSP 认证；天然药物保健品口服制剂车间技改项目于2002 年12 月竣工并通过国家GMP认证。
　　3、进一步加强国内外营销网络建设。在进一步加大特色产品市场开发力度的同时，要进一步扩大营销规模，使品种优势成为支撑公司市场营销的核心。
　　4、抓紧落实公司重点高利产品的地标（药品生产的地方标准）升国标（药品生产的国家标准）工作，加大对能够取得自主知识产权药品的研究开发力度，加快“天然药物高新技术产业化”发展的步伐，形成具有核心竞争力的天然植物药产品群。
　　5、加强对外投资的管理，提高公司整体市场竞争能力。要求各合资公司完善内部管理，及时完善营销构架，形成销售网络，扩大产品销售，稳定营销队伍，制定市场应对措施，提高核心竞争力；同时要加快产品的选项；通过调整销售结构，提高人员素质，加强资金管理，增强地州控股公司的盈利能力。
　　七、董事会日常工作情况
　 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
　　报告期内董事会共召开二次董事会议，主要内容如下：
　　1、2001 年3 月3 日召开了二届十三次董事会议，会议形成的决议如下：
　 （1）公司2000 年度董事会工作报告；
　 （2）公司2000 年度报告及年报摘要；
　 （3）公司2000 年度财务决算报告
　 （4）公司2000 年度利润分配预案
　 （5）公司2001 年度利润预分配政策
　 （6）公司章程修改预案
　 （7）关于设立北京分公司上海分公司的议案
　 （8）关于调整公司内部管理机构的议案
　 （9）2000 年度奖励董事监事的预案
　 （10）关于2000 年度奖励经营管理班子的议案
　 （11）继续聘请云南亚太会计师事务所的议案
　 （12）召开公司2000 年度股东大会的议案
　　本次会议决议公告刊登于2001 年3 月6 日《上海证券报》、《证券时报》上。
　　2、2001 年7 月24 日召开了二届十四次董事会议，会议形成的决议如下：
　 （1）关于固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值准备内部控制制度的议案；
　 （2）关于会计政策变更的议案；
　 （3）2001 年上半年经营工作报告；
　 （4）2001 年上半年财务报告；
　 （5）2001 年中期报告及摘要；
　 （6）昆明制药药品销售有限公司收购云南云辰药业有限公司股权的议案；
　 （7）昆明制药集团股份有限公司与云南昆药生活服务有限公司关联交易的议案；
　 （8）募集资金项目实施进展情况；
　 （9）聘任余泽琳同志任总监的议案。
　　本次会议决议公告刊登于2001 年7 月26 日《上海证券报证券时报》上。
　 （二）董事会对股东大会决议的执行情况：
　　报告期内，公司董事根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会的各项决议内容。具体情况如下：
　　1、利润分配方案的执行情况
　　根据2001 年4 月9 日公司2000 年度股东大会决议：以2000 年12 月31 日的总股本9818 万股为基数，每10 股派现金红利1.53 元(含税)决议。公司董事会于2001 年4 月17 日在《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《昆明制药股份有限公司分红派息实施公告》，派息股权登记日为2001 年4 月23 日，除息日为2001 年4 月24 日，并于2001 年5 月10 日完成了分红派息工作。
　　2、公司章程修改后的相关工商登记变更情况
　　根据2001 年4 月9 日公司2000 年度股东大会审议通过《公司章程修改议案》后，按照股东大会的授权，公司董事会向云南省工商行政管理局办理了公司章程的变更登记手续。
　　八、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
　　1、公司2001 年度按合并会计报表实现的利润总额为49,665,124.62 元，税后净利润为38,321,612.07 元。按规定提取10%的法定公积金4,814,712.40 元，提取5%的公益金1,905,255.45 元，中外合资企业昆明贝克诺顿制药有限公司提取的职工奖励及福利基金1,008,000 元,冲抵年初未分配利润-4,096,134.26 元，2001 年末应付股利-12,972.03 元，2001 年共计可供股东分配利润为26,510,481.99 元。拟以2001 年12 月31 日总股本98,180,000 股为基数，每10 股派发现金2.7 元（含税），共计派发现金股利26,508,600 元，剩余未分配利润1,881.99 元，结转2002 年度。
　　2、本年度不进行公积金转增股本。
　　九、预计2002 年度的利润分配政策
　　公司拟在2002 年度财务决算后向全体股东分配一次。公司2001年度结转的未分配利润的100%和2002 年度实现的净利润按规定提取法定盈余公积金和公益金后的可供股东分配利润不低于50%将用于2002 年度的股利分配，股利分配主要采用派发现金形式进行。不进行公积金转增股本。
　　董事会有权根据公司发展需要做出调整。
　　第八章　监事会报告
　　2001 年，公司监事会按照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》所赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，积极开展工作，依法行使职责。
　　一、监事会会议情况
　　报告期内监事会共召开两次会议：
　　1、2001 年3 月2 日公司召开二届七次监事会，会议内容为：
　 （1）审议了2000 年度监事会工作报告；
　 （2）审议了公司二届十三次董事会会议议题，并认为2000 年的决算报告真实反映公司的财务状况和经营成果，募集资金正在按照承诺项目按计划实施，没有发生变更；公司决策程序合法，并已建立了完善的内控制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；
　 （3）公司与关联方云南昆药生活服务有限公司在提供工业卫生、员工就医、职工食堂、招待所、房屋修缮等方面关联交易均体现了公平原则，没有发生损害上市公司利益的情况；
　 （4）根据公司的发展需要，推荐周宝珍、潘以文女士为股东监事。
　　2、2001 年7 月24 日公司召开了二届八次监事会，会议内容为：
　　1、选举周宝珍女士为监事会召集人；
　　2、审议了二届十四次董事会议题,听取了董事会有关议题:
　　a 《关于固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值准备内部控制制度的议案》；
　　b 《关于会计政策变更的预案》；
　　c 《2001 年上半年经营工作报告》、《2001 年上半年财务报告》及《2001 年中期报告》；
　　d 昆明制药药品销售有限公司收购云南云辰药业有限公司股权的议案》；
　　e《昆明制药集团股份有限公司与云南昆药生活服务有限公司的议案》。
　　二、根据中国证券监督管理委员会的有关要求，监事会对下列事项发表独立意见：
　　(1)依法运做作情况：公司监事会按照国家有关法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项等，董事会对股东大会的执行情况，公司高级管理人员执行职务以及公司管理制度等进行了检查。董事会认为报告期内公司董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策程序合法、民主科学；公司建立了较为完善的内部控制制度；各项管理制度得到了有效执行；公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有损害公司利益和股东利益的情况发生。
　　(2)检查公司财务情况：公司监事会对公司会计核算和财务状况进行了认真、独立的检查，认为2001 年度财务结构合理，盈亏反映真实。监事会认为，云南亚太会计师事务所有限公司所出具的审计意见及其对相关事项的评价是客观公正的，公司2001 的财务报告能够真实、客观反映公司的财务状况和经营成果。
　　(3)报告期内没有通过证券市场募集资金；前次募集资金没有发生变更,所实施项目与募集资金计划项目一致。
　　(4)资产收购情况：报告期内，本公司控股子公司昆明制药药品销售公司出资1,923,602.64 元收购了云南云辰药业有限公司60%的股权，其收购价格是公平合理的，无内幕交易或损害股东利益的情况发生。
　　(5)关联交易情况:本公司与云南昆药生活服务有限公司签定《关联业务协议》,就其为本公司员工就医及工业卫生、职工食堂、招待所、绿化、退休职工管理等提供相关服务达成一致协议。监事会认为定价是公平合理的，决策程序合法，并及时披露了信息，没有损害公司利益及股东利益。
　 （6）云南亚太会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
　　第九章　重要事项
　　1、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。
　　2、报告期内公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。
　　3、报告期内公司没有重大关联交易事项。
　　4、报告期内重大合同及其履行情况：
　 （1）资产委托管理合同。
　　受托人姓名　　　　　　　 委托日期　　 法定程序　　　委托金额
国泰君安证券股份有限公司　 2001/2/12　　董事会审议　　 5000万元
(北京管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　 2001/2/14　　董事会审议　　 5000万元
(深圳管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　 2001/3/16　　董事会审议　　 5000万元
(深圳管理总部)
红塔兴业投资有限公司　　　 2001/4/17　　董事会审议　　 5000万元

　　受托人姓名　　　　　　委托期限
国泰君安证券股份有限公司　2001/2/12 至2001/12/25
(北京管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　2001/2/14 至2001/12/25
(深圳管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　2001/3/16 至200112/25
(深圳管理总部)
红塔兴业投资有限公司　　　2001/4/17 至200112/25

　　受托人姓名　　　　　　 到期完成情况
国泰君安证券股份有限公司　 本金已于2001 年12 月26 日收回
(北京管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　 本金已于2001 年12 月26 日收回
(深圳管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　 本金已于2001 年12 月26 日收回
(深圳管理总部)
红塔兴业投资有限公司　　　 本金已于2001 年12 月26 日收回

　　受托人姓名　　　　　　　　　实际收益
国泰君安证券股份有限公司　　收益为0未达约定收益
(北京管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　　收益为0未达约定收益
(深圳管理总部)
国泰君安证券股份有限公司　　收益为0未达约定收益
(深圳管理总部)
红塔兴业投资有限公司　　　　276.1644 万元达到约定8%收益
　　公司关于资产委托管理协议到期完成详细情况的公告刊登于2001 年12 月29 日的《上海证券报》、《证券时报上》。
　　公司计划利用1.5 亿元闲置资金投资国债，聘请红塔兴业投资有限公司为国债运营的顾问公司。此事项将提交2001 年年度股东大会进行审议。
　　5、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况：
　　2000 年11 月25 日，公司并列第一大股东云南医药集团有限公司、昆明金鼎集团企业发展总公司承诺在公司股票上市后的一年内不转让其所持有的股份，报告期内均没有违背承诺。
　　6、聘任公司计师事务所的情况
　　公司聘任云南亚太会计师事务所为公司财务审计机构。公司2001年支付会计师事务所的报酬为20 万元。在公司审计工作期间发生的差旅费由公司承担。
　　7、报告期内中国证监会派出机构对公司巡回检查情况
　　中国证券监督管理委员会昆明特派员办事处于2001 年10 月15日至10 月19 日对公司进行了巡回检查，并于2001 年12 月14 日下达了《限期整改通知书》（以下简称《通知书》）。公司2001 年1 月8 日召开了二届十五次董事会议，公司的董事、监事、高级管理人对《通知书》进行了认真的学习和讨论后，公司对照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规的有关规定，结合公司上市以来的实际运作情况，认真落实了《通知书》的整改要求。
　　公司的整改报告已披露于2002 年1 月10 日《上海证券报》、《证券时报》。
　　第十章　财务报告
　　1、审计报告亚太审E字2002 第252 号
　　昆明制药集团股份有限公司全体股东：
　　我们接受委托，审计了公司2001 年12 月31 日母公司及合并资产负债表、2001 年度母公司及合并利润及利润分配表、2001 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
　　云南亚太会计师事务所　中国注册会计师：杨守任
　　中国　昆明　中国注册会计师：管云鸿
　　2002 年3 月22 日
　　2、会计报表（附后）
　　3、会计报表附注
　 （1）会计政策变更的说明:
　　本公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会字〔2000〕25 号文《关于〔印发企业会计制度〕的通知》、财会字〔2001〕17号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策；
　　①开办费原按5 年期限摊销，现改为一次计入企业开始生产经营当月的损益处理；
　　②期末固定资产原按帐面净值计价，现改为固定资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
　　③期末在建工程原按帐面价值计价，现改为在建工程帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
　　④期末无形资产按帐面价值计价，现改为无形资产按帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；本公司成立至今，未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更。
　 （2）新会计准则和制度及其补充规定对公司2000 年度财务状况和经营成果的影响：
　　上述会计政策变更已采用追溯法调整，调整了期初留存收益及相关的期初数；利润及利润分配表的上年数、上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为3,566,643.55元，其中：①因开办费处理方法改变的影响：累积影响数1,310,917.67元，调减2000 年初留存收益2,190,466.80 元，调增2000 年利润879,529.13 元；②因无形资产核算方法改变的影响：累积影响数为2,255,725.88 元，调减2000 年初留存收益2,293,115.20 元，调增2000 年利润37,389.32 元。
　　4、或有事项
　 （1）子公司昆明贝克诺顿制药有限公司应收江苏先声药业有限公司货款2,212,928.50 元，昆明贝克诺顿制药有限公司已于2001 年7 月向南京市中级人民法院提起诉讼，目前案件尚在审理之中，本公司已按公司会计政策规定计提了坏帐准备663,878.55 元。
　 （2）子公司昆明制药药品销售有限公司为其子公司大理市医药有限公司贷款100 万元提供连带责任担保。
　　5、承诺事项
　　本公司持有子公司昆明康普莱特制药有限公司75%的股权，2002 年1 月8日，本公司第二届15 次董事会通过决议，将持有的子公司昆明康普莱特制药有限公司38%的股权转让给北京双鹤药业股份有限公司，转让价格以昆明康普莱特制药有限公司2001 年12 月31 日的资产评估价值为依据作价人民币6,680,000.00 元。
　　6、其他重要事项
　　本公司董事会于2002年3月22日通过了2001年度利润分配预案：2001年度实现净利润38,321,612.07元，按10%提取法定盈余公积4,814,712.40元，按5%提取法定公益金1,905,255.45元，中外合资企业昆明贝克诺顿制药有限公司提取的职工奖励及福利基金1,008,000元,冲抵年初未分配利润-4,096,134.26元，2001年末应付股利-12,972.03元，2001年共计可供股东分配利润为26,510,481.99元。拟以2001年12月31日总股本98,180,000股为基数，每10股派发现金2.7元（含税），共计派发现金股利26,508,600元，剩余未分配利润1,881.99元，结转2002年度。该利润分配方案尚需股东大会审议通过。
　　第十一章　备查文件
　 （一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
　 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
　 （三）公司章程；
　 （四）报告期内在中国证监会指定刊物公开披露过的公司文件正本和公司原稿。
　　昆明制药集团股份有限公司董事会
　　董事长：朱晓阳
　　2002 年3 月26 日
　　会计报表附注
　　一、公司简介
　　昆明制药集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经云南省人民政府批准，于1995 年12 月由昆明制药厂（已变更为云南医药集团有限公司）、昆明金鼎集团企业发展总公司、昆药职工持股会（2000 年7 月已全额转让给云南铜业（集团）有限公司）、昆明富亨房地产开发经营公司、昆明八达实业总公司共同发起设立，注册资本5,818 万元。
　　2000 年11 月11 日经中国证券监督管理委员会证监发字〔2000〕149 号文批准，于2000 年11 月16 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股4，000 万股,发行价为10.22 元/股，发行完成后于同年12 月6 号在上海证券交易所正式挂牌交易。
　　目前，公司总股本为9818 万股，其中：国有股为2150.056 万股，占21.9%；社会流通股为4000 万股，占40.74%。
　　2001 年4 月9 日经2000 年度公司股东大会审议通过,更名为昆明制药集团股份有限公司,2001 年5 月15 日从云南省工商行政管理局领取号码5300001002108 的营业执照，法定住所为昆明市国家高新技术开发区科医路166号，法定代表人为李南高。本公司拥有自营进出口权。1996 年，本公司先后被云南省科委认定为“高新技术企业”、被国家科委认定为“重点高新技术企业”。
　　本公司主要经营蒿甲醚系列、三七系列、天麻素系列、秋水仙碱系列、灯盏花系列等名、特、优、新天然药物产品。公司积极提倡技术创新和新产品开发，充分发挥云南植物王国优势，以丰富的生物资源为基础，以三七产业和蒿甲醚系列产品的深度开发为重点，利用冻干粉针、控释、缓释、微粉等现代高新医药技术开发云南独具特色天然药物产品为主导发展方向，走出一条独具特色的医药工业发展道路。
　　二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
　　1、会计准则和会计制度
　　本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
　　2、会计年度
　　本公司采用公历年度，即每年从1 月1 日起至12 月31 日止。
　　3、记账本位币
　　本公司以人民币为记账本位币。
　　4、记账基础和计价原则
　　本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
　　5、外币业务核算方法
　　本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额列入当期损益，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工程。
　　6、现金等价物的确定标准
　　现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
　　7、短期投资核算方法
　　（1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的利息入账。
　　（2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本（如原已计入应收项目的，作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。
　　（3）短期投资的期末计价采用成本与市价孰低原则，将市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。
　　（4）短期投资跌价准备按照单项投资计提。
　　8、坏账核算方法
　　本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失核算采用备抵法，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，除待抵扣进项税和内部往来不计提坏账外，具体提取比例如下：
　　（1）应收帐款：
一年以内　　　　　 5%
一至二年　　　　　15%
二至三年　　　　　30%
三至四年　　　　　50%
四至五年　　　　　60%
五年以上　　　　 100%
　　（2）其他应收款：
一年以内　　　　　 5%
一至二年　　　　　10%
二至三年　　　　　15%
三至四年　　　　　20%
四至五年　　　　　30%
五年以上　　　　 100%
　　（3）坏帐的确认标准为：
　　1）债务人死亡或破产，以其破产的财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
　　2）债务人较长时期内未履行偿清义务，且有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。
　　对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
　　9、存货核算方法
　　（1）存货包括原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、在产品等。
　　（2）本公司材料计价按计划成本核算；期末分摊材料成本差异调整为实际成本。
　　（3）库存商品发出按实际成本计价；结转成本采用加权平均法。包装物、低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
　　（4）期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提跌价准备并单独核算。
　　10、长期投资核算方法
　　（1）长期股权投资
　　1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定：
　　①购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账。
　　②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则─非货币性交易》的相关规定进行处理。
　　③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则─非货币性交易》的相关规定进行处理。
　　④通过行政划拨方取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
　　公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。
　　2）股权投资差额的摊销初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。摊销方法为直线摊销法。
　　3）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。
　　4）期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分计提长期投资减值准备，计入当期损益。
　　（2）长期债权投资
　　本公司的长期债权投资取得时，以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去未到期债券利息和已计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。
　　11、委托贷款的核算方法
　　委托贷款按实际委托贷款金额入帐。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止计提。
　　期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
　　12、固定资产及累计折旧的核算方法
　　（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在2,000 元以上，并且使用年限在两年以上的物品。
　　固定资产在取得时按实际成本计价。
　　本公司根据行业特点，按类别划分固定资产类别，共分13 类；按确定的折旧年限计提折旧；折旧方法采用平均年限法，不留残值(已按规定报主管税务机关备案)。
资产类别　　　　　　 折旧年限　　　　　 年折旧率（%）
机器设备　　　　　　　12年　　　　　　　　8.33
动力设备　　　　　　　15年　　　　　　　　6.67
自动、半自动设备　　　10年　　　　　　　 10.00
计算机　　　　　　　　 4年　　　　　　　 25.00
通用测试设备　　　　　10年　　　　　　　 10.00
变电、配电设备　　　　20年　　　　　　　　5.00
工具及其他经营用具　　 9年　　　　　　　 11.11
化工医药设备　　　　　10年　　　　　　　 10.00
生产经营用房　　　　　30年　　　　　　　　3.33
受强腐蚀房　　　　　　10年　　　　　　　 10.00
其他建筑物　　　　　　20年　　　　　　　　5.00
简易房　　　　　　　　 8年　　　　　　　 12.50
运输工具　　　　　　　 6年　　　　　　　 16.67
　　（2）固定资产减值准备
　　期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备,固定资产减值准备按单项资产计提。
　　13、在建工程核算方法
　　在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。
　　在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实际成本对原入账价值进行调整。
　　对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：
　　（1）在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的；
　　（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
　　（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
　　则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
　　14、无形资产的计价
　　（1）无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：
　　1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
　　2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，以投资方原账面价值作为入帐依据。
　　3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
　　4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
　　5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：
　　①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。
　　②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
　　a、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。
　　b、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
　　c、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
　　（2）无形资产的摊销
　　自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定。
　　1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。
　　2)法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限。
　　3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者。
　　4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10 年。
　　（3）无形资产减值
　　期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一种或数种情况时，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产的账面价值超过可收回金额的的部分确认为减值准备，计入当期损益：
　　1)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
　　2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
　　3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
　　无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：
　　a、该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益。
　　b、该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
　　15、长期待摊费用摊销方法
　　(1)固定资产大修理支出采取待摊方法，实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期内与租赁期限内与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
　　(2)公司在筹建期间内发生的开办费，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计固定资产价值的借款费用等，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
　　16、借款费用的核算方法
　　为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
　　17、收入确认原则
　　（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
　　（2）提供劳务：1)在同一年度内开始并完成的劳务，按完成合同法即在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；2)对于跨年度的劳务，按完工百分比法即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
　　（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：1)与交易相关的经济利益能够流入本公司；2)收入的金额能够可靠地计量。
　　18、所得税的会计处理方法
　　本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
　　19、会计政策、会计估计及其变更
　　（1）会计政策变更的说明:
　　本公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会字〔2000〕25 号文《关于印发〔企业会计制度〕的通知》、财会字〔2001〕17 号文《关于印发贯彻实施〔企业会计制度〕有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策：
　　1)开办费原按5 年期限摊销，现改为一次计入企业开始生产经营当月损益处理。
　　2)期末固定资产原按帐面净值计价，现改为固定资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
　　3)期末在建工程原按帐面价值计价，现改为在建工程帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
　　4)期末无形资产按帐面价值计价，现改为无形资产按帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
　　本公司成立至今，未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更。
　　(2)会计准则和制度及其补充规定对公司财务状况和经营成果的影响：
　　上述会计政策变更已采用追溯法调整，调整了期初留存收益及相关的年初数；利润及利润分配表的上年数、上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为3,566,643.55 元，其中：1、因开办费处理方法改变的影响：累积影响数1,310,917.67 元，调减2000 年初留存收益2,190,466.80元，调增2000 年利润879,529.13 元；2、因无形资产核算方法改变的影响：累积影响数为2,255,725.88 元，调减2000 年初留存收益2,293,115.20 元，调增2000年利润37,389.32 元。
　　20、本公司合并会计报表的编制方法
　　（1）合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）的子公司纳入合并会计报表编制范围。
　　（2）编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
　　（3）母公司执行《企业会计制度》，子公司昆明康普莱特制药有限公司和昆明贝克诺顿制药有限公司执行《外商投资企业会计制度》，在合并时已将上述两公司的报表按《企业会计制度》进行调整。
　　三、税项
　　1、所得税
　　公司执行高新技术产业开发区所得税税率。根据（96）云财政字第3 号文件规定：“根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第一款的规定,你公司符合享受15%的优惠税率条件。同意从1996 年1 月1 日起，对昆明制药集团股份有限公司减按15%的所得税税率计征缴纳企业所得税。”即公司的所得税税率为15%。
　　子公司昆明制药药品销售公司执行《企业所得税暂行条例》，其企业所得税税率为33%。
　　子公司昆明贝克诺顿制药有限公司，根据昆国税外字（1998）第64 号文，该公司可从1999 年1 月1 日起至2001 年12 月31 日止享受按15%的税率减半征收所得税（实际税率为10%）。
　　子公司昆明康普莱特制药有限公司执行《外商投资企业所得税法》，其企业所得税税率为33%。
　　2、流转税
主要税（费）　　　　　　　 种税率　　　计税依据
（1）增值税　　　　　　　　 17%　　　 应税销售额
（2）营业税　　　　　　　　　5%　　　 应税营业收入
（3）消费税　　　　　　　　　　　　　 应税消费品的销售额
（4）城市维护建设税　　　　　7%　　　 增值税、营业税、消费税的应纳税额
（5）教育费附加　　　　　　　3%　　　 增值税、营业税、消费税的应纳税额
　　四、控股子公司及合营企业
　　控股子公司
企业名称　　　 业务性质　注册资本（元） 经营范围　　　实际　　　 所占权益
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资额　　　 比例%
昆明制药药品　 销售药品　30,000,000.00　中西药品　29,000,000.00　 96.67
销售有限公司　　　　　　　　　　　　　　批发零售
昆明贝克诺顿　　 制药　　23,429,595.01　药品生产　11,714,797.51　 50.00
制药有限公司
昆明康普莱特　　 制药　　31,611,300.76　药品生产　23,708,475.57　 75
制药有限公司
　　五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
　　（一）合并会计报表主要项目注释
　　以下注释年初数是指2001 年1 月1 日余额；期末数指2001 年12 月31 日余额。
　　1、货币资金
项目　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　 年初数
现金　　　　　　　　　 64,675.36　　　　　　　56,656.98
银行存款　　　　　371,112,816.33　　　　 393,321,367.02
其他货币资金　　　　　577,000.00　　　　　　 590,000.00
合计　　　　　　　371,754,491.69　　　　 393,968,024.00
　　其中：2001年12月31日美元存款为207,084.23元，折合人民币1,713,994.75元，汇率为8.2768元/美元。
　　2、应收票据
票据种类　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　 年初数
银行承兑汇票　　　　　200,000.00　　　　　　　　　 0.00
合计　　　　　　　　　200,000.00　　　　　　　　　 0.00
　　3、应收账款
账龄　　　　　　　　　　　　　　期末数
　　　　　　　　　　　金额　　　比例%　　　　　　　　 坏账准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　比例%
一年以内　　　 83,272,230.21　　68.00　　　 4,163,611.51　　　　 5
一至二年　　　 15,700,135.65　　12.82　　　 2,355,020.34　　　　15
二至三年　　　 10,947,301.16　　 8.94　　　 3,284,190.36　　　　30
三年以上　　　 12,541,922.01　　10.24　　　 8,498,827.77　　50-100
合计　　　　　122,461,589.03　 100　　　　 18,301,649.98

账龄　　　　　　　　　　　　　　年初数
　　　　　　　　　金额　　　　　比例%　　　　　　　　　坏账准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　比例%
一年以内　　　 90,311,691.43　　73.66　　　 4,515,584.57　　　　　5
一至二年　　　 17,745,412.38　　14.47　　　 2,661,811.86　　　　 15
二至三年　　　　5,228,530.13　　 4.27　　　 1,568,559.04　　　　 30
三年以上　　　　9,320,267.47　　 7.6　　　　5,682,490.83　　 50-100
合计　　　　　122,605,901.41　 100　　　　 14,428,446.30
　　(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
　　(2)本期未发生以前年度已全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例较大的，但本年度又全额或部份收回的应收帐款。
　　(3)欠款金额前五名应收账款：
欠款金额　　　　　　　　　占应收账款比例%
11,239,967.54　　　　　　　　　 9.19%
　　4、其他应收款
账龄　　　　　　　　　　　　　　期末数
　　　　　　　　　 金额　　　　 比例%　　　　　　　　 坏账准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　 比例%
一年以内　　　 22,145,163.46　　71.80　　　　 818,007.32　　　　　5
一至二年　　　　5,882,797.80　　19.07　　　　 588,279.79　　　　 10
二至三年　　　　2,375,837.60　　 7.70　　　　 356,375.64　　　　 15
三年以上　　　　　440,381.67　　 1.43　　　　　98,206.90　　 20-100
合计　　　　　 30,844,180.53　 100　　　　　1,860,869.65

账龄　　　　　　　　　　　　　　年初数
　　　　　　　　　 金额　　　　 比例%　　　　　　　　 坏账准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　 比例%
一年以内　　　 36,273,325.25　　80.37　　　 1,551,674.65　　　　　5
一至二年　　　　5,716,978.52　　12.67　　　　 571,697.86　　　　 10
二至三年　　　　2,698,324.25　　 5.98　　　　 404,748.64　　　　 15
三年以上　　　　　441,980.70　　 0.98　　　　 142,156.20　　 20-100
合计　　　　　 45,130,608.72　 100　　　　　2,670,277.35
　　(1)昆明制药药品销售有限公司的“其他应收款中—待抵扣进项税”5,785,017.04元(一年以内)不计提坏帐准备。
　　(2)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
　　(3)欠款金额前五名其他应收款：
欠款金额　　　　　　 占其他应收款比例%
12,029,054.36　　　　　　 39.00%
　　5、预付账款
账龄　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　　　年初数
　　　　　　　　　金额　　　　比例%　　　　　　　 金额　　　　　 比例%
一年以内　　 7,440,774.48　　100.00　　　　　6,931,848.17　　　　96.96
一至二年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 217,083.45　　　　 3.03
二至三年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 382.50　　　　 0.01
三年以上
合计　　　　 7,440,774.48　　100.00　　　　　7,149,314.12　　　 100.00
　　无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
　　6、存货
项目　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　　 年初数
　　　　　　　　　 金额　　　　　跌价准备　　　　　 金额　　　 跌价准备
在途物资　　　　1,209,986.18　　　　　　　　　　　 1,296.00
原材料　　　　 36,635,516.88　　120,215.61　　25,478,967.65
包装物　　　　　5,624,619.55　　　　　　　　　 6,070,087.33
低值易耗品　　　1,195,662.96　　　　　　　　　　 939,243.94
库存商品　　　 45,910,138.01　　335,244.44　　60,311,748.03　　475,320.79
在产品　　　　　5,105,996.85　　　　　　　　　 1,073,036.79
委托加工物资　　　 16,525.04
委托代销商品　　1,585,141.41　　　6,754.66　　　 109,359.90
合计　　　　　 97,283,586.88　　462,214.71　　93,983,739.64　　475,320.79
　　说明：可变现净值以销价扣除变现费用，与存货成本进行比较，低于存货成本的金额作存货跌价准备。
　　7、待摊费用
类别　　　　年初数　　　　 本期增加　　　　 本期摊销　　　 期末数　 备注
财产保险　451,535.88　　1,127,479.17　　 1,145,003.59　　434,011.46
养路费　　 21,011.80　　　227,557.20　　　 147,106.00　　101,463.00
房租　　　244,602.76　　1,057,326.00　　 1,075,737.42　　226,191.34
其他　　　 87,731.86　　　569,896.02　　　 570,090.89　　 87,536.99
合计　　　804,882.30　　2,982,258.39　　 2,937,937.90　　849,202.79
　　财产保险为支付的2001年4月至2002年4月的保险费；养路费为本年支付下一年的费用；房租为本年支付下一年上半年的费用。
　　8、长期投资
　　长期股权投资
项目　　　　　　　　年初数　　　 本期增加　　　 本期减少　　　 期末数
对联营企业投资　 1,764,997.33　 297,208.53　　212,406.96　　1,849,798.90
其他股权投资　　 1,712,100.41　　39,761.55　　　　　　　　　1,751,861.96
合计　　　　　　 3,477,097.74　 336,970.08　　212,406.96　　3,601,660.86
　　其他股权投资，具体明细如下：
被投资单位名称　　　　　　　　　　 投资期限　　核算方法　　　 投资金额
昆明雅阁臣药业有限公司　　　　　　　 30年　　　 权益法　　　1,492,218.00
云南西红花产业股份有限公司　　　　　 永久　　　　成本　　　 1,000,000.00
昆明英华美学院　　　　　　　　　　　 10年　　　　成本　　　　 611,392.00
云南白药集团股份有限公司丽江公司　　 永久　　　　成本　　　　　97,234.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,200,844.00

被投资单位名称　　　　　　　　　　　 占被投资　　　　　　　　　 减值准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位注册
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 资本比例
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 %
昆明雅阁臣药业有限公司　　　　　　　　 20%　　　　　　　　　　　　　0.00
云南西红花产业股份有限公司　　　　　 2.17%　　　　　　　　　　　　　0.00
昆明英华美学院　　　　　　　　　　　　 14%　　　　　　　　　　　　　0.00
云南白药集团股份有限公司丽江公司　　 0.41%　　　　　　　　　　　　　0.00
合计
　　(1)采用权益法核算的长期投资：
投资单位名　　　　　　　　　 称初始投资额　追加投　　　　权益增减额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资额　　　　　　增加
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期　　　　 累计
昆明雅阁臣药业有限公司　　　 1,492,218.00　　　　　84,801.57　 361,055.31

投资单位名　　　　　　　　　　　　　　　　　 权益增减额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　减少
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期　　　　　 累计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 减少　　其中：现　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金
昆明雅阁臣药业有限公司
　　(2)无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
　　(3)股权投资差额变动情况：
被投资单位名称　　　　　　　初始金额　　　摊销期限　　　本期摊销额
云南云辰药业有限公司　　　 43,376.24　　　　10年　　　　 3,614.69

被投资单位名称　　　　　　　摊余价值　　　形成原因
云南云辰药业有限公司　　　 39,761.55　　投资额超净资产
　 9、固定资产及累计折旧
　　　　　类别　　　　　　　 年初数　　　　　　 本期增加
固定资　　机械设备　　　　 33,798,450.18　　　　862,524.31
　　　　　动力设备　　　　　8,513,528.67　　　4,858,799.38
　　　　　自动半自动设备　　　340,810.90　　　　357,361.99
　　　　　计算机　　　　　　1,599,263.94　　　　533,048.00
　　　　　通用测试设备　　 12,249,660.71　　　2,165,740.92
　　　　　变电配电设备　　　2,294,944.22　　　　189,169.64
　　　　　设备工具　　　　　3,644,708.28　　　　181,539.00
　　　　　化工医药设备　　 31,636,277.28　　　2,979,582.62
　　　　　生产用房　　　　 48,291,306.04　　　4,814,928.28
　　　　　受强腐蚀房　　　　3,159,564.40
　　　　　其他建筑物　　　　8,386,133.27　　　　667,150.64
　　　　　简易房　　　　　　　409,332.33　　　　 12,200.30
　　　　　运输设备　　　　 10,034,867.76　　　2,188,667.80
　　　　　合计　　　　　　164,358,847.98　　 19,810,712.88
累计折旧　机械设备　　　　　7,419,344.29　　　3,233,599.53
　　　　　动力设备　　　　　　869,667.68　　　1,016,458.58
　　　　　自动半自动设备　　　 99,134.35　　　　 61,371.14
　　　　　计算机　　　　　　　699,946.31　　　　461,448.03
　　　　　通用测试设备　　　5,177,383.56　　　2,044,689.71
　　　　　变电配电设备　　　　474,993.08　　　　129,077.22
　　　　　设备工具　　　　　1,652,690.84　　　　261,211.34
　　　　　化工医药设备　　14, 410,893.73　　　3,485,588.31
　　　　　生产用房　　　　 10,075,657.28　　　2,242,120.77
　　　　　受强腐蚀房　　　　1,456,393.68　　　　315,956.44
　　　　　其他建筑物　　　　　921,295.14　　　　411,601.21
　　　　　简易房　　　　　　　166,359.65　　　　 52,183.23
　　　　　运输设备　　　　　6,141,274.50　　　1,423,685.20
　　　　　合计　　　　　　 49,565,034.09　　 15,138,990.71
固定资产净值　　　　　　　114,793,813.89

　　　　　类别　　　　　　　　　本期减少　　　　　　期末数
固定资　　机械设备　　　　　　138,462.49　　 34,522,512.00
　　　　　动力设备　　　　　　　　　　　　　 13,372,328.05
　　　　　自动半自动设备　　　　　　　　　　　　698,172.89
　　　　　计算机　　　　　　　　　　　　　　　2,132,311.94
　　　　　通用测试设备　　　　402,734.58　　 14,012,667.05
　　　　　变电配电设备　　　　 24,223.41　　　2,459,890.45
　　　　　设备工具　　　　　　817,144.02　　　3,009,103.26
　　　　　化工医药设备　　　　 57,866.79　　 34,557,993.11
　　　　　生产用房　　　　　　448,934.63　　 52,657,299.69
　　　　　受强腐蚀房　　　　　　　　　　　　　3,159,564.40
　　　　　其他建筑物　　　　　　　　　　　　　9,053,283.91
　　　　　简易房　　　　　　　　　　　　　　　　421,532.63
　　　　　运输设备　　　　　2,044,297.73　　 10,179,237.83
　　　　　合计　　　　　　　3,933,663.65　　180,235,897.21
累计折旧　机械设备　　　　　　 43,856.71　　 10,609,087.11
　　　　　动力设备　　　　　　　　　　　　　　1,886,126.26
　　　　　自动半自动设备　　　　　　　　　　　　160,505.49
　　　　　计算机　　　　　　　　　　　　　　　1,161,394.34
　　　　　通用测试设备　　　　352,852.54　　　6,869,220.73
　　　　　变电配电设备　　　　　5,882.76　　　　598,187.54
　　　　　设备工具　　　　　　259,517.32　　　1,654,384.86
　　　　　化工医药设备　　　　 24,355.72　　 17,872,126.32
　　　　　生产用房　　　　　　122,401.21　　 12,195,376.84
　　　　　受强腐蚀房　　　　　　　　　　　　　1,772,350.12
　　　　　其他建筑物　　　　　　　　　　　　　1,332.896.35
　　　　　简易房　　　　　　　　　　　　　　　　218,542.88
　　　　　运输设备　　　　　1,354,921.37　　　6,210,038.33
　　　　　合计　　　　　　　2,163,787.63　　 62,540,237.17
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　 17,695,660.04
　　(1)至2001年12月31日，固定资产未发生减值，故未计提固定资产减值准备。
　　(2)固定资产中由在建工程转入的金额11,816,493.57元。
　　(3)固定资产用于抵押的房产原值为5,683,985.22 元，净值为3,323,643.28元，贷款400 万元。
　　10、工程物资
类别　　　　　　　　 期末数　　　　　　 年初数
设备　　　　　　　　284,839.62　　　　230,167.62
　　11、在建工程
工程项目名称　　　　　　　预算数　　 年初余额　　　　　　　 本期增加
　　　　　　　　　　　　 （万元）　金额　　　 其中：资　金额　　 其中：资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本化利息　　　　　 本化利息
动物室改造　　　　　　　　　　　　　 27,357.97　　　　　36,161.00
植化车间改造　　　　　　　　　　　　225,426.99　　　　 460,473.73
环境冶理工程　　　　　　　 200　　　887,598.84　　　　 710,673.99
原料药改造　　　　　　　　　　　　　213,179.04　　　　 409,467.97
6.5吨锅炉改造　　　　　　　 53.80　 448,798.14　　　　 239,404.75
针剂改造工程　　　　　　　 260　　1,275,880.61　　　 1,252,405.26
20吨锅炉工程　　　　　　　 110　　　305,480.17　　　　 764,483.03
污水处理工程　　　　　　　　80　　　265,274.95　　　　 505,934.16
营销中心　　　　　　　　 2,980　　　121,304.55　　　 1,182,588.27
营销中心征地费　　　　　　　　　　　794,183.81　　　 6,831,000.00
新建安全部办公室　　　　　　　　　　 43,719.99　　　　　49,114.29
质量部无菌室改造　　　　　　　　　　 95,767.31　　　　　 1,901.25
天麻素安全整改　　　　　　　　　　　 33,156.48　　　　　82,052.40
6T/H纯水处理工程　　　　　 100　　　　6,856.18　　　 1,002,494.07
5T/H纯水处理工程　　　　　　90　　　　　　　　　　　　 818,640.50
针剂小容量注射液　　　　　 460　　1,232,786.93　　　 3,285,015.69
天然药物口服制剂　　　　 4,500　　　150,000.00　　　 1,510,636.50
蒿甲醚原料药TGA认证改造　　100　　　　　　　　　　　　 362,983.88
新建原料试剂仓库　　　　　　28.50　　　　　　　　　　　285,247.87
天然药物研究中心　　　　 1,480　　　　　　　　　　　　 289,537.63
天然药物冻干粉针　　　　 2,100　　　　　　　　　　　　 112,914.83
采购部油库改造工程　　　　　 6　　　　　　　　　　　　　59,378.53
办公楼改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,000.00
职工澡堂改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　76,541.19
公司KV备用
电源架空线改造　　　　　　　15　　　　　　　　　　　　　80,826.56
公司冷冻站改造　　　　　　 150　　　　　　　　　　　 1,376,637.56
新建天麻素车间　　　　　 2,000　　　　　　　　　　　　　12,000.00
小容量注射剂车间设备改造 3,200　　　　　　　　　　　　　 2,500.00
天麻素废水池改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 160,000.00
建动力储油房垃圾池　　　　　　　　　　　　　　　　　　　32,515.58
金鼎吨锅炉大修理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　43,834.95
新建废纸堆放仓库　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,036.74
远程通讯　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 137,860.00
蒙自职工宿舍　　　　　　　　　　　　386,687.20
大理公司办公楼　　　　　　　　　　2,146,222.60　　　 1,292,573.35
冷冻车间　　　　　　　　　　　　　　　1,800.00
冷冻站改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,150.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　8,661,481.76　　　23,546,985.53

工程项目名称　　　　　 本期转入固定资产　　　　　　　　　 其他减少
　　　　　　　　　　　　　　 金额　　其中：资　　　　　金额　　 其中：资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本化利息　　　　　　　　　 本化利息
动物室改造
植化车间改造
环境冶理工程　　　　　　1,529,866.08　　　　　　　　　68,406.75
原料药改造　　　　　　　　622,647.01
6.5吨锅炉改造　　　　　　 688,202.89
针剂改造工程
20吨锅炉工程　　　　　　1,069,963.20
污水处理工程　　　　　　　771,209.11
营销中心
营销中心征地费
新建安全部办公室　　　　　 92,834.28
质量部无菌室改造　　　　　 97,668.56
天麻素安全整改　　　　　　115,208.88
6T/H纯水处理工程　　　　1,009,350.25
5T/H纯水处理工程　　　　　818,640.50
针剂小容量注射液　　　　4,517,802.62
天然药物口服制剂
蒿甲醚原料药TGA认证改造
新建原料试剂仓库　　　　　285,247.87
天然药物研究中心
天然药物冻干粉针
采购部油库改造工程　　　　　6,490.00　　　　　　　　　52,888.53
办公楼改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,000.00
职工澡堂改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　76,541.19
公司KV备用
电源架空线改造
公司冷冻站改造
新建天麻素车间
小容量注射剂车间设备改造
天麻素废水池改造
建动力储油房垃圾池　　　　 32,515.58
金鼎吨锅炉大修理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　43,834.95
新建废纸堆放仓库　　　　　　8,036.74
远程通讯　　　　　　　　　137,860.00
蒙自职工宿舍　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19,000
大理公司办公楼
冷冻车间　　　　　　　　　　1,800
冷冻站改造　　　　　　　　 11,150.00
合计　　　　　　　　　 11,816,493.57　　　　　　　　 320,671.42

工程项目名称　　　　　　　　　　　 期末余额　　　资金来源　　　　工程投入
　　　　　　　　　　　　　　　金额　　 其中：资　　　　　　　　　占预算比
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本化利息　　　　　　　　　例
动物室改造　　　　　　　　　63,518.97　　　　　　　自筹
植化车间改造　　　　　　　 685,900.72　　　　　　　自筹
环境冶理工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹　　　　　 79.91%
原料药改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
6.5吨锅炉改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　自筹　　　　　127.92%
针剂改造工程　　　　　　 2,528,285.87　　　　　　　募股资金　　　 97.24%
20吨锅炉工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 贷款及自筹　　 97.27%
污水处理工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 贷款及自筹　　 96.40%
营销中心　　　　　　　　 1,303,892.82　　　　　　　募股资金　　　　4.38%
营销中心征地费　　　　　 7,625,183.81　　　　　　　募股资金
新建安全部办公室　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
质量部无菌室改造　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
天麻素安全整改　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
6T/H纯水处理工程　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金　　　100.94%
5T/H纯水处理工程　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金
针剂小容量注射液　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金　　　 98.21%
天然药物口服制剂　　　　 1,660,636.50　　　　　　　募股资金　　　　3.69%
蒿甲醚原料药TGA认证改造　　362,983.88　　　　　　　募股资金　　　 36.30%
新建原料试剂仓库　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金　　　100.09%
天然药物研究中心　　　　　 289,537.63　　　　　　　募股资金　　　　1.96%
天然药物冻干粉针　　　　　 112,914.83　　　　　　　募股资金　　　　0.54%
采购部油库改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金　　　 98.96%
办公楼改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
职工澡堂改造工程　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
公司KV备用
电源架空线改造　　　　　　　80,826.56　　　　　　　募股资金　　　 53.88%
公司冷冻站改造　　　　　 1,376,637.56　　　　　　　募股资金　　　 91.78%
新建天麻素车间　　　　　　　12,000.00　　　　　　　募股资金　　　　0.06%
小容量注射剂车间设备改造　　 2,500.00　　　　　　　募股资金　　　　0.01%
天麻素废水池改造　　　　　 160,000.00　　　　　　　自筹
建动力储油房垃圾池　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
金鼎吨锅炉大修理　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
新建废纸堆放仓库　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
远程通讯　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
蒙自职工宿舍　　　　　　　 367,687.20　　　　　　　自筹
大理公司办公楼　　　　　 3,438,795.95　　　　　　　自筹
冷冻车间　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
冷冻站改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自筹
合计　　　　　　　　　　20,071,302.30
　　(1)2001年度在建工程无资本化利息。
　　(2)在建工程减值明细表
工程项目名称　　年初数　　 本期增加　　　本期减少　 期末数　　 计提原因
蒙自职工宿舍　　 0.00　　 19,000.00　　　　　0.00　19,000.00　　停滞工程
　　(3)在建工程中大理市医药有限公司房屋工程账面金额3,438,795.95元用于抵押贷款200万元。
　　(4)20吨锅炉工程及污水处理工程各贷款50万元，利息豁免。
　　12、固定资产清理
类别　　　　　　期末数　　　　 年初数　　　　　 转入清理的原因
房屋　　　　　 50,354.58　　　　0.00　　　　　　　旧城改造
　　13、无形资产
项目　　　　　　　　　　 取得　　　原值　　　　　年初数　　　本期增加
　　　　　　　　　　　　 方式
营销中心土地使用权　　　 购买　 6,900,000.00　6,831,000.00
土地　　　　　　　　　　 购买　 4,772,468.75　2,427,493.47
土地　　　　　　　　　　 投入　 2,009,514.13　1,906,587.05
土地　　　　　　　　　　 购买　　 234,315.63　　224,942.91
INCA系统财务软件　　　　 购买　　 935,560.00　　935,560.00
远程通讯　　　　　　　　 购买　　　　　　　　　　　　　　　　129,800.00
软件　　　　　　　　　　 购买　　　　　　　　　　　　　　　　100,000.00
软件　　　　　　　　　　 购买　　　　　　　　　　　　　　　　 17,094.02
脂肪乳标准规格分　　　　 投入　 2,908,430.00　　548,127.19
医药微粉技术　　　　　　 投入　　 878,609.81　　224,839.95
控释制剂技术　　　　　　 投入　　 351,443.92　　 89,935.98
缓释制剂技术　　　　　　 投入　　 527,165.89　　134,903.97
纳米芬制剂硫产品技术　　 投入　　 585,739.88　　149,893.30
斯耐普獐药品系列技术　　 投入　　 585,739.88　　149,893.30
皮肤保健药系列产品技术　 投入　　 585,739.88　　149,893.30
头孢克络胶囊技术　　　　 投入　　 234,295.95　　 59,957.31
羟氨苄青霉素干糖浆技术　 投入　　 234,295.95　　 59,957.31
复方氟氯青霉素干糖浆技术 投入　　 234,295.95　　 59,957.31
氯羟去甲安定片　　　　　 投入　　 234,295.95　　59,957. 31
特非那定制剂技术　　　　 投入　　 234,295.95　　 59,957.31
商标　　　　　　　　　　 投入　 1,171,479.74　　299,786.60
合计　　　　　　　　　　　　　 23,617,687.26 14,372,643.57　 246,894.02

项目　　　　　　　　　　　 本期转出　　　　本期摊销　　　　　　累计摊销
营销中心土地使用权　　　 6,831,000.00　　　　　　　　　　　　　69,000.00
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 50,572.72　　　2,395,548.00
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 40,190.28　　　　143,117.36
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,686.36　　　　 14,059.08
INCA系统财务软件　　　　　　　　　　　　　　311,853.36　　　　311,853.86
远程通讯　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,605.56　　　　　3,605.56
软件　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,000.00　　　　 25,000.00
软件　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　356.13　　　　　　356.13
脂肪乳标准规格分　　　　　　　　　　　　　　 84,327.26　　　　757,956.36
医药微粉技术　　　　　　　　　　　　　　　　 87,860.98　　　　741,630.84
控释制剂技术　　　　　　　　　　　　　　　　 35,144.40　　　　296,652.34
缓释制剂技术　　　　　　　　　　　　　　　　 52,716.60　　　　444,978.52
纳米芬制剂硫产品技术　　　　　　　　　　　　 58,574.00　　　　494,420.58
斯耐普獐药品系列技术　　　　　　　　　　　　 58,574.00　　　　494,420.58
皮肤保健药系列产品技术　　　　　　　　　　　 58,574.00　　　　494,420.58
头孢克络胶囊技术　　　　　　　　　　　　　　 23,429.60　　　　197,768.24
羟氨苄青霉素干糖浆技术　　　　　　　　　　　 23,429.60　　　　197,768.24
复方氟氯青霉素干糖浆技术　　　　　　　　　　 23,429.60　　　　197,768.24
氯羟去甲安定片　　　　　　　　　　　　　　　 23,429.60　　　　197,768.24
特非那定制剂技术　　　　　　　　　　　　　　 23,429.60　　　　197,768.24
商标　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　117,147.98　　　　988,841.08
合计　　　　　　　　　　 6,831,000.00　　 1,106,331.63　　　8,664,701.61

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　 剩余摊
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 销期限
营销中心土地使用权
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,376,920.75　　　　　　　　 38年
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,866,396.77　　　　　　　　 46年
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　 220,256.55　　　　　　　　 16年
INCA系统财务软件　　　　　　　　　　　　 623,706.64　　　　　　　　　2年
远程通讯　　　　　　　　　　　　　　　　 126,194.44　　　　　　　　 35月
软件　　　　　　　　　　　　　　　　　　　75,000.00　　　　　　　　 27月
软件　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,737.89　　　　　　　　 47月
脂肪乳标准规格分　　　　　　　　　　　　 463,799.93　　　　　　　　5.5年
医药微粉技术　　　　　　　　　　　　　　 136,978.97　　　　　　　　　2年
控释制剂技术　　　　　　　　　　　　　　　54,791.58　　　　　　　　　2年
缓释制剂技术　　　　　　　　　　　　　　　82,187.37　　　　　　　　　2年
纳米芬制剂硫产品技术　　　　　　　　　　　91,319.30　　　　　　　　　2年
斯耐普獐药品系列技术　　　　　　　　　　　91,319.30　　　　　　　　　2年
皮肤保健药系列产品技术　　　　　　　　　　91,319.30　　　　　　　　　2年
头孢克络胶囊技术　　　　　　　　　　　　　36,527.71　　　　　　　　　2年
羟氨苄青霉素干糖浆技术　　　　　　　　　　36,527.71　　　　　　　　　2年
复方氟氯青霉素干糖浆技术　　　　　　　　　36,527.71　　　　　　　　　2年
氯羟去甲安定片　　　　　　　　　　　　　　36,527.71　　　　　　　　　2年
特非那定制剂技术　　　　　　　　　　　　　36,527.71　　　　　　　　　2年
商标　　　　　　　　　　　　　　　　　　 182,638.62　　　　　　　　　2年
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,682,205.96
　　(1)无形资产变动的原因是：营销中心已于2000年11月开始动工，故按《企业会计制度》相关规定将营销中心的土地使用权从“无形资产”转入“在建工程”。
　　(2)无形资产减值准备：①计提脂肪乳标准规格分析技术减值准备1,686,673.71元，原因为脂肪乳标准规格分析技术的市价已大幅下跌。②大输液生产技术：计提减值准备1,370,813.22元，主要原因是随市场变化，利用该无形资产生产的产品售价等于成本，已无使用价值。
　　(3)无形资产中丽江县医药有限公司用土地使用权2,376,920.71元用于抵押借款480万元。
　　14、长期待摊费用
项目　　　　 原始发生额　　　 年初　　　　　 本期　　　　本期
　　　　　　　　　　　　　　　余额　　　　　 增加　　　　增加
金鼎五号　　5,106,415.22　 4,690,847.86　　　　　　　　312,723.24
厂房改良
变电站改　　　 75,332.02　　　56,499.07　　　　　　　　 15,066.36
造
环境治理　　1,280,965.15　 1,287,918.76　-181,593.25　 253,166.50
租赁费　　　　159,146.40　　　49,258.22　　90,000.00　　46,818.54
开办费　　　　835,167.73　　 360,280.49　　　　　　　　360,280.49
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23,840.00　　 1,192.00
合计　　　　7,480,866.52　 6,444,804.40　 -67,753.25　 989,247.13

项目　　　　　　累计　　　　　期末数　　 剩余摊销年限
　　　　　　　　摊销
金鼎五号　　　728,290.60　　4,378,124.62　　17年
厂房改良
变电站改　　　 33,899.31　　　 41,432.71　　2年9个月
造
环境治理　　　427,806.14　　　853,159.01　　2年11个月
租赁费　　　　 66,706.72　　　 92,439.68　　8个月
开办费　　　　835,167.73　　　　　　0.00
其他　　　　　　1,192.00　　　 22,648.00　　19个月
合计　　　　2,093,062.50　　5,387,804.02
　　环境治理项目原按预估数入账，本期结算金额小于预估数，故本期增加数为负值。
　　15、短期借款
借款类别　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　　备注
抵押借款　　　　　 9,800,000.00　　　　　　　　 53,200,000.00
保证借款　　　　　 1,000,000.00　　　　　　　　 11,000,000.00
合计　　　　　　　10,800,000.00　　　　　　　　 64,200,000.00
　　(1)保证借款由昆明制药药品销售有限公司为其子公司大理市医药有限公司担保借款。
　　(2)无到期未偿还的借款。
　　16、应付票据
票据种类　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　 期限
银行承兑汇票　　 12,194,315.20　　　　　　　　　 11,320,309.29　　 3个月
　　17、应付账款
期末数　　　　　　　　　　　　　　　 年初数
85,031,375.27　　　　　　　　　　83,669,052.24
　　(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位往来金额。
　　(2)三年以上的应付帐款534,018.34元，主要为尚未支付的结算余额，各明细项目金额较小，无确凿证据证明不需支付，故未转销该部份应付帐款。
　　18、预收账款
期末数　　　　　　　　　　　　　　　年初数
158,679.13　　　　　　　　　　　　781,371.51
　　无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位往来金额，无账龄超过1年的预收账款。
　　19、应付工资
期末数　　　　　　　　　　　　　　　 年初数
1,106,439.07　　　　　　　　　　 2,682,371.52
　　应付工资中无拖欠性质，余额为工效挂钩的部分。
　　20、应付股利
股东名称　　　　　　　　　　　　期末数　　　年初数　　　　　　欠付原因
云南医药集团有限公司　　　 5,308,772.40　2,899,904.42　待股东大会批准后付
昆明金鼎企业发展总公司　　 5,308,772.40　1,295,197.18　待股东大会批准后付
云南铜业(集团)股份有限公司 2,829,359.70　1,670,130.99　待股东大会批准后付
昆明云辰科工贸有限公司　　 1,268,937.90　　800,303.21　待股东大会批准后付
昆明富亨房地产公司　　　　　 496,378.80　　313,060.65　待股东大会批准后付
昆明八达房地产总公司　　　　 496,378.80　　313,060.65　待股东大会批准后付
社会公众股　　　　　　　　10,800,000.00　6,120,000.00　待股东大会批准后付
合计　　　　　　　　　　　26,508,600.00 13,411,657.10
　　说明： 根据公司第三届董事会第二次会议决议， 以年末公司总股本98,180,000.00.00股为基数，向全体股东每股派现金0.27 元（含税），共计26,508,600.00元。
　　21、应交税金
税种　　　　　　　　 期末数　　　　　　 年初数　　　　　　　　　法定税率
增值税　　　　　1,622,246.48　　 2,023,856.15　　　　　　　17%、13%、6%
营业税　　　　　　　7,434.54　　　　47,277.33　　　　　　　　　　　　5%
企业所得税　　　 -391,856.93　　 1,831,900.56　　　　　　 15%、33%、10%
房产税　　　　　　 12,291.92　　　　 2,000.00
城市维护建设税　　 59,865.16　　　　 4,316.39　　　　　　　　　　7%、5%
个人所得税　　　　168,513.14　　　 154,374.56
合计　　　　　　1,478,494.31　　 4,063,724.99
　　无分公司、分厂异地交纳所得税，以上税款均未超过法定纳税期限。
　　22、其他应交款
种类　　　　　　　 期末数　　　　 年初数　　　　　计缴标准　　　　 备注
教育费附加　　　38,444.22　　　　 14,673.89　　 增值税及营业税3%
合计　　　　　　38,444.22　　　　 14,673.89
　　23、其他应付款
期末数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年初数
24,845,613.99　　　　　　　　　　　　　 31,184,327.69
　　(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及往来金额。
　　(2)三年以上的其他应付款8,158,419.92元，大额未支付的款项为子公司昆明 制药药品销售有限公司的子公司师宗县医药有限公司、宾川县医药有限公司、蒙自县医药有限公司、丽江县医药有限公司改制时留待支付离退休人员的费用4,491,101.32元，其他为一些尚未支付的结算余额，各明细项目金额较小，均无确凿证据证明不需支付，故未转销该部分应付款项。
　　24、预提费用
类别　　　　　　　期末数　　　　　　　年初数　　　　　　原因
利息支出　　　　64,187.54
加工费　　　　 130,276.62　　　　　　　　　　　 加工产品未支付的加工费用
水电费　　　　　50,789.89　　　　　 25,877.46　 未付的年水电费
广告费　　　　 280,899.74
合计　　　　　 181,066.51　　　　　370,964.74
　　25、长期借款
借款单位　　　　　　　　　　　　　原币　　　 期末数　　　　　　年初数
中国工商银行云南
省分行汇通支行　　　　　　　　　人民币　 10,016,500.00　　　4,908,085.00
中国农业银行宾川
县支行　　　　　　　　　　　　　人民币　　1,000,000.00　　　　　　　0.00
财政厅贷款利息　　　　　　　　　 民币　　 1,979,200.00　　　1,979,200.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,995,700.00　　　6,887,285.00

借款单位　　　　　　　　　　年利率　　　　借款条件　　　期限　　　备注
中国工商银行云南
省分行汇通支行　　　　　　　5.94%　　　　　信用　　　　　3年
中国农业银行宾川
县支行　　　　　　　　　　　　 3%　　　　　抵押　　　　　3年
　　26、长期应付款
种类　　　　　　 期限　 初始金额　　应计利息　　 期末数　　　 年初数
新股发行无效申购
冻结资金利息收入 5年　21,260,611.90　　　　　12,756,366.94　17,008,489.42
　　27、专项应付款
项目　　　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　　　年初数
技改项目拔款　　　　　　　 2,716,000.00　　　　　　　　　　　　 0.00
雅硅黄研究项目拔款　　　　　 284,674.19　　　　　　　　　　　　 0.00
合计　　　　　　　　　　　 3,000,674.19　　　　　　　　　　　　 0.00
　　28、股本
　　(1)公司股份情况变动表
　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　　 本次增减变动（+、-）
　　　　　　　　　　　　　　　　　配股　送股　公积金转股　增发　其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份　　　　58,180,000.00
其中：
国家持有股份　　　　 21,500,560.00
境内法人持有股份　　 36,679,440.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
5、社会公众股
未上市流通股份合计　 58,180,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股　　　40,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计　 40,000,000.00
三、股份总数　　　　 98,180,000.00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数

一、未上市流通股份
1、发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　58,180,000.00
其中：
国家持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,500,560.00
境内法人持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 36,679,440.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
5、社会公众股
未上市流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 58,180,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 40,000,000.00
三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 98,180,000.00
　　（2）公司股本的构成及其比例
　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　 年初数
股东名称　　　　　　　　　　金额　　　　 比例　　　 金额　　　　　比例
云南医药集团有限公司　　　19,662,120.00　 20.03%　19,662,120.00　 20.03%
昆明金鼎企业发展总公司　　19,662,120.00　 20.03%　19,662,120.00　 20.03%
云南铜业(集团)有限公司　　10,479,110.00　 10.67%　10,479,110.00　 10.67%
云南云辰科工贸有限公司　　 4,699,770.00　　4.79%　 4,699,770.00　　4.79%
昆明富亨房地产开发经营公司 1,838,440.00　　1.87%　 1,838,440.00　　1.87%
昆明八达实业总公司　　　　 1,838,440.00　　1.87%　 1,838,440.00　　1.87%
流通股　　　　　　　　　　40,000,000.00　 40.74%　40,000,000.00　 40.74%
合计　　　　　　　　　　　98,180,000.00　100　　　98,180,000.00
　　29、资本公积
项目　　　　　　　年初数　　　　　本期增加　　　 本期减少　　　　 期末数
股本溢价　　　　382,520,000.00　　　 0.00　　　　　0.00　 382,520,000.00
股权投资准备　　　4,263,613.13　61,803.63　　　　　0.00　　 4,325,416.76
其他资本公积转入　　 54,735.07　　　 0.00　　　　　0.00　　　　54,735.07
拔款转入　　　　　　671,700.00　　　 0.00　　　　　0.00　　　 671,700.00
合计　　　　　　387,510,048.20　61,803.63　　　　　0.00　 387,571,851.83
　　本期增加资本公积投资准备61,803.63元。其中5,197.10元为昆明制药丽江医药有限公司获得优惠利息计入资本公积，56,606.53元为昆明制药药品销售有限公司投资云南云辰药业有限公司产生股权投资准备。
　　30、盈余公积
项目　　　　　　年初数　　　　　　本期增加数　　本期减少数　　　期末数
法定盈余公积 20,472,880.28　　　　 4,814,712.40　　　　　　25,287,592.68
公益金　　　　5,909,819.12　　　　 1,905,255.45　　　　　　 7,815,074.57
合计　　　　 26,382,699.40　　　　 6,719,967.85　　　　　　33,102,667.25
　　盈余公积年初数变动的原因为追溯调整215,103.46元。
　　31、未分配利润
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-4,096,134.26
加：本年净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　38,321,612.07
减：按10%提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　4,814,712.40
减：按5%提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,905,255.45
减：按%提取任意盈余公积
减：提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　 1,008,000.00
减：应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,495,627.97
期末未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,881.99
　　根据公司第三届董事会第二次会议决议，以年末公司总股本98,180,000.00股为基数，向全体股东每股派现金0.27元（含税），共计26,508,600.00元。因上年度无法支付的股利结存12,972.03元，故应付普通股股利为26,495,627.97元。
　　年初未分配利润变动的原因为：子公司昆明康普莱特制药有限公司追溯调整无形资产减值准备、开办费摊销影响年初未分配利润-3,031,647.01元；子公司昆明贝克诺顿制药有限公司根据董事会决议补提2000年盈余公积、职工奖励及福利基金影响年初未分配利润-1,156,100.00元。
　　32、主营业务收入
主营业务性质　　　　　　　　　　　　2001年　　　　　　　　　　2000年
化学合成药　　　　　　　　　　　 226,239,730.42　　　　　 232,762,937.56
天然植物药系列　　　　　　　　　 135,376,871.61　　　　　 111,326,234.20
外购商品　　　　　　　　　　　　 126,623,394.03　　　　　 167,270,213.16
合计　　　　　　　　　　　　　　 488,239,996.06　　　　　 511,359,384.92
　　前五名客户的销售收入：
　　　　　2001年　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年
　　金额　　　　 比例　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　比例
84,580,244.45　　17.32%　　　　　　　75,497,001.90　　　　　 14.76%
　　33、主营业务成本
　　主营业务性质　　　　　　　　　　2001年　　　　　　　　　　 2000年
化学合成药　　　　　　　　　　128,914,411.22　　　　　　　125,919,040.72
外购商品　　　　　　　　　　　110,086,920.39　　　　　　　145,904,353.64
天然植物药系列　　　　　　　　 46,630,343.95　　　　　　　 40,149,561.09
合计　　　　　　　　　　　　　285,631,675.56　　　　　　　311,972,955.45
　　34、主营业务税金及附加
　　　　　　　　　　　2001年　　　　　　　　　　　　　　 2000年
项目
　　　　　　 金额　　　　　 计缴标准　　　　　 金额　　　　　 计缴标准
城建税　　　1,845,478.27　应纳增值税及营业 1,519,821.02 应纳增值税及营业
　　　　　　　　　　　　　税的7%　　　　　　　　　　　　税的7%
教育费附加　　790,919.26　应纳增值税及营业　 651,351.87 应纳增值税及营业
　　　　　　　　　　　　　税的3%　　　　　　　　　　　　税的3%
合计　　　　2,636,397.53　　　　　　　　　 2,171,172.89
　　35、其他业务利润
项目　　　　　　其他业务收入　　　　其他业务支出　　　　 其他业务利润
材料销售　　　　860,584.20　　　　　674,448.08　　　　　 186,136.12
转供动力收入　1,490,020.57　　　　2,697,467.61　　　　-1,207,447.04
房租　　　　　　872,490.70　　　　　 66,001.87　　　　　 806,488.83
其他　　　　　　226,746.21　　　　　113,675.55　　　　　 113,070.66
合计　　　　　3,449,841.68　　　　3,551,593.11　　　　　-101,751.43
　　36、财务费用
项目　　　　　　 2001年　　　　　　 2000年
利息支出　　　1,800,388.93　　 8,643,756.00
减：利息收入　3,366,284.11　　 1,003,219.49
加：汇兑损失　　122,039.37　　　　 1,941.13
减：汇兑收益　　169,592.29　　　 257,930.67
其他　　　　　　 45,947.43　　　 164,671.51
合计　　　　 -1,567,500.67　　 7,549,218.48
　　37、投资收益
项目　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　　 2000年度
　　　　　　　　　 短期投资　　　 长期投资　　 短期投资　　　　长期投资
股票投资　　　　 2,761,644.00
其他股权投资　　　　　　　　　　 341,065.86　　　　　　　　　 250,249.71
股权投资差额摊销　　　　　　　　　 3,614.69
合计　　　　　　　　　　3,106,324.55　　　　　　　　 250,249.71
　　不存在投资收益汇回的重大限制。
　　38、补贴收入
项目　　　　　　金额　　　　 来源　　　　　 依据　　　　 批准机关
出口商品贴息　128,489.50　云南省财政厅　(99) 云外经贸　 云南省外经贸
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 财字(65)号　　 厅、财政厅、外
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　汇管理分局

项目　　　　　　　 批准文件　　 文件时效
出口商品贴息　　 云外经贸财字　　 长期
　　　　　　　　 (2001) 64号
　　39、营业外收入
项目　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　2000年
罚没收入　　　　　　　　11,851.85　　　　　219,205.11
处置固定资产净收入　　　　　　　　　　　　　31,554.67
冻结资金利息收入　　 4,252,122.48　　　　4,252,122.48
其他　　　　　　　　　 286,392.89　　　　　186,846.08
合计　　　　　　　　 4,550,367.22　　　　4,689,728.34
　　40、营业外支出
项目　　　　　　　　　　2001年　　　　　　　 2000年
罚款支出　　　　　　　 119,966.89　　　　　412,409.92
处置固定资产净损失　　 544,687.04　　　　　220,141.68
处置流动资产净损失　　 111,122.83
捐赠支出　　　　　　　　50,416.72　　　　　 90,690.98
非常损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 400.00
其他　　　　　　　　　 914,056.35　　　　　　9,876.31
合计　　　　　　　　 1,740,249.83　　　　　733,518.89
　　41、现金流量表有关项目
　　(1)收到的其他与经营活动有关的现金为5,175,954.36元，其中较大项目如下：
较大项目　　　　　　　　　　　　　　金额
云辰科工贸往来款　　　　　　　 2,773,028.20
华立公司往来款　　　　　　　　　 500,000.00
查新明还款　　　　　　　　　　　 370,647.81
个人归还备用金　　　　　　　　　 202,323.71
风险抵押金　　　　　　　　　　　 186,000.00
预收售房款　　　　　　　　　　　 150,000.00
扶持资金　　　　　　　　　　　　 102,238.00
合计　　　　　　　　　　　　　 4,284,237.72
　　（2）支付的其他与经营活动有关的现金为83,760,590.32元，其中较大项目如下：
较大项目　　　　　　　　　　金额
会议费　　　　　　　　 19,895,407.54
差旅费　　　　　　　　 12,498,530.93
广告费　　　　　　　　　8,983,408.24
办公费　　　　　　　　　8,147,054.87
运输费　　　　　　　　　6,312,138.10
招待费　　　　　　　　　3,394,967.21
检验费　　　　　　　　　3,127,939.83
技术开发费　　　　　　　2,890,572.71
租赁费　　　　　　　　　1,541,229.23
宣传推广费　　　　　　　1,153,766.90
修理费　　　　　　　　　　927,274.30
保险费　　　　　　　　　　667,647.86
机物料消耗　　　　　　　　653,383.86
咨询费　　　　　　　　　　540,866.27
房租费　　　　　　　　　　357,684.28
合计　　　　　　　　　 71,307,162.90
　　(3)投资活动支付的现金中子公司昆明制药药品销售有限公司购买云南云辰药业有限公司有关情况：
　　1) 购买价格1,923,602.64元，全部以现金支付。
　　2) 购买云南云辰药业有限公司取得的现金为813,108.25元。
　　3) 购买云南云辰药业有限公司的非现金资产总额为9,058,646.58元，其中：流动资产8,986,005.07元，固定资产原值27,980.00元，净值21,777.72元，其他长期资产50,863.79元，负债总额6,738,044.17元，均为流动负债。
　 （二）母公司财务报表主要项目附注
　　1、主营业务收入
主营业务性质　　　　　　2001年　　　　　　　　　　2000年
天然植物药系列　　　108,123,107.29　　　　　　96,423,461.03
化学合成药　　　　　 75,309,647.26　　　　　　76,176,822.08
合计　　　　　　　　183,432,754.55　　　　　 172,600,283.11
　　2、主营业务成本
主营业务性质　　　　　　2001年　　　　　　　　 2000年
天然植物药系列　　　 46,630,343.95　　　　　　39,593,557.50
化学合成药　　　　　 69,814,396.17　　　　　　69,103,860.69
合计　　　　　　　　116,444,740.12　　　　　 108,697,418.19
　　3、应收账款
　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数
账龄　　　　　　金额　　　　比例　　　　　 坏账准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　 比例%
一年以内　　30,141,434.03　 72.87　　 190,761.64　　 5
一至二年　　　 667,543.85　　1.61　　 100,131.58　　15
二至三年　　　　67,084.80　　0.16　　　20,125.44　　30
三年以上　　10,488,810.39　 25.36　 7,389,663.37　50-100
合计　　　　41,364,873.07　100.00　 7,700,682.03

账龄　　　　　　　　　 年初数
　　　　　　　　金额　　　　比例%　　　　　　坏账准备
一年以内　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　 比例%
一至二年　　32,724,776.86　 73.85　　 248,644.95　　　5
二至三年　　　 166,615.20　　0.38　　　24,992.28　　 15
三年以上　　 2,864,200.54　　6.46　　 859,260.16　　 30
合计　　　　 8,558,202.92　 19.31　 5,267,918.95　 50-100
　　　　　　44,313,795.52　100.00　 6,400,816.34
　　(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
　　(2)欠款金额前五名合计为39,850,229.41元，占应收账款期末余额比例为96.34%。
　　(3)本期未发生以前年度已全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例较大的，但本年度又全额或部份收回的应收帐款。
　　(4)纳入合并范围的应收账款不计提坏账准备。
　　4、其他应收款
　　　　　　　　　 期末数
账龄　　　　 金额　　　　比例%　　　　　 坏账准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　比例%
一年以内　26,545,386.52　 69.85　　265,274.05　　　5
一至二年　 9,270,442.59　 24.40　　163,889.86　　 10
二至三年　 2,093,349.05　　5.51　　238,277.81　　 15
三年以上　　　91,835.70　　0.24　　 24,497.71　 20-100
合计　　　38,001,013.86　100　　　 691,939.43

账龄　　　　　　　　　年初数
　　　　　　　 金额　　　　比例%　　　　 坏账准备
一年以内　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　比例%
一至二年　　9,982,077.88　 58.17　　242,210.63　　　5
二至三年　　6,672,705.45　 38.88　　442,604.71　　 10
三年以上　　　 89,487.00　　0.52　　 13,423.05　　 15
合计　　　　　416,320.70　　2.43　　262,267.80　 20-100
　　　　　 17,160,591.03　100　　　 960,506.19
　　(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
　　(2)欠款金额前五名金额合计为34,338,881.21元，占其他应收款期末余额比例为90.36%。
　　(3)待抵扣进项税额和纳入合并范围的其他应收款不计提坏账准备。
　　5、长期投资
　　长期股权投资
项目　　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　 本期增加　　　 本期减少
对子公司投资:
昆明贝克诺顿制药有限公司　 35,154,688.25　 7,387,155.92　 10,916,000.00
昆明康普莱特制药有限公司　　5,494,443.71　-1,796,145.00
昆明制药药品销售有限公司　 48,026,770.71　-2,630,476.16
对联营企业投资
昆明雅阁臣药业有限公司　　　1,764,997.33　　 297,208.53　　　212,406.96
其他股权投资
云南西红花产业股份有限公司　1,000,000.00
昆明英华美学院　　　　　　　　611,392.00
合计　　　　　　　　　　　 92,052,292.00　 3,257,743.29　 11,128,406.96

项目　　　　　　　　　　　　　　　 期末数
对子公司投资:
昆明贝克诺顿制药有限公司　　　　31,625,844.17
昆明康普莱特制药有限公司　　　　 3,698,298.71
昆明制药药品销售有限公司　　　　45,396,294.55
对联营企业投资
昆明雅阁臣药业有限公司　　　　　 1,849,798.90
其他股权投资
云南西红花产业股份有限公司　　　 1,000,000.00
昆明英华美学院　　　　　　　　　　 611,392.00
合计　　　　　　　　　　　　　　84,181,628.33
　　6、投资收益
项目　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　　　　 2000年度
　　　　　　　短期投资　　　　长期投资　　　　短期投资　　　 长期投资
股票投资　　 2,761,644.00
其他股权投资　　　　　　　　 3,235,939.66　　　　　　　　　12,088,839.61
合计　　　　　　　 5,997,583.66　　　　　　　　　　 12,088,839.61
　　投资收益2000年度变动的原因为子公司开办费摊销追溯调整影响。
　　六、关联方关系及其交易
　　1、关联方关系
　　存在控制关系的关联方
企业名称　　　　 注册地址　　　　 主营业务　　　　　　与本公司关系
昆明贝克诺顿制　 云南.昆明　　生产和销售自产的各类　　　 子公司
药有限公司　　　　　　　　　　西药及保健品,开发生产
　　　　　　　　　　　　　　　中药新品种等
昆明康普莱特制　 云南.昆明　　生产及销售高档营养输　　　 子公司
药有限公司　　　　　　　　　　液、脂肪乳、氨基酸等
　　　　　　　　　　　　　　　产品
昆明制药药品销　 云南.昆明　　批零兼营、代购代销化　　　 子公司
售有限公司　　　　　　　　　　学原料药及其制剂中
　　　　　　　　　　　　　　　药、中成药、药用原辅
　　　　　　　　　　　　　　　材料、医药器械药用包
　　　　　　　　　　　　　　　装材料

企业名称　　　　　　 经济性质　　 法定代
　　　　　　　　　　 或类型　　　 表人
昆明贝克诺顿制　　　 中外合资　　 李南高
药有限公司　　　　　 企业
昆明康普莱特制　　　 中外合资　　 李南高
药有限公司　　　　　 企业
昆明制药药品销　　　 中外合资　　 李南高
售有限公司　　　　　 企业
　　(1)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称　　　　 年初数（元）　本年增加数　 本年减少数　　 期末数（元）
昆明贝克诺顿制　23,429,595.01　　　　　　　　　　　　　　 23,429,595.01
药有限公司
昆明康普莱特制　31,611,300.76　　　　　　　　　　　　　　 31,611,300.76
药有限公司
昆明制药药品销　30,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　 30,000,000.00
售有限公司
　 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数（元）　　　　 本年增加数　　　　 本年减少数　　　　　期末数（元）
企业名称　　　　　 金额　　　　 持股　 金额　 持股　　　金额　　　 持股
　　　　　　　　　　　　　　　　比例　　　　　比例　　　　　　　　 比例
　　　　　　　　　　　　　　　　 %　　　　　　　%　　　　　　　　　　%
昆明贝克诺顿制　11,714,797.51　　50　　　　　　　　11,714,797.51　　50
药有限公司
昆明康普莱特制　23,708,475.57　　75　　　　　　　　23,708,475.57　　75
药有限公司
昆明制药药品销　29,000,000.00　　96.67　　　　　　 29,000,000.00　　96.67
售有限公司
　　不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称　　　　　　注册资本　　　　　　 主营业务　　　　 与本公司关系
云南医药集团　　　RMB286,660,000.00　　 制药、药　　　 本公司主要股东持
有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　品销售　　　　 股20.027%
昆明金鼎企业　　　　RMB8,000,000.00　　 技术开发　　　 本公司主要股东持
发展总公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股20.027%
云南铜业( 集
团) 有限公司　　RMB1,000,000,000.00　　 有色金属　　　 本公司主要股东持
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　冶炼及销　　　 股10.67%
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　售
昆明雅阁臣药　　　　　USD900,000.00　　 制药　　　　　 本公司持有20%的
业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股份
云南昆药生活　　　　RMB1,050,000.00　　 餐饮服务　　　 受托管理
服务有限公司

企业名称　　　　 经济性质　　　 法定代
　　　　　　　　　或类型　　　　表人
云南医药集团　　 国有独资　　　 胡朝淦
有限公司
昆明金鼎企业　　 有限公司　　　 任安中
发展总公司
云南铜业( 集
团) 有限公司　　 国有独资　　　 邹韶禄
昆明雅阁臣药　　 合资公司　　　 李南高
业有限公司
云南昆药生活　　 有限公司　　　 张光华
　　2、关联交易
　 （1）关联交易事项
　　昆明制药集团股份有限公司与云南昆药生活服务有限公司签定有《土地租用合同》，支付租金如下：
单位　　　　　　　　　　　　 2001 年　　　　　 2000 年
云南昆药生活服务有限公司　　947,100.00　　　 940,800.00
　　昆明制药集团股份有限公司与云南昆药生活服务有限公司签定《关联业务协议》，就员工就医及卫生、职工食堂、招待所、绿化、退休职工管理等达成一致协议，以理顺二者关系，维护各股东之合法权益，支付服务佣金如下：
单位　　　　　　　　　　　　 2001 年　　　　　　 2000 年
云南昆药生活服务有限公司　　630,884.35　　　 425,688.00
　 （2）关联交易事项定价政策
　　按协议价进行结算。
　 （3）关联方往来款项余额
　　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　 年初数
报表项目　　　企业名称　　　金额　　 占总额比例　　金额　　 占总额比例
其他应收款　云南昆药生活　817,599.98　　2.41　 1,847,234.57　　 4.09
　　　　　　服务公司
　　七、或有事项
　　1、子公司昆明贝克诺顿制药有限公司应收江苏先声药业有限公司货款2,212,928.50 元，昆明贝克诺顿制药有限公司已于2001 年7 月向南京市中级人民法院提起诉讼，目前案件尚在审理之中，本公司已按公司会计政策规定计提了坏帐准备663,878.55 元。
　　2、子公司昆明制药药品销售有限公司为其子公司大理市医药有限公司贷款100 万元提供连带责任担保。
　　八、承诺事项
　　本公司持有子公司昆明康普莱特制药有限公司75%的股权，2002 年1 月8日，本公司第二届15 次董事会通过决议，将持有的子公司昆明康普莱特制药有限公司38%的股权转让给北京双鹤药业股份有限公司，转让价格以昆明康普莱特制药有限公司2001 年12 月31 日的资产评估价值为依据作价人民币6,680,000.00 元。
　　九、资产负债表日后事项中的非调整事项
　　无资产负债表日后事项。
　　十、其他重要事项
　　本公司董事会于2002年3月22日通过了2001年度利润分配预案：2001年度实现净利润38,321,612.07元，按10%提取法定盈余公积4,814,712.40元，按5%提取法定公益金1,905,255.45元，中外合资企业昆明贝克诺顿制药有限公司提取的职工奖励及福利基金1,008,000元,冲抵年初未分配利润-4,096,134.26元，2001年末应付股利-12,972.03元，2001年共计可供股东分配利润为26,510,481.99元。拟以2001年12月31日总股本98,180,000股为基数，每10股派发现金2.7元（含税），共计派发现金股利26,508,600元，剩余未分配利润1,881.99元，结转2002年度。该利润分配方案尚需股东大会审议通过。
　　昆明制药集团股份有限公司
　　2002 年3 月22 日
　　资产负债表
　　会企01表
　　编制单位：昆明制药集团股份有限公司　2001年12月31日　单位：人民币元
资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行号　　　　 注释号
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　　 1　　　　　 5.1.1
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　 2
应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　 3　　　　　 5.1.2
应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　 4
应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　 5
应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　 6　　　　　 5.1.3
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　 7　　　　　 5.1.4
预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　 8　　　　　 5.1.5
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　 9
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10　　　　　 5.1.6
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　11　　　　　 5.1.7
一年内到期的长期债券投资　　　　　　　　　21
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　24
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　31
长期投资：
长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　32　　　　　 5.1.8
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　34
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　38
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差（贷差以“-"号表示）
股权投资差额（贷差以“-"号表示）
固定资产：
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　　39　　　　　 5.1.9
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　40
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　41
减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　42
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　　43
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　44　　　　　 5.1.10
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　45　　　　　 5.1.11
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　46　　　　　 5.1.12
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　50
无形资产及其他资产：
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　51　　　　　 5.1.13
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　52　　　　　 5.1.14
其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　53
无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　　60
递延税项：
递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　61
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　67

资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　　　　　母公司
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　　　　　　　371,754,491.69　　　315,602,273.70
短期投资
应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　200,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　104,159,939.05　　　 33,664,191.04
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　 28,983,310.88　　　 37,309,074.43
预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　7,440,774.48　　　　1,622,954.38
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　0.00
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　 96,821,372.17　　　 44,698,662.32
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　849,202.79　　　　　157,758.23
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -7,964.87
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　610,209,091.06　　　433,054,914.10
长期投资：
长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　3,601,660.86　　　 84,181,628.33
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　3,601,660.86　　　 84,181,628.33
减：长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　0.00
长期投资净额　　　　　　　　　　　　　　3,601,660.86　　　 84,181,628.33
其中：合并价差（贷差以“-"号表示）　　　　 39,761.55　　　　　　　　0.00
股权投资差额（贷差以“-"号表示）　　　　　　　　0.00　　　　　　　　0.00
固定资产：
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　180,235,897.21　　　102,504,430.88
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　 62,540,237.17　　　 34,379,329.73
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　117,695,660.04　　　 68,125,101.15
减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　0.00
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　117,695,660.04　　　 68,125,101.15
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　284,839.62　　　　　284,839.62
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　 20,071,302.30　　　 16,264,819.15
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　 50,354.58　　　　　　　　0.00
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　138,102,156.54　　　 84,674,759.92
无形资产及其他资产：
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　6,682,205.96　　　　　　　　0.00
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　5,387,804.02　　　　5,272,716.34
其他长期资产
无形资产及其他资产合计　　　　　　　　 12,070,009.98　　　　5,272,716.34
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　763,982,918.44　　　607,184,018.69

资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　　　　　　 母公司
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　　　　　　　393,968,024.00　　　352,478,581.85
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　108,177,455.11　　　 37,912,979.18
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　 42,460,331.37　　　 16,200,084.84
预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　7,149,314.12　　　　6,614,270.18
应收补贴款
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　 93,508,418.85　　　 42,411,562.51
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　804,882.30　　　　　185,282.01
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　646,060,460.88　　　455,802,760.57
长期投资：
长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　3,477,097.74　　　 92,052,292.00
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　3,477,097.74　　　 92,052,292.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额　　　　　　　　　　　　　　3,477,097.74　　　 92,052,292.00
其中：合并价差（贷差以“-"号表示）
股权投资差额（贷差以“-"号表示）
固定资产：
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　164,358,847.98　　　 88,102,303.38
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　 49,565,034.09　　　 27,242,375.87
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　114,793,813.89　　　 60,859,927.51
减：固定资产减值准备
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　114,793,813.89　　　 60,859,927.51
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　230,167.62　　　　　230,167.62
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　8,661,481.76　　　　6,126,771.96
固定资产清理
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　123,685,463.27　　　 67,216,867.09
无形资产及其他资产：
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　 14,372,643.57　　　　6,831,000.00
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　6,444,804.40　　　　6,035,265.69
其他长期资产
无形资产及其他资产合计　　　　　　　　 20,817,447.97　　　 12,866,265.69
递延税项：
递延税款借项
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　794,040,469.86　　　627,938,185.35
　　资产负债表
　　会企01表
　　编制单位：昆明制药集团股份有限公司　 2001年12月31日　　单位：人民币元
负债及股东权益　　　　 行号　　 注释号　　　　　　　　期末数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　　　　　母公司
流动负债：
短期借款　　　　　　　　68　　 5.1.15　　 10,800,000.00　　　　　　 0.00
应付票据　　　　　　　　69　　 5.1.16　　 12,194,315.20　　12,194,315.20
应付帐款　　　　　　　　70　　 5.1.17　　 85,031,375.27　　20,973,743.59
预收帐款　　　　　　　　71　　 5.1.18　　　　158,679.13　　　　　 715.72
应付工资　　　　　　　　72　　 5.1.19　　　1,106,439.07
应付福利费　　　　　　　73　　　　　　　　13,146,114.18　　 3,358,696.02
应付股利　　　　　　　　74　　 5.1.20　　 26,508,600.00　　26,508,600.00
应交税金　　　　　　　　75　　 5.1.21　　　1,478,494.31　　-2,334,027.87
其他应交款　　　　　　　80　　 5.1.22　　　　 38,444.22　　　 -16,591.80
其他应付款　　　　　　　81　　 5.1.23　　 24,845,613.99　　 2,111,198.89
预提费用　　　　　　　　82　　 5.1.24　　　　181,066.51　　　 151,066.51
预计负债　　　　　　　　83
一年内到期的长期负债　　86
其他流动负债　　　　　　90
流动负债合计　　　　　 100　　　　　　　 175,489,141.88　　62,947,716.26
长期负债：
长期借款　　　　　　　 101　　 5.1.25　　 12,995,700.00　　11,995,700.00
应付债券　　　　　　　 102
长期应付款　　　　　　 103　　 5.1.26　　 12,756,366.94　　12,756,366.94
专项应付款　　　　　　 106　　 5.1.27　　　3,000,674.19　　　 284,674.19
其他长期负债　　　　　 108
长期负债合计　　　　　 110　　　　　　　　28,752,741.13　　25,036,741.13
递延税项：
递延税款贷项　　　　　 111
负债合计　　　　　　　 114　　　　　　　 204,241,883.01　　87,984,457.39
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　40,884,634.36　　44,097,857.25
股东权益
股本　　　　　　　　　 115　　 5.1.28　　 98,180,000.00　　98,180,000.00
减：已归还投资　　　　 116
股本净额　　　　　　　 117　　　　　　　　 98,180,000.00　 98,180,000.00
资本公积　　　　　　　 118　　 5.1.29　　 387,571,851.83　387,571,851.83
盈余公积　　　　　　　 119　　 5.1.30　　　33,102,667.25　 19,857,613.40
其中：法定公益金　　　 120　　　　　　　　　7,815,074.57　　6,560,697.84
未分配利润　　　　　　 121　　 5.1.31　　　　　 1,881.99　 13,590,096.07
股东权益合计　　　　　 122　　　　　　　　518,856,401.07　519,199,561.30
负债及股东权益总计　　 135　　　　　　　　763,982,918.44　607,184,018.69

负债及股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年初数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　　　　　母公司
流动负债：
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　 64,200,000.00　 39,500,000.00
应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,320,309.29　 11,320,309.29
应付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　 83,669,052.24　 25,956,994.01
预收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　781,371.51　　　 12,252.43
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,682,371.52
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　6,371,771.88　　1,854,116.09
应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,411,657.10　 13,411,657.10
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,063,724.99　　 -705,082.19
其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,673.89　　　　　857.96
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　 31,184,327.69　　4,369,605.62
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　370,964.74　　　345,087.28
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　218,070,224.85　 96,065,797.59
长期负债：
长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,887,285.00　　6,887,285.00
应付债券
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　 17,008,489.42　 17,008,489.42
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　 23,895,774.42　 23,895,774.42
递延税项：
递延税款贷项
负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　241,965,999.27　119,961,572.01
少数股东权益
股东权益
股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 98,180,000.00　 98,180,000.00
减：已归还投资
股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　　 98,180,000.00　 98,180,000.00
资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　387,510,048.20　387,510,048.20
盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,382,699.40　 14,209,097.55
其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　　　5,909,819.12　　4,677,859.22
未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　 -4,096,134.26　　8,077,467.59
股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　507,976,613.34　507,976,613.34
负债及股东权益总计　　　　　　　　　　　　794,040,469.86　627,938,185.35
　　利润表
　　编制单位：昆明制药集团股份有限公司　　2001年度　　 单位：人民币元
　　会企02表
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行号　　　注释号

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　 1　　　 5.1.32
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　 4　　　 5.1.33
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　 5　　　 5.1.34
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　 10
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　 11　　　 5.1.35
营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　14
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　15
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　16　　　 5.1.36
三、营业利润(亏损以“-”号填列）　　　　　　18
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　 19　　　 5.1.37
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　22　　　 5.1.38
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　23　　　 5.1.39
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　25　　　 5.1.40
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　 27
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　28
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　29
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　 30

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　　　　母公司
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　488,239,996.06　　183,432,754.55
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　285,631,675.56　　116,444,740.12
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　2,636,397.53　　　1,402,841.29
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　 199,971,922.97　　 65,585,173.14
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　-101,751.43　　　 -443,054.36
营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　 95,136,320.74　　　3,943,567.10
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 62,681,158.31　　 34,574,623.19
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,567,500.67　　 -2,733,138.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列）　　　　 43,620,193.16　　 29,357,066.95
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　 3,106,324.55　　　5,997,583.66
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　128,489.52　　　　128,489.52
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　4,550,367.22　　　4,413,178.28
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　1,740,249.83　　　　593,743.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　49,665,124.62　　 39,302,574.86
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　4,639,463.00　　　1,645,802.56
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　6,704,049.55
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　38,321,612.07　　 37,656,772.30

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　　　 母公司
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　511,359,384.92　　172,600,283.11
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　311,972,955.45　　108,697,418.19
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　2,171,172.89　　　1,156,738.72
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　 197,215,256.58　　 62,746,126.20
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　 433,406.05　　　 -390,749.44
营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　 84,892,408.23　　　5,476,477.55
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 52,292,049.38　　 29,141,659.79
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　7,549,218.48　　　6,129,226.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列）　　　　 52,914,986.54　　 21,608,012.51
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　 250,249.71　　 12,088,839.61
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　1,109,626.00　　　　297,626.00
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　4,689,728.34　　　4,447,158.56
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　733,518.89　　　　179,052.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　58,231,071.70　　 38,262,584.66
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　7,564,956.78　　　2,573,141.76
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　 11,780,672.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　38,885,442.90　　 35,689,442.90
　　补充资料：
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　　　　 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　916,918.45　　　 916,918.45
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　916,918.45　　　 916,918.45
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
　　利润分配表
　　会企02表附表1
　　编制单位：昆明制药集团股份有限公司　　2001年12月31日　 单位:人民币元
项目　　　　　　　　　　 行号　　 注释号　　　　　 2001年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　　 母公司
一、净利润　　　　　　　　 1　　　　　　　 38,321,612.07　 37,656,772.30
加：年初未分配利润　　　　 2　　　　　　　 -4,096,134.26　　8,077,467.59
其他转入　　　　　　　　　 4
二、可供分配的利润　　　　 8　　　　　　　 34,225,477.81　 45,734,239.89
减：提取法定盈余公积　　　 9　　　　　　　　4,814,712.40　　3,765,677.23
提取法定公益金　　　　　　10　　　　　　　　1,905,255.45　　1,882,838.62
提取职工奖励及福利基金　　11　　　　　　　　1,008,000.00　　3,196,000.00
提取储备基金　　　　　　　12
提取企业发基金　　　　　　13
利润归还投资　　　　　　　14
三、可供股东分配的利润　　16　　　　　　　 26,497,509.96　 40,085,724.04
减:应付优先股股利　　　　 17
提取任意盈余公积　　　　　18
应付普通股股利　　　　　　19　　　　　　　 26,495,627.97　 26,495,627.97
转作股本的普通股股利　　　20
四、未分配利润　　　　　　25　　　　　　　　　　1,881.99　 13,590,096.07

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　 母公司
一、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　 38,885,442.90　 35,689,442.90
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　-15,032,432.57　 -6,231,344.02
其他转入
二、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　 23,853,010.33　 29,458,098.88
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　6,612,885.98　　3,568,944.29
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　2,113,043.75　　1,784,472.14
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　 11,931,080.60　 24,104,682.45
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　 16,027,214.86　 16,027,214.86
转作股本的普通股股利
四、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　 -4,096,134.26　　8,077,467.59
　　附表：
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　2000年度
报告期利润　　　　　　　　　　　 净资产收益率　　　　　　净资产收益率
　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　加权平均　　全面摊薄　　加权平均
主营业务利润　　　　　　　　 38.54%　　 37.94%　　　 38.52%　　 134.88%
营业利润　　　　　　　　　　　8.39%　　　8.26%　　　 10.34%　　　36.19%
净利润　　　　　　　　　　　　7.39%　　　7.27%　　　　7.60%　　　26.60%
扣除非经常性损益后的净利润　　6.41%　　　6.31%　　　　6.69%　　　23.44%
　　　　　　　　　　　　　　　　 每股收益　　　　　　　　　每股收益
　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　 加权平均　　 全面摊薄　 加权平均
主营业务利润　　　　　　　　　2.0368　　 2.0368　　　 2.0087　　　3.2061
营业利润　　　　　　　　　　　0.4435　　 0.4435　　　 0.5389　　　0.8602
净利润　　　　　　　　　　　　0.3903　　 0.3903　　　 0.3961　　　0.6321
扣除非经常性损益后的净利润　　0.3387　　 0.3387　　　 0.3491　　　0.5572
　　资产减值准备明细表
　　企会01表附表1
　　编制单位:昆明制药集团股份有限公司　 2001年度　　 单位：人民币元
项目　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　 本年增加数
一、坏账准备合计　　　　　　　　17,098,723.65　　　　 3,873,203.68
其中：应收账款　　　　　　　　　14,428,446.30　　　　 3,873,203.68
其他应收款　　　　　　　　　　　 2,670,277.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计　　　　　　　 475,320.79　　　　　 126,970.27
其中：库存商品　　　　　　　　　　 475,320.79　　　　　 140,076.35
委托代销商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,754.66
原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,215.61
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备　　　　　　 3,057,486.93
其中：专利权　　　　　　　　　　 3,057,486.93
商标权
七、在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 19,000.00
八、委托贷款减值准备
合计　　　　　　　　　　　　　　20,631,531.37　　　　 4,019,173.95

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　年末余额
一、坏账准备合计　　　　　　　　　 809,407.70　　　　20,162,519.63
其中：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 18,301,649.98
其他应收款　　　　　　　　　　　　 809,407.70　　　　 1,860,869.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计　　　　　　　 140,076.35　　　　　 462,214.71
其中：库存商品　　　　　　　　　　 335,244.44
委托代销商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,754.66
原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,215.61
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　3,057,486.93
其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,057,486.93
商标权
七、在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 19,000.00
八、委托贷款减值准备
合计　　　　　　　　　　　　　　　 949,484.05　　　　23,701,221.27
　　现金流量表
　　会企03表
　　编制单位：昆明制药集团股份有限公司　　　2001年度　　 单位：人民币元
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行号　　　注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　 1
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　 4　　　 5.1.41.1
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　 6
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　 8
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　12　　　 5.1.41.2
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　15
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　16
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额　18
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　19
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　21
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　22　　　 5.1.41.3
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　24
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　25
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　27
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　29
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　30
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　32
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　34
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　39
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　41
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　42
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　43

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　565,745,440.42
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,636,124.09
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　5,175,954.36
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　575,557,518.87
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　291,553,318.49
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 70,780,052.32
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 62,394,992.69
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 83,760,590.32
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　508,488,953.82
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 67,068,565.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　200,011,086.71
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　3,014,050.96
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额　　　　114,739.92
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　203,139,877.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　 18,126,640.08
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　201,110,494.39
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　219,237,134.47
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-16,097,256.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,080,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,080,000.00
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 76,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　 21,964,840.48
其中：子公司支付少数股东的股利　　　　　　　　　　　　　 11,170,761.46
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 98,264,840.48
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-73,184,840.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　-22,213,532.31

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　216,241,794.39
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,920,124.09
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　545,287.65
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　218,707,206.13
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　112,430,482.08
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 36,332,937.33
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 24,094,962.87
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 38,648,827.13
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　211,507,209.41
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　7,199,996.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 13,930,050.96
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额　　　　 63,799.92
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　213,993,850.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　 14,270,470.20
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　214,270,470.20
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -276,619.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 54,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　9,399,685.55
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 63,799,685.55
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-43,799,685.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　-36,876,308.15
　　现金流量表
　　会企03表
　　编制单位：昆明制药集团股份有限公司　　2001年度　　 单位：人民币元
补充资料：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行号　　注释号
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 44
计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 45
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 46
无形资产的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 47
长期待摊费用的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 48
待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　 49
预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　 50
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）　　 51
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 52
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 53
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 54
递延税款贷项(减:借项)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　55
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 56
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　 57
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　 58
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 59
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 60
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 60
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动　　　　　　　　　　　　　62
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 64
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　 65
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 66
减：货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 67
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 68
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 69
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　 70

补充资料：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：　　　　　　　　　　　　　合并数
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　38,321,612.07
加：少数股东本期收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,704,049.55
计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,057,205.03
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,138,990.71
无形资产的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,106,331.63
长期待摊费用的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 989,247.13
待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　 -44,320.49
预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　 189,898.23
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）　　　 277,113.36
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 267,573.68
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,567,500.67
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-3,106,324.55
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　-3,299,847.24
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　12,854,628.53
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　 432,030.56
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-4,252,122.48
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　67,068,565.05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 371,754,491.69
减：货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 393,968,024.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 -22,213,532.31

补充资料：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：　　　　　　　　　　　　母公司
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　37,656,772.30
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,067,456.08
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,266,421.46
无形资产的摊销
长期待摊费用的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 580,956.10
待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　27,523.78
预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　-194,020.77
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）　　　　 2,313.29
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　70,639.59
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-2,733,138.46
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-5,997,583.66
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　-2,323,256.96
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　 -16,970,060.09
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　-8,001,903.46
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-4,252,122.48
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 7,199,996.72
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 315,602,273.70
减：货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 352,478,581.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 -36,876,308.15

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