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星湖科技2001年年度报告摘要
2002-03-27 19:41
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2001年年度报告
目录
一 重要提示
二 公司基本情况简介
三 会计数据和业务数据摘要
四 股本变动及股东情况
五 董事、监事、高级管理人员和员工情况
六 公司治理结构
七 股东大会情况简介
八 董事会报告
九 监事会报告
十 重要事项
十一 财务报告
会计报表
十二 备查文件目录
一、重要提示
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
董事会
二 公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
公司英文名称：STAR LAKE BIOSCIENCE CO.,INC. ZHAOQING GUANGDONG
英文名称缩写：STAR LAKE SCIENCE
（二）公司法定代表人:黄增麟
（三）公司董事会秘书：陈明
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
电话：(0758)2290079
传真：(0758)2286478
电子信箱：development@starlake.com.cn
公司董事会证券事务代表：杨达明
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
电话：(0758)2227148
传真：(0758)2286478
电子信箱：development@starlake.com.cn
（四）公司注册及办公地址：广东省肇庆市工农北路67号 邮编：526060
公司国际互联网网址：http://www.starlake.com.cn
公司电子信箱:development@starlake.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年报的指定网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:公司办公室、技术发展部
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：星湖科技 股票代码：600866
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
注册日期：1992年4月18日
注册地点：广东省肇庆市
2、报告期内变更注册日期：2001年5月25日
3、企业法人营业执照注册号：4412011001970
4、税务登记号：441201195276751
5、公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
办公地址：深圳市滨河大道5022号联合广场B座11楼
三 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况（单位：元）
利润总额 76,238,388.24
净利润 67,754,594.17
扣除非经常损益后的净利润 67,380,258.17
主营业务利润 151,535,196.97
其他业务利润 535,610.42
营业利润 67,352,809.49
投资收益 8,725,948.71
补贴收入 374,336
营业外收支净额 -214,705.96
经营活动产生的现金流量净额 60,824,722.50
现金及现金等价物净增加额 -241,183,865.16
根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》的要求，本年度公司的非经常性损益项目及金额如下：
单位:元
项目 金额
补贴收入 374,336
（二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位：元
2000年
项目 2001年 调整后 调整前
主营业务收入 440,054,866.86 348,874,852.30 348,874,852.30
净利润 67,754,594.17 85,986,460.58 86,499,731.03
总资产 1,001,551,948.18 1,048,659,941.59 1,082,929,029.11
股东权益 752,374,791.78 717,189,105.71 751,398,279.10
每股收益（摊薄） 0.21 0.34 0.345
每股收益（加权） 0.23 0.39 0.39
每股净资产 2.31 2.86 3.00
调整后的每股净资产 2.28 2.84 2.92
每股经营活动产生的现金流 0.187 0.373 0.373
量净额
净资产收益率（全面摊薄） 9.01 11.99 11.51
净资产收益率（加权平均） 9.23 12.01 11.61
项目 1999年
主营业务收入 290,103,740.77
净利润 70,604,165.68
总资产 847,375,955.80
股东权益 703,503,153.18
每股收益（摊薄） 0.366
每股收益（加权） 0.393
每股净资产 3.65
调整后的每股净资产 3.50
每股经营活动产生的现金流 0.275
量净额
净资产收益率（全面摊薄） 10.04
净资产收益率（加权平均） 12.35
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定，按全面摊簿法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 20.14 20.63 0.47 0.50
营业利润 8.95 9.17 0.21 0.22
净利润 9.01 9.23 0.21 0.23
扣除非经常性损益后的净利润 8.99 9.21 0.21 0.22
（三）报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 250,530,062 332,874,884.65 43,207,922.51 25,772,721.39
本期增加 75,159,019 0 6,775,459.42 3,387,729.71
本期减少 0 0 0 0
期末数 325,689,081 332,874,884.65 49,983,381.93 29,160,451.10
变动原因 送红股 利润分配 利润分配
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 64,803,515.16 717,189,105.71
本期增加 67,754,594.17 153,076,802.30
本期减少 117,891,116.23 117,891,116.23
期末数 14,666,993.10 752,374,791.78
变动原 利润分配 以上各项变动
四 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表：
数量单位：股
本次 本次变动增减（+，-）
变动前 配 送股 公积金 增 其
股 转股 发 他 小计
一、未上市流通股份
国家持有股份 101,006,636 30,301,991 30,301,991
二、已上市流通股份
人民币普通股 149523,426 44,857,028 44,857,028
三、股份总数 250,530,062 75,159,019 75,159,019
本次
变动后
一、未上市流通股份
国家持有股份 131,308,627
二、已上市流通股份
人民币普通股 194,380,454
三、股份总数 325,689,081
（二）股票发行与上市情况：
1、至报告期末为止前三年历次股票发行情况
1999年5月18日公司股东大会第八次会议审议通过了配股方案，以公司1998年末总股本166,172,812 股为基数，每10 股配售3 股，共计49,851,844 股，配股价格为每股9 元。其中国家股股东可配23,309,224 股，社会公众股股东可配26,542,620 股。根据国家财政部财管字[1999]102 号文“关于广东肇庆星湖股份有限公司国家股配股有关问题的批复”，国家股股东肇庆市国有资产管理局不参与本次配股，故本此配股实际配售为26,542,620 股。本次配股股权登记日1999年7月26日，除权基准日1999年7月27日，配股缴款日期1999年7月27日至1999年8月9日。获配新增的社会公众股上市流通日1999年9月2日。配股后总股本19,271.5432万股，其中国家股7,769.7412万股;社会公众股11,501.802万股。
2000年5月26日公司股东大会第九次会议审议通过了本公司1999年度资本公积金转增股本方案.以1999 年末总股本192,715,432 股为基数,用资本公积金按每10 股转增3股，共计转增57,814,630 股,经资本公积金转增股本后，公司的总股本为250,530,062 股. 本次资本公积金转增股本股权登记日为2000 年7 月20 日,除权日为2000 年7 月21 日。
2001年4月10日经公司2000年年度股东大会审议通过,公司2000年度利润分配以2000年末总股本250,530,062 股为基数，向全体股东按每10 股送红股3 股并派发现金股利1.00 元(含税)，送股共计75,159,019 股,送股后总股本为325,689,081 股,国家股占总股本的40.32%,社会公众股占总股本的59.68%.派送红股股权登记日为2001 年4 月24 日,除权日和社会公众股的送股上市交易日为2001 年4 月25 日.
2、本公司现已无内部职工股。
（三）股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止2001年12月31日，公司的股东总数为96508户，其中国家股股东1户，社会公众股股东96507户。
2、主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 期末持股数 期末持股比例
1 肇庆市国有资产管理局 131,308,627 40.32%
2 金鑫基金 3,260,430 1%
3 飞龙工程 880,128 0.27%
4 张德录 420,000 0.13%
5 陈月娥 416,000 0.13%
6 同智基金 400,873 0.12%
7 孙娟 375,971 0.12%
8 陈洁 373,560 0.11%
9 投房地产 353,546 0.11%
10 杨福振 259,376 0.08%
注：①肇庆市国资局为国家股股东，所持股份未上市流通；
②肇庆市国资局所持国家股没有质押或冻结，本公司未知其余流通股股东所持股份是否存在质押或冻结；
③本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。
3、控股股东情况
本公司控股股东为肇庆市国资局，截止2001年12月31日，肇庆市国资局持有本公司国家股为131,308,627 股，占公司总股本的40.32%。
五 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 增减数 原因
黄增麟 男 59 董事长 46435 60366股 13931 送股
谭国基 男 62 副董事长 0 0 0
陈超菊 女 50 董事、总经理 25661 33359 7698 送股
李国雄 男 56 董事、副总经理 46146 59990 13844 送股
谢福八 男 61 董事 37142 48285 11143 送股
吴奕鹏 男 42 董事 0 0 0
谢伙林 男 52 董事 0 0 0
廖洁明 男 40 监事会主席 4394 5712 1318 送股
罗志珊 男 39 监事 28072 36494 8422 送股
叶志超 男 34 监事 2808 3650 842 送股
陈明 男 45 副总经理 4394 5712 1318 送股
梁成洲 男 42 副总经理 6591 8568 1977 送股
注：谭国基、吴奕鹏、谢伙林为外部董事，未持有本公司股票；
（二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
2001年度公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司业绩、个人绩效及本公司内部的考核制度按月发放。
公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴等）为：31.6 万元。其中年度报酬在1 万到3 万元的1 人，年度报酬在3 万到5 万元的5 人，年度报酬在5 万元以上的2 人，不在公司领取报酬的为董事谭国基、谢伙林、吴奕鹏。
在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为：14.76 万元，前三名高级管理人员的报酬总额为13.03 万元。
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因：
报告期内谢福八先生因已达到退休年龄，辞去副总经理职务。
（四）公司员工情况：
报告期末，本公司拥有员工2116人。
专业构成情况：生产人员1399人，占职工总数的66.1%；营销人员67人，占职工总数的3.2%；工程技术人员450 人，占职工总数的21.2%；财务人员38人，占职工总数的1.8%；行政人员162人，占职工总数的9.5%。
教育程度：具有硕士以上或高级技术职称人员16人，占职工总数0.7%，具有大学学历184 人，占职工总数8.7%；具有大专或专科学历1045人，占职工总数49.4%，大专以下学历871人，占职工总数41.2%。
公司离退休职工59人，占职工总数的2.7%，公司按职工养老保险制度承担相应费用。
六 公司治理结构
依据《公司法》、《证券法》和证监会有关法律法规的要求，本公司不断健全完善公司法人治理结构，规范公司运作，公司制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事及高级管理人员行为准则》等规范文件并严格执行，基本达到了中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，公司也将依据《准则》进一步修订完善《公司章程》及各项制度措施，加强公司治理，切实维护股东利益。
1、关于股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，确保所有股东能够充分行使自己的合法权利。股东享有平等地位，股东对公司重大事项享有知情权和参与权，公司建立了和股东沟通的有效渠道。
公司按照《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》召集、召开股东大会，在会场的选择上能够尽可能地让更多股东参加股东大会，行使股东表决权，公司已拟定了《股东大会议事规则》，拟交2001年度股东大会审议。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东行为规范，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有超越股东大会任免公司高级管理人员，没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议实行任何批准手续，没有损害公司及其他股东的合法权益。
公司与控股股东肇庆市国有资产管理局在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开和独立。
①人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面各自独立。公司控股股东在公司派出董事，不在公司领取薪酬，其余董事及总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在控股股东单位担任职务。
②资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
③财务独立方面：本公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户。
④机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东混合经营及合署办公的情况。
⑤业务分开方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司独立拥有采购和销售系统。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将依照《上市公司治理准则》修订完善董事的选聘程序，制定推行累积投票制度。
公司已提名了独立董事人选，拟提交2001 年度股东大会审议，并将按照有关规定起草修订相关规则，在2002 年6 月30 日前建立公司的独立董事制度。使公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。
公司董事会建立了《董事会议事规则》和《董事及高级管理人员行为准则》，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并认真履行职责。
公司设立了投资管理领导小组和内部审计委员会，制订了《投资管理办法》和《投资决策程序》等相关制度文件，为董事会科学决策和内部管理提供依据。
4、关于监事与监事会
公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，监事会能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会根据公司业绩、个人绩效及相关制度标准对高级管理人员进行考评。公司正积极着手建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，并正在积极探讨和逐步推行年薪制和高管持股等激励与约束机制。
公司经理人员的聘任公开、透明，经理人员的任免符合法定程序。
公司在章程中明确了经理人员的职责，并建立了《总经理工作细则》、《董事及高级管理人员行为准则》等制度规范经理人员行为。
6、关于利益相关者
公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，重视公司的社会责任，推动和保持公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度
公司一向严格按照《上市规则》及相关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，董事会对董事会秘书工作给予积极支持。
七 股东大会情况简介
本公司于2001年3月10日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登了董事会会议决议暨召开2000 年年度股东大会的公告，股东大会于2001 年4 月10 日在公司办公楼职工培训中心召开。出席会议股东及股东授权代表63 人，代表股份10142.5048 万股，占公司总股本的40.48%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司董事长黄增麟先生主持。
2000年年度股东大会以记名投票表决的方式审议通过了以下决议和议案
1、审议通过了2000年度董事会工作报告；
2、审议通过了2000年度监事会工作报告；
3、审议通过了2000年度财务审计报告；
4、审议通过了2000年度利润分配预案；
北京中伦金通律师事务所刘凤良律师出席本次会议并出具了法律意见书。
本次股东大会决议公告刊登于2001年4月11日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
八 董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营情况
（1）主营业务范围：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品；国内贸易；本企业及企业成员的进出口业务，药品研究及社会服务业。公司主导产品有肌苷原料药、L-脯氨酸原料药、利巴韦林（病毒唑）原料药、高级食品味剂呈味核苷酸I+G、味精、味之宝（核苷酸高级调味品）等，其中，肌苷、利巴韦林、L－脯氨酸、呈味核苷酸I＋G 均被评为国家级新产品，产品产量、质量和成本占据市场有利地位，同时出口欧、美等国际市场。
（2）主营业务收入及利润构成情况
2001年公司坚持以利润最大化为目标，以市场需求为导向，积极应对原材料价格上升，市场竞争加剧,部分产品价格有所下降，销售遇到一定困难的不利形势，采取有效措施，保持了生产经营的稳步运行，2001 年公司实现主营业务收入44,005.49 万元，主营业务利润15,153.52万元。
项目 收入 利润 占主营业务收入份额
调味品 170,246,007.34 9,112,147.39 38.69%
生化制药 268,425,998.84 146,066,863.27 61.00%
项目 占主营业务利润份额
调味品 6.01%
生化制药 96.39%
（3）占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍及产销情况
肌苷原料药是广东省名牌产品，可加工成针剂、片剂和口服液，具有赋活细胞刺激代谢作用，适用于各种慢性肝脏疾患、心脏疾患，白血球或血小板减少症，中心性视网膜炎症等。
L-脯氨酸原料药是广东省优秀新产品，获广东省科技进步奖，被评为国家火炬计划项目，其输液产品获中国化学制药工业协会的质量认可和推荐，该产品是合成人体蛋白质的重要氨基酸之一，广泛应用于食品和医药行业。
利巴韦林(病毒唑)原料药获广东省科技进步奖和国家级新产品称号，是一种广谱抗病毒药物，对多种DNA病毒和WRNA 病毒如流感和副流感病毒，病毒性肺炎、支气管炎、皮肤疱疹、角膜和结膜炎有抑制作用，具有疗效高、毒性低、副作用少等特点，近年在欧美大量应用于治疗丙型肝炎并取得显著疗效，是一种很有前景的新型抗病毒药，国内外市场需求持续增长。
呈味核苷酸I+G是公司推出的填补国内空白的新产品，被评为国家火炬计划项目，获国家级重点新产品称号，作为一种与提高人们现代生活素质密切相关的高级复合调味剂，它是增鲜酱油、调味品如鸡精、鸡粉等的主要成分，其鲜度大约是普通味精的二百倍。该产品不仅能增加食品的鲜美程度，在临床医学上，还可对迁延性肝炎、慢性肝炎进行性肌肉萎缩和眼部疾患有一定疗效。
“星湖牌"味精是中国食品行业名牌产品，获国家银质奖。
单位：元
项目 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率
肌苷 生化制药 268,425,998.84 122,359,135.57 119.38
L-脯氨酸
利巴韦林
I+G 调味品 170,246,007.34 161,133,859.95 5.66
味精、味之宝
项目 占主营业务收入份额 占主营业务成
肌苷 61 42.92
L-脯氨酸
利巴韦林
I+G 38.69 56.52
味精、味之宝
2、主要控股公司及参股公司的经营情况
（1）肇庆星湖调味品有限公司
肇庆星湖调味品有限公司于2001年12月正式登记注册，注册资本人民币500万元，总资产683.16万元，本公司拥有其90.12%的股权。公司经营范围为：酱油、蚝油、调味酱、豉油、佐料等调味剂、调味品类产品的研发、生产经营与销售。肇庆星湖调味品有限公司首期投资年产1 万吨酱油（原油）的生产规模，项目已进入试产。
（2）肇庆星湖制药有限公司
肇庆星湖制药有限公司注册资本人民币257万元，本公司拥有其70%的股权。公司经营范围为：胶囊剂、片剂、糖浆剂、冲服剂、丸剂、软膏剂、合剂、化学原料药以及药品的研究开发，公司主要产品包括：复方黄芩片、化痰消咳片、解热清肺糖浆和治感佳胶囊等，其中复方黄芩片、解热清肺糖浆、治感佳胶囊为国家中药保护品种，复方黄芩片、解热清肺糖浆、化痰消咳片为国家基本药物。截止报告期末，肇庆星湖制药有限公司总资产为4,016.27 万元，2001 年度实现销售收入2,836.89 万元，净利润172.67 万元。
（3）肇庆星湖天然药物有限公司
肇庆星湖天然药物有限公司注册资本360万元，本公司拥有其75%的股权。公司经营范围为天然药物、中成药和保健食品的研发、生产与销售，及相关的咨询、技术转让服务。公司的产品研发在2001 年取得了一定进展，治疗痴呆症新药-"聪尔健"的开发及核苷酸保健品的开发被列入2001 年广东省第一批重点技术创新项目计划，报告期内主要是产品开发。
（4）上海博星基因芯片有限公司
上海博星基因芯片有限公司（以下称博星公司）是国内基因芯片行业投资规模最大的现代生物芯片高科技企业，博星公司注册资本金为人民币1.6 亿元，本公司拥有其50%股权。博星公司是国内唯一规模生产和供应商业化基因芯片产品的专业公司，其产品获得了上海市优秀新产品一等奖。公司的经营范围为：基因芯片的生产、经营、对外投资和技术开发、技术转让、技术合作、技术服务、技术咨询以及相关试剂、设备的生产、经营和技术开发等。报告期内，博星公司的技术研发、产品销售、市场拓展均已逐步步入正轨，但作为具有高科技含量的生物技术产业化项目，基因芯片从推广使用到实现较大范围和规模的销售，仍需作出更多努力，为此，博星公司已制订了相应的新产品研究开发、营销与市场拓展的措施与计划。截止报告期末，博星公司实现净利润2,785.01 万元。
2002年1月15日，博星公司召开股东会同意博星公司股东上海博德基因开发有限公司（以下称博德公司）将其以技术出资的50%股权全部转让给其控股企业上海百汇生物芯片有限公司（以下称百汇公司）。股权转让后博星公司董事会、监事会成员不变，百汇公司并委托博德公司管理其股权并行使相关权利；本公司与博德公司签定《补充协议》，博德公司仍继续履行与本公司签定的设立博星公司《投资协议》所约定其应承担的责任与承诺。
（5）广东南海星湖有限公司
广东南海星湖有限公司注册资本人民币800万元，本公司拥有其49%的股权，公司经营范围为调味品及化工原料的销售。报告期末，南海星湖有限公司实现销售收入388.73万元，净利润8.16 万元。
3、主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的21.5%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的21.7%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2001年是公司实施“高科技、高效益、规模化”发展战略，启动二次创业的第一年，面对原材料价格上涨，部分产品价格下滑，销售遇到一定困难的不利形势和压力，公司坚持以市场为导向，以利润最大化为目标，迎难而上，采取有效措施，发挥公司优势，保持了公司生产经营的稳步运行与发展。
（1）深化企业改革，完善建立现代企业制度。通过实行企业模拟法人运作，逐步建立了对下属企业以资产为纽带的权责利体系，完善了市场竞争机制；通过实施和深化中层领导公开选拔、厂长年薪制、内部退休制度、经营者持股参控股公司等人事、劳动用工、收入分配制度的改革及组织架构的调整，明确了部门与人员职责，增强了员工的危机感、责任感和市场竞争意识；通过进一步完善购销比价管理，完善项目投资管理和内部审计制度，促进了生产经营的稳步发展和规范运作。
（2）推进技术创新，完善创新机制。①进一步完善了科技进步和技术创新体系的建设。公司的技术研究中心被评为广东省重点工程技术研究中心，公司属下各生产厂成立了厂级研究所，从事工艺、技术的研究和攻关，形成了公司内部的技术创新体系；企业博士后工作站挂牌成立，并在基因工程新药和海洋微生物新药的研究和开发上，取得了阶段性成果；继续开展产、学、研联合工程，分别和华南理工大学、中山大学成立了“华工- 星湖化学合成实验室”、“中大- 星湖海洋微生物研究中心”等联合实验室，与华东理工大学、中国科学院、无锡轻工学院等多个院校进行了不同形式的科技合作或项目攻关。②注重新工艺的研发与转化力度，积极致力上水平、降成本的工艺技术创新。鸟苷发酵新工艺、大米制糖新工艺、味精发酵高产酸工艺、I+G 合成等新工艺的研发与生产转化使各项产品的技术指标进一步提高，较大幅度的降低了成本，提高了生产技术水平和产品的工艺水平，确保了公司主导产品在全国的领先地位和有力的市场竞争能力。③注重新产品开发，并取得阶段性成果。腺苷项目通过设备的扩产改造和工艺调整，已进行中试生产，并被列入2001 年国家级技术创新项目；公司承担的IMP 国家技术创新项目通过了国家经贸委的鉴定验收，达标投产；ATP 和缬氨酸项目均完成了中试，并通过了省级科技成果鉴定，正在抓紧申报原料药生产批文；公司在中药新药和基因工程药物上的研发取得较大进展，进一步建立了公司向现代生物医药和中医药方面拓展的基础。④以市场为导向，积极实施技改工程项目，扩大主营产品的生产规模，努力实现产业规模化。报告期内进行的重大工程或扩产项目四项，分别是：年产500 吨利巴韦林原料药项目，项目已开始试生产；年产2000 吨肌苷项目，扩产工程已接近完成，可望于2002年达产；年产10000 吨酱油原油项目，一期10000 吨原油的生产线基本建成，并正式开始投产。
（3）改革公司的营销机制，建立产销一体化的管理模式，由各工厂直接负责产品国内销售，并通过建立利润指标考核、超额奖励的激励机制，把工厂全面推向了市场，增强了各厂市场竞争的能力和意识，公司填补国内空白的新产品Ｉ＋Ｇ产销取得突破，产品价格在第三季度起逐步较大幅度提升，国内市场份额已提高到40%，Ｉ＋Ｇ产品将成为公司新的利润增长点。
（4）强化产品质量管理，提高产品竞争实力。公司将GMP 认证和FDA 检查工作作为提升公司管理水平和质量水平的契机，成立专门部门，规范完善质量体系建设,在硬件系统改造和软件系统完善上作了大量工作，添置了国内外先进的高精密度检测仪器，对厂房、厂区设施、环境、生产设备、洁净区等进行了全面改造与完善，对各项生产管理制度及各项SOP 进行了全面修订，建立了实用完整的操作系统。公司属下生化制药厂已于2001 年11 月全厂一次性通过了国家药监局GMP 认证，；公司属下各厂的ISO 认证工作接近尾声，控股子公司星湖制药有限公司的GMP 认证工作基本就绪，；对公司提高产品国际竞争力与出口具有重要意义的利巴韦林产品FDA 认证检查的各项工作已就绪，有望于2002 年获得通过。
（二）报告期内的投资情况
1、募集资金的使用情况
本公司于1999年7月实施配股，募集资金23,162.58万元，为了更好地发挥募集资金的效益，实现本公司传统生化产业与现代生物工程产业的互动发展，经公司董事会讨论通过及公司2000 年临时股东大会投票表决，通过了变更部分募集资金投资项目的议案（临时股东大会公告见2000 年9 月30 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
截止报告期末募集资金使用情况表
单位：千元
序号 项目名称 计划投资 实际投资 项目进度
1 味精厂环保工程及年产30000 48,000 21,196.6 40%
吨复合调味品系列加工项目
2 博星基因芯片有限责任公司 250,000 100,000 40%
3 利巴韦林年产500吨扩产项目 50,000 64,450.8 100%
4 年产200吨腺苷原料药项目 25,000 12,949 50%
5 年产30吨ATP合成原料药项目 22,000 9,992.9 50%
序号 项目名称 备注
1 味精厂环保工程及年产30000 环保工程已完成
吨复合调味品系列加工项目 10000吨酱油项目已试产
2 博星基因芯片有限责任公司 已有产品并实现销售
3 利巴韦林年产500吨扩产项目 已完成
4 年产200吨腺苷原料药项目 部分完成
5 年产30吨ATP合成原料药项目 逐步投入
除以上项目投入外，其余募集资金除用于调整借贷结构，归还银行部分借款外，资金存放在银行的公司帐户中。
2非募集资金投资项目
（1）企业技术开发研究中心建设，报告期内投入249.6 万元用于技术中心基因工程新药小试、中试车间、洁净区的建设，项目经验收，基本达到运作要求。
（2）星湖生化制药厂利巴韦林原料药FDA 检查项目，计划投资900 万元，报告期内累计投入资金1040 万元，
（3）星湖生化制药厂肌苷原料药、L-脯氨酸GMP 认证项目，计划投资500 万元，累计投入资金640.5 万元，星湖生化制药厂已于2001 年11 月全厂一次性整体通过了认证。
（4）星湖生化制药厂年产2000 吨肌苷原料药扩产技改项目，累计投资1303.8 万元，报告期内投入173.4 万元。
（5）基因工程一类新药开发项目，计划投资1000 万元，报告期内已投资300 万元。
（三）财务状况变动分析
单位：千元
项目 2001年 2000年 增减量 同比+/-
总资产 1,001,551.95 1,048,659.94 -47,107.99 -4.49%
长期负债 17,286.74 45,000 -27,713.26 -61.59%
股东权益 752,374.79 717,189.11 35,185.68 4.91%
主营业务利润 151,535.20 125,695.52 25,839.68 20.56%
净利润 67,754.59 85,986.46 -18,231.87 -21.2%
项目 变动原因
总资产 银行借款减少
长期负债 科目调整
股东权益 净利润提留增加
主营业务利润 营业收入增加
净利润 成本及费用增加
其余变动幅度超过30%的主要会计报表项目注释及变动原因 单位：千元
项目 2001年 2000年 增减量 同比+/-
货币资金 109,646.68 350,830.54 -241,183.86 -68.75%
应收帐款 141,189.27 92,757.64 48,431.63 52.21%
无形资产 60,765.10 29,786.45 30,978.65 104.00%
短期借款 101,950 232,000 -130,050 -56.06%
项目 变动原因
货币资金 支付股利
应收帐款 销售收入增加
无形资产 增加土地
短期借款 归还借款
（四）加入WTO 对公司的影响
1、本公司产品的生产水平已达到和接近国际水平，生产成本处于优势，90年代起已与进口产品竞争，并以成本和质量取胜。本公司主要生产原料是以用粮食加工的淀粉和化工原料，加入WTO后粮食和化工原料价格将逐步降低，有利于我公司进一步降低生产成本参与国际市场的竞争。
2、本公司产品的国外产品进口在我国加入WTO前已没有实行配额和限制，关税率不高，加入WTO 后关税水平的降低对竞争价格的影响是基本同等的，另外，本公司的主要产品也不会受到加入WTO 后的保护知识产权的冲击。因此，本公司可利用产品在国内外市场成本低、质量好的比较优势，及本公司主要原料药产品（利巴韦林）有望通过美国FDA 认证的有利时机，进一步提高产品在国际市场上的知名度及竞争力，加大市场开拓的力度，扩大产品出口，抢占国际份额，同时锻造公司的国际市场竞争能力。
3、由于我国医药行业存在产业结构和产品结构的不足，加入WTO后国外医药产品的大量涌入，将进一步加剧医药行业的竞争局面。我国医药制剂工业落后于原料药工业，产品技术含量低，面对国外医药厂家生产规模大，生产成本低，医药产品更新快，技术含量高的优势和加入WTO 后医药制剂产品进口关税的逐步降低，我国制剂行业部份企业将受到较大冲击，这将可能会使我公司原料药销售受到一定影响。
4、加入WTO后，知识产权的保护将得到进一步加强。我公司几年来，十分注重技术创新和技术改造与研发的资金的持续投入，注重新产品的开发和技术转化，公司拥有国家级企业技术研发中心、博士后科研工作站及高素质的专业研发队伍，并同多个高校及研究机构保持着密切合作关系，公司有能力迎接加入WTO 后的挑战。
（五）2002年公司经营计划
2002年是公司实施“高科技、高效益、规模化”发展战略，推动深化公司二次创业的第二年，也是公司进一步提高综合素质、增强企业活力、提升核心竞争力，迎接入世挑战和机遇，促进并保证公司持续、快速、健康发展的重要一年。公司将以市场为导向，进一步深化企业内部改革，按现代企业制度，建立和完善管理机制、用人机制和技术创新机制，以技术创新和营销创新为突破口，增强企业的核心竞争力和风险抵御能力，积极应对入世挑战和抓住入世机遇，确保完成公司2002 年的各项生产经营任务，全年力争主营业实现销售收入比2001年增长10%以上的经营目标
1、继续推进和深化公司以市场为导向、以利润最大化为目标的机制与制度改革，按“权责明确、科学管理、激励与约束相结合”的现代企业制度，完善与公司发展相适应的权责利体系和科学治理结构，深化人事和分配制度改革, 建立人才竞争机制,建立对管理层与主要骨干的长期激励与约束机制，注重人才的使用、培养与骨干队伍的建设，加强员工职业培训与新知识培训，投资100 万元以专门培训形式，提高管理人员的现代企业的管理综合素质。
2、建立健全基础规范管理，按照ISO9000 和GMP 管理规范，进一步完善和加强对生产经营计划、采购、销售、工艺技术、设备、技改、物资的管理和计划、比价、合同、费用开支等过程管理制度，制定各级领导的定期检查汇报和问责制度，工程项目继续实行项目经理负责制。加强对重大投资、新产品开发项目、技改项目、对外投资项目等的论证决策程序管理、过程监督和内部审计。
3、继续完善技术创新体系和运作机制，发挥公司技术中心和博士后流动工作站的技术核心作用，带动各生产厂技术攻关，提高产品技术水平，降低产品成本。以技术创新扩大产品规模，提升产品附加值，挖掘产品市场效益。积极稳妥地与有技术实力的研究单位建立一些技术开发公司，增强新技术领域的技术支撑与实力，加快发酵工程、有机合成、生物制药、中药和调味品等主营业新产品的研究开发，提高公司的市场应变能力，抗风险能力和发展后劲。⑴加速ATP、腺苷、缬氨酸等项目的产业化，尽快取得生产批文，为上生产线做好充分准备；⑵完成几个具有特色的复合调味品和具有市场规模的发酵产品的开发，开展项目中试和大生产设计、规划；⑶确保公司新药和中药药物的研发按计划开展；⑷完成投资1303.8 万元的年产2000 吨肌苷扩建工程项目，一季度达标达产；投资5000 万元实施年产2000 吨呈味核苷酸扩产及1000 吨鸡精生产线项目，下半年投入生产；⑸适时进行星湖调味品有限公司酱油二期工程投入，计划投资1500万元,形成年产2-3 万吨原油（含商品油）规模。
4、加强产品营销管理，发挥产品的质量、成本和认证优势，积极引导和开拓市场，扩大产品市场份额，积极迎接应对入世带来的机遇与挑战，扩大产品出口。有效整合现有资源，成立“调味品营销中心”， 实行品牌战略，建立调味品终端市场大网络，实现公司调味品产业上规模及市场销售的突破，以较快速度将星湖系列调味品发展成公司有竞争力的规模产业。
5、强化质量管理体系的建设，坚持不懈抓好产品质量认证工作。上半年切实采取有效措施迎接2002 年5 月美国FDA 对利巴韦林的正式检查，确保顺利通过；确保2002年顺利通过公司三个直属生产厂的ISO9000 质量认证工作；以检查认证工作做为今后公司质量和管理的规范化基础，进一步健全和完善质量保证体系，提高管理水平，加强对各产品的全过程的质量监控，降低产品的质量成本，以“技术为先、质量为本、用户至上，满足需求，创立品牌”的质量方针，提高产品的竞争优势。
6、围绕公司“高科技、高效益、规模化”的发展战略，积极和稳妥地开展投资工作和公司资源配置工作。加强对外投资的管理，健全完善项目论证和科学决策程序，稳妥积极地进行主业和提升主业的相关项目及新兴产业项目的投资。
（六）董事会日常工作
1、报告期内董事会会议及决议内容
公司董事会于2001年1月10日召开会议，7名董事全体到会，监事会主席列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟主持，会议审议并一致通过了《2001 年生产经营总结》；会议并同意谢福八先生因已达到退休年龄，辞去副总经理职务。
公司董事会于2001年3月8日召开会议，7名董事全体到会，监事会主席列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟主持，会议审议并一致通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年年度报告及年度报告摘要》、《2000 年度财务审计报告》、《2000 年度利润分配预案》、《2001 年度利润分配政策》、《公司总经理职务任职调整议案》。会议同时审议通过了公司召开2000 年年度股东大会的有关事项。董事会会议决议公告刊登于2001 年3 月10 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
公司董事会于2001年7月5日召开会议，7名董事全体到会，监事会主席列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟主持，会议通报了证监会广州证管办对本公司进行了例行巡回检查的情况，广州证管办认为我公司运作较为规范，同时也对本公司进一步规范“三会”运作，加强注重对外投资风险等提出了整改意见。针对整改意见中的有关问题，公司董事会成员进行了学习和讨论，审议并一致通过了提交广州证管办的《整改措施》；会议并审议一致通过修订的《董事会议事规则》、《董事及高管人员行为规则》、《总经理工作细则》。
公司董事会于2001年8月4日召开会议，7名董事全体到会，监事会主席列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟主持，会议审议并一致通过了《2001 年度中期报告及中期报告摘要》、《2001 年中期利润分配预案》、《关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备的内部控制制度报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司2000年度利润分配方案经2000年4月10日召开的年度股东大会审议通过，利润分配实施公告刊登于2001年4月18日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。本次利润分配派送红股及现金股利的股权登记日为2001年4月24日，除权除息日为2001年4月25日， 现金红利发放日为2001年4月30日。公司按照派送红股后的股本变动情况对《公司章程》进行了修改，并于2001年5月25日变更了注册登记。
（七）2001年利润分配方案及2002年利润分配政策
1、2001年度利润分配预案
经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2001年度实现净利润67,754,594.17元。根据《公司章程》的有关规定，2001年度净利润提取10%法定公积金6,775,459.42元，提取5%法定公益金3,387,729.71元，加上年初未分配利润（10,355,503.84）元，本年度可供股东分配的利润为57,399,090.33元。公司2001年度的利润分配预案为：以2001年末总股本325,689,081股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税）实施利润分配，共分配32,568,908.10元。经利润分配后，未分配利润尚余14,666,993.10元，留存以后年度分配。2001年不进行公积金转增股本。
本次利润分配预案需提交2001年年度股东大会批准。
2、2002年利润分配政策预计
2002年度结束后计划实施1次利润分配；利润分配占2002年度净利润和未分配利润的30%以上；分配形式采取现金股利（或现金股利与送红股结合）的形式，现金股利不少于利润分配的30%；具体利润分配预案由董事会根据实际情况确定，董事会并可根据公司经营情况和发展情况作出相应的调整。
（八）其他事项
公司2002年继续指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。
九 监事会报告
（一）报告期内监事会的工作情况
2001年度本公司监事会按照国家有关政策、法规及《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的宗旨，认真规范的履行了监事会监察督促的职能。
报告期内共召开监事会会议4次
2001年1月11日，监事会召开会议审议通过了《2000年生产经营总结》。
2001年3月9日，监事会会议审议通过了《2000年度监事会工作报告》、《2000年年度报告》及《2000 年年度报告摘要》。本次会议公告见2001 年3 月10 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
2001年7月5日监事会召开会议，会议通报了证监会广州证管办对本公司进行了例行巡回检查的情况，广州证管办认为我公司运作较为规范，同时也对本公司进一步规范“三会”运作，加强注重对外投资风险等提出了整改意见。针对整改意见中的有关问题，公司监事会成员进行了学习和讨论，审议通过了提交广州证管办的《整改措施》；会议并审议通过修订的《监事会议事规则》、《董事及高管人员行为规则》、《总经理工作细则》。
2001年8月5日，监事会会议审议通过了《2001年度中期报告》及《2001年度中期报告摘要》；审议通过了《2001 年中期利润分配预案》：2001 年中期利润不分配，也不进行公积金转增股本；审议通过了《关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备的内部控制制度报告》。本次会议公告见2001 年8 月7 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
（二）监事会对公司2001年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司在2001年度能够严格遵循国家法律、法规及《公司章程》和相关制度的规定，进一步完善了内部控制制度和规范的决策程序，切实保证了公司依法规范运作。公司董事、经理及高管人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
监事会认真检查和审核了公司的财务状况，认为公司2001年的财务状况良好、财务结构合理。公司的财务会计体系健全，会计事项处理、财务报告的编制符合《企业会计制度》和《信息披露编报规则》，深圳大华天诚会计师事务所对本公司出具的无保留意见的2001 年度审计报告真实反映了公司当年的财务状况和经营成果。
3、本公司于1999年7月实施配股，募集资金23,162.58万元人民币。根据市场环境的变化和产业结构调整的需要，为了更好地发挥募集资金的效益，经公司董事会讨论通过及公司2000 年9 月29 日临时股东大会投票表决，通过了变更部分募集资金投资项目的议案，变更程序合法；募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、报告期内，公司没有发生收购及出售资产事项，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
5、报告期内，公司未发生关联交易。
十、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司无关联交易事项。
（四）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产事项；无重大担保事项；无委托理财事项。
（五）公司或持股公司5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。
（六）依据《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第6 号，公司对有关支付会计师事务所报酬事项作如下披露：
报告期内，公司续聘深圳大华天诚会计师事务所担任本公司审计工作，公司对会计师事务所的报酬由公司董事会审议决定。
公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下：
单位：元
项目 2001年 2000年 备注
财务审计费 250,000 220,000 公司不承担差旅费等其他费用
其他费用 无 无 公司不承担差旅费等其他费用
本公司支付给会计师事务所的报酬，已取得会计师事务所的确认。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。依照《上市公司检查办法》，2001年5月22日至5月25日，证监会广州证管办对本公司进行了例行巡回检查，证管办认为我公司运作较为规范，同时也对本公司进一步规范“三会”运作，加强注重对外投资风险等提出了整改意见。接到广州证管办的有关整改意见后，本公司极为重视，针对整改意见中的有关问题，公司董事会、监事会召开专门会议对有关制度法规进行了学习和讨论，并对照《公司法》、《证券法》和相关法律法规及《公司章程》的有关规定，进一步回顾和检查了公司运作情况，本着严格自律，对股东负责的精神，本公司依照证管办的有关整改意见及时提出了切实可行的整改措施，并按要求完成了整改工作。
（八）我国已于2001年底加入了WTO，加入WTO以后，公司的发展将面临新的挑战及发展机遇，而且相对来说，机遇大于挑战。一方面我公司可利用产品在国内外市场成本低、质量好的比较优势，及我国入世后有利于原料采购成本降低，公司主要原料药产品（利巴韦林）有望通过FDA认证的有利时机，进一步提高产品在国际市场上的知名度及竞争力，加大市场开拓的力度，扩大产品出口，抢占国际份额，同时锻造公司的国际市场竞争能力。另一方面，公司十分注重技术创新和技术改造与研发的资金投入，公司拥有国家级企业技术研发中心、博士后科研工作站及高素质的专业研发队伍，并同多个高校及研究机构保持着合作关系，公司有能力应对加入WTO后知识产权保护进一步加强对自主研发能力所提出的更高要求。
十一 财务报告
（一）审计报告
深华（2002）股审字041号
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会暨全体股东：
我们接受委托，审计了后附贵公司及其子公司和联营公司（以下简称“贵公司”）2001年12月31日的合并和公司资产负债表及2001年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量的变化，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心
中国 深圳 中国注册会计师：胡春元
2002年2月27日（外勤结束日）
2002年3月26日（董事会批准日）
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
附注1.公司简介
本公司（原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经广东省体改委以粤体改（1992）7 号文批准，于1992 年4 月8 日经股份制改组而成立。1993 年12 月6 日经广东省证券委员会以粤证委发字（1993）020 号文批准，本公司公开发行股票，并于1994 年8 月在上海证券交易所上市。1997 年3 月经本公司股东大会第六次会议（1996 年年度会议）审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”。2000 年5 月26 日经一九九九年度股东大会审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖生物科技股份有限公司”，并已办妥工商、税务变更登记手续。本公司领取注册号4412011001970 号企业法人营业执照， 注册资本现为人民币325,689,081.00 元。
本公司属生物制药行业，主要的经营业务包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品；饮用天然矿泉水；国内贸易；本企业及企业成员的进出口业务。
附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用当月一日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）,期末对货币性项目按中国人民银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，所产生的汇兑损益列入当期财务费用。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。
（8）坏账核算：
本公司采用备抵法核算坏账损失，按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的6%提取坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：
a.债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的；
b.债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的。
确定无法收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。
（9）存货:
a.本公司存货主要包括：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
b.各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。
生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用一次摊销法；期末，存货按成本与可变现净值计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低按个别计提。详见附注5.注释7。
（10）长期投资：
a.长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
b.长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上(含20%)或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（含50%）的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
c.股权投资差额按10年摊销。
d.期末长期投资计提减值准备。年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。
长期投资明细详见附注5.注释9。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司单位价值在2000元以上和使用期限一年以上的归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
固定资产减值准备以个别资产按成本与可收回净值孰低法计提，详见附注5.注释10。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75%
机器设备 10年 9.50%
动力设备 15年 6.333%
电子设备 5年 19%
运输工具 6-8年 11.875-15.833%
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释11），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
只有同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才将借款费用资本化。资本化金额为至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并不超过实际发生的借款费用。（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。
（14）无形资产
无形资产按实际支付的金额入账，其摊销期限如下：
a.土地使用权按16-50年摊销；
b.矿泉水资源按16年摊销
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
（15）长期摊销费用：
长期待摊费用的摊销期为5 年。
（16）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
房地产销售：以收到售房款，开出发票作为销售实现。
（17）所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（18）合并会计报表的编制基础：
合并报表编制方法：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
本公司对上海博星基因芯片有限责任公司的投资，占该公司50%的股权，但因由另一方股东上海博德基因开发有限公司实质控制，本公司认为，上海博星基因芯片有限责任公司属于本公司的联营公司。对该公司的投资，本公司不采用比例合并法合并。
（19）会计政策与会计估计的变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［2000］25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会［2001］17号文《贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，公司会计政策的变更内容如下：
a.开办费原按5年期限摊销，现改为从开始生产经营的当月起，一次性记入开始生产经营当月的损益。
因开办费处理方法变更的影响为减少期初净资产14,341,586.54元，其中，减少上年净利润513,270.45元。
b.固定资产原按账面净值计价，现改按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备；
因计提固定资产减值准备的影响为减少期初净资产19,927,500.98元。
c.在建工程原按账面价值计价，现改按在建工程价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
d.本公司没有发生在建工程减值的情况。
e.无形资产原按账面价值计价，现改按无形资产价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备；
本公司没有发生无形资产减值的情况。
f.住房周转金按财政部的有关规定调整计入上期数的期初未分配利润。
住房周转金按财政部的有关规定调整计入上期数的期初未分配利润。影响为增加年初净资产59,914.13元，利润及利润分配表中“上期数”的期初未分配利润调增了59,914.13元。
由于上述会计政策的变更合计影响为：调减2000年度的净利润513,270.45 元；调减2001年年初净资产34,209,173.39元，其中：未分配利润调减了29,068,810.26元，盈余公积调减了5,140,363.13元。利润及利润分配表中“上期数”的期初未分配利润调减了28,632,530.38元。
附注3.税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的5-7%、教育费附加为流转税额的3%、补充退休养老金为流转税额的1%。
企业所得税率：公司所得税率为15%，根据国家税务总局国税发（2000）13 号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目所需国产设备投资的40%可以从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。经肇庆市地方税务局核定，采用应付税款法上缴。
附注4.控股子公司及联营企业
1.控股子公司：
控股公司名称 注册资本 经营范围
广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元 生化原料药等
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元 房地产开发等
肇庆星湖天然药物有限公司* RMB360万元 天然药物、销售保健食品等
肇庆星湖制药有限公司** RMB257万元 胶囊剂、化学原料药等
肇庆星湖调味品有限公司*** RMB500万元 酱油、调味品
控股公司名称 投资额 持股比例
广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元 100%
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元 100%
肇庆星湖天然药物有限公司* RMB270万元 75%
肇庆星湖制药有限公司** RMB179.9万元 70%
肇庆星湖调味品有限公司*** RMB450.6万元 90.12%
*该公司股权购买日为2000年12月31日。
**该公司股权购买日为2000年12月31日。
***该公司在2001年12月11日新设成立。
2．联营企业：
联营企业名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资额
广东南海星湖有限公司 南海市 叶兆布 RMB800万元 RMB392万元
上海博星基因芯片有限责任公司** 上海市 毛裕民 RMB1.6亿元 RMB8000万元
联营企业名称 持股比例 经营范围
广东南海星湖有限公司 49% 销售味精、化工原料等
上海博星基因芯片有限责任公司** 50% 基因芯片生产、经营等
*本公司持有该公司50%的股权但无实质控制权，采用权益法核算。
附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
种类 币种 原币余额 折算汇率 期末数 期初数
现金 人民币 1.0000 27,513.61 19,746.39
美元 7,831.00 8.2642 64,716.95 ---
小计 92,230.56 19,746.39
银行存款 人民币 1.0000 106,938,622.69 350,406,923.35
其他货币资金 人民币 1.0000 2,615,822.57 403,871.24
合计 109,646,675.82 350,830,540.98
货币资金期末余额较上期余额减少241,183,865.16元，减少68.75%，主要系本期支付的股利所致。
注释2.短期投资
（1）明细项目：
期末数 期初数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 27,408,318.26 1,819,649.17 --- ---
合计 27,408,318.26 1,819,649.17 --- ---
（2）股票投资:
期末数
股票项目 投资金额 市价 跌价准备
流通股 27,408,318.26 25,588,669.09 1,819,649.17
小计 27,408,318.26 25,588,669.09 1,819,649.17
期初数
股票项目 投资金额 市价 跌价准备
流通股 --- --- ---
小计 --- --- ---
本公司根据2001年12月31日所持流通股的市场价值来确定期末市价。
短期投资跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数
股票投资跌价准备 --- 1,819,649.17 --- 1,819,649.17
合计 --- 1,819,649.17 --- 1,819,649.17
本公司认为不存在投资变现的重大限制。
注释3.应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,713,910.00 4,395,250.00
合计 7,713,910.00 4,395,250.00
应收票据期末余额较上期余额增加3,318,660.00 元，增加75.51%，主要系本期销售收入增加应收票据也相应增加所致。
注释4.应收账款
期末数
账龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
RMB % RMB
一年以内 127,904,856.70 85.16 7,674,291.39
一年以上至二年以内 12,841,844.42 8.55 770,510.67
二年以上至三年以内 5,112,593.16 3.40 306,755.59
三年以上 4,342,059.43 2.89 260,523.57
合计 150,201,353.71 100.00 9,012,081.22
期初数
账龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
RMB % RMB
一年以内 75,728,404.34 76.75 4,543,704.26
一年以上至二年以内 10,354,595.58 10.49 621,275.74
二年以上至三年以内 8,055,233.85 8.16 483,314.03
三年以上 4,540,111.21 4.60 272,406.67
合计 98,678,344.98 100.00 5,920,700.70
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收账款中前五名的金额合计为92,720,243.21 元，占应收账款总额的比例为61.73%。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。
应收账款期末余额较上期余额增加48,431,628.21 元，增加52.21%，主要系本期销售收入增加应收账款也相应增加所致。
应收账款公司数明细列示如下：
期末数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 79,239,809.97 91.42 4,754,388.59
一年以上至二年以内 1,349,170.98 1.56 80,950.26
二年以上至三年以内 4,530,432.19 5.23 271,825.93
三年以上 1,554,659.43 1.79 93,279.57
合计 86,674,072.57 100.00 5,200,444.35
期初数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 23,115,927.46 72.31 1,386,955.65
一年以上至二年以内 6,226,696.08 19.48 373,601.76
二年以上至三年以内 2,053,720.70 6.42 123,223.24
三年以上 571,951.21 1.79 34,317.07
合计 31,968,295.45 100.00 1,918,097.72
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收账款中前五名的金额合计为61,672,125.18 元，占应收账款总额的比例为75.70%。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。
应收账款期末余额较上期余额增加51,423,430.49 元，增加171.13%，主要系本期销售收入增加应收账款也相应增加所致。
注释5.其他应收款
期末数
账龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
RMB % RMB
一年以内 12,599,984.24 3,729,614.71
一年以上至二年以内 304,942.79 318,296.56
二年以上至三年以内 1,961,013.69 117,660.82
三年以上 492,564.32 29,553.86
合计 15,358,505.04 4,195,125.95
期初数
账龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
RMB % RMB
一年以内 7,028,320.48 51.40 421,699.23
一年以上至二年以内 4,590,017.42 33.56 275,401.05
二年以上至三年以内 1,780,539.87 13.02 106,832.39
三年以上 276,371.50 2.02 16,582.29
合计 13,675,249.27 100.00 820,514.96
其他应收款中一年以内计提的坏帐准备不等于金额乘计提比例，是因为本公司计提了特别准备。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 内容
广州展销部 1,303,619.27 暂付款
合计 1,303,619.27
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
其他应收款中前五名的金额合计为8,417,111.72 元，占其他应收款总额的比例为54.80%。
本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
其他应收款公司数明细细列示如下：
期末数
账龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
RMB % RMB
一年以内* 132,374,247.19 3,272,039.83
一年以上至二年以内 5,213,349.19 312,800.95
二年以上至三年以内 1,846,313.69 110,778.82
三年以上 478,971.50 28,738.29
合计 139,912,881.57 3,724,357.8
期初数
账龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
RMB % RMB
一年以内* 168,295,624.62 96.22 414,593.46
一年以上至二年以内 4,567,423.82 2.61 274,045.43
二年以上至三年以内 1,776,639.87 1.01 106,598.39
三年以上 273,921.50 0.16 16,435.29
合计 174,913,609.81 100.00 811,672.57
*本公司对一年以内的其他应收款中11,288,329.84元计提了3,950,915.44元的特别准备。
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
其他应收款中前五名的金额合计为76,201,034.08 元，占其他应收款总额的比例为55.95%。
本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
注释6.预付账款
期末数
账龄 余额 占该账项金额比例
RMB %
一年以内 18,336,952.28 99.39
一年以上至二年以内 95,424.01 0.52
二年以上至三年以内 14,700.00 0.08
三年以上 2,503.23 0.01
合计 18,449,579.52 100.00
期初数
账龄 余额 占该账项金额比例
RMB %
一年以内 6,178,133.80 47.28
一年以上至二年以内 6,730,315.75 51.50
二年以上至三年以内 155,439.62 1.19
三年以上 3,671.65 0.03
合计 13,067,560.82 100.00
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因是工程款暂未结算。
预付账款期末余额较上期余额增加5,382,018.70元，增加41.19%，主要系本年工程款未结算款项增加所致。
注释7.存货及存货跌价准备
期末数 期初数
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 19,727,645.69 19,727,645.69 16,667,066.77 16,667,066.77
包装物 670,537.10 670,537.10 --- ---
低值易耗品 39,124.84 39,124.84 --- ---
库存商品 46,885,762.42 46,885,762.42 59,452,432.35 59,452,432.35
在产品 36,707,757.24 36,707,757.24 29,305,134.51 29,305,134.51
开发成本 3,438,840.43 3,438,840.43 3,128,840.43 3,128,840.43
开发产品 13,160,788.58 1,331,079.64 14,741,985.32 13,200,928.65
合计 120,630,456.30 118,800,747.36 123,295,459.38 121,754,402.71
存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数
开发产品 1,541,056.67 428,014.13 139,361.86 1,829,708.94
合计 1,541,056.67 428,014.13 139,361.86 1,829,708.94
*存货期末计价按成本与可变现净值孰低确定。
*除房地产开发产品外，本公司认为其他类别存货的成本均低于可变现净值。
注释8.待摊费用
类别 期末数 期初数 年末结存原因
财产保险 96,402.96 96,118.09 本年新发生，未到期
其他 803,765.54 416,245.22 本年新发生，未到期
合计 900,168.50 512,363.31
待摊费用期末余额较上期余额增加387,805.19 元，增加75.69%，主要系本年新增待摊费用所致。
注释9.长期投资
（1）明细列示如下：
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 124,293,399.47 --- 124,293,399.47
其中：对子公司投资 (1,379,502.27) --- (1,379,502.27)
对联营企业投资 120,498,711.74 --- 120,498,711.74
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 124,293,399.47 --- 124,293,399.47
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 96,350,549.34 --- 96,350,549.34
其中：对子公司投资 --- --- ---
对联营企业投资 91,176,359.34 --- 91,176,359.34
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 96,350,549.34 --- 96,350,549.34
（2）长期股权投资
a.其他股权投资
占被投资单
被投资单位名称 投资 位注册资本
期限 比例 初始投资成本
广发证券有限责任公司 无 0.40% 4,080,000.00
广东南海星湖有限公司 无 49.00% 1,470,000.00
上海博星基因芯片有限责任公司 无 50.00% 100,000,000.00
小计 105,550,000.00
减值准备
被投资单位名称 本期 本期
期初数 增加 转回 期末数 期末数
广发证券有限责任公司 --- --- --- --- 5,174,190.00
广东南海星湖有限公司 --- --- --- --- 6,573,659.34
上海博星基因芯片有限责任公司 --- --- --- --- 113,925,052.40
小计 --- --- --- --- 125,672,901.74
其中权益法核算的股权投资如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额
广东南海星湖有限公司 1,470,000.00 --- ---
上海博星基因芯片有限责 80,000,000.00 20,000,000.00 9,322,352.40
任公司
合计 81,470,000.00 20,000,000.00 9,322,352.40
被投资单位名称 分得现金红利额 累计权益增减额
广东南海星湖有限公司 --- 5,103,659.34
上海博星基因芯片有限责 --- 13,925,052.40
任公司
合计 --- 19,028,711.74
截止2001年12月31日，本公司的长期股权投资不存在投资收益汇回的重大限制。
b.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额
肇庆星湖制药有限公司 (1,532,780.30) * 10年 (1,532,780.30)
小计 (1,532,780.30)
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
肇庆星湖制药有限公司 153,278.03 (1,379,502.27)
小计 153,278.03 (1,379,502.27)
*对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币1,800,000.00 元，股权购买日为2000 年12 月31 日，肇庆星湖制药有限公司在2000 年12 月31 日的净资产额为4,761,114,71 元，公司按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资差额。
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 199,389,152.72 --- 199,389,152.72
其中：对子公司投资 73,716,250.98 --- 73,716,250.98
对联营企业投资 120,498,711.74 --- 120,498,711.74
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 199,389,152.72 --- 199,389,152.72
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 164,520,262.80 --- 164,520,262.80
其中：对子公司投资 68,169,713.46 --- 68,169,713.46
对联营企业投资 91,176,359.34 --- 91,176,359.34
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 164,520,262.80 --- 164,520,262.80
（2）长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位名称 投资 占被投资单位
期限 注册资本比例 初始投资成本
广发证券有限责任公司 无 0.40% 4,080,000.00
广东南海星湖有限公司 无 49.00% 1,470,000.00
上海博星基因芯片有限责任公司 无 50.00% 100,000,000.00
广东肇庆生化制药厂 无 100.00% 10,000,000.00
广益房地产有限公司 无 100.00% 2,200,000.00
肇庆星湖制药有限公司 无 70.00% 1,800,000.00
肇庆星湖天然药物有限公司 无 75.00% 2,700,000.00
肇庆星湖调味品有限公司 无 90.12% 4,506,000.00
小计 126,756,000.00
减值准备
被投资单位名称 本期 本期
期初数 增加 转回 期末数 期末数
广发证券有限责任公司 --- --- --- --- 5,174,190.00
广东南海星湖有限公司 --- --- --- --- 6,573,659.34
上海博星基因芯片有限责任公司 --- --- --- --- 113,925,052.40
广东肇庆生化制药厂 --- --- --- --- 59,911,611.15
广益房地产有限公司 --- --- --- --- 3,862,573.39
肇庆星湖制药有限公司 --- --- --- --- 4,541,467.30
肇庆星湖天然药物有限公司 --- --- --- --- 2,311,448.42
肇庆星湖调味品有限公司 --- --- --- --- 4,468,652.99
小计 --- --- --- --- 200,768,654.99
其中权益法核算的股权投资如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额
广东南海星湖有限公司 1,470,000.00 --- ---
上海博星基因芯片有限责任 80,000,000.00 20,000,000.00 9,322,352.40
公司
广东肇庆生化制药厂 10,000,000.00 --- 49,911,611.15
广益房地产有限公司 5,000,000.00 --- (1,137,426.61)
肇庆星湖制药有限公司 1,800,000.00 --- 1,208,687.00
肇庆星湖天然药物有限公司 2,700,000.00 --- (388,551.58)
肇庆星湖调味品有限公司 4,506,000.00 --- (37,347.01)
合计 105,476,000.00 20,000,000.00 58,879,325.35
被投资单位名称 分得现金红利额 累计权益增减额
广东南海星湖有限公司 --- 5,103,659.34
上海博星基因芯片有限责任 --- 13,925,052.40
公司
广东肇庆生化制药厂 54,393,718.62 49,911,611.15
广益房地产有限公司 1,575,994.84 (1,137,426.61)
肇庆星湖制药有限公司 --- 1,208,687.00
肇庆星湖天然药物有限公司 --- (388,551.58)
肇庆星湖调味品有限公司 --- (37,347.01)
合计 55,969,713.46 68,585,684.69
截止2001年12月31日，本公司的长期股权投资不存在投资收益汇回的重大限制。
b.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额
肇庆星湖制药有限公司 (1,532,780.30) * 10年 (1,532,780.30)
小计 (1,532,780.30)
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
肇庆星湖制药有限公司 153,278.03 (1,379,502.27)
小计 153,278.03 (1,379,502.27)
*对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币1,800,000.00 元，股权购买日为2000 年12 月31 日，肇庆星湖制药有限公司在2000 年12 月31 日的净资产额为4,761,114,71 元，公司按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资差额。
注释10.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 115,013,155.29 26,685,338.61 --- 141,698,493.90
机器设备 187,117,767.12 41,966,860.74 --- 229,084,627.86
电子设备 15,485,956.17 13,502,491.76 22,493.05 28,965,954.88
运输工具 10,704,300.51 1,656,191.00 123,000.00 12,237,491.51
动力设备 55,088,049.11 971,788.57 197,913.81 55,861,923.87
合计 383,409,228.20 84,782,670.68 343,406.86 467,848,492.02
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 24,916,057.59 6,567,509.86 --- 31,483,567.45
机器设备 68,246,211.52 13,929,703.41 --- 82,175,914.93
电子设备 5,085,153.30 2,843,631.64 21,368.40 7,907,416.54
运输工具 5,652,165.82 1,594,145.45 116,850.00 7,129,461.27
动力设备 13,009,983.35 2,900,195.71 158,093.57 15,752,085.49
合计 116,909,571.58 27,835,186.07 296,311.97 144,448,445.68
减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 --- --- --- ---
机器设备 19,927,500.98 --- --- 19,927,500.98
电子设备 --- --- --- ---
运输工具 --- --- --- ---
动力设备 --- --- --- ---
合计 19,927,500.98 --- --- 19,927,500.98
净值 246,572,155.64 303,472,545.36
固定资产本期增加额中有在建工程转入72,430,872.82元。
固定资产抵押或担保情况见附注10。
*本公司本年会计政策变更，追溯调整计提了固定资产减值准备。
注释11.在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
味精生产技改 1,510,900.00 765,029.04 1,306,495.42
利巴韦林扩建* 52,000,000.00 25,001,406.52 39,449,391.99
生物发酵工程生产
基地** 171,140,000.00 13,379,391.96 1,954.05
技术研究开发中心 11,700,000.00 11,382,622.33 ---
技术研究开发中心 6,111,000.00 5,621,071.28 618,905.55
腺苷工程
技术开发零星项目 4,000,000.00 4,213,213.73 2,496,737.64
内抑素项目 32,120,000.00 3,700,000.00 6,292,900.77
呈味核苷酸技改 5,780,000.00 --- 4,841,142.59
制药厂技改 17,094,000.00 11,005,015.29 4,120,466.17
2000吨肌苷扩产工 13,038,800.00 --- 1,734,421.96
程
调味品公司项目 8,737,360.00 --- 4,240,018.78
综合制剂工程 9,718,000.00 --- 9,503,176.03
GMP改造工程 3,022,900.00 --- 1.680,868.96
味精三废综合治理 10,000,000.00 185,388.42 7,267,972.91
工程
纳豆激酶项目 10,000,000.00 3,000,000.00
其他零星工程 11,621,500.00 2,286,311.92 10,576,160.12
合计 367,594,460,00 77,539,450.49 97,130,612.94
工程项目名称 本期转入固定 本期其他减少 期末数 资金 项目
资产 数 来源 进度
味精生产技改 1,131,182.08 --- 940,342.38 配股 90%
利巴韦林扩建* 39,911,800.45 23,311,443.07 1,227,554.99 配股 99%
生物发酵工程生产
基地** --- --- 13,381,346.01 配股 99%
技术研究开发中心 11,382,622.33 --- --- 自筹 100%
技术研究开发中心 6,236,468.03 3,508.80 --- 配股 100%
腺苷工程
技术开发零星项目 136,980.06 3,565,321.81 3,007,649.50 自筹 80%
内抑素项目 --- --- 9,992,900.77 配股 50%
呈味核苷酸技改 1,172,437.27 231,637.85 3,437,067.47 配股 80%
制药厂技改 1,254,541.92 45,055.10 13,825,884.44 自筹 70%
2000吨肌苷扩产工 --- --- 1,734,421.96 自筹 15%
程
调味品公司项目 --- --- 4,240,018.78 配股 48%
综合制剂工程 --- 113,229.75 9,389,946.28 贷款、97%
自筹
GMP改造工程 --- 95,641.20 1,585,227.76 自筹 52%
味精三废综合治理 3,005,620.87 --- 4,447,740.46 配股 70%
工程
纳豆激酶项目 --- --- 3,000,000.00 自筹 30%
其他零星工程 8,199,219.81 2,667,117.56 1,996,134.67 自筹 70%
合计 72,430,872.82 30,032,955.14 72,206,235.47
*利巴韦林扩建其他转出是将土地使用权转出到无形资产。
**预算数是总项目的预算，现主体工程已完工结转到固定资产，余额为其中的环保工程部分。
本公司估计，在建工程的可收回价值不低于帐面价值。
其中，借款费用资本化的金额如下：
工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定 本期其他减少额
资产额
生物发酵工程生产
基地 514,117.57 --- --- ---
合计 514,117.57 --- --- ---
工程项目名称 期末金额 备注
生物发酵工程生产
基地 514,117.57
合计 514,117.57
注释12.无形资产
类别 取得 原始金额 期初余额 本期增加
方式 额
土地使用权（公司） 出让 2,599,663.35 1,686,093.64 ---
土地使用权（双酶糖
车间） 出让 2,675,500.00 2,568,479.92 ---
土地使用权（前沙街） 转让 1,164,083.00 --- 1,164,083.00
土地使用权（石龙山） 214,375.00 163,014.16 ---
土地使用权（二厂） 49,698,189.31 24,843,697.84 24,528,171.15
土地使用权( 制药公
司)** 出让 5,228,594.00 --- 5,228,594.00
矿泉水资源 690,625.00 525,163.00 ---
非专利技术* 出资 900,000.00 --- 900,000.00
合计 63,171,029.66 29,786,448.56 31,820,848.15
类别 本期转 本期摊销 累计摊销额 期末余额
出额 额
土地使用权（公司） --- 51,579.60 965,149.60 1,634,514.04
土地使用权（双酶糖
车间） --- 53,510.04 53,510.04 2,514,969.88
土地使用权（前沙街） --- --- --- 1,164,083.00
土地使用权（石龙山） --- 13,398.48 64,759.32 149,615.68
土地使用权（二厂） --- 503,404.24 829,724.56 48,868,464.75
土地使用权( 制药公
司)** --- 87,143.20 87,143.20 5,141,450.80
矿泉水资源 --- 43,164.00 43,164.00 481,999.00
非专利技术* --- 90,000.00 90,000.00 810,000.00
合计 --- 842,199.56 2,133,450.72 60,765,097.15
类别 剩余摊销年限
土地使用权（公司） 41年
土地使用权（双酶糖
车间） 47年
土地使用权（前沙街） 50年
土地使用权（石龙山） 11年
土地使用权（二厂） 48-50年
土地使用权( 制药公
司)** 49年
矿泉水资源 15年
非专利技术* 9年
合计
*该非专利技术是由深圳市明尔康科技开发有限公司以“聪尔健”的处方、制造工艺、试验资料及前期所有成果的无形资产作价人民币900,000.00 元出资成立肇庆星湖天然药物有限公司所形成的，该非专利技术的价值已由广东越星房地产评估有限公司评估，并出具了粤星资评字（2000）第0069 号资产评估报告，评估价值为人民币1,509,000.00元。
**该土地使用权是属于肇庆星湖制药有限公司，土地使用权的金额是按照评估价值确认的，评估价值为人民币5,228,594.00 元，与入帐价值一致。本公司估计，无形资产的可收回价值不低于帐面价值。
无形资产期末余额较上期余额增加30,978,648.59 元，增加104.00%，主要系增加土地使用权所致。
注释13.长期待摊费用
类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额
装修款 1,600,450.72 --- 1,600,450.72 ---
药物试制费用 1,573,981.50 --- 1,573,981.50 ---
合计 3,174,432.22 --- 3,174,432.22 ---
类别 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
装修款 --- 1,600,450.72 5年
药物试制费用 --- 1,573,981.50 5年
合计 --- 3,174,432.22
药物试制费用是本公司委托有关科研机构开发的支出，这些项目尚在开发之中，其期限较长，故计入长期待摊费用。
注释14.短期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币
信用借款 232,000,000.00 97,000,000.00
小计 232,000,000.00 97,000,000.00
抵押借款 --- 4,950,000.00
小计 --- 4,950,000.00
合计 232,000,000.00 101,950,000.00
短期借款期末余额较上期余额减少130,050,000.00元，减少56.06%，主要系归还借款所致。
注释15.应付票据
种类 出票日期 金额
银行承兑汇票 2001-9-13 2,800,000.00
2001-10-19 4,411,600.00
合计 7,211,600.00
无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
注释16.应付账款
期末余额24,239,114.93元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款。应付账款期末余额较上期余额增加13,969,549.73 元，增加136.03%，主要系存在较多未与供应商结算款所致。
注释17.预收账款
期末余额874,923.33元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款。
注释18.应交税金
税项 期末余额 期初余额
增值税 814,059.79 (4,254.49)
营业税 18,760.75 21,316.28
固定资产调节税 254,500.00 254,500.00
城市维护建设税 313,291.89 131,527.01
企业所得税 99,396.96 ---
代扣代缴个人所得税 2,521,248.64 10,968.74
土地增值税 (5,445.09) ---
养老保险调节基金 4,036.32 ---
产品税 60,109.78 ---
合计 4,079,959.04 414,057.54
应交税金期末余额较上期余额增加3,665,901.50元，增加885.36%，主要系发放股利代扣代缴个人所得税暂未交所致。
注释19.其他应付款
期末余额9,106,984.81元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质 内容
市保险公司 1,440,385.56 应付款 保险赔款
肇庆土地开发公司 2,281,500.00 应付款 应付地价款
肇庆市财政局预算科 1,573,042.00 应付款 暂收款
西江厂 2,139,980.00 应付款 租赁费
注释20.预提费用
项目 期末余额 期初余额
大修理费用 597,515.86 1,056,264.64
广告费 797,983.11 ---
其他 --- 227,172.96
合计 1,395,498.97 1,283,437.60
注释21.一年内到期的长期负债
期末数
种类 期初数 原币 人民币 备注
长期借款 --- 40,000,000.00
其中：信用借款 --- 10,000,000.00 将于2002年3月26日到期
抵押借款 --- 30,000,000.00 将于2002年7月30日到期
合计 --- 40,000,000.00
注释22.长期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币
信用借款 10,000,000.00 780,000.00
小计 10,000,000.00 780,000.00
抵押借款 35,000,000.00 5,000,000.00
小计 35,000,000.00 5,000,000.00
合计 45,000,000.00 5,780,000.00
借款类型 备注
信用借款 为肇庆星湖制药有限公司的借款，已逾期
小计
抵押借款 2003年3月28日到期
小计
合计
长期借款期末余额较上期余额减少39,220,000.00元，减少87.16%，主要系归还借款所致。
逾期贷款的具体情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因
广东发展银行 780,000.00 4.2% 空调机改造 未续签借款合同
贷款单位 预计还贷期
广东发展银行 2003年
注释23.长期应付款
期末余额
种类 期限 初始金额 应计利息 原币 人民币
借款 2000-9-30 6,490,000.00 5,016,743.47 11,506,743.47 11,506,743.47
合计 6,490,000.00 5,016,743.47 11,506,743.47
注释24.股本
本期变动增减
项目 期初余额 配股额 送股额 公积金 其他
转股
一、尚未流通股份 101,006,636.00 --- 30,301,991.00 --- ---
1.发起人股份 101,006,636.00 --- 30,301,991.00 --- ---
其中：国家持有股份 101,006,636.00 --- 30,301,991.00 --- ---
尚未流通股份合计 101,006,636.00 --- 30,301,991.00 --- ---
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 149,523,426.00 --- 44,857,028.00 --- ---
已流通股份合计 149,523,426.00 --- 44,857,028.00 --- ---
三、股份总数 250,530,062.00 --- 75,159,019.00 --- ---
本期变动增减
项目 小计 期末数
一、尚未流通股份 30,301,991.00 131,308,627.00
1.发起人股份 30,301,991.00 131,308,627.00
其中：国家持有股份 30,301,991.00 131,308,627.00
尚未流通股份合计 30,301,991.00 131,308,627.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 44,857,028.00 194,380,454.00
已流通股份合计 44,857,028.00 194,380,454.00
三、股份总数 75,159,019.00 325,689.081.00
本期增加数系送股额。2001年3月8日召开的董事会暨2000年年度股东大会审议通过，按2000年末总股本250,530,062 股为基数，向全体股东按每10 股送红股3 股并派发现金股利1.00 元（含税），共分配利润100,212,024.80 元，其中派发现金红利25,053,006.20 元，送股75,159,019 股。
本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字（2001）第062 号验资报告验证。
注释25.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 284,600,791.25 --- --- 284,600,791.25
资产评估增值准备 48,274,093.40 --- --- 48,274,093.40
合计 332,874,884.65 --- --- 332,874,884.65
注释26.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 60,049,338.64 10,163,189.13 - 70,212,527.77
其中：法定公积金 34,276,617.25 6,775,459.42 - 41,052,076.67
法定公益金 25,772,721.39 3,387,729.71 - 29,160,451.10
任意盈余公积金 8,931,305.26 - - 8,931,305.26
合计 68,980,643.90 10,163,189.13 - 79,143,833.03
本公司依据董事会决议，按税后利润提取10%法定盈余公积金和5%公益金。
注释27.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
64,803,515.16 67,754,594.17 117,891,116.23 14,666,993.10
本公司依据董事会决议，按税后利润提取10%法定盈余公积金和5%公益金，并以本年末总股本325,689,081 股为基数，每10股派现金股利1元（含税）。
注释28.主营业务收入与成本
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入
生化药销售 268,425,998.84 122,359,135.57 221,689,949.80
调味品销售 170,246,007.34 161,133,859.95 109,860,763.81
房地产销售 1,382,860.68 1,581,196.74 17,324,138.69
合计 440,054,866.86 285,074,192.26 348,874,852.30
上期数
主营业务项目分类 营业成本
生化药销售 122,482,002.35
调味品销售 77,384,536.14
房地产销售 19,335,259.95
合计 219,201,798.44
本公司前五名客户销售收入总额为95,500,729.00 元，占全部销售收入的比例为21.70%。
主营业务收入本期数较上期数增加91,180,014.56 元，增加26.14%，主要系销售增长所致。
主营业务成本本期数较上期数增加65,872,393.82 元，增加30.05%，主要系产品销量增加所致。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入
生化药销售 121,071,641.07 69,919,286.86 124,623,338.44
调味品销售 170,246,007.34 161,133,859.95 109,860,763.81
合计 291,317,648.41 231,053,146.81 234,484,102.25
上期数
主营业务项目分类 营业成本
生化药销售 103,525,274.60
调味品销售 77,384,536.14
合计 180,909,810.74
本公司前五名客户销售收入总额为85,464,348.27 元，占全部销售收入的比例为29.34%。
注释29.主营业务税金及附加
税种 本期数 上期数
营业税 69,145.30 875,075.77
城市维护建设税 2,179,242.63 1,843,532.84
教育费附加 945,132.66 795,317.99
土地增值税 6,800.11 198,501.76
其他 245,156.93 265,106.02
合计 3,445,477.63 3,977,534.38
注释30.其他业务利润
其他业务类别 本期数 上期数
材料转让 301,721.14 273,094.68
其他 233,889.28 176,271.58
合计 535,610.42 449,366.26
注释31.财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 15,270,292.63 13,562,573.66
减：利息收入 328,254.94 8,486,055.87
汇兑损失 193.86 701.70
减：汇兑收益 938.25 ---
其他 119,611.60 104,834.04
合计 15,060,904.90 5,182,053.53
财务费用本期数较上期数增加9,878,851.37元，增加190.64%，主要系利息收入减少所致。
注释32.投资收益
类别 本期数 上期数
股票投资收益 (1,819,649.17) 620,902.80
债权投资收益* --- 5,010,807.61
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额** 10,392,319.85 5,104,700.00
股权投资差额摊销 153,278.03 ---
合计 8,725,948.71 10,736,410.41
**其中对上海博星公司的投资收益9,322,352.40 元是按权益法确认的对海博星公司的投资收益。
投资收益公司数明细如下：
类别 本期数 上期数
股票投资收益 -1,819,649.17 620,902.80
债权投资收益 --- 5,010,807.61
年末调整的被投资公司所有
者权益净增减额 59,949,292.80 58,274,413.46
股权投资差额摊销 153,278.03 ---
合计 58,282,921.66 63,906,123.87
注释33.补贴收入
类别 本期数 上期数
出口补贴 374,336.00 396,292.00
合计 374,336.00 396,292.00
注释34.营业外收支
1.营业外收入
支出项目 本期数 上期数
其他 32,678.53 ---
合计 32,678.53 ---
2.营业外支出
支出项目 本期数 上期数
捐赠支出 157,916.00 67,000.00
处理固定资产损失 51,359.57 ---
罚款 21,242.62 37,294.50
非常损失 --- 728.39
其他 16,866.30 ---
合计 247,384.49 105,022.89
注释35.其他与经营活动有关的现金
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
材料转让收入 25,382,987.85
收到的往来款及其他 10,828,450.88
合计 36,211,438.73
2．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
广告费 5,992,328.88
修理费 9,954,123.84
运输费 8,704,795.80
排污费 3,970,064.80
支付的往来款及其他 16,510,280.19
合计 45,131,593.51
附注6.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联公司
关联方名称 企业类型 法定代表人 注册资本
肇庆市国资局 --- --- ---
广东肇庆星湖生物化学制药厂 有限责任公司 李文锋 RMB1000万元
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 有限责任公司 陈超菊 RMB500万元
肇庆星湖天然药物有限公司 有限责任公司 陈超菊 RMB360万元
肇庆星湖制药有限公司 有限责任公司 罗志珊 RMB257万元
肇庆星湖调味品有限公司 有限责任公司 陈明 RMB500万元
关联方名称 业务范围 与本公司关系
肇庆市国资局 --- 控股股东
广东肇庆星湖生物化学制药厂 生化原料药等 子公司
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 房地产开发等 子公司
肇庆星湖天然药物有限公司 天然药物、销 子公司
售保健食品等
肇庆星湖制药有限公司 胶囊剂、化学 子公司
原料药等
肇庆星湖调味品有限公司 酱油、调味品 子公司
(2)关联公司交易
本公司在本报告期内，无关联交易。
(3)关联公司往来
本公司在本报告期内，无关联往来。
附注7.或有事项
本公司在本报告期内，无或有事项。
附注8.承诺事项
本公司在本报告期内，无承诺事项。
附注9.资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司在本报告期内，无资产负债表日后事项。
附注10.其他重要事项
一、上海博星基因芯片有限责任公司（本期对其的投资按权益法核算）本期的净利润中，有关联交易如下：
公司名称 与上海博星的关系 净利润
上海博华基因芯片技术有限公司 持股50%的合资公司 20,000,000.00
上海博德基因开发有限公司 控股股东的兄弟公司 6,210,000.00
公司名称 本公司享有的份额
上海博华基因芯片技术有限公司 10,000,000.00
上海博德基因开发有限公司 3,105,000.00
二、抵押及质押贷款明细如下：
抵押物 原值或评估值 贷款金额 备注
机器设备评估值 9,061.97万元 3,000万
厂房等评估值 1,294.77万元 995万 其中长期借款500万
附注11.净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.14% 20.63% 0.47 0.50
营业利润 8.95% 9.17% 0.21 0.22
净利润 9.01% 9.23% 0.21 0.23
扣除非经常性损益后的净利润 8.99% 9.21% 0.21 0.22
附注12.合并会计报表之批准
2001年度的合并会计报表于2002年3月26日经本公司董事会批准通过。
董事：黄增麟、陈超菊、李国雄、谭国基、谢福八、谢伙林、吴奕鹏
十二 备查文件目录
本公司办公室地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件包括：
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
二○○二年三月二十六日
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司资产负债表
2001年12月31日
单位：人民币元
资产 注释 期末数
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 1 109,646,675.82 100,273,119.54
短期投资 2 25,588,669.09 25,588,669.09
应收票据 3 7,713,910.00 700,000.00
应收帐款 4 141,189,272.49 81,473,628.22
其他应收款 5 11,163,379.09 136,188,523.68
预付帐款 6 18,449,579.52 2,657,625.68
应收补贴款 - -
存货 7 118,800,747.36 76,353,722.21
待摊费用 8 900,168.50 803,765.54
应收出口退税 4,187,836.64 4,187,836.64
流动资产合计 437,640,238.51 428,226,890.60
长期投资：
长期股权投资 9 124,293,399.47 199,389,152.72
长期债权投资 9 - -
长期投资合计 124,293,399.47 199,389,152.72
其中：合并价差 (1,379,502.27) (1,379,502.27)
其中：股权投资差额 (1,379,502.27) (1,379,502.27)
固定资产：
固定资产原价 10 467,848,492.02 322,108,361.57
减：累计折旧 10 144,448,445.68 75,680,699.14
固定资产净值 323,400,046.34 246,427,662.43
减：固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98
固定资产净额 303,472,545.36 226,500,161.45
在建工程 11 72,206,235.47 41,063,097.09
固定资产合计 375,678,780.83 267,563,258.54
无形及其他资产：
无形资产 12 60,765,097.15 54,813,646.35
长期待摊费用 13 3,174,432.22 1,600,450.72
无形及其他资产合计 63,939,529.37 56,414,097.07
资产总计 1,001,551,948.18 951,593,398.93
资产 期初数
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 350,830,540.98 318,878,149.33
短期投资 - -
应收票据 4,395,250.00 -
应收帐款 92,757,644.28 30,050,197.73
其他应收款 12,854,734.31 174,101,937.24
预付帐款 13,067,560.82 12,181,897.41
应收补贴款 37,592.00 37,592.00
存货 121,754,402.71 66,333,206.09
待摊费用 512,363.31 423,696.17
应收出口退税 2,201,249.15 2,201,249.15
流动资产合计 598,411,337.56 604,207,925.12
长期投资：
长期股权投资 96,350,549.34 164,520,262.80
长期债权投资
长期投资合计 96,350,549.341 64,520,262.80
其中：合并价差 - -
其中：股权投资差额 - -
固定资产：
固定资产原价 383,409,228.20 256,167,667.17
减：累计折旧 116,909,571.58 60,856,418.69
固定资产净值 266,499,656.62 195,311,248.48
减：固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98
固定资产净额 246,572,155.64 175,383,747.50
在建工程 77,539,450.49 64,105,345.31
固定资产合计 324,111,606.13 239,489,092.81
无形及其他资产：
无形资产 29,786,448.56 29,786,448.56
长期待摊费用 - -
无形及其他资产合计 29,786,448.56 29,786,448.56
资产总计 1,048,659,941.59 1,038,003,729.29
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司资产负债表（续表）
2001年12月31日
单位：人民币元
负债及股东权益 注释 期末数
合并数 公司数
流动负债
短期借款 14 101,950,000.00 97,000,000.00
应付票据 15 7,211,600.00 7,211,600.00
应付帐款 16 24,239,114.93 8,323,990.01
预收帐款 17 874,923.33 -
应付工资 - -
应付福利费 7,097,391.25 5,149,628.56
应付股利 32,568,908.10 32,568,908.10
应交税金 18 4,079,959.04 741,703.00
其他应交款 159,300.98 31,568.04
其他应付款 19 9,106,984.81 7,593,693.58
预提费用 20 1,395,498.97 597,515.86
一年内到期的长期负债 21 40,000,000.00 40,000,000.00
流动负债合计 228,683,681.41 199,218,607.15
长期负债：
长期借款 22 5,780,000.00 -
长期应付款 23 11,506,743.47 -
长期负债合计 17,286,743.47 -
负债合计 245,970,424.88 199,218,607.15
少数股东权益：
少数股东权益 3,206,731.52 -
所有者权益：
股本 24 325,689,081.00 325,689,081.00
资本公积 25 332,874,884.65 332,874,884.65
盈余公积 26 79,143,833.03 79,143,833.03
其中：公益金 26 29,160,451.10 29,160,451.10
未分配利润 27 14,666,993.10 14,666,993.10
股东权益合计 752,374,791.78 752,374,791.78
负债及股东权益总计 1,001,551,948.18 951,593,398.93
负债及股东权益 期初数
合并数 公司数
流动负债
短期借款 232,000,000.00 232,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 10,269,565.20 5,745,256.43
预收帐款 51,248.20 51,248.20
应付工资 43,753.40 43,753.40
应付福利费 7,181,297.05 3,491,151.42
应付股利 25,053,006.20 25,053,006.20
应交税金 414,057.54 (1,290,804.97)
其他应交款 125,963.88 19,882.45
其他应付款 10,048,506.81 9,417,692.85
预提费用 1,283,437.60 1,283,437.60
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 286,470,835.88 275,814,623.58
长期负债：
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
长期应付款 - -
长期负债合计 45,000,000.00 45,000,000.00
负债合计 331,470,835.88 320,814,623.58
少数股东权益：
少数股东权益 - -
所有者权益：
股本 250,530,062.00 250,530,062.00
资本公积 332,874,884.65 332,874,884.65
盈余公积 68,980,643.90 68,980,643.90
其中：公益金 25,772,721.39 25,772,721.39
未分配利润 64,803,515.16 64,803,515.16
股东权益合计 717,189,105.71 717,189,105.71
负债及股东权益总计 1,048,659,941.59 1,038,003,729.29
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释系合并会计报表的组成部分）
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司利润及利润分配表
2001年度
单位：人民币元
项目 注释 本期数
合并数 公司数
一、主营业务收入 28 440,054,866.86 291,317,648.41
减：主营业务成本 28 285,074,192.26 231,053,146.81
主营业务税金及附加 29 3,445,477.63 666,050.06
二、主营业务利润 151,535,196.97 59,598,451.54
加：其他业务利润 30 535,610.42 320,457.85
减：营业费用 25,136,460.02 13,895,312.38
管理费用 44,520,632.98 24,055,104.09
财务费用 31 15,060,904.90 4,670,906.35
三、营业利润 67,352,809.49 17,297,586.57
加：投资收益 32 8,725,948.71 58,282,921.66
补贴收入 33 374,336.00 374,336.00
营业外收入 34 32,678.53 -
减：营业外支出 34 247,384.49 200,250.06
四、利润总额 76,238,388.24 75,754,594.17
减：所得税 35 8,099,396.96 8,000,000.00
少数股东损益 384,397.11 -
五、净利润 67,754,594.17 67,754,594.17
加：期初未分配利润 64,803,515.16 64,803,515.16
六、可供分配利润 132,558,109.33 132,558,109.33
减： 提取法定盈余公积 6,775,459.42 6,775,459.42
提取法定公益金 3,387,729.71 3,387,729.71
七、可供股东分配的利润 122,394,920.20 122,394,920.20
减：应付普通股股利 32,568,908.10 32,568,908.10
转作股本的普通股股利 75,159,019.00 75,159,019.00
八、未分配利润 14,666,993.10 14,666,993.10
项目 上期数
合并数 公司数
一、主营业务收入 348,874,852.30 234,484,102.25
减：主营业务成本 219,201,798.44 180,909,810.74
主营业务税金及附加 3,977,534.38 663,668.56
二、主营业务利润 125,695,519.48 52,910,622.95
加：其他业务利润 449,366.26 413,282.64
减：营业费用 15,600,296.15 9,384,343.65
管理费用 22,517,470.42 13,027,791.00
财务费用 5,182,053.53 1,274,441.65
三、营业利润 82,845,065.64 29,637,329.29
加：投资收益 10,736,410.41 63,906,123.87
补贴收入 396,292.00 396,292.00
营业外收入 - -
减：营业外支出 105,022.89 67,000.00
四、利润总额 93,872,745.16 93,872,745.16
减：所得税 7,886,284.58 7,886,284.58
少数股东损益 - -
五、净利润 85,986,460.58 85,986,460.58
加：期初未分配利润 16,768,029.86 16,768,029.86
六、可供分配利润 102,754,490.44 102,754,490.44
减： 提取法定盈余公积 8,598,646.05 8,598,646.05
提取法定公益金 4,299,323.03 4,299,323.03
七、可供股东分配的利润 89,856,521.36 89,856,521.36
减：应付普通股股利 25,053,006.20 25,053,006.20
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 64,803,515.16 64,803,515.16
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司现金流量表
2001年度
单位：人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其它与经营活动有关的现金 35
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其它与经营活动有关的现金 35
现金流出小计
经营活动产生现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 本期数
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 388,910,121.06
收到的税费返还 2,141,865.15
收到其它与经营活动有关的现金 36,211,438.73
现金流入小计 427,263,424.94
购买商品、接受劳务支付的现金 253,433,669.94
支付给职工及为职工支付的现金 27,897,745.19
支付的各项税费 39,975,693.80
支付的其它与经营活动有关的现金 45,131,593.51
现金流出小计 366,438,702.44
经营活动产生现金流量净额 60,824,722.50
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 1,069,967.45
现金流入小计 1,069,967.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,350,254.42
投资所支付的现金 45,588,669.09
现金流出小计 122,938,923.51
投资活动产生的现金流量净额 (121,868,956.06)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 494,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 494,000.00
借款所收到的现金 139,500,000.00
现金流入小计 139,994,000.00
偿还债务所支付的现金 280,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 40,133,631.60
现金流出小计 320,133,631.60
筹资活动产生的现金流量净额 (180,139,631.60)
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 (241,183,865.16)
项目 本期数
公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 242,393,049.59
收到的税费返还 2,141,865.15
收到其它与经营活动有关的现金 33,385,570.88
现金流入小计 277,920,485.62
购买商品、接受劳务支付的现金 172,379,779.06
支付给职工及为职工支付的现金 17,610,603.70
支付的各项税费 15,166,913.88
支付的其它与经营活动有关的现金 9,616,565.58
现金流出小计 214,773,862.22
经营活动产生现金流量净额 63,146,623.40
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 1,069,967.45
现金流入小计 1,069,967.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,000,038.39
投资所支付的现金 50,094,669.09
现金流出小计 113,094,707.48
投资活动产生的现金流量净额 (112,024,740.03)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 -
借款所收到的现金 130,000,000.00
现金流入小计 130,000,000.00
偿还债务所支付的现金 270,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29,726,913.16
现金流出小计 299,726,913.16
筹资活动产生的现金流量净额 (169,726,913.16)
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 (218,605,029.79)
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司现金流量表（续表）
2001年度
单位：人民币元
补充资料 注释
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
财务费用
投资损失（减：收益）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
经营活动产生现金流量净额
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 本期数
合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67,754,594.17
加：少数股东损益 384,397.11
计提的资产减值准备 1,845,790.12
固定资产折旧 23,547,898.45
无形资产摊销 842,199.56
长期待摊费用摊销 (1,117,154.59)
待摊费用减少（减：增加） (764,189.72)
预提费用增加（减：减少） (585,910.74)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 7,274.65
财务费用 15,017,516.80
投资损失（减：收益） (8,725,948.71)
存货的减少（减：增加） 3,913,049.20
经营性应收项目的减少（减：增加） (22,386,681.13)
经营性应付项目的增加（减：减少） (18,908,112.67)
经营活动产生现金流量净额 60,824,722.50
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 109,646,675.82
减：现金的期初余额 350,830,540.98
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初额 -
现金及现金等价物净增加额 (241,183,865.16)
补充资料 本期数
公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67,754,594.17
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 1,336,351.97
固定资产折旧 13,965,394.53
无形资产摊销 665,056.36
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） (803,765.54)
预提费用增加（减：减少） (685,921.74)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 7,274.65
财务费用 4,610,798.36
投资损失（减：收益） (58,282,921.66)
存货的减少（减：增加） (12,131,840.26)
经营性应收项目的减少（减：增加） (29,742,741.11)
经营性应付项目的增加（减：减少） 76,454,343.67
经营活动产生现金流量净额 63,146,623.40
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 100,273,119.54
减：现金的期初余额 318,878,149.33
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初额 -
现金及现金等价物净增加额 (218,605,029.79)
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
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