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宁城老窖2001年年度报告摘要
2002-04-18 21:50
内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司2001年年度报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
在审议本年度报告的董事会上，王宝禄、冯国辉董事未出席董事会。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司
公司的英文名称：NEIMENGGU NINGCHENGLAOJIAO BIOLOGY TECHNOLOGYCOMPANY LIMITED
2、公司法定代表人：马德海先生
3、公司注册及办公地址:内蒙古自治区宁城县八里罕镇
邮政编码：024231
公司国际互联网网址:http://www.nclj.com.cn
电子信箱：nclj@public.hh.nm.cn
4、公司董事会秘书：邢凤轶先生
联系地址：内蒙古宁城县八里罕镇宁城老窖生物科技股份有限公司证券部
电话：0476－4800807 4800135－8378
传真：0476－4800807 4800131
电子信箱：ncljzq@public.hh.nm.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：宁城老窖
股票代码：600159
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2001 年4 月13 日
公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1500001001950
税务登记号码：150429115131895
公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所
会计师事务所办公地址：大连经济开发区金马路288 号
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标（单位：人民币元）
利润总额: -28,913,170.32
净利润: -38,440,552.09
扣除非经常性损益后的净利润： -76,410,172.09
主营业务利润: 56,293,802.43
其他业务利润: -902,971.51
营业利润: -49,683,016.35
投资收益: -70,219.65
补帖收入: 21,000,000.00
营业外收支净额: -159,934.32
经营活动产生的现金流量净额: -134,394,504.54
现金及现金等价物净增加额: 90,734,318.22
注：扣除的非经常性损益项目包括：补帖收入21,000,000.00 元，应收集团公司利息16,520,000.00 万元，营业外收入449,620.74 元。
2、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2001年 2000年
调整后
主营业务收入 203,446,873.55 265,461,545.01
净利润 -38,440,552.09 42,301,897.48
总资产 1,132,874,627.43 725,662,079.54
股东权益 702,856,302.89 609,857,769.92
每股净资产 2.30 2.93
调整后的每股净资产 2.30 2.92
每股经营活动产生
的现金流量净额 –0.44 -0.15
每股收益 -0.126 0.21
扣除非经常损益
后的每股收益： -0.251 0.15
净资产收益率 -5.47 6.94
项目 2000年 1999年
调整前
主营业务收入 265,461,545.01 286,858,143.53
净利润 43,724,437.17 61,384,772.97
总资产 757,133,386.25 654,799,475.97
股东权益 641,329,076.63 597,604,639.46
每股净资产 3.08 2.87
调整后的每股净资产 3.07 2.82
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.15 0.35
每股收益 0.21 0.295
扣除非经常损益
后的每股收益： 0.16 0.24
净资产收益率 6.82 10.27
3、利润表附表：
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.01 8.17 0.185 0.185
营业利润 -7.07 -7.21 -0.163 -0.164
净利润 -5.47 -5.58 -0.126 -0.127
扣除非经常损
益后的净利润 –10.87 -11.08 -0.251 -0.251
4、报告期内股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 208,000,000 299,505,857.19 32,216,759.69
本期增加 97,001,616 120,039,853.06 25,992.70
本期减少 41,600,808.00
期末数 305,001,616 377,944,902.25 32,242,752.39
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 16,108,379.84 54,026,773.20 609,857,769.92
本期增加 12,996.35 92,998,532.97
本期减少 82,481,117.14
期末数 16,121,376.19 -28,454,343.94 702,856,302.89
变动原因：股本增加是由于公司配股、送股、公积金转增股本所致；资本公积金增加是由于公司配股形成，减少由于公司转增股份所致；本期增加的法定盈余公积金和公益金是从公司的控股子公司北京天演科技投资有限公司提取所致；未分配利润减少是由于公司净利润减少和送股转出利润所致；股东权益增加是由于公司配股所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
单位：股
期初数 本次变动增减(+－)
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 156000000 1800000 29596968 29596968
其中：
国家拥有股份 156000000 1800000 29596968 29596968
尚未流通股份合计 156000000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 52000000 12000000 12003840 12003840
已流通股份合计 52000000
股份总数 208000000 13800000 41600808 41600808
本次变动增减(+－) 期末数
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 60993936 216993936
其中：
国家拥有股份 60993936 216993936
尚未流通股份合计 216993936
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 36007680 88007680
已流通股份合计 88007680
股份总数 97001616 305001616
(2)到报告期末公司前三年历次股票发行情况
1) 1999 年7 月20 日，公司按10：3 的比例送股，公司总股本由16000 万股变为20800万股，其中国家股由12000 万股变为15600 万股，社会公众股由4000 万股变为5200 万股。
2）公司于2001 年3 月13 日实施配股,即以98 年上市总股本16000 万股为基数,按10:3的比例配售。配股后股本结构如下，公司总股本为22180 万股，其中国家股为15780 万股，社会公众股为6400 万股。
3）2001 年5 月28 日，公司以2000 年度末总股本20800 万股为基数，每10 股送2 股转增2 股，送转后，公司总股本为305001616 股，其中国家股为216993936 股，社会公众股为88007680 股。
2、股东情况介绍
1) 截止报告期末，公司股东总数为17795 户。其中未流通国家股股东1 户，流通股股东17794 户。
2) 公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 年末持股数（股）
1 宁城县国有资产管理局 216993936
2 赵峻峰 360721
3 孙 奇 349710
4 李春爱 349300
5 苏立国 346066
6 郗秀凤 342400
7 张 涛 326000
8 赵 华 324967
9 陈 玲 313500
10 王延青 298929
序号 股东名称 占总股本比例（％） 持股类别
1 宁城县国有资产管理局 71.1% 国家股
2 赵峻峰 0.12% 社会公众股
3 孙 奇 0.11% 社会公众股
4 李春爱 0.11% 社会公众股
5 苏立国 0.11% 社会公众股
6 郗秀凤 0.11% 社会公众股
7 张 涛 0.11% 社会公众股
8 赵 华 0.11% 社会公众股
9 陈 玲 0.10% 社会公众股
10 王延青 0.10% 社会公众股
持有公司5%以上股份的股东是宁城县国有资产管理局,持股类别为国家股,年初持股数量为208000000 股,报告期内因配股、送转股原因，年末持有数量为305001616 股，该部分股份未有质押或冻结情况。
公司前十名股东之间未发现存在关联关系。
公司不存在战略性投资或一般法人因配售新股成为前十名股东情况。
四、董事、监事和高级管理人员
(1)公司董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 职务 年龄 任期
马德海 男 董事长 59 2001.5_2004.5
刘兴志 男 副董事长 48 2001.5—2004.5
刘 河 男 副董事长、总经理 44 2001.5—2004.5
邢凤轶 男 董事、董事会秘书 32 2001.5—2004.5
潘秀春 男 董事、副总经理 42 2001.5—2004.5
姜文云 男 董事、副总经理 45 2001.5—2004.5
赵永生 男 董事、副总经理 52 2001.5—2004.5
张爱国 男 董事、副总经理 39 2001.5—2004.5
王韶山 男 董事 39 2001.5—2004.5
宋凤国 男 董事 41 2001.5—2004.5
张金山 男 董事 48 2001.5—2004.5
王志宝 男 董事 35 2001.5—2004.5
马 竞 男 董事 36 2001.5—2004.5
杨桂莲 女 董事 44 2001.5—2004.5
王宝禄 男 董事 46 2001.5—2004.5
李耀林 男 董事 39 2001.5—2004.5
郭晓川 男 董事 35 2001.5—2004.5
监事
申 健 男 监事会主席 44 2001.5—2004.5
李振杰 男 监事会副主席 59 2001.5—2004.5
王海云 女 监事 47 2001.5—2004.5
张国昌 男 监事 39 2001.5—2004.5
胡瑞峰 男 监事 38 2001.5—2004.5
杜宝富 男 监事 37 2001.5—2004.5
杨国荣 男 监事 41 2001.5—2004.5
姓名 年初持股数 年末持股数
马德海 13000 17877
刘兴志 6500 8938
刘 河 6500 8938
邢凤轶 3900 5363
潘秀春 6500 8938
姜文云 0 0
赵永生 0 0
张爱国 0 0
王韶山 2600 3575
宋凤国 0 3300
张金山 2600 3575
王志宝 0 0
马 竞 6500 8938
杨桂莲 6500 8938
王宝禄 0 0
李耀林 0 0
郭晓川 0 0
监事
申 健 2600 3575
李振杰 6500 8938
王海云 2600 3575
张国昌 0 0
胡瑞峰 1040 1430
杜宝富 1040 1760
杨国荣 0 0
（2）公司董事、监事均未在股东单位任职。
（3）年度报酬情况：
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司工资规定制度按月发放， 董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为15 万元，金额最高的前三名董事报酬总额2.6万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额3 万元，董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额在0.8 万元— 1.2 万元之间的4 人， 0.6 万元—0.7 万元之间的11 人，0.4万元---0.5 万元之间的6 人。公司董事王宝禄、郭晓川、李耀林不在公司领取报酬、津贴，也不在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。
（4）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：
经公司2000 年度股东大会批准，公司原董事张子玉、齐凤鸣因工作需要辞去董事职务，公司监事及高级管理人员无离任情况。
经公司二届一次董事会审议通过，聘任刘河为公司总经理，潘秀春、姜文云、赵永生、张爱国为公司副总经理，聘任邢凤轶为公司董事会秘书。
（5）公司员工结构情况：截止2001 年底，公司在册员工总数为4625 人，其中生产人员3207 人，占职工总数的69％，销售人员684 人，占15％，技术人员279 人，占6％，财务人员62 人，占1％，行政人员200 人，占4％；大专以上学历329 人，占7％，高中、中专、技校1625 人，占35%，公司需承担费用的离退休职工193 人。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及证监会、交易所制定的有关规则要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，根据《上市公司治理准则》的要求，公司修订了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《信息披露管理制度》，治理结构基本符合《上市公司治理准则》规范文件的要求，具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集和召开股东大会，能够确保所有的股东享有平等的地位并充分行使自己的权利，按规定聘请律师出席并见证。
2、关于控股股东与上市公司的关系：在经营管理和日常工作中，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到了明确分开，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司董事会、监事会和经营管理层能够独立规范运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事聘任程序选举董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，能够正确地行使权力和履行义务。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事能够认真地履行自己的职责，能够从股东利益出发，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员进行有效地监督，并独立发表意见。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
6、关于信息披露：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息。
（二）独立董事履行职责的情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，已物色了两名独立董事候选人，将提请2001 年度股东大会审查批准，并建立相关的独立董事工作制度。
对照证监会发布的有关上市公司治理的规范文件，公司治理的实际状况与文件要求尚存一定差距，公司尚未建立董事会专门委员会，尚未建立对董事、监事及高管人员的激励约束机制和考评奖励制度，针对差距，公司将逐步完善治理结构，建立董事会专门委员会，制定董事、监事及高管人员的绩效评价标准和奖励制度。
（三）公司与控股股东的情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上做到了“五分开”。公司拥有独立的营业场所和配套设施，采购、销售系统均为本公司独立拥有和运转，具有独立完整的业务及自主经营能力；公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，均不在股东单位任职，公司 建立了独立的劳动人事职能部门，有独立的劳动人事及工资管理制度；公司资产完整，独立拥有商标等无形资产，在土地使用权、工业产权、非专利技术上与控股股东产权清晰；公司机构设置独立完整，生产经营和行政管理完全独立于控股股东；财务完全独立，公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，有独立的银行帐户，依法独立纳税。
六、股东大会简介
（一）、根据公司一届十二次董事会决议，公司决定于2001 年2 月14 日召开2001 年第一次临时股东大会，通知于2001 年1 月13 日发出，2 月14 日如期召开，出席会议的股东及股东代表共七人，会议通过了如下议案：
1、《更换会计师事务所》的议案；
2、《修改公司章程》的议案。
以上决议于2001 年2 月15 日刊登在中国证券报和上海证券报上。
（二）、根据公司一届十三次董事会决议，公司决定于2001 年5 月5 日召开2000 年度股东大会，通知于2001 年4 月4 日发出，5 月5 日如期召开，出席会议的股东共七人，会议通过了如下议案：
2000 年度董事会工作报告；总经理工作报告；监事会工作报告；2000 年年度报告及摘要；2000 年财务决算报告；2001 年财务预算方案；修改公司章程议案；2000 年利润分配方案；2000 年资本公积金转增股本方案；关于出售股份公司所属分厂宁城啤酒厂的议案；股份公司第二届董事会换届选举议案；股份公司第二届监事会换届选举议案；关于向国家开发银行申请贷款的议案。
以上决议刊登于2001 年5 月9 日的中国证券报和上海证券报上。
（三）、选举、更换董事、监事情况：
公司董事会、监事会的换届选举方案经2000 年度股东大会批准，第二届董事会、监事会由以下人员组成：由马德海、刘兴志、刘河、邢凤轶、潘秀春、姜文云、王韶山、宋凤国、张金山、王志宝、马竞、杨桂莲、王宝禄、李耀林、郭晓川、张爱国、赵永生出任公司董事，原董事张子玉、齐凤鸣因工作之故不再担任公司董事职务，增选张爱国、赵永生为公司董事；由申健、李振杰、张国昌、王海云、杨国荣、胡瑞丰、杜宝富出任公司监事会监事。
七、董事会报告
一、公司主营业务范围及经营情况
1、公司主营业务范围：酒类、饮料、食品、饲料的制造与销售；家禽饲养，胚胎移植；肉牛育肥及加工；牛肉销售。
2、经营状况：2001 年，公司的经营出现了前所未有的因难，宏观政策和市场环境的变化给公司的经营带来严重影响，一方面，国家从宏观上对白酒生产企业进行调控，实行白酒消费税从价从量复合计税的政策，影响了公司以中低档产品生产与销售为主的业务收入，另一方面，白酒市场的疲软也大大降低了公司的销售利润，加上公司补提坏帐准备等原因，使公司出现了首次经营亏损，虽然公司积极调整了产品结构，适度降低了中低档产品的产量，加大对高档产品的研制与开发，并挖掘潜力，控制费用，但仍未能扭转生产经营的被动局面。2001 年，公司实现主营业务收入203,446,873.55 元，主营业务利润56,293,802.43 元，净利润-38,440,552.09 元，分别比去年同期减少23.36%、29.95%和190.87%。
3、公司主要产品及主营业务收入和主营业务成本情况：
项目 主营业务收入 所占比例 主营业务成本
酒类收入 176,278,085.88 86.65% 91,864,509.69
饮料及其他 27,168,787.67 13.35% 24,881,147.79
项目 所占比例 毛利率
酒类收入 78.69% 47.89%
饮料及其他 21.31% 8.42%
二、控股子公司的经营状况及业绩
控股公司内蒙古东方万旗肉牛产业有限公司，注册资本5000 万元，主营业务：畜类育种、改良；牲畜饲养、育肥、屠宰加工、销售；肉制品及肉类副产品加工、销售；资产规模：5103 万元；实现利润30 万元；公司拥有权益：88%。
控股公司北京天演科技投资有限公司，注册资本3000 万元，主营业务：项目投资管理及咨询；资产规模：3038 万元；实现利润30.58 万元；公司拥有权益80%。
三、主要供应商、客户情况：公司前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的55.98%；向前五名客户销售的金额合计占公司销售总额的41.08%。
四、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2001 年，全国白酒市场竞争更加激烈，5 月1 日起，国家对白酒行业出台新的消费税政策，而公司产品结构调整滞后，使公司主营业务收入大幅降低，另外，公司产品成本偏高、费用过大，也影响了公司收益。针对这一情况，公司将有计划地压缩低档产品产量，实施品牌创新战略，整合销售市场，扩大高档产品的销售量，大力度削减各项费用；同时，加快肉牛产业的开发步伐，以产业结构的调整改变公司白酒经营的不利局面。
五、公司未做过本年度盈利预测。
六、报告期内公司的投资情况：
1、投资情况：
报告期公司新增投资内蒙古东方万旗肉牛产业有限公司，投资金额45,708,095.29 元，占被投资公司权益的88%，该公司主要经营活动是牛肉产品加工和销售。
报告期公司新增投资北京天演科技投资有限公司，投资金额24,031,191.24 元，占被 投资公司权益的80%，该公司主要业务是投资项目管理及咨询。
2、募集资金的使用情况
公司无前次募集资金的使用延续到报告期内情况，2000 年，公司通过配股募集资金133,839,853.06 元，投资于进口种畜胚胎生物工程项目，投资情况如下：
承诺投资项目 实际投资项目 计划投资额 本年投资 累计投资 进度
进口种畜胚胎 进口种畜胚胎 10047万元 7000万元 7000万元 69%
生物工程项目 生物工程项目
报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
七、公司财务状况
项目 2001年度 2000年度 增减（％）
总资产 1,132,874,627.43 725,662,079.54 56.12
长期负债 121,200,000.00 3,950,000.00 29.68
股东权益 702,856,302.89 609,857,769.92 15.25
主营业务利润 56,293,802.43 80,360,827.49 -29.95
净利润 -38,440,552.09 42,301,897.48 -190.87
说明：
①总资产增加是由于公司应收款项、预付货款、存货增加；
②长期负债增加是由于长期借款增加；
③股东权益增加是由于公司配股所致。
④主营业务利润减少是由于白酒市场竞争激烈，市场销量萎缩使主营业务收入减少所致。
⑤净利润减少是由于主营业务利润减少和费用增加所致。
八、经营环境以及宏观政策、法规发生的变化对公司的影响
2001 年，国家加大了对白酒生产企业的调控力度，特别是根据财政部、国家税务总局发布的《关于调整酒类产品消费税政策的通知》，从2001 年5 月1 日起调整酒类产品消费税计税办法，粮食白酒、薯类白酒计税办法由从价定率计算应纳税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法，对每斤（ 500 克）白酒在从价征收25%消费税的同时再从量（按0.5 元）征收一道消费税，同时取消现行的以外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳税的抵扣政策。
执行该政策后，公司的税负水平上升，从而影响公司收益。
九、公司新年度的经营计划
（1）进一步加强公司的基础管理，实行质量、成本、费用一票否决权，基础管理措施做到公正透明、全面到位。
（2）在销售管理上做到产品结构调整与市场相结合，取消亏损产品，根据市场需求，实行以销定产。白酒、饮料的销售回款目标为2 亿元。
（3）做好公司的饲料基地、繁育基地、养殖基地、牛肉深加工基地建设，通过公司+农户的组织形式，以利益为纽带，以科技为桥梁，实现公司产业多元化的战略创新，扭转白酒产销的不利局面。
（4）重点抓好公司的特色肉牛产业，该产业已被纳入内蒙古自治区百强工程项目之列，在这一产业建设上，公司以高起点、有特色为手段，以国际标准的肉牛品牌为目标，使公司的牛肉产品成为学生配餐和2008 年北京奥运会指定专用牛肉品牌。2002 年，公司的牛肉销售回款争取达到1.5 亿元。
十、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司共召开了6 次董事会会议，各次会议决议情况如下：
①2001 年1 月11 日董事会会议，决议内容：关于在北京设立投资公司的议案；关于更换会计师事务所的议案，原会计师事务所为北京中庆会计师事务所，改聘辽宁天健会计师事务所为公司提供审计服务；修改公司章程议案。
②2001 年3 月30 日董事会会议，决议内容：通过了公司2000 年度董事会工作报告；总经理工作报告；2000 年年度报告和摘要；2000 年度财务决算报告；2001 年财务预算方案；修改公司章程议案；2000 年利润分配方案；2000 年公积金转增股本方案；2001 年利润分配计划；关于出售股份公司所属分厂“宁城啤酒厂”的议案；公司第二届董事会换届选举议案。
③2001 年4 月26 日董事会会议，通过了向国家开发银行申请贷款的议案。
④2001 年5 月5 日董事会会议，通过了如下议案：选举马德海先生为公司董事长，刘河、刘兴志先生为副董事长；聘任刘河先生为公司总经理；聘任潘秀春、姜文云、赵永生、张爱国先生为公司副总经理；聘任潘秀春先生为总经济师，姜文云先生为总工程师，宋凤国先生为总会计师；聘任邢凤轶先生为公司董事会秘书。
⑤2001 年8 月16 日董事会会议，通过了公司2001 年度中期报告及摘要；2001 年度中期利润分配方案。
⑥2001 年11 月12 日董事会会议，通过了向工商银行内蒙古分行申请贷款的议案。
⑦2001 年12 月17 日董事会会议，审议了收购宁城集团维泰饲料厂的议案，由于宁城集团与本公司之间不存在股权关系，而且交易金额在3000 万元以内，所以未按关联交易操作，经上海交易所上市部审核认为：决议程序不符合要求，需要履行关联交易程序；公司正在按关联交易程序进行工作，具体进程董事会将及时公告。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况：
①根据公司2000 年度配股预案，即以公司上市时总股本16000 万股为基数，按10：3 的比例向全体股东配售股份，该方案批准后，公司董事会于2001 年1 月组织实施，股权登记日为2001 年1 月5 日，除权日2001 年1 月8 日，至1 月19 日，配股实施完毕。
②经公司2000 年度第一次临时股东大会批准，公司名称由“内蒙古宁城老窖股份有限公司”更换为“内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司”。董事会派专人到自治区工商局办理了核准登记手续，2001 年4 月25 日，公司新名称正式启用。
③根据公司2000 年度股东大会批准，公司实施2000 年度利润分配方案和公积金转增股本方案，方案为按公司2000 年度末总股本20800 万股为基数，每10 股送2 股转增2 股，由于公司此前进行了配股，所以按配股后总股本22180 万股计算，实际送转比例为10：1.8756，该方案董事会于2001 年5 月开始实施，股权登记日为2001 年5 月25 日，除权日和送转股可流通上市日为5 月28 日。
十一、本次利润分配预案
经辽宁天健会计师事务所审计， 2001 年度公司实现净利润-38,440,552.09 元，加年初未分配利润51,626,005.20 元，可供分配的利润13,185,453.11 元，减提取的法定盈余公积金25,992.70 元，提取的法定公益金12,996.35 元，可供股东分配的利润13,146,464.06元，减转作股本的普通股股利41,600,808.00 元，本年未分配利润-28,454,343.94 元，经董事会研究决定，公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
十二、其他报告事项：
公司无其他需要披露的业务事项。
公司选定的信息披露报纸原为《中国证券报》和《上海证券报》，现改为只在《上海证券报》刊登公司披露信息。
八、监事会报告
报告期内公司共召开了三次监事会会议，会议情况如下：
2001 年1 月31 日监事会会议，决议内容：通过了2000 年监事会工作报告；2000 年财务决算报告；2001 年财务预算报告；2000 年利润分配方案；第二届监事会换届人选议案。
2001 年5 月5 日监事会会议，会议选举申健先生为公司监事会主席，李振杰先生为监事会副主席。
2001 年8 月18 日监事会会议，审议通过了公司2001 年中期报告和摘要；2001 年中期利润分配方案。
监事会就下列事项发表独立意见
（1）2001 年，公司依据《公司法》、《经济法》和《公司章程》依法运作，董事会决策程序合法，公司已建立起完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
（2）监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为辽宁天健会计师事务所出具的审计报告的审计意见及所涉及事项，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（3） 最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
（4） 关于公司出售“宁城啤酒厂”事宜，公司按该厂2001 年6 月30 日的帐面净资产整体出售给宁城县国有资产管理局，交易价格合理，无内幕交易和损害部分股东利益及造成公司资产流失情况。
九、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内出售资产情况：根据公司一届十三次董事会会议并经2000 年股东大会批准，公司将所属分厂宁城啤酒厂按2001 年6 月30 日的帐面资产2,161.5 万元作为转让价格，整体转让给宁城县国资局。（详见2001 年4 月4 日和5 月9 日的中国证券报和上海证券报）
3、无重大关联交易事项
4、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司的资产的事项。
5、报告期内公司先后为赤峰富龙热力股份有限公司提供贷款担保5000 万元、2100 万元和3000 万元，到期日分别为2002 年6 月29 日、2002 年8 月13 日和2002 年12 月21日。
6、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
7、经公司一届十二次董事会会议通过，并经公司2001 年度临时股东大会批准，公司不再续聘北京中庆会计师事务所，改聘辽宁天健会计师事务所为公司进行财务审计（2001年2 月15 日中国证券报、上海证券报）
公司支付给辽宁天健会计师事物所2001 年度审计费用30 万元，不包括差旅费及其他费用。
8、报告期内公司、公司董事长及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、财务会计报告
1、审计报告
辽宁天健会计师事务所有限公司
辽天会证审字（2002）300 号
审计报告
内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并资产负债表、资产负债表；2001 年度的合并利润表及利润分配表、利润表及利润分配表和2001 年度的合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营情况及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
辽宁天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师 林英士
中国注册会计师 刘玉影
中国沈阳
二OO 二年四月五日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注（附后）
十一、备查文件
在公司证券部备有下述文件，供有关部门和股东随时查阅。
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司
二ＯＯ二年四月十五
资产负债表
编制单位：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司 单位:人民币元
2001-12-31
资产 注释号 合并 母公司
流动资产：
货币资金 附注五.1 102,979,617.36 88,958,936.43
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 -0.00 213,445.94
应收利息 - -
应收帐款 附注五.2 190,004,507.25 250,744,151.80
其他应收款 附注五.3 470,591,893.58 345,760,866.81
预付货款 附注五.4 18,005,059.07 14,151,427.31
应收补贴款 - -
存货 附注五.5 141,320,175.27 107,697,822.13
待摊费用 附注五.6 938,113.11 739,613.11
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 923,839,365.64 808,266,263.53
长期投资：
长期股权投资 附注五.7 2,015,051.98 137,536,074.59
长期债权投资 - -
长期投资合计 2,015,051.98 137,536,074.59
固定资产：
固定资产 附注五.8 210,500,428.74 161,739,055.50
减：累计折旧 附注五.8 45,024,547.67 34,656,467.05
固定资产净值 附注五.8 165,475,881.07 127,082,588.45
减：固定资产减值准备 附注五.8 29,086,108.56 23,094,305.43
固定资产净额 136,389,772.51 103,988,283.02
工程物资 - -
在建工程 附注五.9 4,315,753.47 3,633,819.04
固定资产清理 - -
固定资产合计 140,705,525.98 107,622,102.06
无形资产及其他资产：
无形资产 附注五.10 66,314,683.83 65,934,005.18
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形及其他资产合计 66,314,683.83 65,934,005.18
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,132,874,627.43 1,119,358,445.36
2000-12-31
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 12,245,299.14 5,589,910.09
短期投资
应收票据 700,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 120,107,978.32 207,455,585.06
其他应收款 209,671,875.15 83,840,816.88
预付货款 12,000,872.73 12,000,872.73
应收补贴款 13,000,000.00 13,000,000.00
存货 124,472,885.80 122,222,120.84
待摊费用 566,891.40 566,891.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 2,368,674.06 2,368,674.06
流动资产合计 495,134,476.60 447,044,871.06
长期投资：
长期股权投资 67,796,788.06
长期债权投资
长期投资合计 - 67,796,788.06
固定资产：
固定资产 225,271,207.24 184,785,215.59
减：累计折旧 47,555,994.31 40,380,701.25
固定资产净值 177,715,212.93 144,404,514.34
减：固定资产减值准备 28,471,233.95 22,479,430.82
固定资产净额 149,243,978.98 121,925,083.52
工程物资
在建工程 10,727,662.23 10,727,662.23
固定资产清理
固定资产合计 159,971,641.21 132,652,745.75
无形资产及其他资产：
无形资产 70,095,285.17 69,706,405.24
长期待摊费用 460,676.56 460,676.56
其他长期资产
无形及其他资产合计 70,555,961.73 70,167,081.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 725,662,079.54 717,661,486.67
公司法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人：
资产负债表(续)
编制单位：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司 单位:人民币元
2001-12-31
负债及股东权益 注释号 合并 母公司
流动负债：
短期借款 附注五.11 181,440,000.00 181,440,000.00
应付票据 附注五.12 5,000,000.00 5,000,000.00
应付帐款 附注五.13 34,201,421.47 34,296,243.11
预收货款 附注五.14 8,354,304.48 142,500.00
应付工资 附注五.15 10,976,365.90 9,913,483.28
应付福利费 2,688,013.78 2,847,029.03
应付股利 53,361.49 -
应交税金 附注五.16 9,273,121.61 4,805,273.23
其他应交款 1,850,780.20 1,444,420.53
其他应付款 附注五.17 44,995,924.96 58,688,518.74
预提费用 964,545.12 953,545.12
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 -0.00 -0.00
流动负债合计 299,797,839.01 299,531,013.04
长期负债
长期借款 附注五.18 121,200,000.00 121,200,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 121,200,000.00 121,200,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 420,997,839.01 420,731,013.04
少数股东权益 9,020,485.53 -
股东权益：
股本 附注五.19 305,001,616.00 305,001,616.00
资本公积 附注五.20 377,944,902.25 377,944,902.25
盈余公积 附注五.21 48,364,128.58 18,611,659.41
其中：公益金 16,121,376.19 6,203,886.47
未分配利润 附注五.22 -28,454,343.94 -2,930,745.34
股东权益合计 702,856,302.89 698,627,432.32
负债及股东权益总计 1,132,874,627.43 1,119,358,445.36
2000-12-31
负债及股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 46,380,000.00 46,380,000.00
应付票据 4,500,000.00 4,500,000.00
应付帐款 43,635,703.06 43,635,703.06
预收货款 20,207,839.01 1,228,389.31
应付工资 7,174,651.26 6,792,799.69
应付福利费 2,069,350.89 2,536,239.25
应付股利
应交税金 -16,131,260.96 -15,043,221.80
其他应交款 603,302.21 363,951.68
其他应付款 2,591,261.12 12,636,392.53
预提费用 823,463.03 823,463.03
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 111,854,309.62 103,853,716.75
长期负债
长期借款 3,950,000.00 3,950,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,950,000.00 3,950,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 115,804,309.62 107,803,716.75
少数股东权益
股东权益：
股本 208,000,000.00 208,000,000.00
资本公积 299,505,857.19 299,505,857.19
盈余公积 48,325,139.53 18,611,659.41
其中：公益金 16,108,379.84 6,203,886.47
未分配利润 54,026,773.20 83,740,253.32
股东权益合计 609,857,769.92 609,857,769.92
负债及股东权益总计 725,662,079.54 717,661,486.67
公司法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人：
利润表
编制单位：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司
单位：人民币元
2001年度
项目 注释号 合并
一、主营业务收入 附注五.23 203,446,873.55
减：主营业务成本 附注五.24 116,745,657.48
主营业务税金及附加 附注五.25 30,407,413.64
二、主营业务利润 56,293,802.43
加：其他业务利润 -902,971.51
减：营业费用 76,485,374.29
管理费用 38,276,053.10
财务费用 附注五.26 -9,687,580.12
三、营业利润 -49,683,016.35
加：投资收益 附注五.27 -70,219.65
补贴收入 附注五.28 21,000,000.00
营业外收入 449,620.74
减：营业外支出 609,555.06
四、利润总额 -28,913,170.32
减：所得税 9,481,439.83
少数股东本期损益 45,941.94
五、净利润 -38,440,552.09
补充资料：
2001年度
项目 母公司
一、主营业务收入 111,924,422.14
减：主营业务成本 113,207,570.02
主营业务税金及附加 29,067,416.58
二、主营业务利润 -30,350,564.46
加：其他业务利润 -1,066,112.51
减：营业费用 1,263,576.01
管理费用 35,913,974.02
财务费用 -9,600,979.56
三、营业利润 -58,993,247.44
加：投资收益 -4,827,856.50
补贴收入 21,000,000.00
营业外收入 423,502.70
减：营业外支出 271,821.42
四、利润总额 -42,669,422.66
减：所得税 -
少数股东本期损益 -
五、净利润 -42,669,422.66
2000年度
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 265,461,545.01 141,843,790.45
减：主营业务成本 158,182,830.44 134,987,460.02
主营业务税金及附加 26,917,887.08 25,595,083.55
二、主营业务利润 80,360,827.49 -18,738,753.12
加：其他业务利润 585,472.53 585,472.53
减：营业费用 43,609,997.32 4,915,449.78
管理费用 12,891,213.31 8,307,073.30
财务费用 3,321,351.87 3,360,160.68
三、营业利润 21,123,737.52 -34,735,964.35
加：投资收益 55,687,814.78
补贴收入 23,000,000.00 23,000,000.00
营业外收入 9,283,348.63 9,283,348.63
减：营业外支出 2,211,461.55 2,039,574.46
四、利润总额 51,195,624.60 51,195,624.60
减：所得税 8,893,727.12 8,893,727.12
少数股东本期损益
五、净利润 42,301,897.48 42,301,897.48
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,463,707.43 -1,463,707.43
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人：
利润分配表
编制单位：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司
单位：人民币元
2001年度
项目 注释号 合并 母公司
一、净利润 -38,440,552.09 -42,669,422.66
加：年初未分配利润 51,626,005.20 81,339,485.32
其他转入
二、可供分配利润 13,185,453.11 38,670,062.66
减：提取法定盈余公积 25,992.70
提取法定公益金 12,996.35
提取职工福利及奖励金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 13,146,464.06 38,670,062.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 41,600,808.00 41,600,808.00
四、未分配利润 -28,454,343.94 -2,930,745.34
2000年度
项目 合并 母公司
一、净利润 42,301,897.48 42,301,897.48
加：年初未分配利润 25,512,193.07 47,783,640.46
其他转入
二、可供分配利润 67,814,090.55 90,085,537.94
减：提取法定盈余公积 9,191,544.90 4,230,189.75
提取法定公益金 4,595,772.45 2,115,094.87
提取职工福利及奖励金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 54,026,773.20 83,740,253.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 54,026,773.20 83,740,253.32
公司法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司 单位：人民币元
2001年度
项目 注释号 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 220,517,517.70
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 附注五.29 4 30,851,652.36
现金流入小计 5 251,369,170.06
购买商品、接受劳务支付的现金 6 269,654,411.74
支付给职工及为职工支付的现金 7 17,129,705.14
支付的各项税费 8 48,396,794.59
支付的其他与经营活动有关的现金 附注五.30 9 50,582,763.13
现金流出小计 10 385,763,674.60
经营活动产生的现金流量净额 11 -134,394,504.54
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 15 157,710.00
收到的其他与投资活动有关的现金 16 25,422.64
现金流入小计 17 183,132.64
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 18 10,066,104.69
投资所支付的现金 19 3,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 532,404.84
现金流出小计 21 13,998,509.53
投资活动产生的现金流量净额 22 -13,815,376.89
三、筹资活动产生的现金流量： 23
吸收投资所收到的现金 24 111,403,074.82
借款所收到的现金 25 302,263,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 139,701.47
现金流入小计 27 413,805,776.29
偿还债务所支付的现金 28 162,973,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 7,012,243.37
支付的其他与筹资活动有关的现金 附注五.31 30 4,876,333.27
现金流出小计 31 174,861,576.64
筹资活动产生的现金流量净额 32 238,944,199.65
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 90,734,318.22
2001年度
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 122,479,099.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,044,314.42
现金流入小计 170,523,414.41
购买商品、接受劳务支付的现金 198,896,059.19
支付给职工及为职工支付的现金 14,482,711.09
支付的各项税费 27,377,057.23
支付的其他与经营活动有关的现金 8,208,961.97
现金流出小计 248,964,789.48
经营活动产生的现金流量净额 -78,441,375.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 8,118,699.27
投资所支付的现金 68,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 532,404.84
现金流出小计 76,651,104.11
投资活动产生的现金流量净额 -76,651,104.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 109,403,074.82
借款所收到的现金 302,263,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,077,147.51
现金流入小计 412,743,222.33
偿还债务所支付的现金 162,973,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,982,209.54
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,326,507.27
现金流出小计 174,281,716.81
筹资活动产生的现金流量净额 238,461,505.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 83,369,026.34
公司法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人：
现金流量表（续）
编制单位：内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司 单位：人民币元
2001年度
项目 行次 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 35
净利润 36 -38,440,552.09
少数股东本期损益 37
加：计提的资产减值准备 38 39,556,191.67
固定资产折旧 39 9,527,872.93
无形资产摊销 40 1,446,587.94
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少（减：增加） 42 -371,221.71
预提费用增加（减：减少） 43 141,082.09
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减收益） 44 -331,163.19
固定资产报废损失 45
财务费用 46 -9,687,580.12
投资损失（减收益） 47 70,219.65
递延税款贷项（减：借项） 48
存货的减少（减：增加） 49 -16,847,289.47
经营性应收项目的减少（减：增加） 50 172,201,099.54
经营性应付项目的增加（减：减少） 51 52,742,447.30
其他 52
经营活动产生的现金流量净额 53 -134,394,504.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54
债务转为股本 55
一年内到期的可转换公司债券 56
融资租赁固定资产 57
3、现金及现金等价物净增加情况： 58
现金的期末余额 59 102,979,617.36
减：现金的期初余额 60 12,245,299.14
加：现金等价物的期末余额 61
减：现金等价物的期初余额 62
现金及现金等价物净增加额 63 90,734,318.22
2001年度
项目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -42,669,422.66
少数股东本期损益
加：计提的资产减值准备 26,203,814.49
固定资产折旧 6,738,439.38
无形资产摊销 1,438,386.66
长期待摊费用摊销 514,273.10
待摊费用减少（减：增加） -172,721.71
预提费用增加（减：减少） 129,082.09
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减收益） -310,865.37
固定资产报废损失
财务费用 -9,600,979.56
投资损失（减收益） 4,827,856.50
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 14,524,298.71
经营性应收项目的减少（减：增加） -158,551,750.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 78,488,214.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 -78,441,375.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 88,958,936.43
减：现金的期初余额 5,589,910.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 83,369,026.34
公司法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人：
主要财务指标
编制单位：宁城老窖生物科技股份有限公司
项目 2001年度 2000年度
流动比率=流动资产/流动负债 3.08 4.30
速动比率=速动资产/流动负债 2.61 3.12
资产负债率（%）=总负债/总资产 37.59% 15.02%
应收帐款周转率（次）=主营业务收入/应收账款平均余额 1.02
存货周转率（次）=主营业务成本/存货平均余额 0.89
主营业务利润率（%）=主营业务利润/主营业务收入 27.67% 30.27%
总资产周转率（次）=主营业务收入/总资产平均余额 0.22
净资产收益率（%）=净利润/净资产 -5.47% 6.94%
每股收益（元）=净利润/总股本 -0.126 0.203
每股净资产（元）=净资产/总股本 2.304 2.932
扣除非经常性损益后净资产收益率（%） -5.47% 6.94%
扣除非经常性损益后每股收益（元） -0.126 0.203
每股经营活动净现金流量=经营活动净现金流量/总股本 -0.441
※ 上述计算每股收益的股本均为13050 万股。
2001年度
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.01% 8.17% 0.185 0.185
营业利润 -7.07% -7.21% -0.163 -0.164
净利润 -5.47% -5.58% -0.126 -0.127
扣除非经常性
损益后净利润 -10.87% -11.08% -0.251 -0.251
报告期利润 2001 2000
主营业务利润 56,293,802.43 80,360,827.49
营业利润 -49,683,016.35 21,123,737.52
净利润 -38,440,552.09 42,301,897.48
扣除非经常性
损益后净利润 -76,410,172.83
上述指标的计算过程
1、全面摊薄净资产收益率=
报告期利润/期末净资产
2、加权平均净资产收益率（ROE） ROE= P
P 报告期利润 E0+NP/2+EI*MI/M0-EJ*MJ/M0 689323257.8
NP 报告期净利润
E0 期初净资产
EI 报告期发行新股或债转股等新增净资产
EJ 报告期回购或现金分红等减少净资产
M0 报告期月份数
MI 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
MJ 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
3、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
4、加权平均每股收益（EPS） EPS= P
P 报告期利润 S0+S1+SI*MI/M0-SJ*MJ/M0 303851616
S0 期初股份总数
S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
SI 报告期因发行新股或债转股等增加股份数
SJ 报告期因回购或缩股等减少股份数
M0 报告期月份数
MI 新增股份下一月份起至报告期期末的月份数
MJ 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
5、非经常性损益 -76,410,172.83
内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司2001 年度会计报表附注
一、公司简介
内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）是经内蒙古自治区政府“内政股批字〖1997〗27 号”《关于同意筹建内蒙古宁城老窖股份有限公司（筹）的批复》的批准，由内蒙古宁城集团公司（以下简称“集团公司”）作为独家发起人发起设立的股份有限公司。1998 年4 月28 日，公司经中国证监会以〖证监发（1998）63 号〗、〖证监发（1998）64 号〗批准，以上网定价发行方式向社会公众发行4000 万股股票。根据公司1999 年度股东大会决议并经中国证监会以证监公司字〖2000〗211 号文件批准，以1998 年5 月26 日上市时的总股本160,000,000 股为基数，以每10 股配售3 股的比例向全体股东配售股份，配股价格为每股10 元，其中：国有股东可配36,000,000 股，承诺认购5%，实际配售1,800,000 股；个人股东配售12,000,000 股，共配售13,800,000股。截止2001 年12 月31 日，公司总股本305,001,616.00 元，其中国家股216,993,936.00 元，占总股本的71.15%；社会公众股88,007,680.00 元，占总股本的28.85%。
公司的经营范围：酒类；饮料；食品；饲料的制造与销售；家禽饲养；胚胎移植；肉牛育肥及加工；牛肉销售。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。
会计年度
公司采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
记账基础及计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务
发生外币业务时采用月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账；期末，对外币账户的外币余额按当日的市场汇价中间价调整，差额计入当期损益。
现金等价物
公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
坏账核算
（1）坏账的确认标准
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。
（2）坏账准备的计提方法和计提比例
坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（含应收账款及其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 80%
存货及跌价准备
（1）存货的分类：公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、委托加工材料等。
（2）存货的取得和发出计价
1） 原材料、辅助材料等采用实际成本核算。
2） 低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
3） 包装物、低值易耗品、修理用备件采用计划成本记账，月终时按照发出材料的计划成本，计算应分摊的成本差异。
4） 存货发出时采用加权平均法核算。
（3）存货盘存采用永续盘存法。
（4）存货跌价准备的核算方法
公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、经营中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
长期投资
（1）长期股权投资的核算方法
1）长期股权投资计价及收益确认方法
长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
2）股权投资差额及其摊销
本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生额在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于10 年的期限内平均摊销。
（2）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
1） 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
2） 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3） 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
2） 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
固定资产及折旧
（1）固定资产标准
公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。
（2）固定资产的分类和计价方法
公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具等三大类。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。
（3）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 8～40 0 2.50～12.50
机器设备 5～20 0 5.00～20.00
运输工具 7～10 0 10.00～14.28
※ 公司的机器设备中包括生产设备、仪器仪表、工具器具及办公设备。
（4）固定资产减值准备的计提方法
公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后生产大量不合格产品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
在建工程
（1）在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原值。
（2）为在建工程项目而发生的借款费用，按借款费用资本化的原则，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
（3）在建工程减值准备的计提标准及方法
公司在会计期末，对在建工程进行逐项检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
借款费用
（1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
（2）为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。
因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
无形资产
（1）无形资产计价和摊销方法
对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。
（2）无形资产减值准备的计提方法
公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
收入
（1）主营业务收入的确认方法：公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入。
所得税
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
会计政策、会计估计变更
公司依据《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，2001 年1 月1 日起改变固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款核算之会计政策，对2000 年12 月31 日之前的固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备进行追溯调整。根据公司设备管理部门和财务部门共同测算，上述会计政策变更的累积影响数为31,471,306.71 元，其中：因固定资产会计政策变更的累积影响数为28,471,233.95元；因在建工程会计政策变更的累积影响数为2,212,548.64 元；因无形资产会计政策变更的累积影响数为787,524.12 元。由于会计政策的变更调减了2001 年年初留存收益31,471,306.71 元，其中：未分配利润调减25,851,840.39 元；盈余公积调减5,619,466.32 元。
合并会计报表编制方法
（1）合并范围：公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。
（2）编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。
（3）对母子公司因采用不同会计政策而产生的重大会计差异予以调整。
三、税项
增值税
按白酒及其他销售收入的17%计缴。
消费税
按生产环节白酒销售收入的25%和白酒销售数量的0.5 元/斤计缴。
※ 根据财政部、国家税务总局财税〖2001〗84 号文件规定，公司自2001 年5 月1 日起，消费税实行按从价和从量复合征收，即按生产环节白酒销售收入的25%和白酒销售数量的0.5 元/斤计缴。
城建税及教育费附加
公司按应交流转税额的5%和3%缴纳。
所得税
根据内蒙古自治区财政厅内财税〖2001〗676 号文件规定，公司2001 年可以继续享受企业所得税先按33%的法定税率征收，再返还18%（实征15%）的优惠政策。
其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
单位名称 注册资本 主要经营范围 占权益比例
宁城老窖销售总公司 2499.7万元 酒类销售 100%
内蒙古东方万旗肉牛产业有限公司 5000万元 肉牛的生产、销售 88%
北京天演科技投资有限公司 3000万元 项目投资管理及咨询 80%
五、合并会计报表项目注释
1、货币资金
项目 2001-12-31 2000-12-31
现金 1,332,577.29 485,595.56
银行存款 96,793,990.57 10,093,200.85
其他货币资金 4,853,049.50 1,666,502.73
合计 102,979,617.36 12,245,299.14
2、应收账款
2001-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 131,550,127.40 64.53 5,392,205.36
1-2年 62,953,474.45 30.88 6,295,347.44
2-3年 7,620,590.11 3.74 1,524,118.03
3-4年 1,151,999.83 0.57 345,599.95
4-5年 568,981.68 0.28 284,490.84
5年以上 5,477.00 - 4,381.60
合计 203,850,650.47 100.00 13,846,143.22
2000-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 84,596,344.40 65.19 4,229,817.21
1-2年 37,706,760.75 29.06 3,770,676.08
2-3年 5,810,468.25 4.48 1,162,093.65
3-4年 1,652,845.51 1.27 495,853.65
合计 129,766,418.91 100.00 9,658,440.59
※ 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
※ 应收帐款2001 年末余额中关联单位欠款如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
内蒙古宁城老窖集团白酒厂 43,992,577.25 陆续发生 货款
内蒙古宁城集团公司大老板酒厂 19,936,329.51 陆续发生 货款
※ 欠款前五名的累计金额为22,800,961.70 元，占应收账款的11.19%，欠款前五名的单位如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
赤峰金九商贸 7,448,952.47 1年以内 货款
内蒙呼市宁城老窖经营部 5,271,322.34 1年以内 货款
陕西西安洋洋副食品公司 3,348,860.35 1年以内 货款
山东济南直销处 3,980,056.22 1年以内 货款
山东青岛派迪工贸公司 2,751,770.32 1年以内 货款
※ 公司2001 年末的应收账款余额较2000 年末增加57.09%，主要原因是2001 年酒类市场竞争激烈，大部分销售采取赊销方式。
3、其他应收款
2001-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 287,104,830.04 55.29 16,144,397.34
1-2年 143,615,538.77 27.66 14,361,553.87
2-3年 87,500,579.45 16.85 17,500,115.89
3-4年 141,074.04 0.03 42,322.21
4-5年 297,500.58 0.06 148,750.29
5年以上 647,551.51 0.11 518,041.21
合计 519,307,074.39 100.00 48,715,180.81
2000-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 185,404,801.38 82.91 9,291,057.56
1-2年 33,104,775.66 14.80 3,310,477.57
2-3年 1,772,693.43 0.79 354,538.69
3-4年 3,350,969.29 1.50 1,005,290.79
合计 223,633,239.76 100.00 13,961,364.61
※ 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款21,647,617.93。
※ 其他应收款2001 年末余额中关联单位欠款如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
内蒙古宁城集团公司 399,712,075.57 陆续发生 往来款
内蒙古宁城县国资局 21,647,617.93 1年以内 资产出售
内蒙古宁城集团公司大老板酒厂 20,661,104.28 陆续发生 往来款
※欠款前五名的累计金额为456,104,561.41 元，占其他应收款的87.83%，欠款前五名的单位如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
内蒙古宁城集团公司 399,712,075.57 陆续发生 往来款
内蒙古宁城县国资局 21,647,617.93 1年以内 资产出售
内蒙古宁城集团公司大老板酒厂 20,661,104.28 陆续发生 往来款
内蒙古宁城老窖集团白酒厂 9,563,615.50 陆续发生 往来款
宁城财政局 4,520,148.13 陆续发生 往来款
※ 公司2001 年末的其他应收款余额较2000 年末增加132.21%，主要原因是宁城集团占用股份公司资金较2000 年末增加278,056,903.17 元，增加比例为94.04%。
4、预付账款
2001-12-31 2000-12-31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 18,005,059.07 100.00 12,000,872.73 100.00
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 18,005,059.07 100.00 12,000,872.73 100.00
※ 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
※ 欠款前五名的累计金额为7,080,878.91 元，占预付账款的39.33%。
5、存货及存货跌价准备
2001-12-31
项目 金额 比例(%) 跌价准备
原材料 27,788,772.11 19.43 92,934.30
包装物 22,620,310.57 15.82 -
库存商品 9,721,132.25 6.80 -
低值易耗品 1,340,391.22 0.94 -
自制半成品 34,613,742.35 24.21 -
在产品 5,896,211.16 4.12 -
产成品 41,014,259.35 28.68 1,581,709.44
合计 142,994,819.01 100.00 1,674,643.74
2000-12-31
项目 金额 比例(%) 跌价准备
原材料 7,654,069.35 6.06 1,206,485.67
包装物 20,529,753.37 16.26
库存商品 2,279,711.74 1.81 -
低值易耗品 5,599,072.56 4.43 -
自制半成品 37,527,694.75 29.72 -
在产品 5,414,081.11 4.29 -
产成品 47,253,884.44 37.43 578,895.85
合计 126,258,267.32 100.00 1,785,381.52
6、待摊费用
类别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31
修理费 68,735.80 11,743.04 44,838.84 35,640.00
房租- - 238,500.00 40,000.00 198,500.00
财产保险费 498,155.60 866,977.21 661,159.70 703,973.11
合计 566,891.40 1,117,220.25 745,998.54 938,113.11
7、长期股权投资
（1）投资构成
投资种类 2001-12-31 2000-12-31
合营企业投资 - -
联营企业投资 - -
其他股权投资 400,000.00 -
合计 400,000.00 -
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资比例 投资金额 减值准备
北京同和嘉盛企业管理顾问有限公司 80.00% 400,000.00 -
（3）股权投资差额摊销
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值
东方万旗肉牛产业有限公司 1,685,271.63 10 70,219.65 1,615,051.98
※ 上述对北京同和嘉盛企业管理顾问有限公司的投资由本公司的控股公司北京天演科技投资有限公司所投，因其投资在2001 年发生，且资产规模较小，当年发生的业务较少，故公司未将其纳入合并范围。
※ 上述投资差额为借方差额，分10 年摊销。
※ 公司所投资的单位在2001 年度正常经营，未发现应计提减值准备的情况。
※ 公司投资的变现不存在重大限制。
8、固定资产及累计折旧
固定资产原值
类别 2000-12-31 本期增加额
房屋建筑物 119,712,185.52 11,927,950.37
机器设备 77,803,121.37 11,897,791.03
运输工具 27,755,900.35 3,787,700.14
合计 225,271,207.24 27,613,441.54
类别 本期减少额 2001-12-31
房屋建筑物 4,962,552.34 126,677,583.55
机器设备 36,237,574.00 53,463,338.40
运输工具 1,184,093.70 30,359,506.79
合计 42,384,220.04 210,500,428.74
累计折旧
类别 2000-12-31 本期增加额
房屋建筑物 22,897,855.49 4,337,181.50
机器设备 19,491,455.86 2,365,149.14
运输工具 5,166,682.96 2,825,542.29
合计 47,555,994.31 9,527,872.93
类别 本期减少额 2001-12-31
房屋建筑物 3,875,112.28 23,359,924.71
机器设备 8,036,134.60 13,820,470.40
运输工具 148,072.69 7,844,152.56
合计 12,059,319.57 45,024,547.67
固定资产减值准备
类别 2000-12-31 本期增加额
房屋建筑物 15,468,602.20 -
机器设备 13,002,631.75 614,874.61
运输工具 - -
合计 28,471,233.95 614,874.61
固定资产净额 149,243,978.98
类别 本期减少额 2001-12-31
房屋建筑物 - 15,468,602.20
机器设备 - 13,617,506.36
运输工具 - -
合计 - 29,086,108.56
固定资产净额 136,389,772.51
※ 本期固定资产减少主要是因为公司将所属啤酒厂整体出让给宁城县国资局。
9、在建工程
工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产
种牛基地 1,198,353.23 108,231.10 1,306,584.33
污水处理工程 519,774.11 75,907.67 581,550.15
厂房 9,675,447.57 2,041,500.74 8,713,446.87
包装间改造 1,359,431.34 135,307.25 1,494,738.59
零星工程 187,204.62 3,556,172.42 -
减：减值准备 2,212,548.64
合计 10,727,662.23 5,917,119.18 12,096,319.94
工程项目名称 其他减少额 期末余额
种牛基地 - -
污水处理工程 - 14,131.63
厂房 232,708.00 2,770,793.44
包装间改造 - -
零星工程 - 3,743,377.04
减：减值准备 2,212,548.64
合计 232,708.00 4,315,753.47
10、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
土地使用权 72,019,481.24 70,882,809.29 - 1,446,587.94
减：减值准备 787,524.12 - -
合计 72,019,481.24 70,095,285.17 - 1,446,587.94
项目 本期转出数 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 2,334,013.40 67,102,207.95 48年
减：减值准备 - 787,524.12
合计 2,334,013.40 66,314,683.83
11、短期借款
借款类别 2001-12-31 2000-12-31 备注
保证借款 112,500,000.00 -
抵押借款 68,940,000.00 46,380,000.00 自有资产抵押
合计 181,440,000.00 46,380,000.00
※ 保证借款11250 万元，其中：10000 万元是由赤峰富龙热力股份有限公司担保；750 万元是公司所属分公司借款，由本公司担保；500 万元是由内蒙古宁城老窖集团白酒厂担保。
12、应付票据
种类 2001-12-31 2000-12-31
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 5,000,000.00 4,500,000.00
合计 5,000,000.00 4,500,000.00
13、应付账款
2001-12-31 2000-12-31
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 15,911,811.86 46.52 43,078,282.80 98.72
1-2年 17,757,684.87 51.92 557,420.26 1.28
2-3年 531,924.74 1.56 - -
3年以上 - - - -
合计 34,201,421.47 100.00 43,635,703.06 100.00
※ 无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、预收账款
2001-12-31 2000-12-31
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 8,354,304.48 100.00 20,207,839.01 100.00
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 8,354,304.48 100.00 20,207,839.01 100.00
※ 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
15、应付工资
项目 2001-12-31 2000-12-31
职工工资 10,976,365.90 7,174,651.26
合计 10,976,365.90 7,174,651.26
※ 应付工资期末余额是公司欠付工资款。
16、应交税金
项目 2001-12-31 2000-12-31
增值税 -14,812,398.42 -17,097,431.79
营业税 1,206,400.00 -
消费税 21,502,017.40 4,085,586.66
房产税 108,908.44 -
城建税 944,935.76 -129,643.18
所得税 -2,211,616.39 -3,104,030.40
个人所得税 2,475,737.37 -
其他 59,137.45 114,257.75
合计 9,273,121.61 -16,131,260.96
17、其他应付款
2001-12-31 2000-12-31
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 44,697,988.78 99.34 2,591,261.12 100.00
1-2年 297,936.18 0.66 - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 44,995,924.96 100.00 2,591,261.12 100.00
※ 无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、长期借款
借款类别 2001-12-31 2000-12-31
信用借款 - 3,950,000.00
抵押借款 113,200,000.00 -
保证借款 8,000,000.00 -
合计 121,200,000.00 3,950,000.00
※ 保证借款800 万元是由公司所属力马保健酒厂借入，由本公司担保。
※ 抵押借款11320 万元，其中：8120 万元是以公司土地使用权抵押借入；3200万元是以公司存货、固定资产抵押借入。
19、股本
项目 期初数 本期增减变动
配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 156,000,000.00 1,800,000.00 29,596,968.00
其中：
国家拥有股份 156,000,000.00 1,800,000.00 29,596,968.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 156,000,000.00 1,800,000.00 29,596,968.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 52,000,000.00 12,000,000.00 12,003,840.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 52,000,000.00 12,000,000.00 12,003,840.00
三、股份总数 208,000,000.00 13,800,000.00 41,600,808.00
项目 本期增减变动 期末数
公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 29,596,968.00 60,993,936.00 216,993,936.00
其中：
国家拥有股份 29,596,968.00 60,993,936.00 216,993,936.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 29,596,968.00 60,993,936.00 216,993,936.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 12,003,840.00 36,007,680.00 88,007,680.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 12,003,840.00 36,007,680.00 88,007,680.00
三、股份总数 41,600,808.00 97,001,616.00 305,001,616.00
20、资本公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31
股本溢价 247,527,144.60 120,039,853.06 41,600,808.00 325,966,189.66
评估增值 51,978,712.59 - - 51,978,712.59
合计 299,505,857.19 120,039,853.06 41,600,808.00 377,944,902.25
股本溢价本期增加是公司2001 年实施每10 股配售3 股的配股方案而形成，本期减少是公司2001 年实施每10 股转增2 股的分配方案而形成。
21、盈余公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31
法定盈余公积金 32,216,759.69 25,992.70 - 32,242,752.39
公益金 16,108,379.84 12,996.35 - 16,121,376.19
合计 48,325,139.53 38,989.05 - 48,364,128.58
※ 本期增加的法定盈余公积和公益金由公司的控股子公司北京天演科技投资有限公司提
22、未分配利润
项目 2001-12-31 2000-12-31
净利润 -38,440,552.09 42,301,897.48
年初未分配利润 54,026,773.20 50,154,874.73
追溯调整年初未分配利润 -2,400,768.00 24,642,681.66
提取法定盈余公积 25,992.70 9,191,544.90
提取法定公益金 12,996.35 4,595,772.45
转作股本的普通股股利 41,600,808.00 -
未分配利润 -28,454,343.94 54,026,773.20
23、主营业务收入
2001年度 2000年度
项目 收入金额 所占比例 收入金额 所占比例
酒类收入 176,278,085.88 86.65% 206,691,682.89 77.86%
饮料及其他 27,168,787.67 13.35% 58,769,862.12 22.14%
合计 203,446,873.55 100.00% 265,461,545.01 100.00%
※ 公司2001 年度的收入较2000 年度减少23.36%，主要原因是酒类市场竞争激烈，市场销量萎缩所致。
※ 公司2001 年对前五名销售商销售总额为60,659,732.27，占公司全部销售收入的比例为29.82%，前五名客户销售情况列示如下：
客户名称 金额 占总收入比例
赤峰金九商贸 26,256,443.68 12.91%
宁城塞外经销公司王凤云 10,958,482.14 5.39%
陕西西安洋洋副食品公司 9,367,522.61 4.60%
内蒙古呼市宁城老窖经营部 7,754,181.50 3.81%
山东济南直销处 6,323,102.34 3.11%
24、主营业务成本
2001年度 2000年度
项目 金额 所占比例 金额 所占比例
酒类成本 91,864,509.69 78.69% 109,715,167.58 69.36%
饮料及其他 24,881,147.79 21.31% 48,467,662.86 30.64%
合计 116,745,657.48 100.00% 158,182,830.44 100.00%
25、主营业务税金及附加
项目 2001年度 2000年度
消费税 26,501,778.30 19,903,292.65
营业税 60,000.00 44,293.43
城建税 2,403,934.67 4,356,438.13
教育费附加 1,441,700.67 2,613,862.87
合计 30,407,413.64 26,917,887.08
26、财务费用
类别 2001年度 2000年度
利息支出 7,478,015.51 6,270,718.35
减：利息收入 663,118.02 2,961,479.04
减：资金占用费 16,520,000.00 -
其他 17,522.39 12,112.56
合计 -9,687,580.12 3,321,351.87
※ 资金占用费是公司对宁城老窖集团所属各公司（宁城集团公司、宁城集团大老板酒厂、宁城集团白酒厂）所占公司资金，按银行同期贷款利率收取的占用资金利息。
27、投资收益
项目 2001年 2000年
股权投资差额摊销 -70,219.65 -
合计 -70,219.65 -
28、补贴收入
类别 2001年度 2000年度
财政补贴 21,000,000.00 23,000,000.00
合计 21,000,000.00 23,000,000.00
※ 补贴收入是公司根据宁财企字（2001）07 号文件收到财政补贴。
29、收到的其他与经营活动有关的现金
本公司2001 年度收到的其他与经营活动有关的现金为30,851,652.36 元，金额较大项目列示如下：
（1）财政补贴 21,000,000.00元
（2）职工集资 6,378,000.00元
30、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为50,582,763.13 元，金额较大项目列示如下：
（1） 促销及广告宣传费用 36,506,988.82元
（2） 业务人员提成 9,263,567.21元
31、支付的其他与筹资活动有关的现金
本公司2001 年度支付的其他与筹资活动有关的现金为4,876,333.27 元，金额较大项目列示如下：
（1）配股费用 4,876,333.27 元
六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
2001-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 115,196,847.07 45.87 110,607.39
1-2年 95,821,022.54 38.15 75,773.21
2-3年 40,013,314.38 15.93 178,592.47
3-4年 87,042.14 0.03 26,112.63
4-5年 34,022.74 0.02 17,011.37
合计 251,152,248.87 100.00 408,097.07
2000-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 165,809,281.00 79.93 227,064.32
1-2年 41,276,657.39 19.89 93,497.01
2-3年 155,954.43 0.08 31,190.88
3-4年 213,692.24 0.10 64,107.60
合计 207,455,585.06 100.00 415,859.81
※ 公司的酒类及大部分饮料产品出售给公司的全资子公司宁城老窖销售总公司，再由其对外销售，对外部销售部分已由销售总公司计提坏账，并已在合并报表中反映，故公司对宁城老窖销售总公司的销售部分未计提坏账准备。
2、其他应收款
2001-12-31
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 263,304,323.04 64.55 13,124,600.61
1-2年 36,532,958.70 13.92 3,653,295.87
2-3年 78,067,474.30 21.37 15,613,494.86
3-4年 141,074.03 0.05 42,322.21
4-5年 297,500.58 0.11 148,750.29
合计 378,343,330.65 100.00 32,582,463.84
2000-12-31
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 58,954,331.74 65.35 2,947,716.59
1-2年 28,890,058.00 32.02 2,889,005.80
2-3年 1,760,299.05 1.95 352,059.81
3-4年 607,014.70 0.68 182,104.41
合计 90,211,703.49 100.00 6,370,886.61
※ 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款21,647,617.93 元。
3、长期股权投资
（1）投资构成
投资种类 2001-12-31 2000-12-31
合营企业投资 - -
联营企业投资 - -
其他股权投资 137,536,074.59 67,796,788.06
合计 137,536,074.59 67,796,788.06
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资比例 投资金额 减值准备
宁城老窖销售总公司 100.00% 68,053,684.08 -
内蒙古东方万旗肉牛产业有限公司 88.00% 45,708,095.29 -
北京天演科技投资有限公司 80.00% 24,031,191.24 -
（3）权益法核算
被投资单位名称 初始投资 追加投资 被投资单位权益增减
宁城老窖销售总公司 38,083,307.94 - -4,890,680.07
东方万旗肉牛产业公司 44,204,637.27 - -126,811.32
北京天演科技投资公司 24,000,000.00 - 305,796.48
被投资单位名称 被投资单位权益累计增减
宁城老窖销售总公司 28,257,736.01
东方万旗肉牛产业公司 -
北京天演科技投资公司 -
（4）股权投资差额摊销
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值
东方万旗肉牛产业有限公司 1,685,271.63 10 70,219.65 1,615,051.98
※ 上述投资差额为借方差额，分10 年摊销。
※ 公司所投资的单位在2001 年度均正常经营，未发现应计提减值准备的情况。
※ 公司投资的变现不存在重大限制。
※ 公司长期投资余额（公司无短期投资）占公司净资产的比例为19.43%。
4、主营业务收入
2001年度 2000年度
项目 收入金额 所占比例 收入金额 所占比例
酒类收入 85,837,193.43 76.69% 102,432,633.13 72.22%
饮料及其他 26,087,228.71 23.31% 39,411,157.32 27.78%
合计 111,924,422.14 100.00% 141,843,790.45 100.00%
5、主营业务成本
2001年度 2000年度
项目 金额 所占比例 金额 所占比例
酒类成本 93,698,327.95 82.77% 101,917,898.95 75.50%
饮料及其他 19,509,242.07 17.23% 33,069,561.07 24.50%
合计 113,207,570.02 100.00% 134,987,460.02 100.00%
6、投资收益
项目 2001年度 2000年度
股权投资收益 -4,757,636.85 55,687,814.78
股权投资差额摊销 -70,219.65 -
合计 -4,827,856.50 55,687,814.78
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 经济性质
宁城县国资局 控股股东 国有
（2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数（万元） 本期增加（万元）
企业名称 金额 比例 金额 比例
国资局 15600 75% 6099 62.88%
本期减少（万元） 期末数（万元）
企业名称 金额 比例 金额 比例
国资局 - - 21699 71.15%
2、关联方交易
（1）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
内蒙古宁城集团公司 同一法定代表人
内蒙古宁城集团公司大老板酒厂 系宁城集团下属企业
内蒙古宁城老窖集团白酒厂 系宁城集团下属企业
（2）物资采购
企业名称 货物名称 金额 占同类交易比例
内蒙古宁城老窖集团白酒厂 白酒 15,347,796.58 100.00%
（3）资产出售
受让方 转让标的 转让金额 占同类交易比例
宁城县国资局 宁城县啤酒厂 2161.5万元 100%
（4）资金占用费
公司对宁城老窖集团所属各公司（宁城集团公司、宁城集团大老板酒厂、宁城集团白酒厂）占用公司资金，按银行同期贷款利率收取的占用资金利息1652 万元人民币，占同类交易比例的100%。
3、关联方往来
报表项目 企业名称 金额 占余额比例
其他应收款 内蒙古宁城集团公司 399,712,075.57 76.97%
其他应收款 内蒙古宁城集团公司大老板酒厂 20,661,104.28 3.98%
其他应收款 内蒙古宁城县国资局 21,647,617.93 4.17%
应收帐款 内蒙古宁城老窖集团白酒厂 43,992,577.25 21.58%
应收帐款 内蒙古宁城集团公司大老板酒厂 19,936,329.51 9.78%
八、或有事项
截止2001 年12 月31 日，本公司为外单位提供的贷款担保明细如下：
被担保单位 担保金额
赤峰富龙热力股份有限公司
（系上市公司） 担保金额RMB3000万元，2002年12月21日到期
赤峰富龙热力股份有限公司
（系上市公司） 担保金额RMB2100万元，2002年8月13日到期
赤峰富龙热力股份有限公司
（系上市公司） 担保金额RMB5000万元，2002年6月29日到期
九、承诺事项截止资产负债表日，本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
公司无需批露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
本期新增投资内蒙古东方万旗肉牛产业有限公司，投资金额RMB45,708,095.29，投资比例为88%。
本期新增投资北京天演科技投资有限公司，投资金额RMB24,031,191.24，投资比例为80%。
公司本年将所属啤酒厂整体转让给宁城县国资局，以2001 年6 月30 日啤酒厂帐面净资产2161.5 万元作为转让价格。
补充资料
一、2001 年度资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.01% 8.17% 0.185 0.185
营业利润 -7.07% -7.21% -0.163 -0.164
净利润 -5.47% -5.58% -0.126 -0.127
扣除非经常性损益后净利润 -10.87% -11.08% -0.251 -0.251
二、资产减值准备明细表
1、坏账准备
项目 2000-12-31 本年增加额 本年转回额 2001-12-31
应收账款计提 9,658,440.59 4,187,702.63 13,846,143.22
其他应收款计提 13,961,364.61 34,753,816.20 48,715,180.81
合计 23,619,805.20 38,941,518.83 62,561,324.03
2、存货跌价准备
项目 2000-12-31 本年增加额 本年转回额 2001-12-31
原材料计提 1,206,485.67 1,113,551.37 92,934.30
产成品计提 578,895.85 1,002,813.59 1,581,709.44
合计 1,785,381.52 1,002,813.59 1,113,551.37 1,674,643.74
3、固定资产减值准备
项目 2000-12-31 本年增加额 本年转回额 2001-12-31
房屋建筑物计提 15,468,602.20 - - 15,468,602.20
机器设备计提 13,002,631.75 614,874.61 - 13,617,506.36
运输工具计提 - - - -
合计 28,471,233.95 614,874.61 - 29,086,108.56
4、在建工程减值准备
项目 2000-12-31 本年增加额 本年转回额 2001-12-31
厂房及零星工程 2,212,548.64 2,212,548.64
合计 2,212,548.64 2,212,548.64
5、无形资产减值准备
项目 2000-12-31 本年增加额 本年转回额 2001-12-31
土地使用权 787,524.12 787,524.12
合计 787,524.12 787,524.12
内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司
二○○二年四月五日
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