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ST银广夏：2002年半年度报告摘要
2002-08-31 06:05
第一章重要提示及目录
重要提示
本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。刘运康董事委托陈璞董事；赵银生董事因辞职已获董事局同意提交股东大会审议，未参加会议。
公司半年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司审计并出具带解释说明段无保留意见的审计报告，本公司董事局对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要情况，报告正文同时刊登于www.cninfo.com.cn。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告正文全文。
第二章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称： 广夏（银川）实业股份有限公司
股票简称：ST 银广夏
股票代码：000557
（二）公司董事局秘书：禹万明
联系电话：0951-5054984
传真：0951-5054518
电子信箱：guangxia@public.yc.nx.cn
联系地址：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区15 号路东
二、主要财务数据和指标
本年度主要会计数据(单位：人民币元)
指标项目 本期数 上年同期数
净利润 15,645,963.52 -159,732,150.29
扣除非经常性损益的净利润 -34,208,011.18 -95,360,485.76
净资产收益率 -- --
每股收益 0.0310 -0.3161
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 --
期末数 期初数
股东权益(不包含少数股东权益) -561,290,605.47 -572,957,411.42
每股净资产 -1.11 -1.13
调整后的每股净资产 -1.55 -1.56
注*：本期扣除的非经常性损益项目及金额(单位：人民币元)
(1) 加：补贴收入 9,500,000.00
(2) 减：固定资产处理净损失 1,175.00
(3) 子公司开办费准备 3,885,620.68
(4) 其他营业外收支净损失 1,149,421.59
(5) 合并抵消债权计提的坏账准备 6,828,600.20
(6) 调整被投资单位权益损失 -52,218,792.17
小计 49,853,974.70
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
本期无股份总数及结构变动情况。
二、报告期末股东总数
截止2002 年6 月28 日，公司股东人数为89,048 户。
三、公司前十名股东持股情况（截止2002 年6 月28 日）
序号 股东名称 期末数（股） 占总股本比例 股份性质
1 深圳市广夏文化实业有限公司 63,792,944 12.63 法人股
2 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 40,308,730 7.98 法人股
3 深圳兴庆电子公司 34,378,382 6.80 法人股
4 广东京中投资管理有限公司 23,900,000 4.73 法人股
5 银川培鑫投资有限责任公司 21,694,009 4.29 法人股
6 宁夏计算机技术研究所 14,288,942 2.83 法人股
7 上海荣福室内装璜有限公司 11,000,000 2.18 法人股
8 宁夏源惠投资管理有限责任公司 4,527,796 0.89 法人股
9 孙作荣 2,190,932 0.43 公众股
10 无锡大桥实验中学 2,150,669 0.43 法人股
注：前十大股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术研究所的全资子公司。
四、实际行使权力的前十大股东(截止2002 年7 月11 日，单位：股)：
序号 股东名称 期末数（股） 占总股本比例(%)
1 中联实业股份有限公司 76,700,628 15.18
2 宁夏回族自治区综合投资公司 46,703,222 9.24
3 深圳市广夏文化实业有限公司 33,892,944 6.70
4 广东京中投资管理有限公司 23,900,000 4.73
5 银川培鑫投资有限责任公司 21,694,009 4.29
6 上海荣福室内装璜有限公司 11,000,000 2.18
7 孙作荣 2,186,702 0.43
8 无锡大桥实验中学 2,150,669 0.43
9 深圳市思特电子工程公司 1,736,862 0.34
10 江阴市庆达贸易有限公司 1,700,000 0.33
序号 股东名称 股份性质备注
1 中联实业股份有限公司 法人股托管
2 宁夏回族自治区综合投资公司 法人股托管
3 深圳市广夏文化实业有限公司 法人股
4 广东京中投资管理有限公司 法人股
5 银川培鑫投资有限责任公司 法人股
6 上海荣福室内装璜有限公司 法人股
7 孙作荣 公众股
8 无锡大桥实验中学 法人股
9 深圳市思特电子工程公司 法人股
10 江阴市庆达贸易有限公司 不详
注1、第一、二大股东为托管股份的股东，股份过户手续尚未办理完毕。
2、2002 年2 月5 日，本公司三家法人股东与中联实业股份有限公司签订的《股份转让合同》及《股份托管协议》，将其分别持有的本公司法人股部分股份即深圳市广夏文化实业有限公司持有的29,900,000 股、宁夏伊斯兰国际信托投资公司持有的32,000,000 股、深圳兴庆电子公司持有的14,800,628 股，三司总计76,700,628 股（占银广夏总股本的15.18%）以协议方式转让给中联实业股份有限公司，中联实业股份有限公司将成为本公司第一大股东。上述股份转让完成前，委托中联实业股份有限公司管理。
中联实业股份有限公司1992 年1 月设立，注册资本20,600 万元，法定代表人殷友田，为国有控股的股份制企业，主营业务为房地产开发、环保工程设计承建、投资等领域。报告期净利润为935.83 万元，报告期末净资产为24,894万元。
有关股权转让提示性公告刊登于2002 年2 月7 日《中国证券报》和《证券时报》。
3、2002 年7 月8 日，本公司下列法人股东与宁夏回族自治区综合投资公司签订的《股权划转协议书》及《股权托管协议书》：宁夏伊斯兰国际信托投公司8,308,730 股；宁夏计算机技术研究所14,288,942 股；深圳兴庆电子公司,577,754 股；宁夏源惠投资管理咨询有限公司将其所持有的银广夏法人股4,527,796 股（转让价格人民币1 元）。本次划转及转让股份总计46,703,222股，占本公司总股本的9.24%。本次转让完成后，宁夏伊斯兰国际信托投资公司、宁夏计算机技术研究所、深圳兴庆电子公司和宁夏源惠投资管理咨询有限公司等四股东均不再持有本公司股份。上述股份转让完成前，委托宁夏综合投资公司管理。
宁夏回族自治区综合投资公司1991 年设立，注册资本1 亿元人民币，法定代表人陈小平。经营范围：对能源、交通、原材料、机电、轻纺、农林行业、固定资产投资，接受委托承包建设任务、工程技术咨询服务、国内商业、国际贸易。报告期利润总额为-2,877,423.18 元，报告期末净资产200,199,215.05 元。
有关股权转让提示性公告刊登于2002 年7 月11 日《中国证券报》和《证券时报》。
五、公司持股2%以上的法人股东所持股份质押冻结情况：
股东名称 质押冻结股数 备注
宁夏伊斯兰国际信托投资公司 16,356,941 司法冻结
深圳兴庆电子公司 19,572,354 质押冻结
深圳市广夏文化实业有限公司 2,437,225 柜台冻结
宁夏计算机技术研究所 14,288,942 司法冻结
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，除公司监事宣金花女士仍持有公司股票33,068 股外，其他现任董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、2002 年3 月12 日2002 年第一次临时股东大会批准张吉生、杨汝臣、魏德元、钟乃雄、孔祥平、樊振戈、李伟、宣金花、刘奇光、吴安琪辞去董事职务；免去李有强、丁功民董事职务；杜裕、杜乃文、刘运康、李水平辞去监事职。选举蔡中华、兰智慧、金爱军、陈璞、刘运康为董事，选举宫著铭、高远洋为独立董事；选举宣金花、梁胜权、凌纯鸣为监事。
2、2002 年3 月12 日第三届董事局第十次临时会议同意张吉生辞去董事局主席职务，魏德元辞去总裁职务；选举蔡中华为董事局主席，赵银生、陈璞为董事局副主席，聘任金爱军为总裁。
3、2002 年3 月12 日第三届监事会第五次临时会议选举凌纯鸣为监事会主席。
4、2002 年4 月25 日第四届董事局第二次会议同意孔祥平辞去常务副总裁、董事局发展委员会主任职务，吴安琪、王育才、刘奇光、丁金银、姜忠莲、李允贵辞去副总裁职务，周民川辞去总工程师职务，陈学晖辞去总会计师职务，袁志辞去总裁助理职务。聘任陈学晖为董事局财务总监，聘任袁志陕为副总裁，聘任冯家海为总会计师。
5、2002 年6 月22 日2001 年度股东大会同意宫著铭辞去独立董事职务，选举蒋毅刚补任独立董事。
6、2002 年7 月28 日2002 年第二次临时股东大会选举周敏敏为公司董事。
7、2002 年8 月3 日第四届董事局第十次会议选举周敏敏为董事局主席；同意蔡中华辞去董事局主席职务，赵银生辞去董事局副主席职务，同意其辞去董事职务并提交下次股东大会审议；同意王兵为董事候选人并提交下次股东大会审议；同意袁志陕辞去副总裁职务，聘任卢大晶为副总裁。
8、2002 年8 月3 日第四届监事会第二次会议同意吕平辞去监事职务并提交下次股东大会审议，同意连柯为监事候选人并提交下次股东大会审议。
第四章 管理层讨论与分析
一、经营成果以及财务状况简要分析
2002 年上半年，公司主要进行了重组工作。公司重组银广夏的目标是：公司不退市、不破产，持续发展生态农业产业化，为西部大开发继续做贡献。重组的主要内容是：股份重组、债务重组和资产重组，以股份重组为基础，以债重组为关键，以保住上市地位激活主营产业、实现可持续发展为目的。重组重点工作是：出让部分下属企业股权，实现今年上半年盈利，力争股票恢复上市；债务重组，减轻负担，协调银企关系，继续得到银行支持；资产重组，明确主业，增加投入，激活主营产业，再造可持续发展能力。
报告期主要财务数据与上年同比增减变化及原因：
金额（元） 增减比例
项目 本期数 上年同期数 增减变动数(+、--) (%)
主营业务收入 22,604,036.24 3,886,107.26 18,717,928.98 481.66%
主营业务利润 1,579,254.22 -996,401.02 2,575,655.24 258.50%
净利润 15,645,963.52 -159,732,150.29 175,378,113.81 109.80%
现金及现金等
价物净增加额 1,204,467.78
期末数 期初数 增减变动数(+、-)
总资产 687,930,063.34 742,222,366.20 -54,292,302.86 -7.31%
股东权益 -561,290,605.47 -572,957,411.42 11,666,805.95 2.04%
其中：
1、主营业务收入比上年同期增长481.66%主要系公司葡萄酒、枸杞汁销售及房地产业务增长所致；
2、主营业务利润比上年同期增长258.50%主要因主营收入增长引起主营利润相应增长；
3、净利润比上年同期增长109.80%主要为主营业务利润\资产重组收益和补贴收入；
4、期末总资产比期初减少7.31%主要系计提各项资产减值准备及股权调整所致；
5、期末股东权益比期初增加2.01%主要系报告期内产生利润所致。
二、报告期经营情况
1、主要业务的范围及经营情况
公司主营业务主要为生态农业产业化、天然物产的种植、加工和销售等。
报告期内，主要业务的经营情况基本正常。报告期内，公司积极进行资产重组，遏制资金短缺造成的下滑局面，并逐步恢复生产，重新进行资源优化配置，努力改善公司经营状况，培育和壮大新的支柱产业和主要产业。报告期内，公司共实现主营业务收入22,604,036.24元，主营业务利润1,579,254.22，净利润15,645,963.52元。
2、主营业务按业务分布情况（单位：元）
本期数 上年同期数
业务 收入 成本 收入 成本
工业 14,339,418.67 11,591,820.03 3,641,601.69 4,723,192.14
房地产 7,873,290.00 8,004,419.66
其它 391,327.57 387,399.07 244,505.57 155,488.75
3、对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内，公司向宁夏大金投资管理有限公司转让本公司持有的下列公司股权：广夏（银川）超临界萃取有限公司62.5%的股权、天津广夏（集团）有限公司75％的股权、北京银广夏科技发展有限公司80%的股权、广夏固原实业集团有限公司90%的股权和广夏（银川）磁技术有限公司100%的股权，实现转让收益5,387 万元。
报告期内，公司收到宁夏回族自治区银川经济技术开发区管理委员会《关于补贴广夏（银川）实业股份有限公司生态建设、治理费用的通知》，决定由银川经济技术开发区财政给予本公司生态补贴950 万元，用于生态园基地及生态农业建设补贴。
三、报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本报告期内无募集资金投入使用情况。
2、非募集资金投资项目情况
本报告期内无新的项目投资。
四、报告期实际经营成果与计划比较
对照2001 年年度报告披露的“2002 年经营计划”，公司上半年主要完成了以下工作：
上半年，公司通过资产重组及债务重组，不但获得了良好的收益，同时调整了产业结构、整合了资源、理顺并加强了对控股公司的管理控制关系；也确立了葡萄酒、枸杞系列饮料为公司主业，为下半年抓好生产经营，加强主业、突出主业、保证主业，实现主业盈利打下了基础。
报告期内，公司主要做了以下工作：
1、实行了部分国有法人股的托管
银广夏三家法人股东——深圳市广夏文化实业有限公司、宁夏伊斯兰国际信托投资公司、深圳兴庆电子公司于2002 年2 月5 日与中联实业股份有限公司签订了《股份转让协议》和《股份托管协议》，向中联实业转让合计7,670 万股银广夏法人股（占银广夏总股本的15.18%）；股份过户前，股权委托中联实业管理。
2、加强企业管理，实行现代企业制度
在部分股份托管后，组建了新的董事局、监事会和总裁经营班子，聘请了2 名独立董事。新的班子参照北大纵横管理咨询公司设计的管理模式，根据公工作的需要，设立了中层管理部门，聘任了负责人；开展了劳动、人事和分配制度改革工作，实行干部能上能下、报酬能高能低、人才能进能出的用人制度，对下属有关企业的主要负责人进行了适度调整。
3、积极进行资产和债务重组
公司在3 月初即已成立债务处理工作小组，抽调专门人员，积极主动与各家银行沟通，争取得到银行的理解，使其支持我们的债务重组计划。此项工作难度大，仍需较长时间的持续努力。资产重组方面，公司完成了6 家下属企业股权的转让。
4、加强葡萄酒和枸杞产业的营销工作
公司在加强葡萄酒、枸杞公司经营管理，保障下半年生产的同时，主要加大了营销工作，通过国内著名营销咨询管理机构的策划，结合公司营销工作现状，制订新的营销策略，初期效果良好。
5、收购广东开华经济发展有限公司
公司为了增强自身盈利和现金运转能力，弥补葡萄酒、枸杞产业长线投资、短期盈利能力低的特点，通过枸杞公司收购了广东开华经济发展有限公司。该公司收入主要来源于医疗设备和手表及手表来料加工收入，上半年销售、盈利情况较好，预计下半年对公司净资产、净利润有良好贡献。
6、争取优惠政策支持
公司积极与政府及有关经济管理部门协调，将公司注册地址变更至银川经济技术开发区（国家级开发区），以使公司享受国家级经济开发区的税收优惠政策。2002 年上半年，公司已获得银川经济技术开发区的生态建设、治理费用的补贴950 万元。
五、下半年经营计划
下半年，公司要调动一切积极因素，全面抓好生产、经营，搞好资产重组工作，使公司具有可持续盈利能力，为银广夏的长足发展奠定基础。
1、继续搞好资产、债务的重组工作，与债权人进一步充分沟通，取得谅解、信任和支持。通过多种方式降低财务费用，为公司的持续发展创造条件，同时保证债权人的合法利益。
2、继续做好产业整合工作，确立酿酒葡萄种植和加工为支柱产业，宁夏枸杞精深加工产业为主要产业，对与公司主业关联度不强的产业进行清理，加大主要产品市场开拓力度，重点做好贺兰山牌干红、干白葡萄酒全国总代理的招商工作、枸杞汁系列饮料产品的营销工作。加大对外招商引资力度，采取控股、参股、合资、合作等形式发展公司的活性炭等产业。
3、围绕公司目前的主要产业，收购或由主要股东注入新的有盈利能力和发展前景的资产，为实现下半年盈利、发展和壮大主要产业、实现可持续发展奠定基础。
4、继续做好人力资源整合，建立公开、公平、公正的用人机制，为公司的发展储备人才。
六、财务报告经中勤万信会计师事务所有限公司审计，并被出具了带解释说明段无保留意见的审计报告。公司董事局对有关事项说明如下：
1、虽然公司相当部分资产已设置抵押、质押或涉及诉讼，但公司重组获得了各方的理解与支持，公司与债权人达成了初步共识，债权人解决公司的债务问题以不影响公司的正常生产经营为出发点，最终通过谈判、协商方式解决债务问题。目前，公司对上述资产具有实际控制权，能够利用这些资产进行正常的生产、经营活动。
2、报告期内，公司利润虽主要来源于资产转让收益，但在管理层及员工的努力下，上半年主营业务收入仍达2260 万元，比上年同期增长486%，葡萄酒与枸杞饮料的销售大幅增长。公司目前正在进行全面重组，通过加强管理、激活主业、妥善进行债务安排、注入优良资产，再造可持续发展能力，主营业务盈利状况将在下一个阶段得到进一步改善。
3、截止报告日，公司未收到法院受理中小股东起诉公司的立案通知。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
2001 年年末公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在的差异主要是尚未建立独立董事制度和董事会专门委员会、内部控制制度不完善。
报告期内，公司已按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和上市公司治理准则》的规定对公司章程进行了修订，增加了建立独立董事制度的条款并建立了独立董事制度，选聘了2 名独立董事。
报告期内，公司已按照《上市公司治理准则》的规定，建立了董事局发展战略委员会、财务审计委员会、机构设置提名委员会和薪酬与考核委员会，任命了负责人和委员，指定了专门工作机构，现已正式开展工作。
公司汲取披露虚假财务信息的教训，正在建立和完善内部控制制度，在投资决策、经营管理、信息披露等方面切实按照现代企业制度运作。
二、利润分配及发行新股方案的执行情况
报告期前及期内，公司没有进行新的利润分配或资本公积金转增股本。
三、重大诉讼仲裁事项
（一）报告期前及期内，公司发生如下重大诉讼事项：
1、宁夏高级人民法院一审判令本公司偿还中国工商银行银川市西城支行借款本金10,200 万元及利息139.8 万元，本公司控股子公司广夏（银川）贺兰山葡萄酿酒有限公司承担部分连带清偿责任，案件受理费及诉前财产保全费104万元由本公司负担。有关公告刊登于2001 年10 月16 日和2002 年3 月21 日《中国证券报》和《证券时报》。目前终审判决尚未下达。
宁夏高级人民法院判令本公司控股子公司广夏（银川）天然物产有限公司偿还中国工商银行银川市新市区支行借款本金4,516 万元及利息84 万元。判令本公司对上述借款本金及利息承担连带清偿责任。有关公告刊登于2001 年10月16 日和2002 年3 月21 日《中国证券报》和《证券时报》。判决尚未执行。
北京市高级人民法院一审判令本公司偿还中国工商银行总行营业部借款本金2 亿元及利息，案件受理费102 万元由本公司承担。有关公告刊登于2001 年11 月16 日和2002 年7 月19 日的《中国证券报》和《证券时报》。判决尚未执行。
2、北京市第二中级人民法院判令本公司偿还中信实业银行借款本金9,900万元，天津广夏（集团）有限公司承担连带清偿责任，案件受理费及诉前财产保全费100 万元由本公司及天津广夏负担。有关公告刊登于2001 年10 月16 日和2002 年3 月5 日《中国证券报》和《证券时报》。判决尚未执行。
3、本公司原股东宁夏伊斯兰国际信托投资公司为本公司1999 年4 月发行的三年期8,000 万元企业债券提供担保，本公司控股80%的广夏（银川）天然物产有限公司以其相应价值的土地使用权等为该担保提供反担保。宁夏银川市中级人民法院判令天然物产公司用于反担保的抵押物由伊斯兰国投公司依法处置。有关公告刊登于2001 年10 月16 日和2002 年3 月5 日《中国证券报》和《证券时报》。所述资产及宁夏广夏制药厂在建工程已由法院裁定抵偿给伊斯兰国投公司，目前尚未由本公司认可的机构进行评估亦未进行正常移交。
4、宁夏高级法院、北京市第二中级法院、银川市中级法院分别作出诉前保全的《民事裁定书》，查封、冻结本公司持有银川广夏昊都酒业有限公司等8家公司股权12,314 万股，天津广夏（集团）有限公司的部分财产（限额人民币9,900 万元），及宁都创业投资有限公司1,000 万元资本金。有关公告刊登于2001 年10 月16 日《中国证券报》和《证券时报》。
5、中国工商银行芜湖市分行分六案诉本公司原控股的芜湖广夏生物技术股份有限公司，请求判令该公司返还借款本金共计15,002 万元人民币；分四案诉原本公司所属全资子公司天津广夏（集团）有限公司，请求判令该公司代位偿还芜湖广夏生物公司借款本息共计8,249 万元。有关公告刊登于2001 年12 月26 日《中国证券报》和《证券时报》；
中国银行芜湖市分行分三案诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限公司，请求判令该公司返还借款本金共计6,700 万元人民币；中国工商银行芜湖市分行诉该公司，请求判令该公司返还借款本金1,453万元人民币；上海浦东发展银行芜湖分行诉该公司，请求判令该公司返还借款本金1,000 万元人民币；交通银行芜湖分行诉该公司，请求判令该公司返还借款本金423 万元人民币及利息7.8 万元。以上诉讼均请求判令本公司承担连带责任。有关公告刊登于2002 年1 月8 日《中国证券报》和《证券时报》。
安徽芜湖市中级人民法院分别对上述诉讼做出了判决。有关公告刊登于2002 年3 月5 日《中国证券报》和《证券时报》。本条所述诉讼所涉及的事，已经由芜湖广夏生物技术股份有限公司的资产和股权拍卖而部分得以解决。湖广夏生物公司的全部资产（不含划拨土地）及属于天津广夏（集团）有限公司的2 套超临界二氧化碳萃取设备被强制拍卖，拍卖成交金额25,053 万元，拍卖所得款项全部用于偿还该公司的银行贷款。本次拍卖偿还了天津广夏（集团）有限公司欠芜湖广夏生物公司的借款7,580 万元；本次拍卖后，解除了公司对该公司银行借款24,500 万元的担保责任，截止目前，公司仅对该公司的银行借款1,500 万元承担担保责任。除此之外，公司不再对该公司的其它负债承担责任。有关公告刊登于2002 年7 月19 日的《中国证券报》和《证券时报》；
6、本公司全资子公司广夏（罗马尼亚）国际实业有限公司持股51%的武汉世界贸易大厦有限公司诉本公司偿还购房款1,757.7万元。本案一审判决本公司还款1,757.7万元，本公司已经提起上诉。
（二）报告期内，公司无重大仲裁事项。
（三）未在临时报告中披露但对公司有影响的诉讼事项
由于公司未能及时掌握下属企业的诉讼状况，下列诉讼未能在临时报告中披露：
1、中国建设银行银川市西城支行诉本公司股东宁夏计算机技术研究所借款纠纷一案，宁夏银川市中级人民法院2001年12月24日(2001)银民初字第155、156号民事判决书判定，本公司、广夏（银川）磁技术有限公司分别对该研究所借款380万元和500万元承担连带偿还责任；
2、中国工商银行银川市新市区支行诉本公司控股子公司宁夏广夏制药厂借款纠纷案，要求宁夏广夏制药厂偿还借款本息6,730万元，本公司承担连带责任。本案尚未判决；
3、中国工商银行银川市新城支行诉本公司间接控股的广夏美佳纯净水有限公司偿还借款200万元，本公司承担连带责任。本案已判决；
4、宁夏石油化工建设公司2001年12月通过仲裁，本公司控股子公司宁夏广夏万得活性炭有限公司偿还工程款309.7万元；
5、山东鲁北化工股份有限公司诉本公司控股子公司广夏固原实业集团有限公司拖欠货款案，2002 年5 月24 日(2000)滨中经初字第52 号民事判决书判定，广夏固原实业集团有限公司偿还货款405.4 万元，本公司承担连带责任。本案尚未执行。本公司曾在2001 年中期报告中披露此案。
6、宁夏新月建筑有限公司、宁夏银川林丰通用机械有限公司、宁夏元光电力设备制造有限公司、宁夏二建集团有限责任公司和宁夏煤炭基本建设公司五家公司2002年3月---2002年6月请求仲裁或通过诉讼，要求本公司控股子公司宁夏广夏制药厂偿还工程款3,212.6万元，所涉案件均已仲裁或判决。
四、重大资产收购出售或处置事项
1、资产处置情况
分别经公司第四届董事局第六次和第九次会议审议，根据有关法律法规、公司章程和2002 年第一次临时股东大会《关于授权董事局进行资产和债务重组的决议》的规定，公司分别向宁夏大金投资管理有限公司和深圳市德安纳投资有限公司转让本公司持有的下列公司股权：
（1）广夏（银川）超临界萃取有限公司62.5%的股权；（2）天津广夏（集团）有限公司75％的股权；（3）北京银广夏科技发展有限公司80%的股权；（4）深圳市广夏投资实业有限公司73%的股权；（5）广夏固原实业集团公司90%的股权；（6）广夏（银川）磁技术有限公司100%的股权；（7）华东广夏实业有限公司61%的股权。其中向深圳市德安纳投资有限公司转让华东广夏实业有限公司股权事项，因受让方的资格不符合以及当地有关部门另有不同意见等原因，转让工作未完成，转让双方已达成合意，终止此项交易并停止办理转让手续；深圳市广夏投资实业有限公司73%的股权转让其它股东年检未通过等原因尚未办理完毕。其他股权转让工作业已完成，股权过户手续已经办理完毕，公司已收到股权转让款项。
除华东广夏实业有限公司和深圳市广夏投资实业有限公司的股权转让外，其他6 家公司的股权转让协议交易金额合计7,180 万元，转让价款以现金支付。
此次转让资产的目的是剥离部分竞争能力不强、对公司主营业务贡献不大的项目，使公司集中精力搞好生态农业产业化项目。此次转让如能全部完成，可使公司财务状况得到一定改善。与此次转让资产有关的债务亦一同转移，在一定程度上减轻了公司的债务负担。
此次转让资产所涉及的人员安置、土地租赁等事项由受让方承继和安排，有关手续依法办理。此次转让后公司即退出相关行业，不存在同业竞争的问题。
以上办理完毕的转让项目合计总资产39,359.6 万元，净资产-23,961.2万元；总资产和净资产分别占经上海上会会计师事务所审计的2001 年12 月31日本公司总资产和净资产的28.3%和28.56%；交易金额合计7,180 万元。以上项资产其收入等项指标未达到中国证监会2001 年第105 号文规定的重大资产重组的要求，出售这些资产的收益不会超过上一年利润绝对值的50%，符合有关法律法规和股东大会授权的规定。以上转让不存在关联关系，不构成关联交易。
有关公告分别刊登于2002 年6 月8 日、6 月27 日和6 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》。有关本次资产处置的法律意见书刊登于2002 年7 月11 日《中国证券报》和《证券时报》。
2、资产收购
本公司控股84%的宁夏广夏枸杞产业开发有限公司（以下简称枸杞公司）于6 月30 日分别与王学维先生和广东金华光钟表有限公司签订《股权转让合同》，受让王学维先生持有的广东开华经济发展有限公司1,940 万股股权（占标的公司总股本的77.6%）；受让广东金华光钟表有限公司持有的广东开华经济发展有限公司70 万股股权（占标的公司总股本的2.8%）。受让完成后，枸杞公司将持有广东开华经济发展有限公司80.4%的股权。以上受让不存在关联关系，不构成关联交易。枸杞公司董事会已于7 月1 日审议通过了《关于受让广东开华经济发展有限公司股权的议案》，同意受让上述股权。
广东开华经济发展有限公司主要为一专业贸易企业，有较为丰富的国内外贸易经验。收购该项资产的主要目的是加强本公司及下属企业的产品营销，拓展销售渠道，为本公司的主要产品如贺兰山牌干红干白系列葡萄酒、西部阳光枸杞汁饮料等产品迅速打开国内外市场做好准备。同时，收购以上资产对于增加公司营业收入、增加现金流有较大作用。
有关公告刊登于2002 年7 月6 日《中国证券报》和《证券时报》。
五、重大关联交易
报告期内，公司未发生重大关联交易。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司不存在重大托管、承包、租赁资产事项；
2、重大担保：下列担保发生在报告期前，但部分效力延续到报告期内。
（1） 对报告期内已转让的原关联企业提供的债务担保
担保企业 担保金额(万元) 与本公司关系
广夏(银川)磁技术有限公司 16,647,315.00 原汇总单位
天津广夏(集团)有限公司 138,756,825.24 原控股子公司
广夏(银川)超临萃取有限公司 48,000,000.00 原控股子公司
广夏固原实业集团有限公司 4,500,000.00 原控股子公司
合计 207,904,140.24
（2）合并报表子公司
被担保企业 担保金额(元) 与本企业关系
广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 159,572,915.30 控股子公司
宁夏广夏房地产开发有限公司 6,190,000.00 控股子公司
广夏美佳纯净水有限公司 2,000,000.00 控股子公司
合计 167,762,915.30
（3）非合并报表关联企业
被担保企业 担保金额(元) 与本企业关系
广夏(银川)天然物产有限公司 45,160,000.00 控股子公司
宁夏广夏制药厂 67,300,000.00 控股子公司
银川广夏昊都酒业有限公司 18,600,000.00 控股子公司
芜湖广夏生物技术股份有限公司 15,000,000.00 非控股公司
广夏(银川)实业股份有限公司牛黄一基地 7,000,000.00 控股子公司
银川广夏春之醇保健品有限公司 5,000,000.00 非控股公司
北戴河广夏海洋物产有限公司 3,100,000.00 非控股公司
合计 161,160,000.00
注：大部分担保期限按担保合同规定已过期，尚有部分担保仍在期限内。
3、报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的行为。
七、公司或持有公司股份5%以上含5%的股东在报告期内发生或以前期间发生的承诺事项的履行情况
公司或持有公司股份5%以上含5%的股东在报告期内或以前期间未发生的承诺事项。
八、半年度报告审计情况
本半年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师张金才、王永新审计，审计费用在年度审计结束后支付。
公司第四届董事局第一次会议于2002年4月3日做出决议，鉴于中天勤会计师事务所已被吊销执业资格，改聘上海上会会计师事务所进行公司的会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。2002年6月22日2001年度股东大会追认。有关公告刊登于2002年4月6日和6月25日《中国证券报》和《证券时报》。
鉴于本公司与上海上会会计师事务所无法就2002 年中期审计业务约定书有关审计费用的条款达成一致，上海上会会计师事务所已经提出辞聘，改聘中勤万信会计师事务所有限公司进行公司2002 年中期会计报表审计、净资产验证及其他相关业务，聘期一年。此决议需提交下次股东大会追认。有关公告刊登于2002 年8 月8 日《中国证券报》和《证券时报》。
九、其他重要事项
1、鉴于经上海上会会计师事务所审计的公司2001 年年度报告显示净资产低于股票面值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第九章特别处理的规定，经向深圳证券交易所申请获准，决定自5 月8 日起对公司股票实行特别处理。特别处理后,公司股票简称由“银广夏A”变为“ST 银广夏”，其代码不变，公司股票日涨跌幅由10%变为5%。有关公告刊登于2002 年4 月30 日《中国证券报》和《证券时报》。
2、公司因天津广夏（集团）有限公司谎报巨额利润导致本公司披露重大失实信息的事件被中国证监会于2001 年8 月5 日立案稽查。中国证监会于2002年5 月14 日下达证监罚字[2002]10 号行政处罚决定书，决定：（1）根据《证券法》第一百七十七条的规定，对银广夏处以罚款60 万元，并责令改正；（2）鉴于银广夏的部分责任人员已移送司法机关追究其刑事责任，待司法机关查清此案后，再对银广夏的有关责任人员予以行政处罚。有关公告刊登于5 月16 日《中国证券报》和《证券时报》。
3、由于公司未能在自5 月16 日起十个工作日内披露对2001 年及以往年度的财务报告的核查、纠正结果，公司股票自5 月29 日起被停止交易。有关公告刊登于2002 年5 月29 日《中国证券报》和《证券时报》。
4、因中国证监会证监罚字[2001]10 号行政处罚决定书认定本公司1999年、2000 年亏损和本公司已披露的2001 年年度亏损，本公司已经连续三年亏损，深圳证券交易所根据中国证监会颁布的《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法(修订)》第五条及《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.8 条的规定，对本公司做出了《关于广夏（银川）实业股份有限公司股票暂停上市的决定》(深证上[2002]42 号)。根据该决定，本公司股票自2002 年6 月5 日起暂停上市。有关公告刊登于2002 年6 月5 日《中国证券报》和《证券时报》。
第六章 财务报告
本半年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师张金才、王永新审计，2002 年8 月28 日出具勤信审字[2002]098 号带解释说明段无保留意见的审计报告。
审计意见为：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表及合并资产负债表、2002 年1-6 月的利润表及利润分配表以及合并利润表及利润分配表、2002 年1-6 月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况及合并财务状况、2002 年1-6 月的经营成果及合并经营成果以及2002 年1-6月的现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，贵公司本期利润主要来源于股权转让收益。同时，截止审计报告日，贵公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，面临中小股民的民事诉讼，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全或强制执行中，难以获得正常的商业信用,缺乏足够的流动资金解决债务问题。虽然贵公司管理当局已经或将要采取相应的改善措施，我们认为，如果改善措施不能得以全面有效实施，贵公司将无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，持续经营能力仍存在重大不确定性。
一、公司简介
本公司系于1993 年8 月30 日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79 号文和1993 年11 月15 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第736 号批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股44,000,000 股；1993 年11 月26 日，经证监会证监发审字(1993)103号文批准向社会公开发行人民币普通股30,000,000 股，领取工商6400001201927号企业法人营业执照，营业期限自1994 年2 月18 日至2009 年2 月18 日，注册地址宁夏银川市公园街8 号；公司于2002 年6 月28 日进行了法人代表变更登记，领取工商6400021200018 号企业法人营业执照，营业期限自1994 年2 月18日至2009 年2 月18 日，注册地址银川市高新技术开发区15 号路东。公司股票于1994 年6 月17 日在深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
11、长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过1 年(不含1 年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的差额按10 年平均摊销，计入损益。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长期投资减值准备。
21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司
期初汇总单位名称 期末汇总单位名称 汇总原因 不汇总原因
北京分公司 北京分公司 分公司
深圳分公司 深圳分公司 分公司
深圳软盘 深圳软盘 发起设立的资产
深圳录像 深圳录像 发起设立的资产
22、母公司汇总报表独立核算单位或分公司报告期内变动情况
报告期内本公司将上年度报告披露的母公司汇总报表独立核算单位磁技术调整作为控股全资子公司，并已相应调整会计报表期初数。磁技术股权已全部转让给大金投资(80%)和超临萃取(20%)
23、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
公司对已资不抵债或无偿债能力的并表子公司, 在合并抵销内部往来时,本着谨慎性原则,将应冲销的坏账准备转入了预计负债。
24、报告期内合并会计报表范围的变化
报告期内本公司协议出售所持磁技术、天津广夏、超临萃取、固原实业、深圳投资和北京科技6 家控股子公司的股权给非关联公司大金投资,未纳入合并报表范围。其中, 深圳投资工商变更登记手续尚在办理之中。
报告期内本公司所持芜湖生物股权被强制拍卖,未纳入合并报表范围。
报告期内，广夏制药因主要经营性资产被查封，未纳入合并报表范围。
因上述2 项原因，报告期内减少合并会计报表并表单位8 家，本公司已相应调整了报表期初金额。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为预计负债。
预计负债实行总额估计、差额补提的会计政策。
26、未确认的投资损失
根据财政部1999 年3 月7 日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。
三、主要税项
流转税：增值税税率17%
营业税税率5%
所得税：所得税税率33%
子公司所得税优惠政策：
本公司之控股子公司葡萄酒根据宁政函[1994]107 文件，在银川高新技术开发区内设立的企业自投产起享受企业所得税三年免税的优惠政策，本年度属第三年免税年度。
五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元)
1、长期股权投资
(1)账面价值
其他股权投资
期末余额 减值准备 账面价值
广夏制药 28,150,000.00 - 28,150,000.00
开发区 15,000,000.00 - 15,000,000.00
天然物产 16,565,319.73 - 16,565,319.73
宁都创业 10,000,000.00 - 10,000,000.00
商业银行 10,000,000.00 - 10,000,000.00
新进印刷 9,858,584.98 3,226,095.04 6,632,489.94
西部电子 3,350,000.00 - 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82 - 1,951,493.82
银川广告 828,062.82 - 828,062.82
北京科技 179,538.83 - 179,538.83
超临萃取 - - -
宁夏传媒 4,740,234.90 - 4,740,234.90
芜湖生物 - - -
昊都酒业 14,700,000.001 4,700,000.00 -
光盘制造 12,690,000.001 2,690,000.00 -
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 -
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 -
广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 -
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 -
葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00 -
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 -
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 -
鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 -
银广瑞 441,000.00 441,000.00 -
银川商贸 273,473.16 273,473.16 -
旅行社 100,000.00 100,000.00 -
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 -
芜湖生物 1,229,623.61 1,229,623.61
广东开华 22,300,000.00 22,300,000.00
合计 189,373,151.85 68,446,388.20 120,926,763.65
其他股权投资 期初数
期初余额 减值准备 账面价值
广夏制药 28,150,000.00 - 28,150,000.00
开发区 15,000,000.00 - 15,000,000.00
天然物产 20,253,767.08 - 20,253,767.08
宁都创业 10,000,000.00 - 10,000,000.00
商业银行 10,000,000.00 - 10,000,000.00
新进印刷 9,858,584.98 3,226,095.04 6,632,489.94
西部电子 3,350,000.00 - 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82 - 1,951,493.82
银川广告 828,062.82 - 828,062.82
北京科技 897,694.15 - 897,694.15
超临萃取 13,000,000.00 - 13,000,000.00
宁夏传媒 4,740,234.90 - 4,740,234.90
芜湖生物 1,756,605.16 - 1,756,605.16
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 -
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 -
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 -
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 -
广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 -
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 -
葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00 -
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 -
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 -
鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 -
银广瑞 441,000.00 441,000.00 -
银川商贸 273,473.16 273,473.16 -
旅行社 100,000.00 100,000.00 -
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 -
芜湖生物 1,229,623.61 1,229,623.61
广东开华 -
合计 186,236,359.68 68,446,388.20 117,789,971.48
（2）其他股权投资权益法核算内容
被投资公司 营业期限 注册资本 合并投资 投资成本
到期日 (万元) 比例
广夏制药 2010-3-31 5,000 80% 28,150,000.00
固原实业 2003-9-7 3,333 90.00% 30,000,000.00
深圳投资 2015-12-29 2,000 93.00% 18,600,000.00
天津广夏 2020-3-2 24,000 75.00% 71,393,624.22
开发区 2002-8-7 35,500 11.27% 15,000,000.00
昊都酒业 2006-9-2 3,000 51.00% 14,700,000.00
天然物产 2045-4-7 11,332 80.00% 37,864,746.78
光盘制造 2004-5-10 USD200 75.00% 12,690,000.00
商业银行 2008-10-14 12,600 7.94% 10,000,000.00
宁都创业 2051-3-25 12,000 8.33% 10,000,000.00
新进印刷 2015-11-10 JPY61,500 19.84% 9,858,584.98
中电广夏 2018-7-21 3,000 25.00% 8,008,000.00
牛黄一基地 2012-10-7 1,000 75.00% 7,500,000.00
罗马尼亚进出口 -- USD90 100.00% 7,451,820.00
春之醇 2006-6-10 1,000 20.80% 6,500,000.00
西部电子 2009-9-28 2,010 16.67% 3,350,000.00
葡萄学院 -- -- -- 3,000,000.00
尼阿迈责任 2005-12-25 200 80.00% 1,800,000.00
尼阿迈有限 2011-4-6 USD40 50.00% 1,666,000.00
鸿业经贸 -- 500 75.00% 1,000,000.00
银川广告 2020-8-7 200 49.50% 990,000.00
银广瑞 2005-8-8 90 49.00% 441,000.00
银川商贸 2005-10-10 228 95.00% 273,473.16
北京科技 2020-8-28 100 20% 1,000,000.00
旅行社 2001-6-26 100 80.00% 100,000.00
牛黄研究所 2010-9-1 100 90.00% 90,000.00
超临萃取 2020-6-13 8,000 62.50% 13,000,000.00
宁夏传媒已注销 2,000 25.00% 5,000,000.00
芜湖生物 -- 3,184 51% 16,238,400.00
海洋物产 2016-2-12 2,000 10.00% 2,000,000.00
广东开华 - 22,300,000.00
合计 337,665,649.14
期初数
被投资公司 损益调整 投资准备 期初余额 投资成本
广夏制药 - - 28,150,000.00 -
固原实业 -30,000,000.00 - - -30,000,000.00
深圳投资 -18,600,000.00 - - -18,600,000.00
天津广夏 -71,393,624.22 - - -71,393,624.22
开发区 - - 15,000,000.00 -
昊都酒业 - - 14,700,000.00 -
天然物产 -17,610,979.70 - 20,253,767.08 -
光盘制造 - - 12,690,000.00 -
商业银行 - - 10,000,000.00 -
宁都创业 - - 10,000,000.00 -
新进印刷 - - 9,858,584.98 -
中电广夏 - - 8,008,000.00 -
牛黄一基地 - - 7,500,000.00 -
罗马尼亚进出 - - 7,451,820.00 -
春之醇 - - 6,500,000.00 -
西部电子 - - 3,350,000.00 -
葡萄学院 - - 3,000,000.00 -
尼阿迈责任 - - 1,800,000.00 -
尼阿迈有限 - - 1,666,000.00 -
鸿业经贸 - - 1,000,000.00 -
银川广告 -161,937.18 - 828,062.82 -
银广瑞 - - 441,000.00 -
银川商贸 - - 273,473.16 -
北京科技 -102,305.85 - 897,694.15 -800,000.00
旅行社 - - 100,000.00 -
牛黄研究所 - - 90,000.00 -
超临萃取 - - 13,000,000.00 -13,000,000.00
宁夏传媒已注 -259,765.10 - 4,740,234.90 -
芜湖生物 -13,665,684.64 413,513.41 2,986,228.77 -9,552,000.00
海洋物产 -48,506.18 - 1,951,493.82 -
广东开华 22,300,000.00
合计 -151,842,802.87 413,513.41 186,236,359.68 -121,045,624.22
本期变动
被投资公司 损益调整 投资准备 投资成本
广夏制药 - - 28,150,000.00
固原实业 30,000,000.00 - -
深圳投资 18,600,000.00 - -
天津广夏 71,393,624.22 - -
开发区 - - 15,000,000.00
昊都酒业 - - 14,700,000.00
天然物产 -3,688,447.35 - 37,864,746.78
光盘制造 - - 12,690,000.00
商业银行 - - 10,000,000.00
宁都创业 - - 10,000,000.00
新进印刷 - - 9,858,584.98
中电广夏 - - 8,008,000.00
牛黄一基地 - - 7,500,000.00
罗马尼亚进出 - - 7,451,820.00
春之醇 - - 6,500,000.00
西部电子 - - 3,350,000.00
葡萄学院 - - 3,000,000.00
尼阿迈责任 - - 1,800,000.00
尼阿迈有限 - - 1,666,000.00
鸿业经贸 - - 1,000,000.00
银川广告 - - 990,000.00
银广瑞 - - 441,000.00
银川商贸 - - 273,473.16
北京科技 81,844.68 - 200,000.00
旅行社 - - 100,000.00
牛黄研究所 - - 90,000.00
超临萃取 - - -
宁夏传媒已注 5,000,000.00 -259,765.10 4,740,234.90
芜湖生物 8,468,673.35 -259,765.10 6,426,634.90
海洋物产 - - 2,000,000.00
广东开华 124,855,694.90
合计 - 22,300,000.00
期末数
被投资公司 损益调整 期末余额
广夏制药 - 28,150,000.00
固原实业 - -
深圳投资 - -
天津广夏 - -
开发区 - 15,000,000.00
昊都酒业 - 14,700,000.00
天然物产 -21,299,427.05 16,565,319.73
光盘制造 - 12,690,000.00
商业银行 - 10,000,000.00
宁都创业 - 10,000,000.00
新进印刷 - 9,858,584.98
中电广夏 - 8,008,000.00
牛黄一基地 - 7,500,000.00
罗马尼亚进出 - 7,451,820.00
春之醇 - 6,500,000.00
西部电子 - 3,350,000.00
葡萄学院 - 3,000,000.00
尼阿迈责任 - 1,800,000.00
尼阿迈有限 - 1,666,000.00
鸿业经贸 - 1,000,000.00
银川广告 -161,937.18 828,062.82
银广瑞 - 441,000.00
银川商贸 - 273,473.16
北京科技 -20,461.17 179,538.83
旅行社 - 100,000.00
牛黄研究所 - 90,000.00
超临萃取 - -
宁夏传媒已注
芜湖生物 -5,197,011.29 1,229,623.61
海洋物产 -48,506.18 1,951,493.82
广东开华 -259,765.10 216,360,259.82
合计 -26,987,107.97 189,373,151.85
(3)投资减值准备
期初数 本期变动 期末数
昊都酒业 14,700,000.00 -- 14,700,000.00
光盘制造 12,690,000.00 -- 12,690,000.00
中电广夏 8,008,000.00 -- 8,008,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 -- 7,500,000.00
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 -- 7,451,820.00
春之醇 6,500,000.00 -- 6,500,000.00
新进印刷 3,226,095.04 -- 3,226,095.04
葡萄学院 3,000,000.00 -- 3,000,000.00
尼阿迈责任 1,800,000.00 -- 1,800,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 -- 1,666,000.00
银广瑞 441,000.00 -- 441,000.00
银川商贸 273,473.16 -- 273,473.16
旅行社 100,000.00 -- 100,000.00
鸿业经贸 1,000,000.00 -- 1,000,000.00
牛黄研究所 90,000.00 -- 90,000.00
合计 68,446,388.20 -- 68,446,388.20
2、固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 30,208,192.56 6,844,077.65 - 37,052,270.21
机器设备 151,949,317.11 473,056.18 - 152,422,373.29
运输设备 8,899,105.47 763,033.40 735,923.40 8,926,215.47
其他设备 3,879,355.95 987,000.66 - 4,866,356.61
合计 194,935,971.09 9,067,167.89 735,923.40 203,267,215.58
累计折旧
房屋及建筑物 1,262,209.25 527,491.87 - 1,789,701.11
机器设备 58,815,171.68 3,283,139.65 - 62,098,311.33
运输设备 3,231,386.42 438,493.53 86,233.78 3,583,646.17
其他设备 1,442,617.57 257,611.95 - 1,700,229.52
合计 64,751,384.92 4,506736.99 86,233.78 69,171,888.13
净值 130,184,586.17 134,095,327.45
(1) 期末抵押情况：
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的
房屋及建筑物 21,391,573.43 获得贷款
机器设备 56,250,267.57 获得贷款
合计 77,641,841.00
(2) 截至本报告日净值1,619,327.82 元的运输设备已被法院查封。
3、在建工程
(1)账面价值
类别 期末数 期初数
原值 146,629,573.21 146,943,303.67
减值准备 -- --
账面价值 146,629,573.21 146,943,303.67
(2)增减变动
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
葡萄种植项目* 139,843,167.33 14,975,863.48 6,844,077.65
其中：借款费用资本化 19,975,032.40 4,600,926.50
枸杞深加工基地 5,216,954.37 101,474.60
其中：借款费用资本化 -
其他 1,883,181.97 1,646,579.42 930,491.66
其中：借款费用资本化 -
合计 146,943,303.67 15,343,538.08 7,774,569.31
工程名称 其他减少数 期末数
葡萄种植项目* 9,263,078.65 138,711,874.51
其中：借款费用资本化 24,575,958.90
枸杞深加工基地 5,318,428.97
其中：借款费用资本化
其他 2,599,269.73
其中：借款费用资本化
合计 9,263,078.65 146,629,573.21
*：期末余额中91,248,300.00 元的设备已为银行借款作出抵押；
4、长期待摊费用
(1)长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加
尚未取得或他人拥有权证 184,966,761.48 168,911,635.85 --
的商品房
他人拥有土地使用权证的 36,566,033.36 34,332,831.96
房屋建筑物
开办费 2,062,290.72 2,073,528.22 608,383.08
活性炭活化专有技术 2,210,119.44 1,768,095.56
(未取得权证)
租入固定资产改良支出 306,948.00 230,211.00
办公用房装修费用 243,401.72 171,277.13
其他 96,034.21 96,034.21
合计 227,071,209.51 207,487,579.72 704,417.29
项目 本期摊销 本期转出 累计摊销
尚未取得或他人拥有权证 3,835,600.41 325,900.06 20,216,626.10
的商品房
他人拥有土地使用权证的 749,532.11 -- 2,982,733.51
房屋建筑物
开办费 -- --
活性炭活化专有技术 110,505.97 -- 552,529.85
(未取得权证)
租入固定资产改良支出 38,368.50 -- 115,105.50
办公用房装修费用 24,340.14 96,464.73
其他 10,803.85 10,803.85
合计 4,769,150.98 325,900.06 23,974,263.54
项目 期末数 剩余摊
销年限
尚未取得或他人拥有权证 164,750,135.38 17-37年
的商品房
他人拥有土地使用权证的 33,583,299.85 17-22年
房屋建筑物
开办费 2,681,911.30 --
活性炭活化专有技术 1,657,589.59 8年
(未取得权证)
租入固定资产改良支出 191,842.50 3年
办公用房装修费用 146,936.99
其他 85,230.36
合计 203,096,945.97
注：开办费系怀来沙业尚未进入生产期的土地租赁费、人员工资、办公费等。
(2)尚未取得或他人拥有权证的商品房
房屋名称 账面价值
武汉世界贸易大厦(44-51F/53-56F)* 119,949,396.80
北京丰台区方庄芳星园三区18号* 35,520,225.15
深圳市南山区8套商品房 2,895,114.10
北京鹿鸣苑8套商品房 2,537,232.57
银川塔东3号楼及5、6号车库 2,398,726.67
武汉世界贸易大厦31层07、08和09室 1,449,440.23
合计 164,750,135.38
*：已为公司的银行借款作出抵押。
(3)他人拥有土地使用权证的房屋建筑物
房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值
银川市郊区芦花乡粮渠梢村西 活性炭 牛黄一基地 22,021,847.22
银川市高新技术开发区15号路东 葡萄酒 春之醇 11,561,452.63
合计 33,583,299.85
(4)开办费
公司名称 账面价值
怀来沙业(尚未开始投产) 2,681,911.30
5、短期借款
(1)短期借款分类
类别 期末数 期初数
短期借款 83,542,957.30 118,750,000.00
已逾期短期借款 221,392,300.00 189,720,000.00
已逾期长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 504,935,257.30 508,470,000.00
(2)短期借款
借款性质 期末数
币种 年利率 人民币金额
信用借款 人民币 7.607%
抵押借款 人民币 7.607% 66,352,957.30
保证借款 人民币 6.903%~7.128% 17,190,000.00
合计 83,542,957.30
借款性质 期初数
币种 年利率 人民币金额
信用借款 7.607% 43,000,000.00
抵押借款 人民币 7.607% 39,000,000.00
保证借款 人民币 6.903%~7.128% 36,750,000.00
合计 118,750,000.00
(3)已逾期短期借款
借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期
信用借款 102,000,000.00 89,720,000.00 无力偿还 无法预计
保证借款 118,672,300.00 100,000,000.00 无力偿还 无法预计
合计 221,392,300.00 189,720,000.00
(4)已逾期长期借款
借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期
抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00 无力偿还 无法预计
合计 200,000,000.00 200,000,000.00
6、应付股利
投资人 期末数 期初数 欠付原因
法人股分红款 30,682,430.28 30,682,430.28 无力支付
高管股分红款 52,303.68 52,303.68 无力支付
合计 30,734,733.96 30,734,733.96
应付股利全部为公司应付普通股股利。
7、应交税金
税种 期末数 期初数 法定税率
个人所得税* 15,872,250.42 15,927,444.50 20%
所得税 414,75.52 612,868.88 参见本报告三
营业税 485,441.71 371,777.21 5%
城建税 80,154.2 29,245.50 应交流转税的5%-7%
消费税 375,850.24 118,441.52 10%
房产税 47,651.67 38,651.67
房屋原值扣除规定比例的
1.2%或租金收入的12%
增值税 621,624.09 -1,674,633.69 17%
其他 317.16 -
合计 17,898,043.63 15,423,795.59
*：系2001 年公司所代扣的流通股股利应负担的个人所得税。
8、其他应付款
期末数 期初数 未偿还的原因
余额 303,202,274.80 260,989,101.67
其中：账龄超过3年的余额 150,708,456.38 235,162,685.30 无力偿还
公司欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项：
股东名称 期末数 期初数
伊国投* 93,920,000.00 --
宁夏计算机所 6,408,609.95 7,193,412.08
深文化 5,380,270.82 7,380,270.82
兴庆电子 1,218,835.37 1,218,835.37
合计 108,927,716.14 15,792,518.27
*：参见本报告五-23-(3)
9、预提费用
类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数
水电费 无力偿付 189,827.76 189,827.76
利息 未到结算期 46,050,263.87 24,241,662.66
其他 412,980.00 1,539,280.03
合计 46,653,071.63 25,970,770.45
10、预计负债
项目 备注 期末数
预计资产的被执行损失 *1 73,400,000.00
合并报表范围内抵销的债权计提的坏账准备 *2 26,931,279.27
承担连带责任的预计损失 *3 70,215,981.50
子公司开办费准备 *4 11,209,978.75
预计的行政处罚罚金 *5 600,000.00
合计 182,357,239.52
项目 期初数
预计资产的被执行损失 73,400,000.00
合并报表范围内抵销的债权计提的坏账准备 20,102,679.07
承担连带责任的预计损失 70,215,981.50
子公司开办费准备 7,324,358.07
预计的行政处罚罚金 600,000.00
合计 171,643,018.64
*1：参见本报告五-23-(3)。(该笔预计负债是以无法收回的对天然物产和广夏制药的投资和债权，并承担对两家子公司借款的连带担保责任为依据的。)
*2：鉴于目前公司及各子公司货币资金的严重缺乏，出于谨慎性原则的考虑，合并报表范围内抵销的债权所计提的坏账准备未增加合并报表净资产，而计入预计负债。
*3：鉴于公司作为第二被告，已被判决承担连带责任，公司将预计损失计入预计负债，参见本报告九-1、九-2。
其中：芜湖生物被强制拍卖后公司承担了芜湖生物向芜湖中行借款担保和由拟通过安徽省技术进出口股份有限公司进口的咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置设备的付款义务，为其担保金额和付款金额(具体支付金额尚未确定)合计与原计提上年该项预计负债总额基本一致。
*4：鉴于广夏制药和天然药物两家子公司尚未开始生产经营，但公司估计其开始生产经营有相当困难，公司对其目前已发生的开办费按股权比例提取准备。
*5：证监会对公司的行政处罚罚金600,000.00 元。
11、一年内到期的长期负债
(1)一年内到期的长期负债分类
类别 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 34,000,000.00 57,619,000.00
一年内到期的应付债券 --- 92,373,336.00
合计 34,000,000.00 149,992,336.00
(2)一年内到期的长期借款
借款条件 期末数 期初数
年利率 人民币金额 年利率 人民币金额
抵押借款 5.85%~7.605% 34,000,000.00 5.363%~6.338% 57,619,000.00
合计 34,000,000.00 57,619,000.00
(3)一年内到期的应付债券期初数
债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 应计利息总额
公司企业债券 80,000,000.00 1999-04-06 3年 12,373,336.00
债券名称 溢(折)价额 期末余额
公司企业债券 -- ---
公司于1999 年4 月6 日发行了为期3年的企业债券，用于“麻黄草种植、葡萄种植加工、活性炭厂技改扩建”，面额8,000 万元，年利率5.8%。由伊国投作为主承销商，并为本次发行提供全额经济担保(本次承销行为属关联交易)。同时，公司又以天然物产的部分资产及广夏制药的全部资产作为抵押物和质押物提供反担保。该债券已于2002 年4 月6 日由伊国投全额兑付，兑付时到期本金利息之和为9,392 万元，公司已将该负债转入其他应付款，作为对伊国投的往来。
2001 年11 月伊国投就本公司无法兑付债券本息上诉银川中院，依据法院裁定书，伊国投已取得对如下资产执行权利：
1)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区19,526 亩的土地使用权及地面附着物(账面净值72,019,741.46 元)；
2)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区2,068 亩的土地使用权(账面原值962,100.00 元，系广夏制药和超临萃取建筑用地)及地面附着物(属广夏制药和超临萃取)；
3)广夏制药在建工程、机器设备及其他固定资产(账面净值95,969,269.88元)；
4)宁都创业1,000 万股股权。
截止本报告日，上述资产已在评估和执行程序中，预计2002 年度内将执行完毕，届时会产生巨额损失，公司将伊国投执行公司及子公司财产抵偿债券本息行为已预计负债7,340 万元。(参见本报告五-23-(3))
12、长期借款
借款条件 期末数 期初数
年利率 人民币金额 年利率 人民币金额
信用借款 5.58%~6.633% 7,556,896.94 5.58%~6.633% 10,244,723.23
抵押借款 5.58%~6.633% 61,217,468.00 5.58%~6.633% 70,717,468.00
合计 68,774,364.94 80,962,191.23
13、资本公积
项目 期初数 本期转入数 本期转出数
股本溢价 212,548,352.69 -- --
其他资本公积 -- 243,243.18* --
股权投资准备 1,365,337.10 -- 243,243.18
合计 213,913,689.79 243,243.18 243,243.18
项目 期末数
股本溢价 212,548,352.69
其他资本公积 243,243.18
股权投资准备 1,122,093.92
合计 213,913,689.79
*：报告期内公司持有的控股子公司芜湖生物30%股权152,000.00 元被拍卖，公司股权投资准备243,243.18 元依据《企业会计制度》转入其他资本公积。
14、未分配利润
项目 期末数 期初数
净利润 15,645,963.52 -375,457,177.33
加：年初未分配利润 -1,272,511,915.32 -897,054,737.99
可供分配的利润 -1,256,865,951.80 1,272,511,915.32
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
可供股东分配的利润 -1,256,865,951.80 1,272,511,915.32
减：应付普通股股利 -- --
未分配利润 -1,256,865,951.80 1,272,511,915.32
根据2002 年8 月28 日第四届第十二次董事会决议，2002 年上半年度不进行红利分配也不进行资本公积金转增。
15、投资收益
类别 本期数 上年同期比较数
股权转让收益* 53,877,239.52 --
期末调整的被投资单位权益净增加额 -3,688,447.35 -19,654,065.52
当期计提的被投资单位减值准备 0.00 -6,226,095.04
联营公司分配来的利润 1,030,000.00 486,850.00
合计 51,218,792.17 -25,393,310.56
股权投资 转让(拍卖)前 持股单位 转让(拍卖)前 转让(拍卖)价款
本公司合并 (合并范围内) 账面价值
持股比例
固原实业*1 90.0% 母公司 -- 21,000,000.00
天津广夏*1 75.0% 母公司 -- 7,200,000.00
62.5% 母公司 000,000.00 36,000,000.00
超临萃取*1 37.5% 天津广夏 -- --
80.0% 母公司 718,155.32 3,000,000.00
北京科技*1 20.0% 广夏房产 179,538.83 --
芜湖生物*2 30.0% 母公司 756,605.16 152,000.00
100% 母公司 -- 2,000,000.00
磁技术
合计*
股权投资 所得收益 股权转让 转让(拍卖) 持股单位
(拍卖)日期 后本公司 (合并范围内)
合并
持股比例
固原实业*1 21,000,000.00 2002年6月27日 -- --
天津广夏*1 7,200,000.00 2002年6月24日 -- --
23,000,000.00 2002年6月20日 -- --
超临萃取*1 0.00 -- --
2,281,844.68 2002年6月21日 -- --
北京科技*1 0.00 20.0% 广夏房产
芜湖生物*2 -1,604,605.16 2002年6月9日 -- --
2,000,000.00 2002年6月9日 -- --
磁技术
合计* 53,877,239.52
*1：公司于2002 年6 月3 日与大金投资签署协议，向其转让公司所持超临萃取62.5%、天津广夏75%、北京科技80%的股权；公司又于2002 年6 月23 日与大金投资签署协议，向其转让公司所持固原实业90%的股权。(北京隆安已于2002 年7 月8 日出具法律意见书认定大金投资为非关联方，)
*2：公司原合并报表控股子公司芜湖生物在报告期内被芜湖中院强制拍卖全部资产(不含划拨土地)及属于天津广夏的2 套超临界二氧化碳萃取设备，拍卖所得款项全部用于偿还该公司的银行贷款；公司持有的芜湖生物30%股权亦以152,000.00 元被拍卖。
16、补贴收入
类别 本期数 上年同期比较数 收入来源
生态补贴 9,500,000.00 -- 银川经济技术开
发区财政局
类别 收入依据 批准机关
生态补贴 银经区管[2002]20 号 银川经济技术开发区
管理委员会
六、母公司会计报表主要项目注释
2、长期投资
(1) 账面价值(为避免与合并报表附注重复，仅列示合并子公司)
期末数
期末余额 减值准备 账面价值
葡萄酒 --- -- ---
活性炭 --- -- ---
宁夏枸杞 10,650,326.64 -- 10,650,326.64
怀来沙业 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
天然药物 6,925,390.56 -- 6,925,390.56
广夏房产 6,311,369.50 -- 6,311,369.50
华东广夏 5,456,576.67 -- 5,456,576.67
湖北商贸 999,510.72 -- 999,510.72
合计 40,343,174.09 -- 40,343,174.09
期初数
期初余额 减值准备 账面价值
葡萄酒 --- -- ---
活性炭 --- -- ---
宁夏枸杞 11,355,943.99 -- 11,355,943.99
怀来沙业 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
天然药物 7,071,387.22 -- 7,071,387.22
广夏房产 9,765,717.22 -- 9,765,717.22
华东广夏 5,750,874.03 -- 5,750,874.03
湖北商贸 1,374,515.42 -- 1,374,515.42
合计 45,318,437.88 -- 45,318,437.88
(2)被查封或扣押股权
扣押权利人 被扣押的长期股权投资 扣押股数
工行西城 天然物产 38,000,000
工行西城 广夏制药 28,150,000
工行西城 活性炭* 20,000,000
工行西城 昊都酒业 14,700,000
工行西城 商业银行 10,000,000
工行西城 华东广夏 10,000,000
工行西城 广夏房产 8,000,000
工行西城 西部电子 3,350,000
伊国投 宁都创业 10,000,000
*：本公司仅持有活性炭10,200,000 股股权。
3、投资收益
项目 本期数 上年同期比较数
股权出售收益 53,877,239.52 --
期末调整的被投资单位权益净增加额 -8,663,711.14 -47,853,859.62
本期计提的被投资单位减值准备 -- -4,226,095.04
联营公司分配来的利润 1,030,000.00 486,850.00
合计 46,243,528.38 -51,593,104.66
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
D．存在控制关系的关联方交易
A) 采购货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
B) 销售货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
C) 关联方往来款项余额
项目 期末数 期初数
应收账款
兴庆电子 466,086.63 466,086.63
深文化 47,000.00 47,000.00
宁夏计算机所 10,000.00 10,000.00
其他应收款
深圳投资 3,927,734.60 3,927,734.60
尼阿迈责任 32,782,137.10 30,967,728.80
天然物产 2,660.10 2,660.10
牛黄一基地 5,296,502.22 5,296,502.22
银川商贸 6,172,714.41 6,172,714.41
兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72
预付账款
天然物产 5,350,000.00 5,350,000.00
应付账款
深文化 -- 262,411.02
银川商贸 115,914.04 115,914.04
兴庆电子 -- 73,270.64
其他应付款
伊国投 93,920,000.00 --
深文化 5,707,604.73 5,707,604.73
宁夏计算机所 1,135,378.72 1,135,378.72
银川商贸 2,500,000.00 2,500,000.00
兴庆电子 1,198,013.29 1,198,013.29
培鑫投资 623,947.00 625,000.00
牛黄研究所 990,000.00 990,000.00
天然物产 447,920.00 447,920.00
中联实业 420,000.00 --
深圳投资 3,758,234.77 3,758,234.77
2、不存在控制关系的关联方情况
B. 不存在控制关系的关联方交易
A) 采购货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。
B) 销售货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。
C) 关联方往来款项余额
项目 期末数 期初数
其他应收款
软盘配件 20,150,788.43 20,150,788.43
鸿业经贸 2,800,000.00 2,800,000.00
春之醇 2,078,582.30 2,078,582.30
昊都酒业 6,984,272.09 6,984,272.09
北京科技 632,069.50 20,000.00
银广瑞 150,650.00 150,650.00
银川广告 403,023.00 1,700,000.00
其他应付款
春之醇 19,650,000.00 19,650,000.00
银联投资 1,450,000.00 --
北京科技 800,000.00 800,000.00
中电广夏 526,546.34 526,546.34
银川广告 500,000.00 500,000.00
西部电子 100,000.00 100,000.00
银广瑞 328,424.07 328,424.07
软盘配件
3、可能存在关联关系的企业情况
A. 关联方往来款项余额
项目 期末数 期初数
其他应收款
罗马尼亚进出口 51,000,000.00 51,000,000.00
武汉枸杞 5,000,000.00 5,020,000.00
海韵广告 58,390.00 58,390.00
青岛广夏 400,000.00 400,000.00
预付账款
海韵文化 139,514.62 139,514.62
其他应付款
武汉世贸 55,154,250.00 55,154,250.00
海韵文化 675,900.09 675,900.09
武汉枸杞 52,250.00 52,250.00
4、报告期内已转让股权的原存在控制关系的关联方情况
A．报告期内已转让股权的原存在控制关系的关联方性质
企业名称 转让前性质 转让后性质
超临萃取 控股子公司 无关联关系
天津广夏 控股子公司 无关联关系
固原实业 控股子公司 无关联关系
磁技术 控股子公司 无关联关系
B．关联方往来款项余额：
项目 期末数 期初数
其他应收款
天津广夏 39,449,555.68 40,649,555.68
固原实业 97,009.70 20,367,009.70
磁技术 16,183,797.14 17,512,197.14
天津广夏 3,680,000.00 3,680,000.00
超临萃取 652,000.00 5,150,000.00
固原实业 2,882,942.79 2,882,942.79
磁技术 12,667,335.26 12,667,335.26
九、重大诉讼
1、借款或发行债券
原告 第一被告 第二被告(担保人) 起诉要求
或起诉内容
工总行营业部 本公司 -- 偿还借款及利息
工行西城*1 本公司 葡萄酒担保50% 偿还借款
中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款
伊国投*2 本公司 天然物产 偿还应付债券及利息
工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任
工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息
中行芜湖*3 芜湖生物 本公司 承担连带责任
建行西城 宁夏计算机所 本公司 承担连带责任
工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任
原告 起诉还款金额 预计负债
工总行营业部 203,339,600.00 --
工行西城*1 103,398,248.61 --
中信银行 99,000,000.00 --
伊国投*2 93,920,000.00 73,400,000.00
工行新市区 69,562,178.83 --
工行新市区 46,001,958.80 --
中行芜湖*3 15,000,000.00 15,000,000.00
建行西城 3,800,000.00 3,800,000.00
工行新城 2,012,311.28 --
*1：已对本公司所持8 家公司的股权13,220 万股扣押、查封，参见本报告六-3-(4)。
*2：参见本报告五-23-(3)。
*3：截止本报告日芜湖生物的资产已被工行芜湖、中行芜湖、交行芜湖和浦发芜湖强制拍卖，但仍有一项中行芜湖的连带担保责任未解除，同时尚存一项信用证担保(参见本报告十二)。公司已于上年度对会发生的连带担保责任预计了损失66,415,981.50 元。
2、偿付货款
原告 第一被告 第二被告 起诉要求
武汉世贸 本公司 -- 偿还拖欠购房款
宁夏煤炭 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款
宁夏二建 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款
新月建筑 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款
鲁北集团 固原实业 本公司 偿还拖欠货款
化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及利息
临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款及补偿费
恒达活性炭 本公司 活性炭 偿还拖欠货款
元光电力 广夏制药 偿还拖欠工程款
活性炭 偿还拖欠货款
冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠款及违约金
董树仁 活性炭 -- 偿还拖欠工程款及违约金
第一建筑 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及违约金
原告 起诉金额
武汉世贸 17,577,126.00
宁夏煤炭 12,174,909.82
宁夏二建 11,881,501.60
新月建筑 7,364,734.16
鲁北集团 4,054,100.00
化工建设 3,097,226.74
临河房地产 1,449,046.95
恒达活性炭 803,135.20
元光电力 618,085.22
189,761.00
冶金建设 599,868.99
董树仁 353,917.32
第一建筑 296,917.56
十、资产抵押及质押情况
截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括为本公司委托伊国投承销并由其全额兑付的1999 年发行的3 年期企业债券的抵押)共获得银行贷款370,070,425.30 元
被设置抵押情况 期末净值
--存货-房地产项目-周转房 5,329,386.00
--长期股权投资 15,000,000.00
--固定资产-房屋建筑物 21,391,573.43
--固定资产-机器设备 56,250,267.57
--在建工程 91,248,300.00
--长期待摊费用 155,469,621.95
合计 344,689,148.95
十一、或有事项
1、或有负债
项目 形成原因 相关金额
对报告期内已转让的原关联企业提 -- 207,916,251.67
供的债务担保*1
对合并报表子公司提供债务担保*2 -- 167,762,915.30
对非合并关联企业的债务担保*3 -- 161,160,000.00
其他*4 股民诉讼 --
项目 预计对财务状况的影响 获得补偿可能性
对报告期内已转让的原关联企业提 无法预计 无法预计
供的债务担保*1
对合并报表子公司提供债务担保*2 无法预计 无法预计
对非合并关联企业的债务担保*3 无法预计 无法预计
其他*4 无法预计 无法预计
*1 对报告期内已转让的原关联企业提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额
天津广夏 本公司 获得贷款 138,759,036.67
超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00
磁技术 本公司 获得贷款 16,657,215.00
固原实业 本公司 获得贷款 4,500,000.00
合计 207,916,251.67
被担保企业 与本公司关系
天津广夏 原控股子公司
超临萃取 原控股子公司
磁技术 原汇总报表独立核算单位
固原实业 原控股子公司
合计
*2：合并报表子公司提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系
葡萄酒 本公司 获得贷款 159,572,915.30 控股子公司
广夏房产 本公司 获得贷款 6,190,000.00 控股子公司
纯净水 本公司 获得贷款 2,000,000.00 控股子公司
合计 167,762,915.30
*3：非合并报表关联企业：
被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系
天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司
广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司
昊都酒业 本公司 18,600,000.00 获得贷款 控股子公司
芜湖生物 本公司 15,000,000.00 获得贷款 非控股公司
牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司
春之醇 本公司 5,000,000.00 获得贷款 非控股公司
海洋物产 广夏房产 3,100,000.00 获得贷款 非控股公司
合计 161,160,000.00
*4：2001 年9 月7 日财政部和证监会已对公司1998-2000 财务报表中虚构利润进行认定，因此会导致股东诉讼。截止本报告日，公司尚未收到宁夏回族自治区银川市中级人民法院受理小股东起诉公司申请赔偿的诉讼通知。
十二、重大承诺事项
项目 合同内容及存在原因 合同承诺总额 期末已履行且入账数
(1) (2)
对外投资合同 投资协议 235,764,500.00 107,264,746.78
其他重大财务承诺* 芜湖生物信用证担保 DM13,433,000.00 --
项目 尚未履行(承诺数)
(1)-(2)
对外投资合同 128,499,753.22
其他重大财务承诺* DM13,433,000.00
*：芜湖生物于2001 年委托安徽进出口购买“咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置”，合同总价为DM13,433,000.00 元，安徽进出口通过银行开立了不可撤销的信用证。芜湖生物被强制拍卖后，本公司继续承担对该笔信用证的担保责任。截止本报告日安徽进出口已来函催款，且有较大可能提起诉讼。
十三、资产负债表日后事项
1、截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下：
期末已到期未偿还数 截止本报告日偿还数
已逾期短期借款 221,392,300.00 --
已逾期长期借款 200,000,000.00
账龄超过3年以上的应付账款 22,256,650.25 --
账龄超过3年以上的其他应付款 150,708,456.38 --
十五、公司持续经营能力存在的问题及解决措施
(一)公司持续经营能力存在的主要问题
1、存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任截止报告日，公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，其中：已逾期的长短期银行借款42139.23 万元（附注五-13），借款或发行债券涉及的重大诉讼63603.43 万元（附注九-1）；主要经营性资产处于被抵押、诉讼或强制执行中，其中：资产抵押及质押的有34468.9 万元，被诉讼保全的有161.9 万元。
2、主要产业葡萄酒和枸杞公司仍处于发展阶段，尤其是葡萄酒产业，目前仍处于建设期与正常生产衔接阶段，产量未达盛产期，营销网络尚未完全建立，销售收入不理想。而枸杞产业的规模效益尚未形成，还需加大投入。活性炭、房地产、海洋养殖等产业也处于小规模经营状态，难以形成规模优势。多数下属企业失去监控，效益差，不良资产较多，需进一步清理。同时，各企业缺乏资金支持，已成为发展的当务之急。
3、公司目前面临中小股东民事诉讼要求赔偿的可能。
(二)采取的整改措施
1、资产重组
首先，处置不良资产。剥离亏损严重、无效益、无发展、拖累公司的企业；关闭早已停止经营的企业；转让或退出短期内无力再扶持、负担沉重与公司主业无关的企业。
其次，整合产业。确定公司发展的重点及方向，逐步形成葡萄酒及枸杞支柱产业，并培育核心竞争力。预计2002 年公司将收获葡萄约九千吨，可酿造约六千吨葡萄酒；为充分利用葡萄酒厂的剩余生产能力，拟在本年收获期收购农户葡萄，扩大生产规模。同时聘请资深营销机构进行市场策划整合营销，力争下半年销售收入大幅增长。
第三，适时注入优质资产，收购几家盈利能力强，现金流充裕，与公司业务能协调发展的产业。
第四，寻求引进战略合作伙伴，将葡萄酒、枸杞产业做大、做强。目前，公司下属枸杞公司与宁夏红枸杞商贸有限公司就枸杞系列产品深加工已初步达成合作意向。
2、债务重组
公司正积极争取得到政府和银行支持。经过与债权人的沟通，已取得了一定的进展，达成初步共识。本公司最大债权人工商银行表示在银广夏重组时期，不要求法院对本公司资产强制执行，商业银行还支持了部分生产资金（100 万元），农业银行、建设银行也没有要求法院对本公司资产强制执行。通过债务重组，争取实现以下目标：
一是通过减债、减息的方式，减轻企业负担，降低财务费用；二是通过转贷、续贷、展期以及借新还旧等手段，解决债务危机；三是归还部分本金、利息，恢复企业信誉，争取新的融资渠道。
3、加强管理，进一步改善生产经营状况
—开展增收节支，开源节流工作，保护好现有资产，确保生产经营的正常进行。
—组织好葡萄秋收、榨汁、发酵酿造和枸杞基地农民稳定等生产工作。
—通过机构和人员调整，稳定人心，积极围绕重组和生产经营做工作。
—总结、巩固、扩大上半年生产经营取得的经验和成果，加强公司支柱产业葡萄酒的生产和营销力度，争取带动其他产业同步发展。
4、建立以利润为重点的考核指标体系，制定销售收入、利润等具体考核指标。
5、整合人力资源， 建立公开、公平、公正的用人机制，做到用制度管理人。
6、建立健全公司现代企业制度，完善运行机制和法人治理结构。
7、公司正在关注可能发生的中小股东诉讼。
十六、合并会计报表科目科目变动说明
项目 说明 期末数/本期 期初数/上年同期
预提费用 A 46,653,071.63 25,970,770.45
主营业务收入 B 22,604,036.24 3,866,107.26
主营业务成本 C 19,983,638.76 4,878,680.89
管理费用 D 28,049,202.08 131,276,944.99
投资收益 E 51,218,792.17 -25,393,310.56
项目 占资产总额/净利润比例 变动比
预提费用 6.78% 79.64%
主营业务收入 144.47% 481.66%
主营业务成本 127.72% 309.61%
管理费用 179.27% -78.63%
投资收益 327.36% -301.70%
A、因本期计提贷款利息所致；
B、C、因本期葡萄酒销售和房地产销售增加所致；
D、因上年同期有大额应收款项计提坏账准备所致；
E、因本期股权转让收益增加所致。(参见本报告十四-5)
第七章备查文件
（一）载有董事局主席亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他资料。
广夏（银川）实业股份有限公司
董事局主席：周敏敏
二○○二年八月二十八日
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