华北制药2001年年度报告摘要
2002-03-28 18:43   

　　　　　　　　　　　　华北制药股份有限公司二〇〇一年年度报告

　　重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　华北制药股份有限公司董事会
　　目录
　　第一章　公司基本情况简
　　第二章　会计数据和业务数据摘要
　　第三章　股本变动及股东情况
　　第四章　董事、监事、高级管理人员和员工情况
　　第五章　公司治理结构
　　第六章　股东大会情况简介
　　第七章　董事会报告
　　第八章　监事会报告
　　第九章　重要事项
　　第十章　财务报告
　　第十一章　备查文件目录
　　第一章　公司基本情况简介
　　一、公司简介
　　1、公司法定名称:华北制药股份有限公司
　　英文名称:NORTH CHINA PHARMACEUTICAL COMPANY.LTD
　　英文缩写:NCPC
　　2、公司法定代表人: 吕渭川
　　3、公司董事会秘书: 曹正平
　　证券事务代表： 许建文
　　联系电话:(0311)5051133-2039
　　传真:(0311)6060942
　　4、公司注册地址:河北省石家庄市和平东路388 号
　　公司办公地址：河北省石家庄市体育北大街56 号
　　邮政编码:050015
　　公司国际互联网网址：www.ncpc.com.cn
　　电子信箱：ncpcgfb@heinfo.net
　　5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
　　登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
　　公司年度报告备置地点：公司股份制管理办公室
　　6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
　　股票简称：华北制药
　　股票代码：600812
　　7、公司的其他有关资料
　　（1）公司首次注册登记日期:1992 年8 月25 日
　　地点:石家庄市工商行政管理局
　　（2）企业法人营业执照注册号: 1300001000509
　　（3）税务登记号码: 130102104397700
　　（4）公司未流通股票的托管机构：上交所中央登记公司
　　（5）会计师事务所名称:河北华安会计师事务所有限公司
　　办公地:河北省石家庄市华安街14号
　　第二章　会计数据和业务数据摘要
　　一、公司本年度会计和业务数据摘要
　　指标项目　　　　　　　　　　　　单位：元
本年度实现利润总额　　　　　　　　 227,968,293.52
净利润　　　　　　　　　　　　　　 139,786,185.47
扣除非经常性损益后的净利润　　　　 123,014,039.44
主营业务利润　　　　　　　　　　　 752,552,921.21
其他业务利润　　　　　　　　　　　　 7,269,663.88
营业利润　　　　　　　　　　　　　 247,566,394.61
投资收益　　　　　　　　　　　　　　-9,733,080.12
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　 363,958.00
营业外收支净额　　　　　　　　　　 -10,228,978.97
经营活动产生的现金流量净额　　　　 367,279,170.49
现金及现金等价物净增加额　　　　　 131,438,011.93
　　注：扣除非经常性损益的项目和涉及的金额
(1)营业外收支净额（元）　　　　　　-10,228,978.97
(2)河北省财政厅返还所得税（元）　　 20,480,000.00
(3)向关联方收取资金占用费（元）　　　6,521,125.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　16,772,146.03
　　二、公司前三年主要会计数据和财务指标
　　（单位：元）
序号　指标项目　　　　　　　　　　2001年

1　 主营业务收入　　　　　　 2,837,305,628.89
2　 净利润　　　　　　　　　　 139,786,185.47
3　 总资产　　　　　　　　　 7,335,089,716.65
4　 股东权益　　　　　　　　 2,439,906,646.07
　　(不含少数股东权益）
5　 每股收益（元）摊薄　　　　　　　　　 0.12
6　 每股净资产（元）　　　　　　　　　　 2.09
7　 调整后的每股净资产（元）　　　　　　 1.98
8　 每股经营活动产生的
　　现金流量净额　　　　　　　　　　　　 0.3141
9　 净资产收益率　　　　　　　　　　　　 5.73%

序号　 指标项目　　　　　　　　　　　　　　 2000年
　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整前　　　　　　 调整后
1　　主营业务收入　　　　　　 1,667,889,472.36　 2,358,939,127.37
2　　净利润　　　　　　　　　　 111,182,351.31　　　96,656,151.75
3　　总资产　　　　　　　　　 5,971,115,837.17　 6,645,569,774.29
4　　股东权益　　　　　　　　 2,527,735,164.38　 2,370,003,376.05
　　 (不含少数股东权益）
5　　每股收益（元）摊薄　　　　　　　　　 0.10　　　　　　　 0.08
6　　每股净资产（元）　　　　　　　　　　 2.16　　　　　　　 2.03
7　　调整后的每股净资产（元）　　　　　　 2.06　　　　　　　 1.92
8　　每股经营活动产生的
　　 现金流量净额　　　　　　　　　　　　 0.1141　　　　　　 0.1493
9　　净资产收益率　　　　　　　　　　　　 4.40%　　　　　　　4.08%

序号　 指标项目　　　　　　　　　　　　　 1999年
　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整前　　　　　 调整后
1　　主营业务收入　　　　　　1,630,338,043.36　 1,630,338,043.36
2　　净利润　　　　　　　　　　105,425,131.20　　　78,150,726.38
3　　总资产　　　　　　　　　5,561,864,687.11　 5,457,942,999.66
4　　股东权益　　　　　　　　2,499,174,711.50　 2,395,253,024.05
　　 (不含少数股东权益）
5　　每股收益（元）摊薄　　　　　　　　　 0.09　　　　　　　 0.07
6　　每股净资产（元）　　　　　　　　　　 2.14　　　　　　　 2.05
7　　调整后的每股净资产（元）　　　　　　 2.04　　　　　　　 1.95
8　　每股经营活动产生的
　　 现金流量净额　　　　　　　　　　　　-0.3195　　　　　　-0.3195
9　　净资产收益率　　　　　　　　　　　　 4.22%　　　　　　　3.26%
　　三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算2001 年度的加权净资产收益率和加权每股收益。
　　　　　　　　　　　　　　　　 报告期利润　　净资产收益率（%）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　加权平均
主营业务利润　　　　　　　　　752,552,921.21　 30.84　　 30.84
营业利润　　　　　　　　　　　247,566,394.61　 10.15　　 10.15
净利润　　　　　　　　　　　　139,786,185.47　　5.73　　　5.73
扣除非经常性损益后的净利润　　123,014,039.44　　5.04　　　5.04

　　　　　　　　　　　　　　　　　 每股收益（元/股）
　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　　加权平均
主营业务利润　　　　　　　　　　 0.64　　　　　　0.64
营业利润　　　　　　　　　　　　 0.21　　　　　　0.21
净利润　　　　　　　　　　　　　 0.12　　　　　　0.12
扣除非经常性损益后的净利润　　　 0.11　　　　　　0.11
　　四、本报告期内股东权益变动情况： 单位：元
项　目　　　 股本　　　　　资本公积　　　 盈余公积　　　法定公益金
期初数　　1169394189　　 1075144460.62　249030689.28　　56125721.31
本期增加　　　　　　　　　　3086963.73　 27416473.28　　 5230348.46
本期减少
期末数　　1169394189　　 1078231424.35　276447162.56　　61356069.77

项　目　　　 未分配利润　　　股东权益合计
期初数　　 -123565962.85　　2370003376.05
本期增加　　139786185.47　　 170289622.48
本期减少　　100386352.46　　 100386352.46
期末数　　　-84166129.84　　2439906646.07
　　变动原因:
　　1、资本公积增加是由于股权投资准备增加所致。
　　2、盈余公积与法定公益金增加系按公司章程从当年净利润中提取所致。
　　3、未分配利润增加是实现利润所致，减少是由于提取盈余公积金等各项准备及现金分配红利所致。
　　第三章　股本变动及股东情况
　　一、股本变动情况
　　(一)、2001 年公司股本变动情况表
　　数量单位：股每股面值：1 元
　　　　　　　　　　　 本次变动前　　　　　 本次变动增减（+ -）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　配股　 送股　 公积金转股　其他　小计
(一)未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份　　　　　700125565
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中： 转配股
未上市流通股合计　　　700125565
（二）已上市流通股份
1．人民币普通股　　　 469268624
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计　　469268624
（三）股份总数　　　 1169394189

　　　　　　　　　　　　 本次变动后

(一)未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份　　　　　　　700125565
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中： 转配股
未上市流通股合计　　　　　700125565
（二）已上市流通股份
1．人民币普通股　　　　　 469268624
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计　　　　469268624
（三）股份总数　　　　　 1169394189
　　(二)、股票发行与上市情况
　　1、本公司经中国证监会证监发字[1999]1 号文批准，1999 年1 月26 日公司实施了1998 年配股方案，以1998 年末总股本1003881943 股为基数，按10：3 的比例配售，配股价格3.50 元/股；股权登记日为1999 年1 月26 日，并于1999 年2 月9 日完成配股缴款；本次配股后，公司总股本由1003881943 股增加到1169394189 股。
　　2、根据上海证券交易所的规定，本公司国家股转配股16599139 股于2000 年7 月3日上市流通，该部分转配股流通后，公司社会流通公众股份总数由原来的452669485 股增加为469268624 股，占公司股本总额的40.13%，公司股本总额未发生变化。
　　二、股东情况介绍
　　(一)、截止2001 年末，本公司股东数量为:265636 户。
　　(二)、主要股东持股情况（截止至2001 年12 月31 日交易结束后的前10 名股东）
股东名称　　　　　　年末持股数(股)　占总股本%　股份性质　股份质押、冻结
1.华北制药集团有限
责任公司　　　　　　　 700125565　　　 59.87　　 国家股　　　 无
2.汉兴基金　　　　　　　 2000015　　　　0.17　　 流通股　　　 不详
3.滕文宏　　　　　　　　 1156371　　　　0.10　　 流通股　　　 不详
4.兴和基金　　　　　　　　657291　　　　0.06　　 流通股　　　 不详
5.李敏　　　　　　　　　　620047　　　　0.06　　 流通股　　　 不详
6.陈保华　　　　　　　　　539667　　　　0.05　　 流通股　　　 不详
7.曾永生　　　　　　　　　514000　　　　0.04　　 流通股　　　 不详
8.国金投资　　　　　　　　490300　　　　0.04　　 流通股　　　 不详
9.林海城　　　　　　　　　470107　　　　0.04　　 流通股　　　 不详
10.华夏上证　　　　　　　 400000　　　　0.03　　 流通股　　　 不详
　　第一大股东与其他股东之间无关联关系，其他股东之间不详。
　　（三）、公司控股股东情况
　　公司控股股东是代表国家持有股份的华北制药集团有限责任公司，于1995 年12 月由原华北制药厂改制设立的国有独资公司，法定代表人：吕渭川，注册资本人民币66230万元。主要经营范围为：经营国家授权的国有资产；经营医药化工、医药保健产品及相关产品和通讯器材、电子产品、运输、房地产、金融、商贸服务等。
　　第四章　董事、监事、高级管理人员和员工情况
　　一、基本情况
姓　名　　　 职务　　　性别　　年龄　　任期起止日期　　年初持股数(股)
吕渭川　 董事长　　　男　　　57　　 1999.5-2002.5

刘寿文　 副董事长　　男　　　55　　 1999.5-2002.5　　　　36251

许留明　 副董事长　　男　　　56　　 1999.5-2002.5　　　　30498

连发辙　 董事　　　　男　　　55　　 1999.5-2002.5　　　　28795
李建昭　 董事　　　　女　　　56　　 1999.5-2002.5　　　　27885
韩德银　 董事　　　　男　　　58　　 1999.5-2002.5　　　　 5070
王永维　 董事　　　　男　　　40　　 1999.5-2002.5
王淑媛　 董事　　　　女　　　46　　 1999.5-2002.5　　　　 7800
程国雄　 监事会主席　男　　　55　　 1999.5-2002.5　　　　36335
吴星玉　 监事　　　　女　　　45　　 1999.5-2002.5　　　　 2919
安慧森　 监事　　　　男　　　49　　 1999.5-2002.5
王春祥　 监事　　　　男　　　44　　 1999.5-2002.5
张丁酉　 监事　　　　男　　　44　　 1999.5-2002.5
俞志敏　 总经理　　　男　　　56　　 1999.5-2002.5　　　　 4200
李妍如　 董事会秘书　女　　　56　　 1999.5-2002.5　　　　72453

姓　名　　 年末持股数(股)　　变动原因　　在股东单位任职情况
吕渭川　　　　　　　　　　　　　　　　　　华药集团董事长
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　兼总经理、党委副书记
刘寿文　　　 36251　　　　　　　　　　　　华药集团党委书记
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　副董事长
许留明　　　 30498　　　　　　　　　　　　华药集团党委副书记
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　纪委书记、副董事长
连发辙　　　 28795　　　　　　　　　　　　华药集团副总经理
李建昭　　　 27885　　　　　　　　　　　　华药集团副总经理
韩德银　　　　5070　　　　　　　　　　　　华药集团副总经理
王永维　　　　　　　　　　　　　　　　　　华药集团副总经理
王淑媛　　　　7800　　　　　　　　　　　　华药集团工会副主席
程国雄　　　 36335　　　　　　　　　　　　华药集团工会主席
吴星玉　　　　2919　　　　　　　　　　　　华药集团纪委副书记
安慧森
王春祥
张丁酉
俞志敏　　　　4200
李妍如　　　 72453
　　二、年度报酬情况
　　执行年薪制的人员根据公司年薪制实施办法确定年薪，实行每月预付一定数额的基本工资，年终根据经审计的年度生产经营报告确定最终的年薪；未执行年薪制的人员根据公司岗位技能工资实施细则及经济责任制管理办法，按月领取薪酬。
　　在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员9 名，年度报酬总额合计150.1 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额合计87.4 万元，年度报酬为26.8-29.8 万元的5人，1.8-2.9 万元4 人。
　　不在公司领取报酬的董、监事姓名：连发辙、李建昭、韩德银、王永维、王淑媛、吴星玉。上述不在公司领取报酬的董事、监事均在股东单位领取报酬。
　 三、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
　　2001 年11 月15 日公司董事会会议同意，刘寿文先生因工作需要辞去公司总经理职务；聘任俞志敏先生为公司总经理并免去其副总经理职务。
　　四、公司员工情况
　　本公司现有员工12900 人。
专业结构　　　　　　　　　　　人数　　　　　占员工比例
生产人员　　　　　　　　　　　10582　　　　　 82.0%
销售人员　　　　　　　　　　　　242　　　　　　1.9%
技术人员　　　　　　　　　　　 1377　　　　　 10.7%
财务人员　　　　　　　　　　　　165　　　　　　1.3%
行政人员　　　　　　　　　　　　534　　　　　　4.1%
学历结构人数占员工比例
大专及大专以上　　　　　　　　 3686　　　　　 28.6%
中专、高中及技校　　　　　　　 6432　　　　　 49.9%
高中及技校以下　　　　　　　　 2782　　　　　 21.6%
　　公司现有退休人员2802人。
　　第五章　公司治理结构
　　一、公司治理情况
　　（一）公司法人治理现状
　　公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东大会会议管理办法》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露工作管理办法》、《总经理工作细则》等规则，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下方面：
　　1、关于股东与股东大会：为确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照股东大会规范意见的要求和公司制定的《股东大会会议管理办法》召集、召开股东大会，行使股东的表决权。
　　2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规范要求没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
　　3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任。
　　4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事会的议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
　　5、关于绩效评价与激励约束机制：公司在现有的绩效评价与约束机制的基础上，正积极着手建立更加完善、公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，使公司的管理体系更加健全、有效。
　　6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
　　7、关于信息披露与透明度：公司已制定了《董事会秘书工作细则》、《信息披露工作管理办法》，并指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能按照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，努力使投资者有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份变化等情况。
　　(二)进一步完善公司治理结构的计划
　　公司虽然在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善：
　　1、建立独立董事制度，聘任独立董事。
　　2、进一步规范公司与控股股东的关系。
　　3、在条件成熟的情况下，逐步设立董事会战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等专门委员会。
　　4、对照《上市公司治理准则》的要求，修改和完善《公司章程》等规则。
　　二、公司报告期内尚未聘请独立董事。
　　三、报告期内，本公司已基本做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”，具体表现在：
　　（一）业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产系统。销售系统除制剂品种当初为避免同业竞争而由集团销售公司统一销售，其他产品的销售皆为独立销售系统。且制剂销售部分公司已承诺在2002 年实现自行销售。
　　（二）人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。
　　（三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。
　　（四）机构：公司完全按照《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规设立股东大会、董事会、监事会和经理部门，法人治理结构完整。同时，本公司拥有独立的办公场所，设立了符合管理职能的管理部门，并做到了精简高效。
　　（五）财务：公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，同时在银行独立开户，依法独立纳税。
　　四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
　　（一）根据2000 年度股东大会的决议，公司从2001 年开始对高管人员实行年薪制，将高管人员的收入与企业的经济效益紧密地联系在一起，同时高管人员按经营责任大小缴纳相应的风险抵押金，弥补了传统分配方式的低收入、无风险的弊端，这样就将股东收益和高管人员的经营目标、风险有机地联系起来，体现了责任制的统一，降低了股东投资风险。
　　（二）公司在2001 年制订并实施了《对下属单位领导班子责任目标考核奖惩办法》，对各个分公司责任目标月度情况和年度完成情况进行考核，并根据考核结果对各子、分公司高级管理人员实行奖惩。本办法经完善修订为《华北制药股份公司子、分公司经营者年薪制试行办法》将在2002 年执行。
　　第六章　股东大会情况简介
　　一、2000 年度股东大会简介
　　2000 年度股东大会的召开通知刊登在2001 年4 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。参会股东的登记时间为2001 年5 月30-31 日。会议于2001 年6 月8 日在华药大厦三楼多功能厅召开。出席会议股东及股东代表63 名，代表股份700891129 股，占公司总股本的59.94%。河北信联律师事务所具有证券从业资格的吕建华律师到会做现场见证并出具了法律意见书。公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次大会的人员资格及本次大会的表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、公司章程及其他相关法律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。会议审议通过了如下决议：
　　(1)《2000 年度董事会工作报告》；
　　(2)《2000 年度监事会工作报告》；
　　(3)《2000 年度财务决算报告》；
　　(4)《2000 年度利润分配方案》；
　　(5)《关于按公司上年度净利润3%比例提取设立董事会基金的议案》；
　　(6)《关于续聘河北华安会计师事务所为本公司2001 年度财务审计单位的议案》；
　　(7)《关于修改公司章程的议案》；
　　(8)《关于对公司高级管理人员试行年薪制的议案》。
　　公司股东大会决议公告刊登在2001 年6 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
　　二、选举、更换公司董事、监事情况
　　本报告期内无更换董事、监事情况。
　　第七章　董事会报告
　　一、公司经营情况
　　(一)、主营业务范围及经营情况：
　　1、公司处于医药化工行业，是我国目前最大的抗生素生产基地。公司使用的“华北”牌商标是国家工商行政管理局认定的驰名商标。2001 年6 月经最新评估，品牌价值达36.8 亿元。公司股票为上证指数30 样本股。
　　2、公司主营业务为医药化工产品的生产和销售。2001 年公司实现主营业务收入283731 万元，利润总额22797 万元，净利润13979 万元；分别比去年同期增长20.3%、56.7%、44.6%。占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品主要包括青霉素、半合成青霉素、头孢菌素、硫酸链霉素、维生素C、维生素B12 等多品种原料药和粉针注射剂、水针注射剂、片剂、胶囊剂、口服液、栓剂等多剂型制剂药。
　　3、主要产品市场占有率情况
　　按照中国医药工业公司北京中北医药开发咨询公司发布的统计数据，我公司2001年主要产品占国内化学工业企业产品总量的份额为：
　　产　品　　　　　　　 份额
青霉素G原料　　　　　　 37.27%
头孢拉定原料　　　　　　37.29%
硫酸链霉素原料　　　　　71.15%
维生素C原料　　　　　　 19.91%
维生素B12原料　　　　　 91.74%
青霉素G制剂　　　　　　 32.33%
氨苄青霉素制剂　　　　　20.31%
阿莫西林制剂　　　　　　 9.39%
头孢拉定制剂　　　　　　10.48%
硫酸链霉素制剂　　　　　64.39%
　　4、各类主要产品的销售收入（万元），销售成本（万元）及毛利率：
　　产　品　　　　　　销售收入　 占总收入比重　 销售成本　　　毛利率
青霉素原料、制剂　　　 128585　　　 38.65%　　　　96515　　　 24.94%
其中：原料　　　　　　　77718　　　 23.36%　　　　55555　　　 28.52%
制剂　　　　　　　　　　50867　　　 15.29%　　　　40960　　　 19.48%
半合青产品　　　　　　　53332　　　 16.03%　　　　43132　　　 19.13%
头孢类产品　　　　　　　30713　　　　9.23%　　　　24134　　　 32.04%
氨基糖甙类　　　　　　　20943　　　　6.29%　　　　14639　　　 30.10%
淀粉糖类产品　　　　　　19826　　　　5.96%　　　　17182　　　 13.34%
维生素类产品　　　　　　31261　　　　9.39%　　　　24377　　　 22.02%
　　(二)、公司主要控股公司及参股公司的经营业绩：
　　（万元）
　　公司名称　　　　　　　拥有权益　　 行业　　　主要产品或服务
华北制药集团财务公司　　　 83.33%　　　金融　　存贷款及投资业务
华北制药北元有限公司　　　　　75%　　　医药　　氨苄青霉素
华北制药康欣有限公司　　　 74.6%　　　 医药　　葡萄糖、淀粉、VB12 及制剂
华北制药威可达有限公司　　　　60%　　　医药　　维生素Ｂ12
华北制药倍达有限公司　　　 49.41%　　　医药　　半合成抗生素及中间体
华北制药维尔康有限公司　　 65.2%　　　 医药　　ＶＣ原料及系列产品
华北制药集团新药中心　　　　 44%　　　 医药　　研究中西药、生物技术产品
华北制药华胜有限公司　　　　 51%　　　 医药　　链霉素
华北制药制剂有限公司　　　　100%　　　 医药　　各种制剂产品

　　公司名称　　　　　　　 注册资本　　资产规模　　净利润
华北制药集团财务公司　　　　30000　　　 54524　　　　91
华北制药北元有限公司　　　　10200　　　 45711　　　2339
华北制药康欣有限公司　　　　13016　　　 54680　　　2953
华北制药威可达有限公司　　　 3111　　　 13185　　　 965
华北制药倍达有限公司　　　　22638　　　 67622　　　5782
华北制药维尔康有限公司　　　17171　　　 70654　　　1646
华北制药集团新药中心　　　　　943　　　 12775　　　 898
华北制药华胜有限公司　　　　11091　　　 37351　　　3197
华北制药制剂有限公司　　　　 3119　　　 21558　　　 522
　　(三)、公司主要供应商、客户情况：
　　公司2001 年向前五名供应商采购产品包括生产用原材料、原料药及包装材料，合计采购金额占年度采购总额30.28%。
　　公司2001 年向前五名客户销售各类制剂产品、原料药产品和半合抗中间体产品，合计销售额占公司销售总额69.11%。
　　(四)、公司经营中出现的问题与困难及所解决方案
　　2001 年的经营环境风险和机遇并存。虽然部分产品的市场趋于好转，价格有所回升，但就整个医药市场来说并无重大好转，低水平重复生产和无序竞争依然存在。就此，公司在以下方面采取了一系列行之有效的措施，抵御市场风险开拓营销新格局，收到了良好效果：
　　1、深化改革创新，向建立同步链接管理模式不断迈进
　　2001 年是公司进一步深化改革，探索创新管理模式的一年。随着原料药事业部、制剂药事业部、淀粉糖B12 事业部三个损益中心的整体运作，对经营中出现的责权不明、产销脱节等问题已得到有效解决。在今年青霉素K 工业粉市场回暖、工业盐价格上涨的情况下，原料药事业部正是充分发挥了同步链接管理的优势，将市场需求与生产一线紧密衔接，抓住市场有利时机，按需增产，取得了较好的效益。事业部对人、财、物的合理配置，产销与市场的同步链接管理，使公司的市场应变力、整体竞争力显著提高。
　　2、调整产品结构向纵深发展，发挥抗生素规模优势
　　产品结构调整是公司近年来的工作重点，2001 年公司在主产品的深加工和发展多元化剂型方面，取得了很大进展。首先是作为抗生素深加工产品的半合抗规模和销售额增加。6-APA、7-ADCA、氨苄西林钠、阿莫西林等半合抗中间体及原料药的销售额，比上年增加78%，半合抗制剂2001 年销售额占制剂销售额的35%。二是公司已由抗生素粉针制剂销量独大的局面转向发展多元剂型，尤其是口服制剂的产、销工作。2001 年口服制剂的销量增幅都在50%左右，此外，公司发挥抗生素原料药规模生产优势，通过几项技改工程，使适销对路的几类抗生素生产规模进入国际前列，并随着成本的大幅降低，提高了产品的市场竞争力。
　　3、加强市场营销管理，积极开拓国际市场
　　公司面对激烈的市场竞争，不断地拓展营销管理层面，采取立体的营销管理体系，对市场细化，施以不同的营销策略和信用政策，进一步提高产品的市场竞争力。在加强国内市场营销管理的同时，面对我国加入WTO 后的新形势，公司积极拓展国际市场，取得了全年完成出口创汇9500 万美元的良好业绩，比去年同期增长了14%。
　　4、大力加强研发体系、获取占领未来市场的先机
　　制药企业竞争的核心是新药的竞争，加强新产品的研发体系，提高产品技术含量，才能获取占领未来市场的先机。长久以来，公司一直在建立系统的创新药物开发体系上给予人、财、物的大力投入。小分子药物筛选体系的建立，标志着公司新药物开发体系的初步形成，为公司开发出创新药物提供了有力的支持，为今后公司的健康可持续发展奠定了坚实的基础。
　　二、公司报告期内的投资情况
　　1、报告内非募集资金投资项目情况：
　　截止本报告期末，公司长期投资总额为50430 万元，比期初增加了25342 万元，增长幅度为101%，具体情况如下：
　　公司名称　　　　　 主要经营活动　 占投资公司权益的比例　　金额
华北制药集团财务公司　　　 融资　　　　　　 83.33%　　　　　 20000万元
爱华城　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1133万元
海南亚欧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1000万元
　　以上投资2001 年收益为57 万元。
　　2、在报告期内公司未募集资金且报告期之前募集资金的使用也未延续到本报告期。
　　三、公司财务状况
　　单位：万元
指标项目　　　　　　2001年　　　　 2000年（调整后）　 增长比例(%)
总资产　　　　　　　733509　　　　　　 664557　　　　　 10.38
长期负债　　　　　　 67032　　　　　　 119502　　　　　-43.91
股东权益　　　　　　243991　　　　　　 237000　　　　　　2.95
主营业务利润　　　　 75255　　　　　　　51613　　　　　 45.81
净利润　　　　　　　 13979　　　　　　　 9666　　　　　 44.62
　　变动情况简要说明：
　　1、总资产增加系流动资产及长期投资增加所致。
　　2、长期负债减少系长期借款减少所致。
　　3、股东权益增加系本年实现利润增加所致。
　　4、主营业务利润增加系主营业务收入增加及主营业务成本降低所致
　　5、净利润增加系营业利润增加所致。
　　以上情况表明，报告期内公司的财务状况仍保持着健康向上的发展状况。
　　四、新年度业务发展计划：
　　随着新经济和全球化的发展趋势，医药企业面临新的机遇与挑战。为此公司在2002年将重点进行以下工作：
　　（1）进一步深化机制改革，提高市场竞争力
　　我国加入WTO 后，面对国内、国外激烈的市场竞争，公司将继续完善法人治理结构，充分发挥上市公司优势，在分配制度、用人机制上深化改革，建立一套科学有效的员工激励机制，留住高素质人才从而提高企业的市场竞争能力。
　　（2）强化市场开发，内抓终端市场，外拓国际业务
　　2002 年公司将进一步拓展国内市场业务，加强市场开发能力，逐步实现由制药商到供应商的转变。此外，公司还将不断调整产品出口，加大制剂产品的出口和委托加工业务，进一步拓展国际业务，真正把我们的生产经营朝着国际化迈进。
　　（3）发挥成本、质量、规模优势，加快推进技术开发
　　进一步挖潜节能，在降成本、提高单位生产能力的基础上，发挥质量和规模优势，进一步扩大公司所占市场份额。同时坚持以企业为主体，融合国际、国内多方力量，“产学研”联合开发的合作创新模式，利用已形成的新药物开发体系，争取早日开发出有自主知识产权的一类新药。
　　（4）继续强化质量管理，抓好GMP 改造与认证工作
　　作为制药企业，产品质量是企业生存的基础，我公司将始终以“人类健康至上，质量永远第一”的企业精神为指导，继续强化质量管理，不断巩固和提高公司在市场上的质量信誉。随着国家对企业实施GMP 工作由倡导变为法定要求，2002 年公司将继续推进GMP 实施工作，加快认证步伐，尽早全面通过GMP 验收。
　　五、董事会日常工作情况
　　(一)、董事会会议情况及决议内容
　　2001 年本公司董事会召开了4 次会议。
　　1、第一次会议于2001 年4 月17 日召开，会议审议通过了如下决议：
　　（1）公司2000 年年度报告正本及摘要；
　　（2）公司2000 年度财务决算报告和利润分配预案；
　　（3）公司2001 年度股利分配政策；
　　（4）关于按公司上年度净利润3%比例提取设立董事会基金的议案；
　　（5）关于续聘河北华安会计师事务所为公司2001 年度财务审计单位的议案；
　　（6）关于修改公司章程的议案；
　　（7）关于华北制药集团财务公司增资事宜的议案；
　　（8）关于对公司高级管理人员试行年薪制的议案；
　　（9）关于召开2000 年度股东大会的议案。
　　会议决议公告刊登在2001 年4 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
　　2、第二次会议于2001 年8 月8 日召开，会议审议通过了如下事项：
　　（1）公司2001 年中期报告正文及摘要；
　　（2）公司《新四项准备计提内部控制制度》；
　　（3）公司整改报告。
　　会议决议公告刊登在2001 年8 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
　　3、第三次会议于2001 年11 月15 日召开，会议审议通过了如下决议：
　　（1）因工作需要，同意刘寿文先生辞去公司总经理职务；
　　（2）聘任俞志敏先生为公司总经理，同时免去其副总经理职务；
　　（3）公司下属子公司倍达和莱欣公司合并及增资公告事宜。
　　会议决议公告刊登在2001 年11 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
　　4、第四次会议于2001 年12 月28 日召开，会议审议通过了关于对大股东及关联方欠款的清收方案。该公告刊登在2001 年12 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
　　（二）董事会对股东大会决议的执行情况
　　报告期内，公司董事会根据《公司法》和《公司章程》以及有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会的各项决议，圆满完成了利润分配等决议的实施工作。
　　六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
　　经河北华安会计师事务所有限公司审计，本公司2001 年度实现净利润(母公司报表)126,061,701.50 元。
　　①根据公司章程提取10%的法定公积金10,460,696.92 元；
　　②提取5%的法定公益金，计5,230,348.46 元；
　　③加年初未分配利润-21,454,732.34 元；
　　④可供股东分配利润为88,915,923.78 元；
　　⑤拟分配普通股股利以每10 股派发现金红利0.5(含税),计58,469,709.45 元；
　　⑥剩余利润30,446,214.33 元，结转下一年度。
　　本预案尚需提交股东大会审议通过后方可实施。
　　七、其他报告事项
　　公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。
　　第八章　监事会报告
　　一、监事会工作情况
　　报告期内共召开四次监事会会议，列席了公司各次董事会，并出席了股东大会。
　　1、第一次会议于2001 年4 月17 日召开，会议审议通过了公司2000 年年度报告正本及摘要；公司2000 年度财务决算报告和利润分配预案；公司2001 年度股利分配政策；关于按公司上年度净利润3%比例提取设立董事会基金的议案；关于续聘河北华安会计师事务所为公司2001 年度财务审计单位的议案；关于修改公司章程的议案；关于华北制药集团财务公司增资事宜的议案；关于对公司高级管理人员试行年薪制的议案；关于召开2000 年度股东大会的议案。讨论通过了2000 年度监事会工作报告。
　　2、第二次会议于2001 年8 月8 日召开，会议审议通过了公司2001 年中期报告正本及摘要；公司《新四项准备计提内部控制制度》；公司整改报告。
　　3、第三次会议于2001 年11 月16 日召开，会议通报了董事会关于同意刘寿文先生因工作需要辞去公司总经理职务，聘任俞志敏先生为公司总经理，同时免去其副总经理职务的决议。审议通过了公司下属子公司倍达和莱欣公司合并及增资事宜。
　　4、第四次会议于2001 年12 月29 日召开，会议审议通过了关于对大股东及关联方欠款的清收方案。
　　二、监事会独立意见
　　1、报告期内监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的职责，对公司经营活动的重大决策、公司财务状况等进行了有效的监督。监事会认为，公司在报告期内严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，无违法违纪行为。公司董事、经理在行使职权时无违犯法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。
　　2、监事会认为，公司财务报告真实、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
　　3、本报告期公司未募集资金。
　　4、公司收购、出售资产价格合理，无内幕交易及损害股东利益或造成公司资产流失行为。
　　5、监事会认为，公司的关联交易公平合理，无损害上市公司利益的行为。
　　第九章　重要事项
　　一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
　　二、报告期内公司无收购资产情况。
　　三、重大关联交易事项
　　1、关联方债权、债务：
　　① 应收账款
　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　　年末余额　　　　年初余额
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　 690,272,075.83　　905,703,174.38
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　　　72,699,395.23　　 62,716,629.51
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　25,566,382.86　　 21,415,143.16
华北制药集团华栾有限公司　　　　　　　　15,603,544.17　　 11,706,413.60
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　12,069,872.02　　 12,075,542.02
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　11,508,851.26　　 11,508,851.26
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　　74,546,838.81　　 57,514,691.12
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 902,266,960.18　1,082,640,445.05

　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　 业务内容
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　　 货款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　　　　 货款
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　　 货款
华北制药集团华栾有限公司　　　　　　　　　 货款
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　　 货款
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　　 货款
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　　　 货款
合计
　　② 其他应收款
　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　 年末余额　　　　年初余额
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　 22,664,868.68　　 23,062,253.41
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　204,576,369.89　　 49,879,622.78
华北制药集团新药研究开发中心　　　　　　 10,772,196.89　　 21,331,180.04
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　804,141,924.33　　860,247,888.64
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　　 10,076,763.11　　　5,168,687.21
华北制药集团金坦生物技术开发有限公司　　 10,014,864.90　　　2,952,857.40
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　1,062,246,987.80　　962,642,489.48

　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　业务内容
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　 动力费、借款
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　 动力费、借款
华北制药集团新药研究开发中心　　　　　　 动力费、材料
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　 动力费、借款
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　　 动力费、材料
华北制药集团金坦生物技术开发有限公司　　　 材料、借款
合计
　　2、关联交易
　　① 向关联方销售货物
关联方名称　　　　　　　　　　 2001年销售金额　　销售比例（%）

华药集团销售有限公司　　　　　 971,007,459.14　　　 34.22
华药集团进出口贸易有限公司　　 106,505,828.17　　　　3.75
河北华日药业有限公司　　　　　　29,155,664.77　　　　1.03
华药集团先泰有限公司　　　　　 141,487,071.05　　　　4.99
合计　　　　　　　　　　　　 1 248,156,023.13　　　 43.99

关联方名称　　　　　　　　　　　累计未结算金额　　未结算金额占当年
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　销售额比例（%）
华药集团销售有限公司　　　　　　690,272,075.83　　　　 71.09
华药集团进出口贸易有限公司　　　 70,795,777.23　　　　 66.47
河北华日药业有限公司　　　　　　 25,566,382.86　　　　 87.69
华药集团先泰有限公司　　　　　　 74,546,838.81　　　　 52.69
合计　　　　　　　　　　　　　　861,181,074.73

关联方名称　　　　　　　　　　　 2000年发生额
华药集团销售有限公司　　　　　　 878,406,139.79
华药集团进出口贸易有限公司　　　　64,222,366.68
河北华日药业有限公司　　　　　　　18,460,859.83
华药集团先泰有限公司　　　　　　　92,807,547.05
合计　　　　　　　　　　　　　 1,053,896,913.35
　　②收取关联方借款利息（单位：万元）
　 关联方名称　　　　　　　资金本金　 2001年实收利息　　 2000年实收利息
华药集团宏信有限公司　　　　 2,000　　　　　　--　　　　　　 24.13125
华北制药集团有限责任公司　　11,000　　　　 643.5　　　　　　707.85
其他小额借款　　　　　　　　　　　　　　　　 8.6125　　　　　 1.1944
合计　　　　　　　　　　　　　　--　　　　 652.1125　　　　 733.17565
　 ③向关联方提供担保：
　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　担保金额　　　　　借款期限
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　3,120万元　　　　　 一年
华北制药股份有限公司秦皇岛公司　　　　　　500万元　　　　　 一年
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,620万元
　　④关联方增资：
　　本公司董事会于2001 年4 月17 日决议通过了向本公司的参股公司--华北制药集团财务有限责任公司增资18,000 万元的事宜。根据2001 年6 月8 日中喜会计师事务所出具的中喜管验字[2001]第2006 号验资报告，本公司与控股子公司华北制药康欣有限公司(以下简称“康欣公司”)分别增加出资18,000 万元和2,000 万元，使本公司股权比例增至73.33%，康欣公司仍保持10%的股权比例。
　　⑤向集团公司上交各项费用
年度　　　　 管理费　　　　技术开发费　　 商标使用费　　　 技术服务费
2001年　　12,662,014.67　 7,481,507.01　 6,200,724.95　　 7,744,888.13
2000年　　20,017,367.21　 1,760,386.71　 4,374,280.60　　　　　　　 --
　　⑥应收账款置换
　　根据2001 年12 月本公司发布的对大股东及关联方欠款的清收方案，本公司与华北制药集团销售有限公司于本报告期末进行了应收账款置换，换入应收账款共6 家，帐面金额合计为14,353,679.39 元。
　　四、重大合同及其履行情况
　　1、重大担保事项：本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款34787 万元，其中除1397 万元贷款期限为三年外，其余均为一年内到期；为石家庄常山纺织股份有限公司担保借款3 700 万元，借款期限为三年；上述担保的性质均为互保单位。此外，本公司还为河北光华实业公司担保借款900 万元，以应付给该公司的土地租赁费作为担保。
　　2、本报告期内增加委托贷款3500 万元，委托贷款的贷款人为华北制药倍达有限公司职工持股理事会，期限为2001 年12 月29 日至2003 年12 月29 日，年利率为5.346%,应计利息为零。
　　五、本年度公司续聘河北华安会计师事务所为财务报告审计单位，审计费用为75万元，全部为财务审计费用。2000 年财务审计费用为66 万元。以上费用均不含差旅费。
　　六、中国证监会天津特派员办事处于2001 年7 月2 日至6 日对我公司进行了例行检查，并对公司运作中的不规范情况提出了《整改通知书》，公司董事会按照《通知书》的要求，认真研究制定了整改方案，公司的整改报告刊登于8 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，截止2001 年12 月31 日公司已陆续整改完毕。
　　七、其他的重要事项：
　　根据财政部税字[2000]99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》本公司现行所得税优惠政策，执行至2001 年12 月31 日。从2002 年1 月1 日起，我公司所得税税率将按33%征收，将影响我公司2002年净利润。
　　第十章　财务报告
　　一、审计报告
　　冀华会审字[2002]1005 号
　　华北制药股份有限公司全体股东：
　　我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日公司及合并资产负债表、2001年度公司和合并利润及利润分配表、2001 年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
　　河北华安会计师事务所有限公司　中国注册会计师
　　刘国忠、廖志勇
　　中国·石家庄市裕华西路158号　2002年3月22日
　　二、财务报表
　　1、合并会计报表
　　合并资产负债表
　　编制单位：华北制药股份有限公司　 2001年12月31日　会企01表　单位：人民币元
资　产　　　　　　　　　　 注释　　　　　　　　 合并
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　　2000.12.31
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　1　　 424,218,426.56　　　　292,780,414.63
短期投资原值　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　 10,000,000.00
减：短期投资跌价准备　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　 10,000,000.00
应收票据　　　　　　　　　2　　 154,452,332.29　　　　 43,504,043.00
应收股利　　　　　　　　　3　　　 3,031,563.58　　　　　8,071,563.58
应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
应收帐款原值　　　　　　　　　1,634,954,278.34　　　1,632,041,926.97
减：坏账准备　　　　　　　　　　109,613,707.39　　　　105,923,926.40
应收帐款　　　　　　　　　4-1 1,525,340,570.95　　　1,526,118,000.57
其他应收款原值　　　　　　　　1,522,664,885.18　　　1,312,614,261.67
减：坏账准备　　　　　　　　　　 34,880,066.69　　　　　7,764,512.18
其他应收款　　　　　　　　4-2 1,487,784,818.49　　　1,304,849,749.49
预付帐款　　　　　　　　　5　　 100,510,507.48　　　　179,794,093.43
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
存货原值　　　　　　　　　　　　505,591,662.01　　　　455,438,700.11
减：存货跌价准备　　　　　　　　　8,660,743.27　　　　　7,929,317.85
存货　　　　　　　　　　　6　　 496,930,918.74　　　　447,509,382.26
待摊费用　　　　　　　　　7　　　 3,459,503.41　　　　　9,102,874.53
一年内到期长期债权投资　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
流动资产合计　　　　　　　　　4,195,728,641.50　　　3,821,730,121.49
长期投资：　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
长期股权投资原值　　　　　　　　432,290,493.29　　　　213,865,291.62
减：长期投资减值准备　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
长期股权投资　　　　　　　8-1　 432,290,493.29　　　　213,865,291.62
长期债权投资　　　　　　　8-2　　72,010,000.00　　　　 37,010,000.00
长期投资合计　　　　　　　　　　504,300,493.29　　　　250,875,291.62
合并价差　　　　　　　　　8-4　　35,167,671.47　　　　 38,722,559.35
固定资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
固定资产原价　　　　　　　9　 3,694,184,030.66　　　3,478,881,034.46
减：累计折旧　　　　　　　9　 1,300,434,787.12　　　1,145,397,174.54
固定资产净值　　　　　　　　　2,393,749,243.54　　　2,333,483,859.92
减：固定资产减值准备　　　9　 62,895,365.94 62,　　　　　 610,164.39
固定资产净额　　　　　　　　　2,330,853,877.60　　　2,270,873,695.53
工程物资　　　　　　　　　　　　　　 86,741.53　　　　　2,129,222.71
在建工程原值　　　　　　　　　　143,482,098.07　　　　129,417,615.47
减：在建工程减值准备　　　　　　　1,430,466.18　　　　　1,430,466.18
在建工程　　　　　　　　 10　　 142,051,631.89　　　　127,987,149.29
固定资产清理　　　　　　 11　　　　 705,414.69　　　　　　　　　0.00
固定资产合计　　　　　　　　　2,473,697,665.71　　　2,400,990,067.53
无形资产及其他资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
无形资产原值　　　　　　　9　　 118,692,771.97　　　　123,529,072.25
减：无形资产减值　　　　 10　　　　 209,284.40　　　　　　209,284.40
无形资产　　　　　　　　 12　　 118,483,487.57　　　　123,319,787.85
长期待摊费用　　　　　　 13　　　 7,711,757.11　　　　　9,931,946.45
其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
无形资产及其他资产合计　　　　　126,195,244.68　　　　133,251,734.30
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　0.00
资产总计　　　　　　　　　　　7,335,089,716.65　　　6,645,569,774.29

负债和股东权益　　　　 注释　　　　　　　　　　　合并
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　 2000.12.31
流动负债：
短期借款　　　　　　　14　　　　1,759,780,000.00　　 1,333,330,000.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
应付票据　　　　　　　15　　　　　178,722,002.68　　　　47,965,871.10
应付帐款　　　　　　　16　　　　　482,158,833.15　　　 454,744,599.27
预收帐款　　　　　　　17　　　　　 50,911,347.78　　　　67,410,408.70
应付工资　　　　　　　　　　　　　 44,106,594.53　　　　33,629,307.50
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
应付福利费　　　　　　　　　　　　 63,835,966.12　　　　45,197,440.05
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
应付股利　　　　　　　18　　　　　 88,035,854.34　　　　75,269,454.21
应交税金　　　　　　　19　　　　　 37,726,578.38　　　 105,677,364.08
其他应交款　　　　　　20　　　　　　　178,713.06　　　　 3,000,277.18
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
其他应付款　　　　　　21　　　　　411,396,094.58　　　 316,597,365.24
预提费用　　　　　　　22　　　　　　8,474,616.84　　　　 5,026,622.26
预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
一年内到期的长期负债　23　　　　　838,500,000.00　　　 389,236,804.90
其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
流动负债合计　　　　　　　　　　3,963,826,601.46　　 2,877,085,514.49
长期负债：　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　19　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　20　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
长期借款　　　　　　　24　　　　　647,420,000.00　　 1,172,420,000.00
应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
长期应付款　　　　　　　　　　　　 20,600,000.00　　　　22,600,000.00
专项应付款　　　　　　25　　　　　　2,300,000.00　　　　　　　　 0.00
其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
长期负债合计　　　　　　　　　　　670,320,000.00　　 1,195,020,000.00
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
负债合计　　　　　　　　　　　　4,634,146,601.46　　 4,072,105,514.49
少数股东权益：　　　　　　　　　　261,036,469.12　　　 203,460,883.75
股东权益：　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
股本　　　　　　　　　26　　　　1,169,394,189.00　　 1,169,394,189.00
减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
股本净额　　　　　　　　　　　　1,169,394,189.00　　 1,169,394,189.00
资本公积　　　　　　　27　　　　1,078,231,424.35　　 1,075,144,460.62
　　　　　　　　　　　22　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　23　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
盈余公积　　　　　　　28　　　　　276,447,162.56　　　 249,030,689.28
其中：公益金　　　　　　　　　　　 61,356,069.77　　　　56,125,721.31
未分配利润　　　　　　29　　　　　-84,166,129.84　　　-123,565,962.85
未确认的投资损失　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　 0.00
股东权益合计　　　　　　　　　　2,439,906,646.07　　 2,370,003,376.05
负债和股东权益总计　　　　　　　7,335,089,716.65　　 6,645,569,774.29
　　公司法定代表人：　 财务负责人：　 编制人：

　　资产负债表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会企01表
　　编制单位：华北制药股份有限公司　 2001年12月31日　单位：人民币元
资　产　　　　　　　 注释　　　　　　　　　　　　母公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　　　2000.12.31
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　　　　　233,797,974.13　　　　 159,204,292.26
短期投资原值　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
减：短期投资跌价准备　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
应收票据　　　　　　　　　　　　　116,315,573.30　　　　　26,118,390.00
应收股利　　　　　　　　　　　　　 46,063,489.98　　　　　28,886,243.52
应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
应收帐款原值　　　　　　　　　　1,011,313,232.54　　　　 962,139,573.74
减：坏账准备　　　　　　　　　　　 31,917,745.54　　　　　27,298,468.89
应收帐款　　　　　　　 1　　　　　979,395,487.00　　　　 934,841,104.85
其他应收款原值　　　　　　　　　1,399,204,025.84　　　 1,316,825,346.54
减：坏账准备　　　　　　　　　　　 27,886,961.35　　　　　 4,504,051.59
其他应收款　　　　　　 2　　　　1,371,317,064.49　　　 1,312,321,294.95
预付帐款　　　　　　　　　　　　　 16,613,583.87　　　　 106,912,146.99
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
存货原值　　　　　　　　　　　　　261,306,634.54　　　　 245,059,108.25
减：存货跌价准备　　　　　　　　　　7,492,983.83　　　　　 6,353,585.23
存货　　　　　　　　　　　　　　　253,813,650.71　　　　 238,705,523.02
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　2,925,243.83　　　　　 6,854,888.24
一年内到期长期债权投资　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
流动资产合计　　　　　　　　　　3,020,242,067.31　　　 2,813,843,883.83
长期投资：　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
长期股权投资原值　　　　　　　　1,103,737,108.84　　　　 853,142,084.61
减：长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
长期股权投资　　　　　 3-1　　　1,103,737,108.84　　　　 853,142,084.61
长期债权投资　　　　　 3-2　　　　 35,010,000.00　　　　　35,010,000.00
长期投资合计　　　　　　　　　　1,138,747,108.84　　　　 888,152,084.61
合并价差　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
固定资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
固定资产原价　　　　　　　　　　1,867,395,277.83　　　 1,813,350,047.97
减：累计折旧　　　　　　　　　　　768,093,349.84　　　　 721,554,953.64
固定资产净值　　　　　　　　　　1,099,301,927.99　　　 1,091,795,094.33
减：固定资产减值准备　　　　　　　 47,971,563.61　　　　　48,363,762.06
固定资产净额　　　　　　　　　　1,051,330,364.38　　　 1,043,431,332.27
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　 86,741.53　　　　　 2,129,222.71
在建工程原值　　　　　　　　　　　 29,797,000.45　　　　　35,030,769.30
减：在建工程减值准备　　　　　　　　1,430,466.18　　　　　 1,430,466.18
在建工程　　　　　　　　　　　　　 28,366,534.27　　　　　33,600,303.12
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
固定资产合计　　　　　　　　　　1,079,783,640.18　　　 1,079,160,858.10
无形资产及其他资产：　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
无形资产原值　　　　　　　　　　　 72,682,923.75　　　　　73,020,809.87
减：无形资产减值　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
无形资产　　　　　　　　　　　　　 72,682,923.75　　　　　73,020,809.87
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　450,550.00　　　　　　 782,350.00
其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
无形资产及其他资产合计　　　　　　 73,133,473.75　　　　　73,803,159.87
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　　　 0.00
资产总计　　　　　　　　　　　　5,311,906,290.08　　　 4,854,959,986.41

负债和股东权益　　　　注释　　　　　　　　　　　母公司
　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　　　2000.12.31
流动负债：
短期借款　　　　　　　　　　 1,139,400,000.00　　　　758,800,000.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
应付票据　　　　　　　　　　　　79,722,002.68　　　　　　　　　0.00
应付帐款　　　　　　　　　　　 246,037,174.72　　　　172,157,355.41
预收帐款　　　　　　　　　　　　10,512,899.80　　　　 13,081,529.23
应付工资　　　　　　　　　　　　 7,038,099.61　　　　　3,330,992.10
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
应付福利费　　　　　　　　　　　22,828,604.48　　　　 15,434,225.87
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
应付股利　　　　　　　　　　　　58,469,712.35　　　　 58,469,709.45
应交税金　　　　　　　　　　　　-7,913,396.30　　　　 57,371,574.02
其他应交款　　　　　　　　　　　　 178,713.06　　　　　2,949,080.63
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
其他应付款　　　　　　　　　　 147,299,377.52　　　　183,257,760.93
预提费用　　　　　　　　　　　　　　42,590.40　　　　　　796,202.79
预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
一年内到期的长期负债　　　　　 645,500,000.00　　　　281,000,000.00
其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
流动负债合计　　　　　　　　 2,349,115,778.32　　　1,546,648,430.43
长期负债：　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
长期借款　　　　　　　　　　　 491,000,000.00　　　　909,500,000.00
应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
专项应付款　　　　　　　　　　　 2,300,000.00　　　　　　　　　0.00
其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
长期负债合计　　　　　　　　　 493,300,000.00　　　　909,500,000.00
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
负债合计　　　　　　　　　　 2,799,198,207.43　　　2,456,148,430.43
少数股东权益：　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
股东权益：　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
股本　　　　　　　　　　　　 1,169,394,189.00　　　1,169,394,189.00
减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
股本净额　　　　　　　　　　 1,169,394,189.00　　　1,169,394,189.00
资本公积　　　　　　　　　　 1,078,231,424.35　　　1,075,144,460.62
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
盈余公积　　　　　　　　　　　 191,418,684.08　　　　175,727,638.70
其中：公益金　　　　　　　　　　61,356,069.77　　　　 56,125,721.31
未分配利润　　　　　　　　　　　30,446,214.33　　　　-21,454,732.34
未确认的投资损失　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　0.00
股东权益合计　　　　　　　　 2,469,490,511.76　　　2,398,811,555.98
负债和股东权益总计　　　　　 5,311,906,290.08　　　4,854,959,986.41
　　公司法定代表人：　 财务负责人：　 编制人：
　　合并利润及利润分配表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企02表
　　编制单位：华北制药股份有限公司2001年度　　　　　　　　单位：元
项　目　　　　　　　　　　　　　　注释　　　　　　　　 合并
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　2000年度
一、主营业务收入　　　　　　　　　30 2,837,305,628.89　 2,358,939,127.37
减：主营业务成本　　　　　　　　　31 2,074,717,320.21　 1,833,299,444.47
主营业务税金及附加　　　　　　　　32　　10,035,387.47　　　 9,512,350.07
二、主营业务利润　　　　　　　　　　　 752,552,921.21　　 516,127,332.83
加：其他业务利润　　　　　　　　　33　　 7,269,663.88　　　 9,881,013.46
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　47,212,930.85　　　37,181,091.00
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　 286,730,493.38　　 192,343,615.94
财务费用　　　　　　　　　　　　　34　 178,312,766.25　　 140,836,961.94
三、营业利润　　　　　　　　　　　　　 247,566,394.61　　 155,646,677.41
加：投资收益　　　　　　　　　　　35　　-9,733,080.12　　　 2,672,469.19
补贴收入　　　　　　　　　　　　　36　　　 363,958.00　　　　 304,919.00
营业外收入　　　　　　　　　　　　37　　 1,944,976.71　　　 2,324,302.98
减：营业外支出　　　　　　　　　　38　　12,173,955.68　　　15,446,282.95
四、利润总额　　　　　　　　　　　　　 227,968,293.52　　 145,502,085.63
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　31,127,027.78　　　20,755,467.67
少数股东本期收益　　　　　　　　　　　　57,055,080.27　　　28,090,466.21
未确认投资损失　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
五、净利润　　　　　　　　　　　　　　 139,786,185.47　　　96,656,151.75
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　-123,565,962.85　　-140,208,909.66
以前年度损益调整　　　　　　　　　　　-105,802,594.39　　 -84,500,837.70
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　16,220,222.62　　 -43,552,757.91
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　10,460,696.92　　　 4,354,703.19
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　 5,230,348.46　　　 2,177,351.60
提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　14,500,169.73　　　 7,466,028.25
提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　 6,630,177.61　　　 4,032,891.47
提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　 1,588,062.63　　　　 594,490.73
利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　 3,507,187.66　　　 2,918,030.25
七、可供投资者分配的利润　　　　　　　 -25,696,420.39　　 -65,096,253.40
减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　58,469,709.45　　　58,469,709.45
转作资本（或股本）的普通股股利　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　 -84,166,129.84　　-123,565,962.85

项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　 2000年度
一、主营业务收入　　　　　　　　 1,352,236,714.67　 1,016,599,721.57
减：主营业务成本　　　　　　　　 1,022,206,150.46　　 843,423,095.40
主营业务税金及附加　　　　　　　　　 9,562,806.22　　　 8,454,291.55
二、主营业务利润　　　　　　　　　 320,467,757.99　　 164,722,334.62
加：其他业务利润　　　　　　　　　　16,999,447.95　　　17,167,823.89
减：营业费用　　　　　　　　　　　　14,824,792.77　　　 6,150,068.18
管理费用　　　　　　　　　　　　　 151,765,221.79　　　89,483,774.73
财务费用　　　　　　　　　　　　　 113,864,181.66　　　70,537,189.44
三、营业利润　　　　　　　　　　　　57,013,009.72　　　15,719,126.16
加：投资收益　　　　　　　　　　　　80,985,136.06　　　68,439,338.36
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　 465,417.52　　　　 363,662.94
减：营业外支出　　　　　　　　　　　 8,412,984.21　　　 9,006,149.37
四、利润总额　　　　　　　　　　　 130,050,579.09　　　75,515,978.09
减：所得税　　　　　　　　　　　　　 3,988,877.59　　　 1,618,354.12
少数股东本期收益　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
未确认投资损失　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
五、净利润　　　　　　　　　　　　 126,061,701.50　　　73,897,623.97
加：年初未分配利润　　　　　　　　 -21,454,732.34　　 -30,350,592.07
以前年度损益调整　　　　　　　　　-105,802,594.39　　 -84,500,837.70
六、可供分配的利润　　　　　　　　 104,606,969.16　　　43,547,031.90
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　10,460,696.92　　　 4,354,703.19
提取法定公益金　　　　　　　　　　　 5,230,348.46　　　 2,177,351.60
提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
七、可供投资者分配的利润　　　　　　88,915,923.78　　　37,014,977.11
减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
应付普通股股利　　　　　　　　　　　58,469,709.45　　　58,469,709.45
转作资本（或股本）的普通股股利　　　　　　　 0.00　　　　　　　 0.00
八、未分配利润　　　　　　　　　　　30,446,214.33　　 -21,454,732.34
　　公司法定代表人：　 财务负责人：　 编制人：
　　利润表附表
　　编制单位：华北制药股份有限公司　2001年度　单位：人民币元
报告期利润　　　　　　　　　　　净资产收益率（%）　　 每股收益
　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　加权平均　　全面摊薄　 加权平均
主营业务利润　　　　　　　　30.84%　　30.84%　　　64.35%　　 64.35%
营业利润　　　　　　　　　　10.15%　　10.15%　　　21.17%　　 21.17%
净利润　　　　　　　　　　　 5.73%　　 5.73%　　　11.95%　　 11.95%
扣除非经常性损益后的净利润　 5.04%　　 5.04%　　　10.52%　　 10.52%
　　现金流量表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会企03表
　　编制单位:华北制药股份有限公司　　　　　　　　　　　　单位：人民币元
项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品. 提供劳务收到的现金　　　　　3,818,075,383.08　1,954,244,196.56
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　 92,789,235.12　　 20,491,450.14
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　 55,279,674.48　　159,183,654.93
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　3,966,144,292.68　2,133,919,301.63
购买商品．接受劳务支付的现金　　　　　2,586,957,382.06　1,286,087,611.86
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　312,613,604.13　　184,178,696.49
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　379,571,733.86　　219,622,477.91
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　319,722,402.14　　355,042,899.94
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　3,598,865,122.19　2,044,931,686.20
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　367,279,170.49　　 88,987,615.43
二、投资活动产生的现金流量：　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　 12,909,901.24　　 10,695,833.33
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额　　　　　　　　1,030,113.43　　　　504,545.50
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　 13,940,014.67　　 11,200,378.83
购建固定资产．无形资产和
其他长期资产所支付的现金　　　　　　　　191,788,354.78　　 38,529,617.81
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　235,006,740.00　　180,006,740.00
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　426,795,094.78　　218,536,357.81
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　 -412,855,080.11　 -207,335,978.98
三、筹资活动产生的现金流量：　　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　 30,602,880.00　　　　　　　0.00
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　2,591,804,000.00　1,643,074,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　2,622,406,880.00　1,643,074,000.00
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　2,223,098,000.00　1,316,474,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　222,262,201.09　　133,657,954.58
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　0.00　　　　　　　0.00
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　2,445,360,201.09　1,450,131,954.58
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　177,046,678.91　　192,942,045.42
四、汇率变动对现金的影响额　　　　　　　　　-32,757.36　　　　　　　0.00
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　131,438,011.93　　 74,593,681.87
　　公司法定代表人：　财务负责人：　编制人：
　　现金流量表附表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会企03表
　　编制单位:华北制药股份有限公司　　　　　　　　　　　 单位：人民币元
项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　母公司
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　 139,786,185.47　　126,061,701.50
加：少数股东收益　　　　　　　　　　　　57,055,080.27　　　　　　　0.00
加：未确认投资损失　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　24,886,587.63　　 22,282,157.32
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　 179,262,568.84　　 67,588,360.86
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　 7,017,789.67　　　2,305,366.12
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　14,875,613.88　　　　997,300.00
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　 5,994,021.12　　　4,280,294.41
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　 6,524,692.79　　　4,358,267.85
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失（减：收益）　　　　 1,250,098.45　　　　 25,473.91
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　 1,338,260.43　　　　480,246.29
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　 165,058,072.21　　100,903,344.89
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　 8,574,298.95　　-80,985,136.06
递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　 -55,659,203.84　　-21,753,768.23
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　-118,784,329.97　 -151,232,637.98
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　 -69,900,565.41　　 13,676,644.55
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　 367,279,170.49　　 88,987,615.43
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
三、现金及现金等价物净增加情况　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　 424,218,426.56　　233,797,974.13
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　 292,780,414.63　　159,204,292.26
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　0.00
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　 131,438,011.93　　 74,593,681.87
　　公司法定代表人：　财务负责人：　制表人：
　　资产减值准备表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表1
　　编制单位：华北制药股份有限公司　2001年度　单位：元
项　目　　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　 本年增加数
一、坏帐准备合计　　　　　　　　113,688,438.58　 30,805,335.50
其中：应收帐款　　　　　　　　　105,923,926.40　　3,689,780.99
其他应收款　　　　　　　　　　　　7,764,512.18　 27,115,554.51
二、短期投资跌价损失准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计　　　　　　　7,929,317.85　　　731,425.42
其中：库存商品　　　　　　　　　　6,938,967.26　　　475,991.60
原材料　　　　　　　　　　　　　　　990,350.59　　　255,433.82
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计　　　　 62,610,164.39　　　677,400.00
其中：房屋、建筑物　　　　　　　　2,964,724.52　　　　　　0.00
机器设备　　　　　　　　　　　　 42,010,113.64　　　677,400.00
其他　　　　　　　　　　　　　　 17,635,326.23　　　 77,441.29
六、无形资产减值准备　　　　　　　　209,284.40　　　　　　0.00
其中：专利权
商标权
其他　　　　　　　　　　　　　　　　209,284.40
七、在建工程减值准备　　　　　　　1,430,466.18　　　　　　0.00
八、委托贷款减值准备

项　目　　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　 年末余额
一、坏帐准备合计　　　　　　　　　　　　 0.00　　　 144,493,774.08
其中：应收帐款　　　　　　　　　　　　　 0.00　　　 109,613,707.39
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 34,880,066.69
二、短期投资跌价损失准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　　 0.00　　　　 8,660,743.27
其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,414,958.86
原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,245,784.41
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计　　　　　 392,198.45　　　　62,895,365.94
其中：房屋、建筑物　　　　　　　 2,964,724.52
机器设备　　　　　　　　　　　　　 314,757.16　　　　42,372,756.48
其他　　　　　　　　　　　　　　17,557,884.94
六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　 0.00　　　　　 209,284.40
其中：专利权
商标权
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　209,284.40
七、在建工程减值准备　　　　　　　　　　 0.00　　　　 1,430,466.18
八、委托贷款减值准备
　　公司法定代表人：　 财务负责人：　编制人：
　　2、未予合并的特殊行业子公司已审计会计报表
　　资产负债表
　　编制单位：华北制药财务有限责任公司　 2001年12月31日　单位：元
资产　　　　　　　　　行次　　　　 年初数　　　　　　期末数
流动资产
现金银行存款　　　　　 1　　　　29,450,006.84　　 1,509,645.74
其他货币资金　　　　　 2　　　　　　　　 0.00　　　　　　 0.00
存放中央银行款项　　　 3　　　　 8,770,015.32　　18,418,843.02
存放同业款项　　　　　 4　　　　 7,362,653.32　　58,293,130.34
存放联行款项　　　　　 5　　　　　　　　 0.00　　　　　　 0.00
拆出资金　　　　　　　 6　　　　 8,500,000.00　　 8,500,000.00
拆放金融性公司　　　　 7　　　　　　　　 0.00　　　　　　 0.00
短期贷款　　　　　　　 8　　　 116,970,000.00　 370,220,000.00
应收进出口抵押　　　　 9　　　　　　　　 0.00　　　　　　 0.00
应收帐款　　　　　　　10　　　　 7,788,406.59　　 7,224,339.09
减:坏帐准备　　　　　 11　　　　　　23,365.22　　　　　　 0.00
其他应收款　　　　　　12　　　　 6,639,664.78　　 6,192,285.46
贴现　　　　　　　　　13　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
短期投资　　　　　　　14　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
委托贷款式及委托投资　15　　　　　　　　　　　　 20,000,000.00
自营证券　　　　　　　16
代理证券　　　　　　　17
买入返售证券　　　　　18
代处理流动资产净损失　19
一年内到期的长期投资　20
流动资产合计　　　　　21　　　 185,457,381.63　 490,358,243.65
长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
中长期贷款　　　　　　22　　　　　　　　 0.00
逾期贷款　　　　　　　23　　　　52,480,100.00　　49,113,100.00
减:贷款呆账准备　　　 24　　　　 1,694,501.00　　 4,780,862.00
应收租凭款　　　　　　25
减:未收租赁收益　　　 26
应收转租赁款　　　　　27
租赁资产　　　　　　　28
减:代转租赁资产　　　 29
经营租赁资产　　　　　30
减:经营租赁资产折旧　 31
长期投资　　　　　　　32　　　　 9,990,000.00　　 9,990,000.00
减:投资风险准备　　　 33　　　　　 -99,900.00
固定资产原值　　　　　34　　　　 1,158,761.81　　 1,164,261.81
减:累计折旧　　　　　 35　　　　　 471,764.71　　　 602,960.29
固定资产净值　　　　　36　　　　　 686,997.10　　　 561,301.52
固定资产清理　　　　　37
在建工程　　　　　　　38
代处理固定资产净损失　39
长期资产合计　　　　　40　　　　61,362,696.10　　54,883,539.52
无形递延及其他资产　　41
无形资产　　　　　　　42
递延资产　　　　　　　43　　　　　　 3,762.73
其他资产　　　　　　　44
其他资产合计　　　　　45　　　　　　 3,762.73
资产合计　　　　　　　　　　　 246,823,840.46　 545,241,783.17
资产　　　　　　　　　行次　　　　 年初数　　　　　　期末数
短期存款　　　　　　　46　　　55,360,565.99　　　 152,233,948.12
短期储蓄存款　　　　　47
财政性存款　　　　　　48
向中央银行借款　　　　49
同业存放款项　　　　　50
联行存放款项　　　　　51
拆入资金　　　　　　　52　　　74,000,000.00　　　　58,000,000.00
金融性公司拆入　　　　53
应解汇款　　　　　　　54
汇出汇款　　　　　　　55
委托存款　　　　　　　56　　　　　　　　　　　　　 20,000,000.00
应付代理证券款　　　　57
买出回购证券款　　　　58
应付帐款　　　　　　　59　　　 1,695,480.00　　　　　 677,400.00
其他应付款　　　　　　60　　　 4,201,949.75　　　　 3,768,937.44
应付工资　　　　　　　61　　　　　45,050.00　　　　　　11,400.00
应付福利费　　　　　　62　　　　 131,435.73　　　　　 117,684.13
应交税金　　　　　　　63　　　　 316,157.44　　　　　 479,605.39
应付利润　　　　　　　64　　　 2,971,232.00　　　　 3,398,773.40
预提费用　　　　　　　65　　　　　35,409.18　　　　　　 9,102.88
发行短期债券　　　　　66　　　　　　　 0.00
一年内到期的长期负债　67　　　　　　　 0.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
流动负债合计　　　　　68　　 138,757,280.09　　　 238,696,851.36
长期负债
长期存款　　　　　　　69
长期储蓄存款　　　　　70
保证金　　　　　　　　71
应付转租赁租金　　　　72
发行长期债券　　　　　73
长期借款　　　　　　　74
长期应付款　　　　　　75
长期负债合计　　　　　76
其他负债　　　　　　　77
所有者权益:
实收资本　　　　　　　78　　 100,000,000.00　　　 300,000,000.00
资本公积　　　　　　　79
盈余公积　　　　　　　80　　　 4,452,590.79　　　　 4,635,033.55
未分配利润　　　　　　81　　　 3,613,969.58　　　　 1,909,898.26
本年利润　　　　　　　82
所有者权益合计　　　　83　　 108,066,560.37　　　 306,544,931.81
负债及所有权益合计　　　　　 246,823,840.46　　　 545,241,783.17
　　利润及利润分配表
　　编制单位：华北制药财务有限责任公司　2001年度　 单位：元
项目　　　　　　　　 行次　　　　 上年实际数　　　 本年实际数
一、营业收入　　　　　1　　　　 11,312,526.81　　 14,720,338.66
利息收入　　　　　　　2　　　　 10,572,239.77　　 12,876,929.46
金融企业往来收入　　　3　　　　　　740,287.04　　　1,843,409.20
手续费收入　　　　　　4
证券销售差价收入　　　5
证券发行收入　　　　　6
租赁收益　　　　　　　7
汇兑收益　　　　　　　8
其他营业收入　　　　　9
二、营业支出　　　　　10　　　　 9,712,649.92　　 12,432,105.96
利息支出　　　　　　　11　　　　　 966,055.21　　　　940,649.10
金融企业往来支出　　　12　　　　 6,163,707.00　　　5,124,550.00
手续费支出　　　　　　13　　　　　　80,720.00
营业费用　　　　　　　14　　　　 2,502,167.71　　　3,403,811.08
汇兑损失　　　　　　　15
其他营业支出　　　　　16　　　　　　　　　　　　　 2,963,095.78
三、营业税金及附加　　17　　　　　 901,283.43　　　　968,988.95
四、营业利润　　　　　18　　　　　 698,593.46　　　1,319,243.75
加：投资收益　　　　　19　　　　　 554,700.30　　　　355,555.20
加：营业外收入　　　　20　　　　　　　　　　　　　　　 1,260.00
减：营业外支出　　　　21　　　　　 112,397.43　　　　　3,784.48
五、利润总额　　　　　22　　　　 1,140,896.33　　　1,672,274.47
减：所得税　　　　　　　　　　　　 348,463.47　　　　760,060.71
六、净利润　　　　　　　　　　　　 792,432.86　　　　912,213.76
减：应交特种基金　　　4
加：年初未分配利润　　5　　　　　2,979,783.30　　　3,613,969.58
　　上年利润调整　　　6
减：上年所得税调整　　7
三、可供分配利润　　　8　　　　　3,772,516.16　　　4,526,183.34
加：盈余公积补亏　　　9
减：提取盈余公积　　　10　　　　　 158,546.58　　　　182,442.32
应付利润　　　　　　　11　　　　 2,433,842.32
四、期末未分配利润　　12　　　　 3,613,969.58　　　1,909,898.70
　　现金流量表
　　编制单位：华北制药财务有限责任公司　2001年度　单位：元
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　　　　　　金额
一、经营活动产生的现金流量　　　　　　　　　　　　 1　　 13,428,994.05
贷博士学位利息收入　　　　　　　　　　　　　　　　 2　　　1,843,409.20
金融机构往来收入　　　　　　　　　　　　　　　　　 3
其他营业收入收到的现金　　　　　　　　　　　　　　 4　　 96,873,382.13
活期存款吸收与支付净额　　　　　　　　　　　　　　 5
吸收的定期存款　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6　　　　117,000.00
收回的中长期贷款　　　　　　　　　　　　　　　　　 7
收回的已于前期核销的贷款　　　　　　　　　　　　　 8
同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额　　　　　　 9
金融机构其他往来收到的现金净额　　　　　　　　　　10
手续费收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11
证券业务收到的现金净额　　　　　　　　　　　　　　12
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　13　　　　 31,405.55
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　14　　112,294,190.93
存款利息支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15　　　　940,649.10
金融机构往来支出　　　　　　　　　　　　　　　　　16　　　6,142,630.00
其他营业支出支付的现金　　　　　　　　　　　　　　17　　　2,670,129.15
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　18　　　　519,058.69
支付的定期存款　　　　　　　　　　　　　　　　　　19
短期贷款发放与收回净额　　　　　　　　　　　　　　20　　 25,000,000.00
发放的中长期贷款　　　　　　　　　　　　　　　　　21
支付营业税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　22　　　　921,664.33
支付的所得税款　　　　　　　　　　　　　　　　　　23　　　　641,113.22
支付的除营业税及附加、所得税以外的税费　　　　　　24　　　　159,972.62
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　25　　　5,816,187.41
与其他金融机构拆借资金净额　　　　　　　　　　　　26　　 16,000,000.00
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　27　　283,811,404.52
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　28　 -171,517,213.59
二、投资活动产生的现金流量　　　　　　　　　　　　29
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　30
分得股利或利润所收到的现金　　　　　　　　　　　　31　　　　355,555.20
取得的债券利息收入所收到的现金　　　　　　　　　　32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额33
收回的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　34
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　35　　　　355,555.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　36　　　　　5,500.00
权益性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　37
债券性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　38
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　39
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40　　　　　5,500.00
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　41　　　　350,055.20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　42　　200,000,000.00
发行债券所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　43
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　44
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　45　　200,000,000.00

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　　　　金额
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　46
发生筹资费用所支付的现金　　　　　　　　　　　　　47
分配股利或利润所支付的现金　　　　　　　　　　　　48　　　2,006,300.92
偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　49
融资租赁所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　50
减少注册资本所支付的现金　　　　　　　　　　　　　51
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　52
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　53　　　2,006,300.92
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　54　　197,993,699.08
四、汇率变动对现金流量的影响额　　　　　　　　　　55
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　56　　 26,826,540.69

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　　　　　 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动　　　　　　　　　　57
以固定资产偿还债务　　　　　　　　　　　　　　　　　 58
对外投资偿还债务　　　　　　　　　　　　　　　　　　 59
以固定资产进行长期投资　　　　　　　　　　　　　　　 60
融资租赁固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　 61
接受捐赠非现金资产　　　　　　　　　　　　　　　　　 62
2、将利润调节为经营活动的现金流量　　　　　　　　　　63
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 64　　　912,213.76
加：计提呆帐准备金或转销的呆帐　　　　　　　　　　　 65　　2,963,095.78
计提的坏帐准备或转销的呆帐　　　　　　　　　　　　　 66
计提的投资风险准备金或转销的投资　　　　　　　　　　 67
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 68　　　131,195.58
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 69
递延资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 70　　　　3,762.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 71
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　 72
投资损失（减收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　 73　　 -355,555.20
其他项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 74 -174,848,327.10
经营性应收项目的减少（减增加）　　　　　　　　　　　 75　　1,011,446.82
经营性应付项目的增加（减减少）　　　　　　　　　　　 76　 -1,335,045.96
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　 77 -171,517,213.59
3、现金及现金等价物净增加情况　　　　　　　　　　　　78
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 79　 69,087,582.21
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 80　 42,261,041.52
现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　 81
减现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　 82
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　 83　 26,826,540.69
　　三、财务报表附注
　　会计报表附注
　　一、公司概况
　　华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是由原华北制药厂（现华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团” ）投入其全部生产经营性资产，并经募股于1992 年8 月组建的股份制企业。1993 年11 月8 日，本公司股票上网发行，股票名称为“华北制药”，股票代码为600812，发行数量为7000 万股；1994 年1 月14日，本公司股票在上海证券交易所挂牌上市；从股票上市至今历经三次配股：以1995年6 月30 日为股权登记日进行配股，每10 股配3 股；以1997 年7 月28 日为股权登记日进行配股，每10 股配1.818 股；以1999 年1 月26 日为股权登记日进行配股，每10股配3 股。公司的注册资本为1 169 394 189 元，注册地址为河北省石家庄市和平东路388 号，法定代表人为吕渭川。公司主要生产青霉素、链霉素、林可霉素等医药产品，是目前我国最大的抗生素生产基地，公司的“华北牌”商标是抗生素产品的著名品牌。
　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
　　1．会计制度
执行财政部颁发的《企业会计制度》。
　　2．会计年度
　　以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
　　3．记帐本位币
　　以人民币为记帐本位币。
　　4．记帐基础和计价原则
　　会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价以历史成本为原则。
　　5．外币业务的核算方法
　　外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记帐，期末按报表日汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属于资本性支出的计入相关资产价值。
　　6．外币资产、负债项目的折算汇率为1 美元兑8.2766 元人民币。
　　7．现金等价物的确定标准
　　现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
　　8．应收款项的坏帐核算方法
　　坏帐的确认标准为：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足或者死亡等情况，导致无法收回的应收款项，经公司的相应权力机构批准作为资产损失。
　　坏帐损失的核算方法：备抵法。
　　坏帐准备的计提方法：采用余额百分比法，按期末应收账款及其他应收款扣除关联公司往来后的余额计提5%的坏帐准备。
　　对于欠款人财务状况不佳、且帐龄超过三年的款项在正常按余额计提准备的基础上，根据可能发生坏帐的金额再计提专项准备。
　　9．存货核算方法
　　（1）分类：存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
　　（2）计价方法：原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时采用一次摊销法。
　　（3）盘存制度：永续盘存制。
　　（4）存货跌价准备计提标准及方法：
　　存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可变现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。原材料的市价依各会计期间最后一个月的平均采购价计算；产成品的市价按各会计期间最后一个月的平均销售价计算。
　　存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类别计提跌价准备。
　　10．长期投资核算方法
　　长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。
　　长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份额确认。
　　股权投资差额的摊销方法按合同规定的投资期限摊销，合同未规定期限的，借方差额按不超过10 年摊销，贷方差额按不低于10 年摊销。
　　长期债权投资在取得时按照实际成本作为初始投资成本入帐，依合同约定利率按期计算确认利息收入。
　　长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提取长期投资减值准备。
　　长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
　　11．固定资产计价和折旧方法
　　（1）本公司固定资产标准为使用年限在1 年以上，单位价值在人民币2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。折旧计提方法采用平均年限法，按照固定资产的类别、原值、规定使用年限、扣除残值率3%确定其年限及分类折旧率如下：
类　别　　　　　　 使用年限　　年折旧率(%)
房屋　　　　　　　　20—45　　　2.2— 4.9
建筑物　　　　　　　15—25　　　3.9— 6.5
动力设备　　　　　　11—18　　　5.4— 8.8
传导设备　　　　　　15—28　　　3.5— 6.5
生产设备　　　　　　 7—14　　　6.9—13.9
工具仪器　　　　　　 8—14　　　6.9—12.1
运输设备　　　　　　 6—12　　　8.1—16.2
管理设备　　　　　　 5—22　　　4.4—19.4
其他设备　　　　　　 5—22　　　4.4—19.4
　　（2）公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。计提减值准备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新计算确定折旧率，并计提折旧。
　　12．在建工程核算方法
　　本公司在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或估计价值转入固定资产核算。
　　在建工程减值准备：本公司于各期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确定。
　　13．借款费用的核算方法
　　为购建固定资产发生的借款费用满足《借款费用》准则中资本化条件的计入工程成本；否则计入当期损益。
　　14．无形资产核算方法
　　按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。
　　无形资产减值按照其价值减损的金额计提减值准备。
　　15．长期待摊费用核算方法
　　按受益期限采用直线法摊销。
　　16．收入确认原则
　　① 销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对产品、商品实施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
　　② 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
　　③ 他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费。
　　17．所得税的会计处理方法
　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
　　18．主要会计政策、会计估计变更及会计差错调整
　　（1）2001 年公司按照《企业会计制度》的规定，改变了会计政策，并作了追溯调整使期初留存收益减少了50,459,728.24 元；
　　（2）会计差错调整：使期初留存收益减少了46,097,251.22 元；
　　（3）投资收益调整：由于被投资单位的差错调整，使本公司期初留存收益减少了42,210,758.80 元；
　　（4）上述三项调整相应调减盈余公积31,185,326.26 元；
　　（5）合并报表范围变更：由于合并范围增加了三家中外合作企业，使投资收益减少18,964,050.08 元，使盈余公积增加了65,437,455.09 元；
　　（6）综合上述五项内容共计减少期初留存收益157,731,788.34 元，增加期初盈余公积34,252,128.83 元，合计减少期初未分配利润191,983,917.17 元。追溯调整的累计影响如下：
　　项　目　　　　　　　2000年度　　　　2000年度以前　　　　合计
一、政策变更
1、固定资产减值　　　-5,297,191.20　　-43,066,570.86　　-48,363,762.06
2、在建工程减值　　　　　　　 ——　　 -1,430,466.18　　 -1,430,466.18
3、开办费　　　　　　　-665,500.00　　　　　　　——　　　 -665,500.00
小计　　　　　　　　 -5,962,691.20　　-44,497,037.04　　-50,459,728.24
二、差错调整
1、计提坏帐　　　　　-5,751,015.35　　-17,837,682.66　　-23,588,698.01
2、冲回租赁收入　　　-3,970,000.00　　 -8,260,000.00　　-12,230,000.00
3、补提折旧等　　　　-2,341,527.74　　-11,707,638.72　　-14,049,166.46
4、其他　　　　　　　　 -47,996.08　　　3,818,609.33　　　3,770,613.25
小计　　　　　　　　-12,110,539.17　　-33,986,712.05　　-46,097,251.22
三、投资收益调整　　-12,971,373.76　　-29,239,385.04　　-42,210,758.80
四、盈余公积调整　　-11,378,256.09　　-19,807,070.17　　-31,185 326.26
五、合并范围调整
1、投资收益　　　　　14,775,730.50　　-33,739,780.58　　-18,964,050.08
2、盈余公积调整　　　 4,830,861.41　　 60,606,593.68　　 65,437,455.09
共计调减留存收益　　 16,268,873.63　　141,462,914.71　　157,731,788.34
共计调增盈余公积　　 -6,547,394.68　　 40,799,523.51　　 34,252,128.83
　　19．合并会计报表的编制方法
　　（1）合并范围的确定原则：对拥有被投资单位50%以上表决权资本或可以控制其经营活动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合并报表范围：
　　a．已关停并转的子公司；
　　b．按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；
　　c．已宣告破产的子公司；
　　d．准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司；
　　e．非持续经营的所有者权益为负数的子公司；
　　f．受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司；
　　g．根据财政部财会字（ 1996）2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围：
　　①子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的10%；
　　②子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计的10%；
　　③子公司当期净利润合计低于母公司及全部子公司当期净利润合计的10%；
　　④本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。
　　h．根据财政部财会字（ 1996）2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，特殊行业的子公司可不纳入合并报表范围。
　　本报告期符合上述情况的子公司如下：
　　华北制药股份有限公司天津化工有限公司符合上述条件g；华北制药天星有限公司、华北制药秦皇岛有限公司符合上述条件d； 华北制药集团财务有限责任公司符合上述条件h，因而未纳入本报告期合并报表范围。
　　（2）编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他相关资料为依据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实现利润相互抵销后编制而成。
　　（3）子公司与母公司会计政策无差异。
　　三、税项
　　（1）增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算增值税；
　　（2）营业税：税率为5%；
　　（3）城建税：税率为7%；
　　（4）教育费附加：税率为3.5%；
　　（5）所得税：
　　母公司税率：根据河北省财政厅冀财企[2000]74 号文件规定本公司2001 年度所得税先按法定税率33%征收再返还18%，实际税负为15%；
　　子公司华北制药华胜有限公司系中外合资企业，自1997 年享受“免二减三”的优惠政策，2001 年适用24%的优惠税率,所得税减半征收，实际执行税率12%；
　　子公司华北制药威可达有限公司系中外合资企业，“免二减三”的优惠政策已享受完，2001 年适用24%的优惠税率，地方所得税1.5%，合计25.5%。
　　子公司华北制药集团倍达有限公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策，2001 年所得税减半征收，实际执行税率15%；
　　子公司华北制药集团制剂有限公司执行33%的所得税税率；
　　子公司华北制药康欣有限公司公司系中外合作企业，2001 年适用12%的优惠税率；
　　子公司河北维尔康制药有限公司系中外合作企业，2001 年适用24%的优惠税率；地方所得税1.5%，合计25.5%。
　　子公司华北制药集团北元有限公司系中外合作企业，享受“免二减三”的优惠政策，2001 年适用12%的优惠税率。
　　四、控股子公司及合营企业
　　公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围：
　　被投资企业全称　　　　　　　　　持股比例　 注册地　　　法人代表
华北制药威可达有限公司　　　　　　　　 60%　 中国石家庄　　 刘寿文
华北制药华胜有限公司　　　　　　　　　 51%　 中国石家庄　　 刘寿文
华北制药康欣有限公司　　　　　　　　 74.6%　 中国石家庄　　 李建昭
华北制药集团制剂有限公司　　　　　　　100%　 中国石家庄　　 吕渭川
华北制药集团倍达有限公司　　　　　　49.41%　 中国石家庄　　 吕渭川
华北制药集团北元有限公司　　　　　　　 75%　 中国石家庄　　 吕渭川
河北维尔康制药有限公司　　　　　　　 65.2%　 中国石家庄　　 刘寿文
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　 65%　 中国承德　　　 李建昭
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　　100%　 中国秦皇岛　　 李建昭
华北制药股份有限公司天津化工公司　　　 51%　 中国天津　　　 李建昭
华北制药集团财务有限责任公司　　　　83.33%　 中国石家庄　　 连发辙
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　　 30%　 中国石家庄　　 吕渭川
河北华日药业有限公司　　　　　　　　35.48%　 中国石家庄　　 吕渭川
华北制药集团新药研究开发中心　　　　　 44%　 中国石家庄　　 吕渭川

　　被投资企业全称　　　　　　　　　 注册资本
华北制药威可达有限公司　　　　　　　516.20万美元
华北制药华胜有限公司　　　　　　　　1328.40万美元
华北制药康欣有限公司　　　　　　　　1496万美元
华北制药集团制剂有限公司　　　　　　3118.54万元
华北制药集团倍达有限公司　　　　　　2720万美元
华北制药集团北元有限公司　　　　　　1200万美元
河北维尔康制药有限公司　　　　　　　2300万美元
华北制药天星有限公司　　　　　　　　4633.49万元
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　700万元
华北制药股份有限公司天津化工公司　　1500万元
华北制药集团财务有限责任公司　　　　30000万元
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　320万元
河北华日药业有限公司　　　　　　　　310万美元
华北制药集团新药研究开发中心　　　　943万元

　　被投资企业全称　　　　　　　　　　 经营范围　　　　　　　 是否合并
华北制药威可达有限公司　　　　　　　生产销售VB12　　　　　　　　 是
华北制药华胜有限公司　　　　　　　　生产销售链霉素及相关产品　　 是
华北制药康欣有限公司　　　　　　　　产销葡萄糖淀粉VB12 及制剂　　是
华北制药集团制剂有限公司　　　　　　产销粉针颗粒剂水针胶囊　　　 是
华北制药集团倍达有限公司　　　　　　产销半合体及中间体　　　　　 是
华北制药集团北元有限公司　　　　　　生产销售氨卞青霉素等　　　　 是
河北维尔康制药有限公司　　　　　　　生产销售VC　　　　　　　　　 是
华北制药天星有限公司　　　　　　　　化学医药生产和销售　　　　　 否
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　医药化工　　　　　　　　　　 否
华北制药股份有限公司天津化工公司　　医药化工　　　　　　　　　　 否
华北制药集团财务有限责任公司　　　　存贷款及投资业务　　　　　　 否
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　出口抗生素原料、制剂等　　　 --
河北华日药业有限公司　　　　　　　　生产普鲁卡因青霉素　　　　　 --
华北制药集团新药研究开发中心　　　　中西药、生物技术产品　　　　 --
　　1．本报告期纳入合并范围的子公司共七家，分别为华北制药华胜有限公司、华北制药威可达有限公司、华北制药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司、华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药集团北元有限公司。
　　2．合并范围较2000 年报增加了华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药集团北元有限公司三家中外合作公司。变更的原因为根据中国证监会天津特派办的整改意见对合并范围进行了修订，将中外合作公司纳入了合并范围。
　　3．根据中喜会计师事务所中喜管验字[2001]第2006 号验资报告，本公司于2001年6 月8 日对参股公司——华北制药集团财务有限责任公司增资20,000 万元，持股比例由50%增至83.33%。截止审计报告日该公司正在办理增资相关的审批及变更登记手续，且该公司主营金融业务，与本公司的主业不符，故未纳入合并范围。
　　4．本公司将华北制药集团倍达有限公司纳入合并范围的原因：持有该公司49.41%的股权占据控股地位，且能够控制其财务与经营政策。
　　五、会计报表主要项目注释
　　1．货币资金
　　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　2000.12.31
项　目　　　　　　　　　　金额（元）　　　　　金额（元）
现金　　　　　　　　　　　231,314.30　　　　　362,151.41
银行存款　　　　　　　391,347,901.97　　　278,649,910.58
其他货币资金　　　　　 32,639,210.29　　　 13,768,352.64
合计　　　　　　　　　424,218,426.56　　　292,780,414.63
　　说明：
　　① 期末余额中外币存款为4,479,130.67 美元，按8.2766 的折算汇率折合人民币37,071,972.90 元。其中966,438.55 美元折合人民币7,998,825.30 元为信用证保证金存款。
　　② 人民币存款中存在以下专用款项：
　　票据质押存款——46,547,655.34元，专用于承兑应付票据。
　　其他货币资金——8,987,055.98元，性质为保证金。
　　2．应收票据
　　本报告期末余额为154,452,332.29元，均为银行承兑汇票。
　　说明：期末余额中质押在银行的金额为26,354,000.00元。
　　3．应收股利
　　股东名称　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　2000.12.31
河北证券有限责任公司　　　　　　　　　　　 ——　　　　5,040,000.00
洋浦庆北医药公司　　　　　　　　　　 235,532.54　　　　　235,532.54
华北制药集团新药研究开发中心　　　 1,759,961.85　　　　1,759,961.85
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　62,532.26　　　　　 62,532.26
华北制药集团财务有限责任公司　　　　 973,536.93　　　　　973,536.93
合计　　　　　　　　　　　　　　　 3,031,563.58　　　　8,071,563.58
　　4．应收款项
　　（1） 应收账款
　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31
账　龄　　　　　　金额（元）　　　比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　　1,125,890,777.62　　　68.86　　　　42,380,038.81
1至2年　　　　 199,037,922.54　　　12.17　　　　 8,432,001.51
2至3年　　　　 185,833,465.45　　　11.37　　　　 8,291,673.28
3年以上　　　　124,192,112.73　　　 7.60　　　　50,509,993.79
合计　　　　 1,634,954,278.34　　 100.00　　　 109,613,707.39
　　　　　　　　　　　　2000.12.31
账龄　　　　　　 金额（元）　　　 比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　　 977,792,588.79　　　　59.91　　　 37,177,594.23
1至2年　　　　472,792,699.39　　　　28.97　　　 18,341,486.20
2至3年　　　　 76,176,380.08　　　　 4.67　　　　3,807,319.00
3年以上　　　 105,280,258.71　　　　 6.45　　　 46,597,526.97
合计　　　　1,632,041,926.97　　　 100.00　　　105,923,926.40
　　说明：
　　① 期末余额中应收持有本公司5%以上股份的股东欠款为：
华北制药集团有限责任公司　　12,069,872.02
　　② 本期末应收外汇账款14,207,965.88 美元，折合人民币117,593,654.03 元。
　　③ 期末余额中前五名债务人欠款合计876,784,618.90 元，占总额比例为53.63%。
　　④ 专项计提的坏帐准备：
　　对欠款人财务状况不佳、且帐龄超过三年的款项在正常按余额计提准备的基础上，补充计提了70%的专项准备，截止本报告期末专项准备为43,860,584.10 元。
　　（2）其他应收款
　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31
账龄　　　　　　金额（元）　　 比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　　799,762,514.47　　 52.52　　　　12,971,154.70
1至2年　　　 569,391,547.22　　 37.40　　　　 3,522,848.32
2至3年　　　　95,287,696.96　　　6.26　　　　 3,060,972.29
3年以上　　　 58,223,126.53　　　3.82　　　　15,325,091.38
合计　　　 1,522,664,885.18　　100.00　　　　34,880,066.69
　　　　　　　　　　　　　　 2000.12.31
账　龄　　　　　金额（元）　　比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　　649,284,918.38　　 49.47　　　　4,790,545.01
1至2年　　　 543,922,690.31　　 41.44　　　　1,246,134.52
2至3年　　　　66,609,934.22　　　5.07　　　　　780,496.71
3年以上　　　 52,796,718.76　　　4.02　　　　　947,335.95
合计　　　 1,312,614,261.67　　100.00　　　　7,764,512.18
　　说明：
　　① 期末余额中应收持有本公司5%以上股份的股东欠款为：
华北制药集团有限责任公司　　804,141,924.33
　　② 期末余额中前五名债务人欠款合计为1,051,564,790.91 元，占总额的比例为69.06%。
　　③ 专项计提的坏帐准备：
　　对于期末应收石家庄先导公司的款项27,652,535.00 元，因其属于1995 年的借款，故在正常按余额计提准备的基础上，补充计提了45%的坏帐准备计12,443,640.75 元。
　　④ 关于本公司控股股东的欠款，根据2001 年12 月本公司发布的对大股东及关联方欠款的清收方案，本公司将积极采取措施予以清收。
　　5．预付账款
　　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　　　　2000.12.31
账　龄　　　　　金额（元）　　　比例（%）　　　金额（元）　　 比例（%）
1年以内　　　50,483,372.89　　　 50.23　　　　41,743,354.47　　23.22
1至2年　　　 37,331,699.74　　　 37.14　　　 122,815,639.53　 68.31
2至3年　　　　8,474,520.62　　　　8.43　　　　13,978,576.29　　7.77
3年以上　　　 4,220,914.23　　　　4.20　　　　 1,256,523.14　　0.70
合计　　　　100,510,507.48　　　100.00　　　 179,794,093.43　100.00
　　说明：本期末预付外汇账款2,953,003.82 美元，折合人民币24,440,831.41 元。本报告期末一年以上的预付款项的主要原因为货已到发票未到。
　　6．存货
　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31
　　　　　　　 项目金额（元）　　　　 跌价准备
原材料　　　　 165,607,552.29　　　 1,245,784.41
在产品　　　　 138,289,371.26　　　　　　　　 --
库存商品　　　 186,313,423.58　　　 7,414,958.86
低值易耗品　　　 6,639.564.08　　　　　　　　 --
包装物　　　　　 1,495,960.75　　　　　　　　 --
材料采购　　　　 1,740,540.47　　　　　　　　 --
委托加工物资　　　 449,088.88　　　　　　　　 --
自制半成品　　　 5,056,160.70　　　　　　　　 --
合计　　　　　 505,591,662.01　　　 8,660,743.27

　　　　　　　　　　　　　　　2000.12.31
　　　　　　　　 金额（元）　　　　　　跌价准备
原材料　　　　 132,055,369.02　　　　　 990,350.59
在产品　　　　 139,771,617.05　　　　　　　　　 --
库存商品　　　 172,201,614.01　　　　 6,938,967.26
低值易耗品　　　 5,217,618.18　　　　　　　　　 --
包装物　　　　　　 226,577.99　　　　　　　　　 --
材料采购　　　　　 850,914.99　　　　　　　　　 --
委托加工物资　　 1,530,424.44　　　　　　　　　 --
自制半成品　　　 3,584,564.43　　　　　　　　　 --
合计　　　　　 455,438,700.11　　　　 7,929,317.85
　　7．待摊费用
类　别　　　　　 期初余额　　　本期增加　　　　本期摊销
停工损失　　　4,394,934.88　　2,532,814.96　　6,118,365.96
采暖费　　　　2,847,077.14　　6,652,828.03　　8,312,865.15
大修费　　　　1,448,093.73　　1,651,740.40　　1,792,248.75
外加工购料　　　　　　　--　　1,431,969.98　　1,357,958.14
保险费　　　　　 91,800.00　　　623,245.23　　　649,494.23
其他　　　　　　320,968.78　　　424,080.00　　　729,117.49
合计　　　　　9,102,874.53　 13,316,678.60　 18,960,049.72

类　别　　　　　 期末余额　　 结存原因
停工损失　　　　809,383.88　　跨期收益
采暖费　　　　1,187,040.02　　跨期收益
大修费　　　　1,307,585.38　　跨期收益
外加工购料　　　 74,011.84　　跨期收益
保险费　　　　　 65,551.00　　跨期收益
其他　　　　　　 15,931.29　　跨期收益
合计　　　　　3,459,503.41
　　8．长期投资
　　(1)长期股权投资：
　　① 权益法核算的其他长期股权投资：
被投资单位名称　　　　　　　初始投资成本　　 本年投资　　　　　本期增加
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 增减净额
华北制药集团
进出口贸易有限责任公司　　　 973,651.87　　　　　　　　　　　 605,315.34
华北制药股份
天津化工有限公司　　　　　 7,650,000.00　　　　　　　　　　　　22,584.42
河北华日药业有限公司　　　 9,382,086.39　　　　　　　　　　　 644,934.54
华北制药秦皇岛有限公司　　 7,000,000.00　　　　　　　　　　　　 1,527.92
华北制药天星有限公司　　　30,117,656.00　　　　　　　　　 -13,331,039.26
华北制药集团
财务有限责任公司　　　　　50,000,000.00　 200,000,000.00　　2,779,695.52
华北制药集团
新药研究开发中心　　　　　 4,149,070.94　　　　　　　　　　 3,156,981.77
洋浦庆北医药公司　　　　　　 150,000.00　　　　　　　　　　　　　　 0.00
河北华维化工制药
设备有限公司　　　　　　　　 650,000.00　　　　　　　　　　　　79,168.99
石家庄市维美食品有限公司　 1,259,200.00　　　　　　　　　　　 -51,001.54
石家庄市康成实业公司　　　 2,880,000.00　　　　　　　　　　　 156,236.60
合计　　　　　　　　　　 114,211,665.20　 200,000,000.00　 -5,935,595.70

被投资单位名称　　　　　　　损益调整　　　 累计增减额
　　　　　　　　　　　　　　本期分配
华北制药集团
进出口贸易有限责任公司　　　　　　　　　　　955,264.10
华北制药股份
天津化工有限公司　　　　　　　　　　　　　　297,210.05
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　 -4,903,814.26
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　　　 -8,023,343.38
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　　-12,153,170.56
华北制药集团
财务有限责任公司　　　　　 243,384.23　　 4,789,398.50
华北制药集团
新药研究开发中心　　　　　　　　　　　　　6,627,549.77
洋浦庆北医药公司　　　　　　　　　　　　　　 41,564.57
河北华维化工制药
设备有限公司　　　　　　　　　　　　　　　1,277,158.77
石家庄市维美食品有限公司　　　　　　　　　　 69,098.89
石家庄市康成实业公司　　　　　　　　　　　　526,920.28
合计　　　　　　　　　　　 243,384.23　 -10,496,163.27
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资准备
被投资单位名称　　　　　　　 本期增减额　　 累计增减额
华北制药集团
进出口贸易有限责任公司
华北制药股份
天津化工有限公司
河北华日药业有限公司
华北制药秦皇岛有限公司　　 -405,040.00　　 13,625,387.85
华北制药天星有限公司　　　 -915,810.42　　　2,997,818.41
华北制药集团
财务有限责任公司
华北制药集团
新药研究开发中心　　　　　4,180,000.00　　　4,180,000.00
洋浦庆北医药公司
河北华维化工制药
设备有限公司
石家庄市维美食品有限公司
石家庄市康成实业公司
合计　　　　　　　　　　　2,859,149.58　　 20,803,206.26

被投资单位名称　　　　　　　　期末余额　　 股权比例
华北制药集团
进出口贸易有限责任公司　　　1,928,915.97　　30.00%
华北制药股份
天津化工有限公司　　　　　　7,947,210.05　　　 51%
河北华日药业有限公司　　　　4,478,272.13　　35.48%
华北制药秦皇岛有限公司　　 12,602,044.47　 100.00%
华北制药天星有限公司　　　 20,962,303.85　　65.00%
华北制药集团
财务有限责任公司　　　　　254,789,398.50　　83.33%
华北制药集团
新药研究开发中心　　　　　 14,956,620.71　　44.00%
洋浦庆北医药公司　　　　　　　191,564.57　　30.00%
河北华维化工制药
设备有限公司　　　　　　　　1,927,158.77　　65.00%
石家庄市维美食品有限公司　　1,328,298.89　　71.71%
石家庄市康成实业公司　　　　3,406,920.28　 100.00%
合计　　　　　　　　　　　324,518,708.19
　　② 股权投资差额：
　　被投资单位名称　　　　　　　　　初始金额　　摊销期限
华北制药集团进出口贸易有限公司　　　-13,651.87　　10年
华北制药集团财务有限责任公司　　 -1,998,997.14　　10年
合计　　　　　　　　　　　　　　 -2,012,649.01

　　被投资单位名称　　　　　　　　本年摊销金额　　 摊余金额
华北制药集团进出口贸易有限公司　　 -1,365.19　　　 -6,825.92
华北制药集团财务有限责任公司　　 -116,608.16　 -1,882,388.98
合计　　　　　　　　　　　　　　 -117,973.35　 -1,889,214.90
　　说明：对华北制药集团财务有限责任公司的股权投资差额的形成原因为本报告期公司对其增资时是按照每股1 元入股，而增资当时该公司的每股净资产高于1 元，因而形成贷差。
　　③ 成本法核算的其他长期股权投资：
　　被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　投资金额　　　　　股权比例
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　　12,665,000.00　　　　19.87%
河北证券有限责任公司　　　　　　　　　　　40,000,000.00　　　　10.73%
河北制药集团金坦生物技术开发有限公司　　　26,830,000.00　　　　18.00%
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　　　 600,000.00　　　　 2.00%
华北制药集团先泰有限公司　　　　　　　　　 7,636,000.00　　　　10.00%
海南亚欧股份有限公司　　　　　　　　　　　10,000,000.00　　　　 7.57%
海口爱华城　　　　　　　　　　　　　　　　11,330,000.00　　　　11.925%
其他小额投资　　　　　　　　　　　　　　　　 600,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 109,661,000.00
　　④ 长期股权投资合计：
权益法核算的长期股权投资　　　　　324,518,708.19
股权投资差额　　　　　　　　　　　 -1,889,214.90
成本法核算的长期股权投资　　　　　109,661,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　432,290,493.29
　　(2)长期债权投资
投资项目　　　　　期初余额　　　 本期增加　　　本期减少　　　期末余额
电力集资　　　 37,010,000.00　　　　　 ——　　　 ——　　 37,010,000.00
委托贷款　　　　　　　 ——　 35,000,000.00　　　 ——　　 35,000,000.00
合计　　　　　 37,010,000.00　35,000,000.00　　　 ——　　 72,010,000.00
　　说明：委托贷款的贷款人为华北制药集团倍达有限公司职工持股理事会，期限为2001 年12 月29 日至2003 年12 月29 日，年利率为5.346%，应计利息为零。
　　(3)明细项目：
　项　目　　　　　　　　　 期初数
　　　　　　　　　　 金额　　 减值准备　　　本期增加　　　　　本期减少
长期股权投资　213,865,291.62　　 0.00　　230,832,037.10　 12,406,835.43
长期债权投资　 37,010,000.00　　 0.00　　 35,000,000.00　　　　　　0.00
合计　　　　　250,875,291.62　　 0.00　　265,832,037.10　 12,406,835.43

　项　目　　　　　　　　期末数
　　　　　　　　　 金额　　　　减值准备
长期股权投资　432,290,493.29　　 0.00
长期债权投资　 72,010,000.00　　 0.00
合计　　　　　504,300,493.29　　 0.00
　　(4)合并价差：
　　本期报告的合并价差是由对纳入合并范围的合资子公司华北制药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司的股权投资差额和对纳入合并范围的合作子公司河北维尔康制药有限公司、华北制药康欣有限公司、华北制药集团北元有限公司的价差形成，金额如下：
　　合资公司　　　　　　　　　　　　　　　期末股权投资差额
华北制药集团倍达有限公司　　　　　　　　　　4,680,473.47
华北制药集团制剂有限公司　　　　　　　　　 32,290,365.46
股权投资差额小计　　　　　　　　　　　　　 36,970,838.93
合作公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　价差
河北维尔康制药有限公司　　　　　　　　　　　 -832,649.87
华北制药康欣有限公司　　　　　　　　　　　　 -959,549.24
华北制药集团北元有限公司　　　　　　　　　　　-10,968.35
价差小计　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,803,167.46
合并价差合计　　　　　　　　　　　　　　　 35,167,671.47
　　9．固定资产及累计折旧
　 A．固定资产原值
固定资产类别　　　　 期初余额　　　　 本期增加
房屋建筑物　　　 821,965,974.66　　37,280,182.14
机器设备　　　 1 904,432,314.40　 216,343,186.73
电子设备　　　　 494,087,087.88　　20,880,490.77
运输设备　　　　　40,133,356.17　　 3,632,376.69
其他　　　　　　 218,262,301.35　　26,836,251.93
合计　　　　　 3 478,881,034.46　 304,972,488.26

固定资产类别　　　本期减少　　　　　 期末余额
房屋建筑物　　　3,805,330.60　　　855,440,826.20
机器设备　　　 19,652,909.77　　2 101,122,591.36
电子设备　　　　6,672,036.10　　　508,295,542.55
运输设备　　　　1,282,029.40　　　 42,483,703.46
其他　　　　　 58,257,186.19　　　186,841,367.09
合计　　　　　 89,669,492.06　　3 694,184,030.66
　　B．累计折旧
固定资产类别　　　　 期初余额　　　　本期增加
房屋建筑物　　　 170,892,194.04　　28,218,686.79
机器设备　　　　 691,204,474.92　 127,475,536.59
电子设备　　　　 202,859,360.07　　23,933,812.42
运输设备　　　　　22,706,513.03　　 2,967,262.87
其他　　　　　　　57,734,632.48　　 9,578,089.52
合计　　　　　 1,145,397,174.54　 192,173,388.19
固定资产净值　 2,333,483,859.92
固定资产减值　　　62,610,164.39　　　 677,400.00
固定资产净额　 2,270,873,695.53

固定资产类别　　　　 本期减少　　　　　期末余额
房屋建筑物　　　　 2,114,072.04　　 196,996,808.79
机器设备　　　　　28,956,168.03　　 789,723,843.48
电子设备　　　　　 4,572,846.04　　 222,220,326.45
运输设备　　　　　　 811,283.01　　　24,862,492.89
其他　　　　　　　　 681,406.49　　　66,631,315.51
合计　　　　　　　37,135,775.611　　300,434,787.12
固定资产净值　　　　　　　　　　　2,393,749,243.54
固定资产减值　　　　 392,198.45　　　62,895,365.94
固定资产净额　　　　　　　　　　　2,330,853,877.60
　　说明：本期增加数中由在建工程转入的金额为181,857,650.11 元。
　　C．固定资产减值准备
固定资产类别　　期初余额　　　　本期增加　　　本期减少　　　期末余额
房屋建筑物　　2,964,724.52　　　　　　--　　　　　　--　　2,964,724.52
机器设备　　 42,010,113.64　　677,400.00　　314,757.16　 42,372,756.48
电子设备　　　9,360,425.71　　　　　　--　　 72,908.94　　9,287,516.77
运输设备　　　1,372,329.07　　　　　　--　　　　　　--　　1,372,329.07
其他　　　　　6,902,571.45　　　　　　--　　　4,532.35　　6,898,039.10
合计　　　　 62,610,164.39　　677,400.00　　392,198.45　 62,895,365.94
　　说明：固定资产减值准备的计提原因主要是技术落后、污染严重。
　　10．在建工程
　　 工程名称　　　　　　　 期初余额　　　　　本期增加
玻璃厂改造工程　　　　　　3,510,780.26　　 1,938,367.71
制剂分厂技措工程　　　　 11,461,977.93　　 1,367,995.00
原料药分厂更新改造　　　　2,475,026.96　　13,160,510.69
原料药分厂技措工程　　　 12,666,196.88　　23,144,749.76
动力分厂改造工程　　　　　3,766,113.87　　 4,267,754.96
股份本部更新工程　　　　　1,150,673.40　　　 954,038.92
倍达环保工程　　　　　　　5,570,000.00　　　　　　　 --
倍达青霉素扩产工程　　　　2,602,000.00　　18,544,076.15
倍达头孢工程　　　　　　　　673,620.58　　 9,702,487.78
华胜双氢扩产项目　　　　　1,869,977.98　　 1,641,008.66
华胜2001 年技改工程　　　　　　　　 --　　 3,099,790.52
威可达待安装工程　　　　　　181,052.96　　　 198,712.96
威可达设备安装工程　　　　　106,972.66　　　 298,757.24
威可达预付工程款　　　　　1,104,527.41　　 2,718,014.40
制剂公司GMP 改造　　　　　4,798,915.28　　16,623,218.92
维尔康环保工程　　　　　　3,140,703.73　　13,211,807.79
维尔康综合工程　　　　　 69,684,267.00　　77,378,566.23
康欣水网改造　　　　　　　　 47,052.31　　 5,608,447.85
康欣综合工艺改造　　　　　4,607,756.26　　13,414,912.71
北元技措工程　　　　　　　　　　　——　　　 291,943.00
合计　　　　　　　　　　129,417,615.47　 207,565,161.25
玻璃厂在建工程减值准备　　1,430,466.18
在建工程净值　　　　　 127,987,149.29　　207,565,161.25

　　 工程名称　　　　　　　　 本期转出　　 期末余额　　资金来源
玻璃厂改造工程　　　　　　 1,106,403.79　 4,342,744.18　 自筹
制剂分厂技措工程　　　　　10,721,638.89　 2,108,334.04　 自筹
原料药分厂更新改造　　　　 7,859,906.13　 7,775,631.52　 自筹
原料药分厂技措工程　　　　25,331,309.00　10,479,637.64　 自筹
动力分厂改造工程　　　　　 3,522,848.58　 4,511,020.25　 自筹
股份本部更新工程　　　　　 1,525,079.50　　 579,632.82　 自筹
倍达环保工程　　　　　　　　　　　　 --　 5,570,000.00　 自筹
倍达青霉素扩产工程　　　　21,000,000.00　　 146,076.15　 自筹
倍达头孢工程　　　　　　　　　　　　 --　10,376,108.36　 自筹
华胜双氢扩产项目　　　　　 2,994,506.91　　 516,479.73　 自筹
华胜2001 年技改工程　　　　　　　　　--　 3,099,790.52　 自筹
威可达待安装工程　　　　　　　87,425.01　　 292,340.91　 自筹
威可达设备安装工程　　　　　 176,793.30　　 228,936.60　 自筹
威可达预付工程款　　　　　 1,698,659.76　 2,123,882.05　 自筹
制剂公司GMP 改造　　　　　　　　　　 --　21,422,134.20　 自筹
维尔康环保工程　　　　　　 9,603,178.20　 6,749,333.32　 自筹
维尔康综合工程　　　　　　99,267,539.21　47,795,294.02　 自筹
康欣水网改造　　　　　　　　 200,000.00　 5,455,500.16　 自筹
康欣综合工艺改造　　　　　 8,405,390.37　 9,617,278.60　 自筹
北元技措工程　　　　　　　　　　　 ——　　 291,943.00　 自筹
合计　　　　　　　　　　 193,500,678.65 143,482,098.07
玻璃厂在建工程减值准备　　　　　　　　　　1,430,466.18
在建工程净值　　　　　　 193,500,678.65 142,051,631.89
　　说明：
　　① 本期转入固定资产的金额为181,857,650.11 元。
　　② 本报告期未发生借款费用资本化的情况。
　　③ 计提减值准备的原因为长期停建。
　　11．固定资产清理
　　　　　　　　　　　2001.12.3　　　　 1 2000.12.31
项目　　　　　　　　　 金额（元）　　　　金额（元）
GMP改造报废资产　　　 705,414.69　　　　　　——
　　12．无形资产
项　　目　　　　　　　　原始金额　　　　年初余额　　　　本年增加
土地使用权1　　　　　79,268,305.50　 61,349,949.87　 1,500,000.00
土地使用权2　　　　　 3,724,000.00　　3,500,000.00　　　　　——
土地使用权3　　　　　 9,501,000.00　　8,170,860.00　　　　　——
土地使用权4　　　　　17,705,046.00　 15,865,997.74　　　　　——
工业产权及专有技术　 46,673,834.47　 34,642,264.64　 4,601,049.11
合计　　　　　　　　156,872,185.97　123,529,072.25　 6,101,049.11
无形资产减值　　　　　　　　　　　　　　209,284.40
无形资产净额　　　　　　　　　　　　123,319,787.85

项　　目　　　　　　　　本年摊销　　　　 年末余额　　剩余摊销年限
土地使用权1　　　　　 1,577,866.12　　61,272,083.75　　　　 39
土地使用权2　　　　　　　70,000.00　　 3,430,000.00　　　　 45
土地使用权3　　　　　　 190,020.00　　 7,980,840.00　　　　 42
土地使用权4　　　　　 1,052,307.54　　14,813 690.20　　　　　5
工业产权及专有技术　　8,047,155.73　　31,196,158.02　　　 3-10
合计　　　　　　　　 10,937,349.39　 118,692,771.97
无形资产减值　　　　　　　　　　　　　　 209,284.40
无形资产净额　　　　　　　　　　　　 118,483,487.57
　　说明：
　　① 取得方式——股东投入。
　　② 计提减值准备的原因为价值减损。
　　13．长期待摊费用
项　目　　　　　原始金额　　　年初余额　　　　 本年增加
车间领用树脂　　　　　——　 2,515,633.65　　4,091,010.16
开办费　　　 13,037,533.46　 2,405,284.59　　　 30,600.00
兼并费　　　　7,003,242.20　 5,011,028.21　　　　　　——
合计　　　　　　　　　　　　 9,931,946.45　　4,121,610.16

项　目　　　　　 本年摊销　　　年末余额　　 剩余摊销年限
车间领用树脂　　3,491,209.19　3,115,434.62　　 ——
开办费　　　　　2,435,884.59　　　　　——　　 ——
兼并费　　　　　　414,705.72　4,596,322.49　　 10年
合计　　　　　　6,341,799.50　7,711,757.11
　　14．短期借款
借款类别　　　　　　　2001.12.31　　　　　 2000.12.31
担保借款　　　　　1,759,780,000.00　 1,333,330,000.00
　　说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。
　　15．应付票据
　　2001 年12 月31 日余额178,722,002.68 元，均为银行承兑汇票。
　　说明：期末余额中无应付持有本公司5%以上股权的股s东款项。
　　16．应付账款
　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　　　 2000.12.31
账　龄　　　　金额（元）　 比例（%）　　　金额（元）　 比例（%）
1年以内　　295,058,680.03　　61.20　　301,006,825.27　　 66.19
1至2年　　　79,842,768.96　　16.56　　 28,682,444.31　　　6.31
2至3年　　　10,551,033.21　　 2.19　　 47,627,993.29　　 10.47
3年以上　　 96,706,350.95　　20.05　　 77,427,336.40　　 17.03
合计　　　 482,158,833.15　 100.00　　454,744,599.27　　100.00
　　说明：
　　① 期末余额中无应付持有本公司5%以上股份股东的款项。
　　② 本期末应付外汇账款1,040,640.00 美元，折合人民币8,612,961.03 元。
　　17．预收账款
　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　　　　　2000.12.31
账　龄　　　　 金额（元）　 比例（%）　　 金额（元）　　 比例（%）
1年以内　　 38,000,023.42　　74.64　　　59,867,453.36　　 88.81
1至2年　　　 2,853,114.00　　 5.60　　　 2,411,503.46　　　3.58
2至3年　　　 2,473,963.04　　 4.86　　　　 532,580.99　　　0.79
3年以上　　　7,584,247.32　　14.90　　　 4,598 870.89　　　6.82
合计　　　　50,911,347.78　 100.00　　　67,410,408.70　　100.00
　　说明：期末余额中一年以上的款项金额为12,911,324.36 元，主要是客户未及时清理的预付货款。
　　18．应付股利
　　股东名称　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　　2000.12.31
应付个人股股利　　　　　　　　　23,463,434.10　　　　 23,463,431.20
应付国家股股利　　　　　　　　　35,006,278.25　　　　 35,006,278.25
美国永胜公司　　　　　　　　　　 3,761,615.17　　　　　3,786,106.11
石家庄富维工贸中心　　　　　　　　 980,072.10　　　　　1,586,783.40
香港华美集团　　　　　　　　　　　 827,660.00　　　　　2,731,773.00
华北制药集团有限公司　　　　　　　 300,000.00　　　　　　300,000.00
日本日绵公司　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　1,020,000.00
香港长盈财务公司　　　　　　　　13,764,394.72　　　　　5,719,082.25
香港三威　　　　　　　　　　　　 9,932,400.00　　　　　1,656,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　88,035,854.34　　　　 75,269,454.21
　　说明：上述欠付股利主要为本期分配利润，包含公司拟分配的2001 年度股利58,469,709.45 元。
　　19．应交税金
　　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　 2000.12.31
项　目　　　　　　　　　　金额（元）　　　　 金额（元）
企业所得税　　　　　　 -4,517,146.60　　　 13,115,954.97
增值税　　　　　　　　 41,227,881.11　　　 75,395,955.69
个人所得税　　　　　　　　415,257.27　　　　6,728,601.02
城建税　　　　　　　　　　789,517.66　　　　8,687,347.84
营业税　　　　　　　　　 -188,931.06　　　　　384,637.50
土地使用税　　　　　　　　　　　　--　　　　　199,883.29
房产税　　　　　　　　　　　　　　--　　　　1,164,983.77
合计　　　　　　　　　 37,726,578.38　　　105,677,364.08
　　说明：报告期执行的法定税率详见附注四。
　　20．其他应交款
　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　 2000.12.31
项　目　　　　　　　　　　　　 金额（元）　　　　 金额（元）
教育费附加　　　　　　　　　　178,713.06　　　　 3,000,277.18
　　说明：报告期执行的法定税率详见附注四。
　　21．其他应付款
　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　　　　 2000.12.31
账　龄　　　　 金额（元）　　比例（%）　　金额（元）　　 比例（%）
1年以内　　296,428,257.11　　 72.05　　 196,326,208.44　　 62.01
1至2年　　　41,846,994.17　　 10.17　　　53,083,120.35　　 16.77
2至3年　　　58,579,626.60　　 14.24　　　63,646,208.42　　 20.10
3年以上　　 14,541,216.70　　　3.54　　　 3,541,828.03　　　1.12
合计　　　 411,396,094.58　　100.00　　 316,597,365.24　　100.00
　　 说明：期末余额中应付持有本公司5%以上股权的股东款项为：
华北制药集团有限责任公司　62,776,667.90
　　22．预提费用
项　目　　　　　　　　　　2001.12.31　　　 2000.12.31　　　　 结存原因
　　　　　　　　　　　　　 金额（元）　　　金额（元）
修理费　　　　　　　　　　2,055,218.31　　　205,964.93　　　　尚未结算
水电汽费　　　　　　　　　3,491,522.80　　1,519,070.51　　　　尚未结算
土地使用税　　　　　　　　　110,000.00　　　110,000.00　　　　单据未到
其他　　　　　　　　　　　　207,682.03　　　284,122.89　　　　——
销售费用　　　　　　　　　2,179,898.77　　1,920,413.09　　　　单据未到
利息　　　　　　　　　　　　430,294.93　　　987,050.84　　　　单据未到
合计　　　　　　　　　　　8,474,616.84　　5,026,622.26
　　23．一年内到期的长期负债
借款条件　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　2000.12.31
担保借款　　　　　　　　838,500,000.00　　 389,236,804.90
　　说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。
　　24．长期借款
借款条件　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　 2000.12.31
担保借款　　　　　　　　　 647,420,000.00　 1,172,420,000.00
　　说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。
　　25．专项应付款
　　项　目　　　　　2001.12.31　　　2000.12.31　　　　　资金来源
环保工程拨款　　　 2,300,000.00　　　　——　　　 河北省污染防治专项资金
　　26．股本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次增减变动（+、-）
　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　 配股　　　　 年末余额
（一）尚未流通股份
（1）发起人股份　　　　700,125,565.00　　　　　　　　 700,125,565.00
其中：国家股份　　　　 700,125,565.00　　　　　　　　 700,125,565.00
（2）尚未流通股
合计　　　　　　　　　 700,125,565.00　　　　　　　　 700,125,565.00
（二）已流通股份
境内上市人民币
普通股　　　　　　　　 469,268,624.00　　　　　　　　 469,268,624.00
（三）股份总额　　　 1,169,394,189.00　　　　　　　 1,169,394,189.00
　　27．资本公积
　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　 2000.12.31
项　　目　　　　　　　　　　　 金额（元）　　　　　　金额（元）
股本溢价　　　　　　　　　　995,782,118.34　　　　 995,782,118.34
接受捐赠非现金资产准备　　　　　　6,800.00　　　　　　　 6,800.00
股权投资准备　　　　　　　　 21,985,376.45　　　　　18,898,412.72
资产评估增值准备　　　　　　 60,457,129.56　　　　　60,457,129.56
其他资本公积转入　　　　　　　　　　　——　　　　　　　　　 ——
合计　　　　　　　　　　　1,078,231,424.35　　　 1,075,144,460.62
　　说明：2001 年度增加数为股权投资准备3,086,963.73 元。
　　28．盈余公积
项　目　　　　　 期初余额　　　　 本期增加　　本期减少　　　 期末余额
法定盈余公积　119,601,917.39　 10,460,696.92　 ——　　　130,062,614.31
公益金　　　　 56,125,721.31　　5,230,348.46　 ——　　　 61,356,069.77
储备基金　　　 20,499,940.87　　6,630,177.61　 ——　　　 27,130,118.48
企业发展基金　　3,523,734.52　　1,588,062.63　 ——　　　　5,111,797.15
利润归还投资　 49,279,375.19　　3,507,187.66　 ——　　　 52,786,562.85
合计　　　　　249,030,689.28　 27,416,473.28　 ——　　　276,447,162.56
　　29．未分配利润
项　　目　　　　期初余额　　　　本期增加
未分配利润　-123,565,962.85　139,786,185.47

项　　目　　　 本期减少　　　　 期末余额
未分配利润　100,386,352.46　 -84,166,129.84
　　说明： 本年期初未分配利润与2000 年年报的期末未分配利润的差额为-191,983,917.17 元，是由于执行《企业会计制度》进行追溯调整及会计差错更正形成的，详见附注三第18 项。
　　30．主营业务收入
　　A．行业分布：
行　业　　　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度
医药化工　　　　　2,837,305,628.89　 2,358,939,127.37
　　B．集中程度：
期　间　　　　 前五名销售商销售总额　　　　占全部收入的比例
2001年度　　　　　1,332,020,589.76　　　　　　 46.95%
2000年度　　　　　1,077,409,413.34　　　　　　 45.67%
　　31．主营业务成本
行　业　　　　　　 2001年度　　　　　 2000年度
医药化工　　　 2,074,717,320.21　 1,833,299,444.47
　　32．主营业务税金及附加
项　目　　　　　　　 2001年度　　　　 2000年度
城建税　　　　　　 6,685,095.29　　 6,341,566.72
教育附加费　　　　 3,350,292.18　　 3,170,783.35
合计　　　　　　　10,035,387.47　　 9,512,350.07
　　33．其他业务利润
项　目　　　　　　　2001年度　　　　　2000年度
材料　　　　　　　 -302,967.09　　　-1,457,731.67
加工　　　　　　　2,027,600.53　　　 1,075,446.68
检验费　　　　　　5,461,433.84　　　 2,442,813.91
煤气　　　　　　　　120,137.56　　　　-144,659.76
动力　　　　　　　　 39,578.13　　　 2,979,143.80
其他　　　　　　　　-76,119.09　　　　 521,405.40
租赁　　　　　　　　　　　——　　　 4,464,595.10
合计　　　　　　　7,269,663.88　　　 9,881,013.46
　　34．财务费用
项　　目　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　2000年度
利息支出　　　　　　　　 186,819,354.66　　　 180,114,239.49
其中:银行贷款利息　　　　185,165,394.66　　　 174,798,589.00
资金占用费利息支出　　　　　　　　 ——　　　　 1,009,094.93
关联方借款利息支出　　　　 1,653,960.00　　　　 4,306,555.56
减：利息收入　　　　　　　10,922,569.44　　　　41,982,965.53
其中:银行利息收入　　　　　4,401,444.44　　　　 4,213,047.42
资金占用费利息收入　　　　　　　　 ——　　　　30,438,161.61
关联方借款利息收入　　　　 6,521,125.00　　　　 7,331,756.50
汇兑损失　　　　　　　　　 1,047,245.89　　　　　 866,332.69
减：汇兑收益　　　　　　　　 168,807.30　　　　　 356,399.24
其他　　　　　　　　　　　 1,537,542.44　　　　 2,195,754.53
其中:手续费　　　　　　　　1,537,542.44　　　　 1,142,789.56
现金折扣　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　 1,038,422.43
贴现利息　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　14,542.54
合计　　　　　　　　　　 178,312,766.25　　　 140,836,961.94
　　35．投资收益
　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　2000年度
项　　目　　　　　　　　　　金额（元）　　　　　金额（元）
长期股权投资收益　　　　　-9,733,080.12　　　 2,672,469.19
其中：成本法　　　　　　　　 455,833.33　　　 5,040,000.00
权益法　　　　　　　　　 -10,306,886.80　　　-2,368,896.00
股权投资差额摊销　　　　　　 117,973.35　　　　　 1,365.19
股权转让收益　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　 ——
　　说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。
　　36．补贴收入
项　　目　　　　　　　　　 2001年度　　　　2000年度
出口创汇贴息　　　　　　　363,958.00　　　304,919.00
　　37．营业外收入
项　　目　　　　　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度
固定资产清理净收益　　　　 264,680.33　　　　 410,437.16
罚款收入　　　　　　　　　 142,434.64　　　 1,011,303.53
劳务收入　　　　　　　　　 283,087.77　　　　 240,269.30
赔偿　　　　　　　　　　　 276,410.00　　　　　　　 ——
其他　　　　　　　　　　　 978,363.97　　　　 662,292.99
合计　　　　　　　　　　 1,944,976.71　　　 2,324,302.98
　　38．营业外支出
　　项　 目　　　　　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度
处理固定资产净损失　　　　　　7,929,083.70　　　 2,395,104.00
子女学费　　　　　　　　　　　1,872,955.00　　　 2,236,829.64
罚款支出　　　　　　　　　　　　478,872.70　　　 3,709,097.55
赔偿　　　　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　253,339.31
固定资产减值准备　　　　　　　　 -2,572.61　　　 5,304,505.75
捐赠支出　　　　　　　　　　　　 49,965.00　　　　　　　 ——
其他　　　　　　　　　　　　　1,845,651.89　　　 1,547,406.70
合计　　　　　　　　　　　　 12,173,955.68　　　15,446,282.95
　　39．收到的其他与经营活动有关的现金
项　　目　　　　　　　　　　　 金额
存款利息收入　　　　　　　　 440万元
环保工程拨款　　　　　　　　 230万元
营业外收入　　　　　　　　　 129万元
补贴收入　　　　　　　　　　　36万元
关联方往来款项　　　　　　 4,693万元
合计　　　　　　　　　　　 5,528万元
　　40．支付的其他与经营活动有关的现金
项　目　　　　　　　　　　 金额
管理费用　　　　　　　　 4,525万元
销售费用　　　　　　　　 3,308万元
工会经费　　　　　　　　　 989万元
教育经费　　　　　　　　　 908万元
制造费用　　　　　　　　 3,432万元
维修支出　　　　　　　　 2,168万元
关联方往来款项　　　　　16,642万元
合计　　　　　　　　　　31,972万元
　　41．非经常性损益
　　2001 年度利润表附表中所用的非经常性损益16,772,146.03 元，其中营业外收入减营业外支出的净额-10,228,978.97 元；2001 年收到的河北省财政厅返还的所得税20,480,000 万元；以及向关联方收取的资金占用费6,521,125.00 元。
　　六、分行业资料
行　业　　　　　　　　　 营业收入
　　　　　　　　　本期　　　　　　上期
医药化工　 2,837,305,628.89　 2,358,939,127.37
合计　　　 2,837,305,628.89　 2,358,939,127.37

行　业　　　　　　　　营业成本
　　　　　　　　本期　　　　　　 上期
医药化工　2,074,717,320.21　 1,833,299,444.47
合计　　　2,074,717,320.21　 1,833,299,444.47

行　业　　　　　　　 营业毛利
　　　　　　　 本期　　　　　 上期
医药化工　762,588,308.68　 525,639,682.90
合计　　　762,588,308.68　 525,639,682.90
　　七、母公司会计报表项目注释
　　1．应收账款
　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31
账　龄　　　　　 金额（元）　　比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　　768,024,913.12　　 75.94　　　　18,067 028.04
1至2年　　　　58,528,413.72　　　5.79　　　　 6 862,926.81
2至3年　　　 121,425,479.44　　 12.01　　　　 6,071,273.97
3年以上　　　 63,334 426.26　　　6.26　　　　　 916,516.72
合计　　　 1,011,313,232.54　　100.00　　　　31,917,745.54
　　　　　　　　　　　　　　　　2000.12.31
账　龄　　　　　 金额（元）　　　比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　　 503,787,901.15　　　 52.36　　　　8,320,347.13
1至2年　　　　393,946 187.05　　　 40.94　　　 15,757,847.48
2至3年　　　　 17,392,135.30　　　　1.81　　　　　869,606.77
3年以上　　　　47,013,350.24　　　　4.89　　　　2,350,667.51
合计　　　　　962,139,573.74　　　100.00　　　 27 298 468.89
　　2．其他应收款
　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31
账　龄　　　　　金额（元）　　 比例（%）　 计提的坏帐准备
1年以内　　　771,049,835.11　　　55.11　　　9,100,061.83
1至2年　　　 530,353,220.85　　　37.90　　　2,590,415.97
2至3年　　　　57,571,082.65　　　 4.11　　　1,378,554.13
3年以上　　　 40,229,887.23　　　 2.88　　 14,817,929.42
合计　　　 1,399,204,025.84　　 100.00　　 27,886,961.35
　　　　　　　　　　　　2000.12.31
账　龄　　　　 金额（元）　　 比例（%）　　 计提的坏帐准备
1年以内　　 723,108,824.91　　 54.91　　　　2,618,225.51
1至2年　　　515,423,178.25　　 39.14　　　　　771,158.91
2至3年　　　 42,135,175.23　　　3.20　　　　　606,758.76
3年以上　　　36,158,168.15　　　2.75　　　　　507,908.41
合计　　　1,316,825,346.54　　100.00　　　　4,504,051.59
　　3．长期投资：
　　（1）长期股权投资：
　　① 权益法核算的长期股权投资：
　　被投资单位名称　　　　　　　初始投资成本　　本年投资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　增减净额
华北制药集团制剂有限公司　　　 14,703,419.66
华北制药集团北元有限公司　　　103,746,490.72
华北制药集团倍达有限公司　　　108,989,347.72
华北制药康欣有限公司　　　　　 94,341,726.43
华北制药华胜有限公司　　　　　 56,562,672.00
华北制药威可达有限公司　　　　 18,668,040.00
河北维尔康制药有限公司　　　　120,232,318.84
华北制药股份天津化工有限公司　　7,650,000.00
河北华日药业有限公司　　　　　　9,382,086.39
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　6,900,000.00
华北制药天星有限公司　　　　　 30,117,656.00
华北制药集团财务有限责任公司　 40,000,000.00　180,000,000.00
华北制药集团新药研究开发中心　　4,149,070.94
洋浦庆北医药公司　　　　　　　　　150,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　615,592,828.70　180,000,000.00

　　被投资单位名称　　　　　　　 本期增加　　　损益调整
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期分配
华北制药集团制剂有限公司　　　 5,216,749.92
华北制药集团北元有限公司　　　20,222,902.58　17,883,951.18
华北制药集团倍达有限公司　　　23,538,620.48
华北制药康欣有限公司　　　　　 3,182,660.22　 1,725,431.29
华北制药华胜有限公司　　　　　14,674,397.82　10,821,562.46
华北制药威可达有限公司　　　　 5,212,611.00　 3,920,288.40
河北维尔康制药有限公司　　　　14,817,405.65
华北制药股份天津化工有限公司　　　22,584.42
河北华日药业有限公司　　　　　　 644,934.54
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　 1,527.92
华北制药天星有限公司　　　　 -13,331,039.26
华北制药集团财务有限责任公司　 2,536,311.29
华北制药集团新药研究开发中心　 3,156,981.77
洋浦庆北医药公司　　　　　　　　　　　 0.00
合计　　　　　　　　　　　　　79,896,648.35　34,351,233.33

　　被投资单位名称　　　　　　 累计增减额
华北制药集团制剂有限公司　　　12,287,164.72
华北制药集团北元有限公司　　　15,819,460.71
华北制药集团倍达有限公司　　　44,761,947.23
华北制药康欣有限公司　　　　　51,554,787.37
华北制药华胜有限公司　　　　　 5,703,936.45
华北制药威可达有限公司　　　　 6,574,379.85
河北维尔康制药有限公司　　　　24,258,474.75
华北制药股份天津化工有限公司　　 297,210.05
河北华日药业有限公司　　　　　-4,903,814.26
华北制药秦皇岛有限公司　　　　-8,023,343.38
华北制药天星有限公司　　　　 -12,153,170.56
华北制药集团财务有限责任公司　 4,789,398.50
华北制药集团新药研究开发中心　 6,627,549.77
洋浦庆北医药公司　　　　　　　　　41,564.57
合计　　　　　　　　　　　　 147,635,545.77
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资准备
　　被投资单位名称　　　　　　　本期增减额　　　　 累计增减额
华北制药集团制剂有限公司
华北制药集团北元有限公司
华北制药集团倍达有限公司　　　 1,970,707.97　　　 1,970,707.97
华北制药康欣有限公司　　　　　　　32,214.15　　　　-751,717.40
华北制药华胜有限公司　　　　　　　　　 0.00　　　　-354,153.95
华北制药威可达有限公司　　　　　　　　 0.00　　　 1,570,841.54
河北维尔康制药有限公司　　　　　 195,600.00　　　　 456,400.00
华北制药股份天津化工有限公司
河北华日药业有限公司
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　-405,040.00　　　13,625,387.85
华北制药天星有限公司　　　　　　-915,810.42　　　 2,997,818.41
华北制药集团财务有限责任公司
华北制药集团新药研究开发中心　 4,180,000.00　　　 4,180,000.00
洋浦庆北医药公司
合计　　　　　　　　　　　　　 5,057,671.70　　　23,695,284.42

　　被投资单位名称　　　　　　　　　　期末余额　　 股权比例
华北制药集团制剂有限公司　　　　　　26,990,584.38　 100.00%
华北制药集团北元有限公司　　　　　 119,565,951.43　　75.00%
华北制药集团倍达有限公司　　　　　 155,722,002.92　　49.41%
华北制药康欣有限公司　　　　　　　 145,144,796.40　　74.60%
华北制药华胜有限公司　　　　　　　　61,912,454.50　　51.00%
华北制药威可达有限公司　　　　　　　26,813,261.39　　60.00%
河北维尔康制药有限公司　　　　　　 144,947,193.59　　65.20%
华北制药股份天津化工有限公司　　　　 7,947,210.05　　　 51%
河北华日药业有限公司　　　　　　　　 4,478,272.13　　35.48%
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　12,502,044.47　　98.57%
华北制药天星有限公司　　　　　　　　20,962,303.85　　65.00%
华北制药集团财务有限责任公司　　　 224,789,398.50　　73.33%
华北制药集团新药研究开发中心　　　　14,956,620.71　　44.00%
洋浦庆北医药公司　　　　　　　　　　　 191,564.57　　30.00%
合计　　　　　　　　　　　　　　　 966,923,658.89
　　② 股权投资差额：
　　被投资单位名称　　　　　　　　初始金额　　　摊销期限
华北制药集团制剂有限公司　　　 46,129,093.54　　　10年
华北制药集团财务有限责任公司　 -1,998,997.14　　　10年
华北制药集团倍达有限公司　　　　5,415,054.29　　　10年
合计　　　　　　　　　　　　　 49,545,150.69

　　被投资单位名称　　　　　　　 本年摊销金额　　　　 摊余金额
华北制药集团制剂有限公司　　　　 4,612,909.35　　　 2,290,365.46
华北制药集团财务有限责任公司　　　-116,608.16　　　-1,882,388.98
华北制药集团倍达有限公司　　　　　 279,759.70　　　 4,680,473.47
合计　　　　　　　　　　　　　　 4,776,060.89　　　35,088,449.95
　　③ 成本法核算的其他长期股权投资：
　　被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　投资金额　　　　股权比例
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　　　12,665,000.00　　　 19.87%
河北证券有限责任公司　　　　　　　　　　　　40,000,000.00　　　 10.73%
河北制药集团金坦生物技术开发有限公司　　　　26,830,000.00　　　 18.00%
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　　　　 300,000.00　　　　1.00%
海南亚欧股份有限公司　　　　　　　　　　　　10,000,000.00　　　　7.57%
海口爱华城　　　　　　　　　　　　　　　　　11,330,000.00　　　 11.925%
其他小额投资　　　　　　　　　　　　　　　　　 600,000.00　　　　 ——
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 101,725,000.00
　　④ 长期股权投资合计：
权益法核算的长期股权投资　　　966,923,658.89
股权投资差额　　　　　　　　　 35,088,449.95
成本法核算的长期股权投资　　　107,125,000.00
合计　　　　　　　　　　　　1,103,737,108.84
　　说明：华北制药集团财务有限责任公司的审计报告为保留意见审计报告。
　　（2）长期债权投资：
　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　2000年度
项　 目　　　　　　　　金额（元）　　　　　 金额（元）
电力集资　　　　　　35,010,000.00　　　　 35,010,000.00
　　4．主营业务收入：
　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　2000年度
项　目　　　　　　　　 金额（元）　　　　　 金额（元）
药用玻璃瓶　　　　　 44,451,889.36　　　　51,395,270.25
医药产品　　　　　1,307,784,825.31　　　 965,204,451.32
合计　　　　　　　1,352,236,714.67　　 1,016,599,721.57
　　5．主营业务成本：
　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度
项　目　　　　　　　　　金额（元）　　　　金额（元）
药用玻璃瓶　　　　　　32,810,989.21　　 33,331,373.45
医药产品　　　　　　 989,395,161.25　　810,091,721.95
合计　　　　　　　 1,022,206,150.46　　843,423,095.40
　　6．投资收益：
　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　 2000年度
　　项　　目　　　　　　　　　 金额（元）　　　金额（元）
长期股权投资收益　　　　　　 80,985,136.06　　 68,439,338.36
其中：成本法　　　　　　　　　　455,833.33　　　5,040,000.00
权益法　　　　　　　　　　　 85,305,363.62　　 68,239,658.27
股权投资差额摊销　　　　　　 -4,776,060.89　　 -4,840,319.91
股权转让收益　　　　　　　　　　　　　——　　　　　　　——
　　八、合并报表变动超过30%的项目的注释
　　1．长期投资：增幅102%，主要原因是本报告期增加了对外投资。
　　2．短期借款增加了32%，长期借款下降了45%，主要原因为本报告期将部分长期借款转为短期。
　　3．一年内到期的长期负债：增幅115%，主要原因是2002 年到期的长期借款增加。
　　4．主营业务利润：增幅46%，主要原因系本公司主要产品青钾工业盐产销两旺。
　　5．管理费用：增幅49%，主要是因本期计提的坏帐准备增加。
　　6．所得税：增幅为50%，主要原因是本公司的子公司华北制药集团倍达有限公司与免税变为减半征收。
　　7．少数股东收益：增幅103%，主要原因是纳入合并范围的子公司本报告期净利润大幅上涨。
　　九、关联方关系及其交易
　　1、关联方及关联方关系
　　公司名称　　　　　　　　　　　经济性质　 法人代表
华北制药集团有限责任公司　　　　　　国有　　　吕渭川
华北制药天星有限公司　　　　　　　　合营　　　李建昭
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　合营　　　李建昭
华北制药股份有限公司天津化工公司　　合营　　　李建昭
华北制药集团财务有限责任公司　　　　合营　　　连发辙
华北赫斯特药业公司　　　　　　　　　合资　　　吕渭川
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　合资　　　吕渭川
华北制药集团宏信国际商务有限公司　　合资　　　连发辙
华北制药集团房地产开发公司　　　　　国有　　　连发辙
华北制药集团动物保健品公司　　　　　国有　　　韩德银
华北制药集团环境保护研究所　　　　　国有　　　吕渭川
深圳华药南方制药有限公司　　　　　　股份制　　吕渭川
华北制药集团进出口贸易有限公司　　　国有　　　吕渭川
华北制药集团新药研究开发中心　　　　国有　　　吕渭川
华北制药集团销售有限公司　　　　　　国有　　　吕渭川
华北制药集团金坦生物技术开发公司　　合资　　　吕渭川
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　合资　　　吕渭川
华北制药集团综合实业有限责任公司　　国有　　　吕渭川
华北制药集团华泰药业有限公司　　　　国有　　　吕渭川
华北制药集团华栾有限公司　　　　　　股份制　　吕渭川
华北制药集团华苏化工有限公司　　　　国有　　　韩德银
华北制药集团嘉华化工有限公司　　　　国有　　　毛耀明
华北制药集团北安有限公司　　　　　　股份　　　制韩德
石家庄经济技术开发区煤气热电公司　　国有　　　吕渭川
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　合作　　　李建昭
华北制药集团维灵保健品有限公司　　　合资　　　吕渭川
海口华药实业公司　　　　　　　　　　国有　　　刘寿文

　　公司名称　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务　　　　 与本公司关系
华北制药集团有限责任公司　　　　　 化学医药化工　　　　　　　　母公司
华北制药天星有限公司　　　　　　　 化学医药生产和销售　　　　　子公司
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　 化学医药生产和销售　　　　　子公司
华北制药股份有限公司天津化工公司　 医药化工　　　　　　　　　　子公司
华北制药集团财务有限责任公司　　　 存贷款及投资业务　　　　　　子公司
华北赫斯特药业公司　　　　　　　　 加工制造销售药品　　　　 同级子公司
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　 阿维菌素、伊维菌素等　　 同级子公司
华北制药集团宏信国际商务有限公司　 餐饮、文化娱乐服务等　　 同级子公司
华北制药集团房地产开发公司　　　　 房地产综合经营　　　　　 同级子公司
华北制药集团动物保健品公司　　　　 兽药生产　　　　　　　　 同级子公司
华北制药集团环境保护研究所　　　　 环保治理及服务　　　　　 同级子公司
深圳华药南方制药有限公司　　　　　 生产经营抗生素类原料药　 同级子公司
华北制药集团进出口贸易有限公司　　 出口抗生素原料、制剂等　 同级子公司
华北制药集团新药研究开发中心　　　 中西药、生物技术产品等　 同级子公司
华北制药集团销售有限公司　　　　　 化学原料药中西药制剂等　 同级子公司
华北制药集团金坦生物技术开发公司　 生物制药　　　　　　　　 同级子公司
华北制药集团先泰药业有限公司　　　 产销半合抗及中间体　　　 同级子公司
华北制药集团综合实业有限责任公司　 包装箱加工、标签印刷　　 同级子公司
华北制药集团华泰药业有限公司　　　 化学制剂、空心胶囊　　　 同级子公司
华北制药集团华栾有限公司　　　　　 产销洁霉素、庆大霉素等　 同级子公司
华北制药集团华苏化工有限公司　　　 丙醋酸、邓盐、脂类产品　 同级子公司
华北制药集团嘉华化工有限公司　　　 苯甘氨酸邓盐系列产品　　 同级子公司
华北制药集团北安有限公司　　　　　 银化工产品销售及开发　　 同级子公司
石家庄经济技术开发区煤气热电公司　 电、蒸汽等　　　　　　　 同级子公司
华北制药华盈有限公司　　　　　　　 生产丙丁总溶剂及山梨膏　 同级子公司
华北制药集团维灵保健品有限公司　　 产销卵磷脂、深海鱼油　　 同级子公司
海口华药实业公司　　　　　　　　　 化工原料　　　　　　　　　　 子公司

　　公司名称　　　　　　　　　　　　 持股比例　　 注册地
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　59.87%　 中国石家庄
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　　 65%　 中国承德
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　　　 98%　 中国秦皇岛
华北制药股份有限公司天津化工公司　　　　 51%　 中国天津
华北制药集团财务有限责任公司　　　　　73.33%　 中国石家庄
华北赫斯特药业公司　　　　　　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团宏信国际商务有限公司　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团房地产开发公司　　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团动物保健品公司　　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团环境保护研究所　　　　　　　　　　 中国石家庄
深圳华药南方制药有限公司　　　　　　　　　　　 中国深圳
华北制药集团进出口贸易有限公司　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团新药研究开发中心　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团金坦生物技术开发公司　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团综合实业有限责任公司　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团华泰药业有限公司　　　　　　　　　 中国栾城
华北制药集团华栾有限公司　　　　　　　　　　　 中国栾城
华北制药集团华苏化工有限公司　　　　　　　　　 中国栾城
华北制药集团嘉华化工有限公司　　　　　　　　　 中国栾城
华北制药集团北安有限公司　　　　　　　　　　　 中国石家庄
石家庄经济技术开发区煤气热电公司　　　　　　　 中国藁城
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　　　　 中国石家庄
华北制药集团维灵保健品有限公司　　　　　　　　 中国石家庄
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　　　　 中国海口
　　2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
　　关联企业名称　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　　 年末余额
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　66,230.00万元　　　66,230.00万元
华北制药集团财务有限责任公司　　　　　10,000.00万元　　　30,000.00万元
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　 4,633.49万元　　　 4,633.49万元
华北制药秦皇岛有限公司　　　　　　　　　 700.00万元　　　　 700.00万元
华北制药股份有限公司天津化工有限公司　 1,500.00万元　　　 1,500.00万元
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　 100.00万元　　　　 100.00万元
　　3、关联方债权、债务：
　　① 应收账款
　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　 年末余额　　　　　　年初余额
华北制药集团销售有限公司　　　　　　 690,272,075.83　　　 905,703,174.38
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　　72,699,395.23　　　　62,716,629.51
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　25,566,382.86　　　　21,415,143.16
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　 3,502,121.35　　　　 1,613,761.44
深圳华药南方制药有限公司　　　　　　　 2,990,819.27　　　　　 783,983.65
华北制药集团动物保健品公司　　　　　　 8,817,571.31　　　　 4,777,035.25
华北制药集团华栾有限公司　　　　　　　15,603,544.17　　　　11,706,413.60
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　12,069,872.02　　　　12,075,542.02
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　11,508,851.26　　　　11,508,851.26
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　 6,775,833.79　　　　 4,871,997.79
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　 4,840,063.32　　　　 2 344 139.68
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　74,546,838.81　　　　57,514,691.12
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 929,193,369.22　　 1,097,031,362.86

　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　业务内容
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　　货款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　　　　货款
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　　货款
华北制药天星有限公司　　　　　　　　　　　货款
深圳华药南方制药有限公司　　　　　　　　　货款
华北制药集团动物保健品公司　　　　　　　　货款
华北制药集团华栾有限公司　　　　　　　　　货款
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　　货款
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　　货款
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　　　货款
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　　货款
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　　　货款
合计
　　② 其他应收款
　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　年末余额　　　　年初余额
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　 22,664,868.68　　 23,062,253.41
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　204,576,369.89　　 49 ,79,622.78
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　　1,458,441.37　　　1,568,480.85
华北制药集团新药研究开发中心　　　　　　 10,772,196.89　　 21,331,180.04
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　804,141,924.33　　860,247,888.64
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　　 10,076,763.11　　　5,168,687.21
华北制药集团金坦生物技术开发有限公司　　 10,014,864.90　　　2,952,857.40
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　　8,288,470.49　　 37,036,964.00
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　　　8,202,568.10　　　8,330,838.12
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　1,080,196,467.76　1,009,578,772.45

　　单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　业务内容
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　　　　 动力费、材料
华北制药集团销售有限公司　　　　　　　　　 动力费、借款
河北华日药业有限公司　　　　　　　　　　　 动力费、材料
华北制药集团新药研究开发中心　　　　　　　 动力费、材料
华北制药集团有限责任公司　　　　　　　　　 动力费、借款
华北制药集团爱诺有限公司　　　　　　　　　 动力费、材料
华北制药集团金坦生物技术开发有限公司　　　 材料、借款
海口华药实业公司　　　　　　　　　　　　　 借款
华北制药集团先泰药业有限公司　　　　　　　 借款
合计
　　③ 应付帐款
　　单位名称　　　　　　　　　　　　 年末余额　　　 年初余额　　业务内容
华北制药集团综合实业有限公司　　　　5,606,792.59　 6,419,602.44　　货款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司　8,909,259.58　　　　　 ——　　货款
华北制药华盈有限公司　　　　　　　　3,590,792.95　 1,853,213.00　　货款
华北制药集团销售有限公司　　　　　　8,256,772.60　　　　　 ——　　货款
华北制药集团先泰药业有限公司　　　 34,749,608.38　19,772,716.11　　货款
合计　　　　　　　　　　　　　　　 61,113,226.10　28,045,531.55
　　④ 其他应付款
　　单位名称　　　　　　　　　　 年末余额　　　　年初余额　　业务内容
华北制药集团有限责任公司　　　62,776,667.90　41,711,881.82　 欠交管理费
华北制药集团销售有限公司　　　 3,362,718.36　　　　　 ——　 资金往来
华北制药集团先泰药业有限公司　 7,650,655.52　 7,650,655.52　 资金往来
合计　　　　　　　　　　　　　73,790,041.78　49,362,537.34
　　⑤ 应收票据
　　单位名称　　　　　　　　　　 年末余额　　 年初余额　业务内容
华北制药集团销售有限公司　　　 2,901,999.80　　——　　　货款
华北制药集团先泰药业有限公司　 3,251,400.00　　——　　　货款
合计　　　　　　　　　　　　　 6,153,398.80
　　4、关联交易
　　① 向关联方销售货物
　　关联方名称　　　　　　　 2001年销售金额　销售比例（%）

华药集团销售有限公司　　　　971,007,459.14　　　34.22
华药集团进出口贸易有限公司　106,505,828.17　　　 3.75
河北华日药业有限公司　　　　 29,155,664.77　　　 1.03
华药集团先泰制药有限公司　　141,487,071.05　　　 4.99
华药集团动物保健品公司　　　　9,472,738.81　　　 0.33
华药集团爱诺有限公司　　　　　7,060,674.88　　　 0.25
深圳华药南方制药有限公司　　　6,943,615.57　　　 0.24
华药集团华栾有限公司　　　　　7,164,058.17　　　 0.25
合计　　　　　　　　　　　1,278,797,110.56　　　45.07

　　关联方名称　　　　　　　 累计未结算金额　　未结算金额占当年
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 销售额比例（%）
华药集团销售有限公司　　　　 690,272,075.83　　　　71.09
华药集团进出口贸易有限公司　　70,795,777.23　　　　66.47
河北华日药业有限公司　　　　　25,566,382.86　　　　87.69
华药集团先泰制药有限公司　　　74,546,838.81　　　　52.69
华药集团动物保健品公司　　　　 8,817,571.31　　　　93.08
华药集团爱诺有限公司　　　　　 6,775,833.79　　　　95.97
深圳华药南方制药有限公司　　　 2,990,819.27　　　　43.07
华药集团华栾有限公司　　　　　15,603,544.17　　　 217.80
合计　　　　　　　　　　　　 895,368,843.27

　　关联方名称　　　　　　　　 2000年发生额
华药集团销售有限公司　　　　　878,406,139.79
华药集团进出口贸易有限公司　　 64,222,366.68
河北华日药业有限公司　　　　　 18,460,859.83
华药集团先泰制药有限公司　　　 92,807,547.05
华药集团动物保健品公司　　　　　4,509,118.81
华药集团爱诺有限公司　　　　　　5,394,828.49
深圳华药南方制药有限公司　　　　6,994,401.85
华药集团华栾有限公司　　　　　　9,669,805.45
合计　　　　　　　　　　　　1,080,465,067.95
　　② 向关联方提供劳务
　　关联方名称　　　　　　　　　劳务性质　　　 2001年度　　　2000年度
华北制药集团新药研究开发中心　　 动力费　　 7,739,950.40　　7,845,127.52
华药集团综合实业有限公司　　　　 动力费　　　 571,530.75　　　694,163.80
华北制药集团有限责任公司　　　　 动力费　　 3,728,372.82　　　247,139.93
合计　　　　　　　　　　　　　　　　--　　 12,039,853.97　　8,786,431.25
　　③ 租赁收入
　　企业名称　　　　　　　　租赁金额　　 2001年租赁收入　 2000年租赁收入
华北制药集团有限责任公司　42,534,066.26　　　　 ——　　　1,386,000.00
　　④ 收取关联方借款利息（单位：万元）
　　关联方名称　　　　　　　 资金本金　　2001年实收利息　 2000年实收利息
华药集团宏信有限公司　　　　　 2,000　　　　　 ——　　　　　 24.13125
华北制药集团有限责任公司　　　11,000　　　　　 643.5　　　　 707.85
其他小额借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8.6125　　　　1.1944
合计　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　 652.1125　　　733.17565
　　⑤ 关联公司往来账欠款资金占用费：
　　2000 年度收取关联方资金占用费净额29,429,066.68 元，2001 年不再执行该政策。
　　⑥向关联方提供担保：
　　单位名称　　　　　　　　　　　 担保金额　　　　 借款期限
河北华日药业有限公司　　　　　　　 3,120万元　　　　　　一年
华北制药股份有限公司秦皇岛公司　　　 500万元　　　　　　一年
合计　　　　　　　　　　　　　　　 3,620万元
　　⑦ 向关联方增资：
　　本公司董事会于2001 年4 月17 日决议通过了向本公司的参股公司--华北制药集团财务有限责任公司增资18,000 万元的事宜。根据2001 年6 月8 日中喜会计师事务所出具的中喜管验字[2001]第2006 号验资报告，本公司与控股子公司华北制药康欣有限公司(以下简称“康欣公司”)分别增加出资18,000 万元和2,000 万元，使本公司股权比例增至73.33%，康欣公司仍保持10%的股权比例。
　　⑧ 向集团公司上交各项费用
年　度　　　管理费　　　　技术开发费　　商标使用费　　 技术服务费
2001年　 12,662,014.67　 7,481,507.01　 6,200,724.95　 7,744,888.13
2000年　 20,017,367.21　 1,760,386.71　 4,374,280.60　　　　　 ——
　　⑨ 应收账款置换
　　根据2001 年12 月本公司发布的对大股东及关联方欠款的清收方案，本公司与华北制药集团销售有限公司于本报告期末进行了应收账款置换，换入应收账款共6 家，帐面金额合计为14,353,679.39 元。
　　十、或有事项
　　根据中喜会计师事务所出具的中喜审字[2002]10018 号保留意见审计报告，本公司拥有83.33%股权的华北制药集团财务有限责任公司本报告期存在或有损失3080 万元。
　　十一、承诺事项
　　本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款34,787 万元，其中除1,397 万元贷款期限为三年外，其余均为一年内到期；为石家庄常山纺织股份有限公司担保借款3 700 万元，借款期限为三年；上述担保的性质均为互保单位。此外，本公司还为河北光华实业公司担保借款900 万元，以应付给该公司的土地租赁费作为担保。
　　十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
　　2002 年3 月20 日本公司将所持有的子公司华北制药集团制剂有限公司的10%股权转让给本公司子公司华北制药集团北元有限公司，并于2002 年3 月22 日办妥变更登记手续。
　　十三、债务重组事项
　　本报告期无重大债务重组事项。
　　十四、其他重要事项
　　1．截至审计报告日，华北制药集团财务有限责任公司正在办理与增资相关的审批及变更登记手续。
　　2．2001 年10 月，华北制药集团有限责任公司对本公司控股子公司华北制药集团倍达有限公司（以下简称“倍达公司”）增加投入资本人民币3060 万元，折合320 万美元注册资本，其他股东的出资额不变。增资后倍达公司注册资本为2720 万美元。其中本公司出资1344 万美元，占49.41％；华药集团公司出资560 万美元，占20.59％；日绵株式会社出资408 万美元，占15％；日绵（中国）有限公司出资408 万美元，占15％。
　　第十一章　备查文件目录
　　公司的备查文件齐备、完整。
　　即:
　　(1)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
　　(2)载有河北华安会计师事务所有限公司盖章，刘国忠、廖志勇注册会计师亲笔签名的审计报告原件。
　　(3)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
　　华北制药股份有限公司董事会
　　二〇〇二年三月二十九日

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