|
白猫股份：2002年第三季度报告摘要
2002-10-31 05:07
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司2002年第三季度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
1-1、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
A股简称：白猫股份
A股代码：600633
1-2、公司董事会秘书：丁一新
联系电话：21-52700559
传真：21-52701369
电子信箱：ding＿yixin＠stof.com
联系地址：上海市金沙江路1829号
证券事务代表：顾正秋
联系电话：21-52709214
传真：21-52700505
电子信箱：gu＿zq＠stof.com
联系地址：上海市金沙江路1829号
1-3、主要财务数据和指标
单位：元、%
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月
净利润 18,373,792.51 11,691,418.87
扣除非经常性损益后的净利润 18,420,493.86 4,254,652.80
每股收益 0.1208 0.07689
净资产收益率（%） 9.141 6.778
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%） 9.603 2.467
单位：元、%
项 目 2002年9月30日 2002年1月1日
股东权益（不含少数股东权益） 201,002,958.85 182,629,166.34
每股净资产 1.3219 1.2011
调整后每股净资产 1.2569 1.1277
注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元
项 目 含税金额 所得税影响 不含税金额
贴息 165,000.00 24,750.00 140,250.00
新产品开发补贴 50,000.00 7,500.00 42,500.00
营业外收支净额 -269,942.77 -40,491.42 -229,451.35
合计 -54,942.77 -8,241.42 -46,701.35
二、股本变动和主要股东持股情况
2-1、报告期内公司股份总数及结构无变化。
2-2、报告期期末股东总数：
截至2002年9月30日,公司股东总数为9501户。
2-3、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2002年9月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股 持股占总股 持有股份的质 股份性质
股数（股） 变动情况 本比例（%） 押或冻结情况
1 上海双联联社 67,632,269 / 44.48 / 发起人
法人股
2 上海二轻实业总公司 15,383,940 / 10.12 / 发起人
法人股
3 上海国际信托投资有限公司 3,484,800 / 2.29 / 法人股
4 上海仪联资产经营公司 2,904,000 / 1.91 / 法人股
5 中国纺织机械股份有限公司 2,904,000 / 1.91 / 法人股
6 上海上菱电器股份有限公司 2,191,200 / 1.44 / 法人股
7 上海第十七棉纺织总厂 2,178,000 / 1.43 / 法人股
8 上海氯碱化工股份有限公司 1,452,000 / 0.95 / 法人股
9 申银万国证券股份有限公司 1,372,800 / 0.90 / 法人股
10 上海旗忠集团 1,161,600 / 0.76 / 法人股
2、十大股东持股相关情况说明：
持有本公司5%以上（含5%）股份的股东,在本报告期内股份没有发生增减变动、质押和冻结情况。公司前10名股东所持股份均为未上市流通股份,前10名股东之间不存在关联关系。
2-4、报告期内公司控股股东或实际控制人无变化。
三、经营情况阐述与分析
3-1、公司报告期内主要经营情况、所涉及主要行业的重大变化：
从公司和行业看,一般第三季度的产品销售均比其他三个季度略低,存在一个季节性的差异。此外,公司的主要原料采购客户也因季节性因素减少了采购量,对公司的主营业务收入产生了一定的影响。公司通过扩大牙膏产品销售、拓展外贸市场,使第三季度的经营收入与第一、二季度平均相比并无大幅度的下滑。季节性的波动未对公司的整体经营情况产生实质性的影响,公司的生产经营处于良好的发展态势。
报告期内公司所处的行业无重大变化。
3-2、报告期内公司主要投资项目的进度情况
报告期内公司无重大投资项目,也无以前期间延续到本报告期的重大投资项目。
3-3、报告期经营成果及期末财务状况
3-3-1、经营成果方面
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因：
单位：千元
项 目 金额 增（＋）减（-）净额
2002年1-9月 2001年1-9月
主营业务收入 244,645 111,874 132,771
主营业务利润 60,113 22,821 37,292
净利润 18,374 11,691 6,683
变动原因分析：
本公司2001年度进行了整体资产置换,资产置换前公司处于停业状态,2001年1-5月份并无主营业务收入及主营业务利润,2001年6月资产置换后经营业务转为正常,2001年1-9月份的主营业务收入及主营业务利润实为资产置换后置入资产2001年6-9月份四个月的经营成果。
（1）2002年1-9月主营业务收入为24464.5万元,月平均主营业务收入为2718.28万元,与2001年6-9月份平均销售收入2796.85万元相比略有下降,主要原因：因市场竞争的需要公司调低了部分产品的价格,其次是精细化工原料大客户也因竞争需要减少了库存。
（2）2002年1-9月份主营业务利润为6011.3万元,月平均主营业务利润为667.9万元,与2001年6-9月份月平均主营业务利润570.5万元相比增长17.07%。这主要是因为2002年起公司通过降低原材料采购成本、加大技术改革力度降低制造成本、加强内部管理减少管理费用以及调整销售产品品种结构等方法使主营业务利润得以较大提高。
（3）扣除非经常性损益影响,2002年1-9月平均净利润为204.67万元,2001年6-9月平均净利润为106.37万元。月平均净利润的大幅增长主要是因为：一、2002年是公司资产置换恢复上市后正常生产经营的第一个年度,公司严格按照上市公司规范运作的要求,加大力度降低生产成本、压缩应收账款使2002年度公司的期间费用与上年同期相比有所下降；二、所得税税率影响。2001年1-9月公司是按33%的所得税税率计算应纳所得税。公司在2002年1月获知享受＂高新技术企业＂所得税15%优惠税率后,才按15%所得税税率调整2001年度的应纳所得税。本报告期内公司已收到上海市科学技术委员会沪科合（2002）第009号文,核准本公司为2002年度第二批上海市高新技术企业复审合格企业,根据根据财税字（94）001号文规定,减征公司18%所得税。
2、收入及费用占利润总额的比例同比增减变化及原因：
项 目 金额（千元） 占利润总额的比例（%）
2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月
利润总额 22327 15,046
主营业务利润 60,113 40,620 269.24 269.97
其它业务利润 24,771 15,635 110.95 103.91
期间费用 62,617 41,312 280.45 274.57
投资收益 121 69 0.54 0.46
补贴收入 209 56 0.94 0.37
营业外收支净额 -270 -22 1.21 0.15
变动原因分析：
（1）主营业务利润情况：
由于行业性的季度差异,第三季度公司主营产品和相关产品的销售受到一定影响,2002年7-9月月平均主营业务利润与2002年1-6月平均数相比下降了4%,此属正常的季节性波动,对公司总体经营情况不会产生实质上的影响。
（2）其他业务利润情况：
公司其他业务利润主要来源于商标使用费收入、四技服务费收入和租赁费收入。
①商标使用费收入主要为：
A、 将＂中华＂商标许可给联合利华股份有限公司
本公司在2002年1-9月9次共收取商标许可费10,107,000.00元,扣除成本（含税金）563,100.27元,实际收益9,543,899.73元。
B、 将＂美加净＂商标许可给上海金锋牙膏工业有限公司使用
2002年1-9月本公司收到2001年7-12月商标租赁费折人民币64,091.97元,扣除成本（含税金）3,574.73元,实际收益60,517.24元。
②四技服务费收入：
2002年1-9月份本公司应收四技服务费6,393,592.76元,实收6,393,592.76 元,成本（含税金）356,348.82元,实际收益为6,037,243.94元。
③租赁费收入：
A、公司将拥有的化工原料生产设备等资产租赁给上海日利精细化工厂
本公司2002年1-9月租赁费收入2,250,000.00 元,扣除成本金额（含税金）2,482,784.13元,实际收益-232,784.13元。租赁给上海日利精细化工厂的设备包括一定数量的旧设备,本报告期实际收益为负数,主要是实际计提折旧额加上税金大于收入所致。
B、公司将拥有的部分厂房、建筑物租赁给联合利华股份有限公司
本公司2002年1-9月租赁费收入4,124,970.00 元,扣除成本金额（含税金）666,571.20元,实际收益3,458,398.80元。
上述商标使用费收入、四技服务费收入和租赁费收入的形成原因、合同内容、合同金额、记账方式已在公司2001年度报告补充报告及2002年第一季度报告中详细披露。本公司在第四季度将继续获得上述其他业务收入。
（3）期间费用情况：
本公司2002年1-9月期间费用为6261.7万元,7-9月平均支出比1-6月的平均数略高,主要原因是广告费用支出略增。
（4）投资收益情况：
本报告期投资收益121,488.34元,为联营公司上海申宝香料实业公司的返利。
（5）补贴收入情况：
本报告期补贴收入中50,000.00元是公司因开发新产品＂美加净SOD牙膏＂,而由上海市经济委员会科学技术处审定的技术开发经费补贴；其余159,387.59元为合并报表的子公司上海申康清洁用品有限公司（福利企业）因享受福利企业政策的退税,其中56129.99元为2002年1-6月收到的退税。
3、报告期内重大季节性收入及支出,重大非经常性损益情况：
报告期内无重大季节性收入及支出,也无重大非经常性损益。
3-3-2、财务状况方面：
（1）主要资产项目及重大变化
项 目 金额（千元） 占资产总额的比例（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
总资产 358344 379197 % %
货币资金 56062 53430 15.64% 14.09%
应收款项 81630 97628 22.78% 25.75%
存 货 37441 38819 10.45% 10.24%
长期投资 9567 9593 2.67% 2.53%
固定资产 143835 152207 40.14% 40.14%
无形资产 13849 14078 3.86% 3.71%
各指标变动的主要原因：
A、应收账款
本报告期内公司增强了清款力度,并且进一步落实了清款责任制,使应收款项比期初数有所下降。
B、货币资金
报告期内应收款项的下降使货币资金有所增加。
C、存货
本报告期内公司加强了对存货的控制与管理,存货的期末数较期初数有所下降。
D、固定资产
固定资产减少主要是计提折旧所致。
E、无形资产
无形资产减少22.9万元是每月正常摊销所致。
（2）报告期内,公司无重大委托理财及资金借贷行为。
（3）报告期内,公司无重大逾期债务。
3-3-3、或有事项与期后事项：
1、重大诉讼、仲裁事项的进展情况：
（1）2002年7-9月发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
A、本公司诉山东日照华凌洗涤化妆用品有限公司欠款1,660,851.13元一案,已由上海市静安区人民法院受理,进入诉讼阶段。
B、本公司诉淮阴市利民家化厂欠款3,635,447.75元一案,已由淮安市中级人民法院受理,进入诉讼阶段。
上述两案件正在审理之中,目前具体结果较难估计。但公司已对上述案件采取了积极应对措施,估计上述案件的结果对公司当期损益不会产生重大影响。
（2）已披露过但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项的情况
在2002年中期报告中披露的本公司诉南京广林子工贸有限公司欠款案。标的为2,476,778.48元,由南京市中级人民法院受理后,被告要求与本公司庭外调解,现双方已签订了还款协议和抵押担保协议,南京市中级人民法院已批准本公司的撤诉申请。
其余前期报告中披露的个案均无进展。
截至2002年9月30日公司累计未结案的涉诉案件总金额为14,331,213.13元。公司已对上述涉诉案件按公司规定提取了一定的坏账准备。
2、重大对外担保的金额与期限：
详见本报告＂3-3-4、其他重要事项＂中＂3、重大合同及履行情况信息＂有关担保的内容。
3、重大资产负债表日后事项：
报告期内公司无重大资产负债表日后事项。
3-3-4、其他重要事项
1、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的情况：
报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的情况。
2、报告期内公司重大关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易：
A、销售产品
a.公司2002年7-9月向关联方销售产品的交易金额为4,803,772.28元。公司2002年1-9月累计向关联方销售产品的交易总金额为12,345,027.40元,占同类交易总金额的比例为3.82%,此类关联交易产生的利润较小,不足以影响公司当期经营成果和财务状况的实质性。
b.报告期内,公司未发生在前一期定期报告或临时报告披露的有关协议在报告期内履行的情况。
c.报告期内,公司未发生关联交易在交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在报告期内发生重大变化的情况。
d.报告期内,公司与关联方之间不存在大额销货退回的情况。
B、采购货物
a. 公司2002年7-9月向关联方采购产品的交易金额为15,836,777.43元。公司2002年1-9月累计向关联方采购产品的交易总金额为31,015,454.86元,占同类交易总金额的比例为11.73%,关联交易产生的利润较小不足以影响公司当期经营成果和财务状况的实质性。
b.报告期内,公司未发生在前一期定期报告或临时报告披露的有关协议在报告期内履行的情况。
c.报告期内,公司未发生关联交易在交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在报告期内发生重大变化的情况。
d.报告期内,公司与关联方之间不存在大额销货退回的情况。
（2）资产收购、出售的关联交易：
报告期内,公司未发生资产收购、出售的关联交易。
（3）报告期末公司与关联方存在债权、债务或担保事项的情况：
A、与关联方采购、销售产品所形成的债权、债务事项
a.应付款数额：
单位：元
名称 2002年6月30日 2002年9月30日
上海威特牙膏有限公司 2,237,473.92 1,436,732.51
上海凯星精细化工有限公司 1,169,722.30 10,572,855.28
b.形成原因、清偿情况、对经营成果与财务状况的影响：
以上两公司是公司的子公司,上述债权、债务是公司正常的生产经营中形成的,上述债权、债务均按时进行清偿,对公司的经营成果与财务状况无重大影响。
B、与间接控股股东的债权债务
a. 债权、债务数额：
单位：元
其他应付款 2002年6月30日 2002年9月30日
上海白猫（集团）有限公司 41,133,215.05 40,000,000.00
b.形成原因、清偿情况、对经营成果与财务状况的影响：
上述应付款是上海白猫（集团）有限公司向本公司提供的流动资金借款,该项应付款对本公司的经营成果和财务状况无重大不利影响。
C、与关联方之间的担保事项
a. 担保金额及期限：
关联方名称：上海威特牙膏有限公司
金额（万元） 期限
2002年6月30日 180 2002.5.21-2002.12.20
2002年9月30日 180 2002.5.21-2002.12.20
b.形成原因、清偿情况、对经营成果与财务状况的影响：
此项担保为公司对上海威特牙膏有限公司提供担保的延续,原担保已在2001年度中报中披露,该公司每期借款均能按时归还,该担保对本公司的经营成果与财务状况无重大影响。
（4）其他重大关联交易：
报告期内公司无其他重大关联交易。
3、重大合同及履行情况信息
（1）在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
A、公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产的情况。
B、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项,详见本报告＂3-3-1、经营成果方面＂中＂租赁费收入＂的有关内容。
（2）在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同：
1、 担保金额、担保期限
被担保方名称：冠生园（集团）有限公司
金额（万元） 期限
2002年6月30日 3800 2002.4.8-2003.3.8
2002年9月30日 3800 2002.4.8-2003.3.8
2、形成原因、说明
为保证公司正常生产经营,经公司四届五次董事会会议审议批准,2002年度公司与冠生园（集团）有限公司互相提供累计额度为人民币捌仟万元整（RMB80,000,000.00）的担保,报告期内公司为冠生园（集团）有限公司提供人民币3,800万元的担保。
（3）在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息：
公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
4、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项履行情况
（1）本报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无承诺事项。
（2）公司在以前期间发生但持续到报告期的承诺事项：
本公司承诺在2001年12月31日前完成资产置换尚未实施完成的工作,并及时公告进展情况。详见刊登于2001年9月20日《上海证券报》的本公司董事会公告。
本公司按月公告资产置换的进度情况。上海市金茂律师事务所的李志强、王武生律师已于2002年2月20日对本公司资产重组的实施结果出具了法律意见书。详见刊登于2002年2月26日《上海证券报》的本公司公告。
（3）上海双联联社是本公司的第一大股东。2001年上海双联联社承诺在本次上海双鹿电器股份有限公司资产置换完成以后,将长期持有公司股份,三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。
（4）上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权,是本公司的间接控股股东。
2001年,上海白猫（集团）有限公司承诺本次资产置换完成以后将长期通过上海双联联社持有公司股份,三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。
5、其他应披露的重大事项
（1）本公司于2002年4月8日收到上海证券交易所发出的上证上字〔2001〕51号《关于同意上海白猫股份有限公司股票恢复上市的通知》文件,公司1320万股可流通股份（A股）获准在上海证券交易所恢复上市流通。经公司申请上海证券交易所安排公司股票于2002年4月18日起在上海证券交易所恢复上市交易。
（2）本公司2002年度财务审计机构大华会计师事务所于2002年6月来函告知本公司：经财政部会（2001）1020号和外经贸部外经贸资-函（2001）1230号文批准,香港安永会计师事务所与大华会计师事务所合作成立安永大华会计师事务所有限责任公司,并于2002年1月28日在上海市工商行政管理局注册登记。本公司2002年度的财务审计工作将由合并后的安永大华会计师事务所有限责任公司完成。
（3）本公司的联营公司上海中亿宾馆用品有限公司经上海市工商行政管理局静安分局核准2002年3月29日正式更名为上海美加净宾馆用品有限公司。
（4）经公司四届七次董事会会议审议通过设立＂上海白猫股份有限公司上海牙膏厂＂分支机构,负责公司牙膏、复合管的生产。该事项已刊登于2002年4月27日的《上海证券报》。经上海市工商行政管理局核准,该分支机构已于2002年6月26正式成立。
（5）本报告期内公司已收到上海市科学技术委员会沪科合（2002）第009号文核准本公司为2002年度第二批上海市高新技术企业复审合格企业,根据财税字（94）001号文规定可减征18%所得税。公司已对上一定期报告的相关数据进行了重新计算并调整。
3-4、2002年全年经营成果预计
公司预计第四季度盈利水平与前三季度相比大致相同或略有起伏。按照正常的生产经营情况,公司2002年度的经营成果与2001年度相比会有一定幅度的提高。但由于公司于2001年6月发生重大资产置换,公司2001年1-5月的资产与2002年度的资产并不相同,故2002年度的经营情况与2001年度不具有可比性。
四、财务会计报告（未经审计）
4-1、简要合并会计报表：
4-1-1、简要合并资产负债表
单位：上海白猫股份有限公司 2002年9月30日 单位：千元
项 目 年初数 期末数 项 目 年初数 期末数
流动资产 198374 186128 流动负债 186086 156937
长期投资 9593 9567 长期负债 10000 0
固定资产净额 152207 143835 少数股东权益 482 404
无形资产及其他资产 19023 18814 股东权益 182629 201003
资产总计 379197 358344 负债与权益总计 379197 358344
4-1-2、简要合并利润表
单位：上海白猫股份有限公司 单位：千元
项 目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 81059 244645
主营业务利润 19493 60113
其他业务利润 9136 24771
期间费用 21304 62617
投资收益 52 121
补贴收入 153 209
营业外收支净额 -248 -270
所得税 -1772 3960
少数股东损益 -29 7
净利润 9025 18374
4-2、会计报表附注
4-2-1、与前一定期报告相比,会计政策、会计估计以及财务报表合并范围的重大变化及影响：
（1）与2002年半年度报告相比,公司本报告期内主要会计政策、会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。
（2）本报告期内公司已收到上海市科学技术委员会沪科合（2002）第009号文核准本公司为2002年度第二批上海市高新技术企业复审合格企业,根据财税字（94）001号文规定可减征18%所得税。公司已对上一定期报告的相关数据进行了重新计算并调整。
4-2-2、季度财务报告采用的会计政策（主要指对不均匀发生费用的确认、计量等）与年度财务报告的重大差异及影响数：
公司季度财务报告采用的会计政策（主要指对不均匀发生费用的确认、计量等）与2001年度报告无重大差异。
4-2-3、应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司名称及未合并原因：
本报告期内,公司无应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。
董事长 马立行
上海白猫股份有限公司
2002年10月31日
关闭窗口
|
