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北人股份：增发招股意向书
2002-12-26 05:56
北人印刷机械股份有限公司2002年度增发不超过2,200股A股网上路演公告
经中国证券监督管理委员会证监发行字2002133号文核准,北人印刷机械股份有限公司（以下简称″发行人″）已于今日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》刊登《招股意向书》,并将通过上海证券交易所系统发行不超过2,200股A股股票。本次发行采用网上网下累计投标询价的方式发行。
为了便于投资者了解发行人和本次发行的有关情况,根据中国证监会《关于新股发行公司通过互联网进行公司推介的通知》,发行人与主承销商定于2002年12月27日（星期五）1400-1800,在全景网（网址为www.p5w.net）进行公司推介活动。
届时参加人员有：发行人董事长、总经理、董事会秘书、财务负责人；主承销商招商证券股份有限公司投资银行总部项目人员等。
敬请广大投资者关注。
北人印刷机械股份有限公司
2002年12月25日
北人印刷机械股份有限公司增发招股意向书
发行人注册地址：北京市朝阳区广渠路南侧44号
公告日期：2002年12月26日
H股上市证券交易所：香港联合交易所A股上市证券交易所：上海证券交易所H股股票简称：北人印刷H股股票代码：187A股股票简称：北人股份A股股票代码：600860
主承销商·上市推荐人
副主承销商：
世纪证券有限责任公司
本招股意向书的所有内容均构成招股说明书不可撤销的组成部分,与招股说明书具有同等法律效力。
董事会声明
本公司董事会已批准本招股意向书,全体董事承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别及连带的法律责任。
证券监督管理机构及其他政府管理部门对本次发行所作的任何决定,均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
特别提示
考虑到目前的市场状况,根据拟投资项目的轻重缓急,为保护中小投资者权益,本公司已将本次发行的股数调减至2,200万股。
特别风险提示1、本公司的增发申请在《关于上市公司增发新股有关条件的通知》（证监发200255号）生效前于2002年1月31日通过审核,符合《上市公司新股发行管理办法》及《关于做好上市公司新股发行工作的通知》（证监发200143号）所规定的增发条件,但不符合《关于上市公司增发新股有关条件的通知》（证监发200255号）第一条的规定,提请投资者特别注意投资风险。2、发行人未编制2002年盈利预测,敬请投资者特别注意投资风险。本次发行完成,加权平均净资产收益率不低于发行前一年的水平。3、发行人特别提示投资者,本公司计划于2003年开始搬迁,从而导致由于经营场所的变动而带来的风险。故在评价发行人此次发售的股票时,应特别认真地考虑该等事项可能导致的风险。4、发行人与香港东南亚集团投资发展有限公司的债权债务关系,双方已于2002年1月1日和2002年2月1日分别签定了《协议书》和《承诺买卖合约执行协议》,将原恒基花园更换为东南亚广场18层之写字楼物业,东南业集团投资发展有限公司并出具了《担保书》。目前,有关协议仍在履行之中,本公司将尽快办理转让过户手续。敬请投资者注意合同履行过程中的风险。请投资者对发行人的上述风险予以特别关注,并仔细阅读本招股意向书中″风险因素″等有关章节。
发行人名称：北人印刷机械股份有限公司BEIRENPRINTINGMACHINERYHOLDINGSLIMITED注册地址：北京市朝阳区广渠路南侧44号股票简称及代码：北人股份（600860）股票类型：人民币普通股（A股）每股面值：人民币1.00元
发行数量：不超过2,200万股。最终发行量根据本次增发投资项目资金需求量和发行价格确定,并在发行结果公告中公告。
预计募集资金总量：约15,400万元（含发行费用）
发行对象：（1）机构投资者,指根据《证券投资基金管理暂行办法》批准设立的证券投资基金以及可以购买股票的境内法人投资者；（2）在股权登记日收市时登记在册的全体北人股份A股股东（以下简称″A股老股东″）；（3）在上海证券交易所开立帐户的境内自然人和法人（国家法律、法规禁止者除外）（以下简称″其他社会公众投资者″）。
定价方法：本次发行采用在一定的询价区间内询价发行,并根据实际申购情况确定最终发行价格的办法。本次发行申购价格下限为股权登记日前一个交易日发行人股票收盘价的85%,申购价格上限为股权登记日前一个交易日发行人股票收盘价。本次发行采用累计投标询价方式,最终发行价格将依据网下对机构投资者累计投标询价和网上对社会公众投资者（含原A股股东）累计投标询价的结果,按照一定的超额认购倍数由发行人和主承销商协商确定。
发行方式：采用向机构投资者网下发售和向原A股股东及其它社会公众投资者网上发售相结合的方式发行。其有效申购价等于或高于最终发行定价的股权登记日登记在册的原A股股东可按1：0.2的比例优先认购。
发行期间：2002年12月26日至2003年1月7日上市证券交易所：上海证券交易所承销团成员：招商证券股份有限公司世纪证券有限责任公司南方证券股份有限公司中信证券股份有限公司平安证券有限责任公司福建省闽发证券有限公司广州证券有限责任公司发行人律师：北京市康达律师事务所发行人会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司签署日期：2002年12月25日
一 释义
本招股意向书中,除非文意另有所指,下列简称具有如下特定意义：
本公司、发行人
或北人股份： 指北人印刷机械股份有限公司
董事会： 指本公司董事会
中国证监会： 指中国证券监督管理委员会
上证所： 指上海证券交易所
本次发行： 指发行人本次公募增发不超过2,200万股面值为人民币1.00元的境内
上市人民币普通股的行为
A股： 指本公司每股面值为人民币1.00元的记名式人民币普通股
H股： 指在中国境内注册的公司所发行的在香港联交所上市的境外上市外
资股
主承销商： 指招商证券股份有限公司
《公司法》： 指《中华人民共和国公司法》
《证券法》： 指《中华人民共和国证券法》
元： 指人民币元
港元： 指中国香港特别行政区的法定货币
美元： 指美利坚合众国的法定货币
北人四厂： 指原北人集团公司北京第四印刷机械厂
CIMS： 指计算机集成制造系统
MRP： 指物料需求计划
二 概览
声明：本概览仅为招股意向书全文的扼要提示,投资者作出投资决策前,应认真阅读招股意向书全文
（一）发行人基本情况
发行人名称：北人印刷机械股份有限公司
英文名称： BEIREN PRINTING MACHINERY HOLDINGS LIMITED
法定代表人： 朱武安
注册资本： 40,000万元
注册地址： 北京市朝阳区广渠路南侧44号
业务经营范围： 开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械、前述机械设备的零部件；技术咨询、技术服务；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备零部件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和＂三来一补＂业务。
（二）主要财务数据
1、 发行人过去三年（已经审计）及最近二期（未经审计）的会计报表主要数据
资产负债表摘要 单位：元
项 目 2002.9.30 2002.6.30 2001.12.31 2000.12.31 1999.12.31
总资产 1,858,916,935.11 1,792,272,531.20 1,581,331,370.37 1,317,293,239.41 1,146,391,703.31
总负债 794,604,154.75 745,617,195.49 599,597,366.49 357,472,699.75 134,595,252.76
股东权益 1,016,901,248.70 998,827,000.40 951,126,165.21 934,844,489.30 985,297,321.08
营运资金 308,445,542.27 313,001,277.01 268,467,955.13 366,741,157.84 523,994,976.54
利润表摘要 单位：元
项 目 2002.1-9 2002.1-6 2001年度 2000年度 1999年度
主营业务收入 635,298,813.72 440,031,830.34 699,076,375.57 442,056,008.94 459,833,890.31
主营业务利润 211,701,098.87 135,956,238.80 207,047,894.56 146,745,601.83 158,374,987.86
营业利润 74,031,514.91 54,289,543.26 81,567,451.64 61,648,217.35 60,696,686.71
利润总额 78,433,709.14 57,463,625.38 75,751,678.33 37,353,132.78 53,155,464.98
净利润 65,756,791.85 47,682,543.55 64,281,675.46 30,229,274.04 41,589,759.72
2、主要财务指标
项 目 指 标 2002年 2001年 2000年 1999年
1-6月份 调整后 调整前 调整后 调整前
1.资产负债率（%） 41.60 37.92 27.14 26.34 11.74 11.55
2.流动比率 1.47 1.45 2.03 2.03 5.12 5.12
3.速动比率 0.70 0.65 0.68 0.68 2.38 2.38
4.存货周转率 1.21 1.02 0.71 0.71 0.85 0.85
5.应收帐款周转率 5.82 7.03 7.55 7.55 16.61 16.61
6.年度加权平均净资产
收益率（%） 4.89 6.65 3.02 5.20 4.17 4.85
7.扣除非经常性损益后年度
加权平均净资产收益率（%） 4.56 6.78 5.40 5.47 4.98 4.93
8.全面摊薄的净资产收益率（%） 4.77 6.76 3.23 5.28 4.22 4.87
9.全面摊薄的每股净利润（元） 0.119 0.161 0.076 0.129 0.104 0.122
10.每股经营活动产生的
现金流量净额（元） 0.135 0.126 0.089 0.089 0.169 0.169
11.每股净现金流量（元） 0.016 0.225 -0.19 -0.19 -0.03 -0.03
（三）公司执行的所得税率
根据国家税务总局国税函发〖1993〗426号文件《国家税务总局关于北人印刷机械股份有限公司减征所得税问题的批文》,本公司按15%的税率缴纳所得税。
（四）本次发行概况
1、 发行股票种类：境内上市人民币普通股（A股）
2、 每股面值：人民币1元
3、 发行数量：不超过2,200万股
4、 发行对象：
（1）机构投资者,指根据《证券投资基金管理暂行办法》批准设立的证券投资基金以及可以购买股票的境内法人投资者；
（2）在股权登记日收市时登记在册的全体北人股份A股股东（以下简称老股东）；
（3）在上海证券交易所开立帐户的境内自然人和法人（国家法律、法规禁止者除外）（以下简称其他社会公众投资者）。
5、发行方式：采用向机构投资者网下发售和向原A股股东及其它社会公众投资者网上发售相结合的方式发行。有效申购价等于或高于最终发行定价的股权登记日登记在册的原A股股东可按1：0.2的比例优先认购。
6、定价方法：本次发行采用在一定的询价区间内询价发行,并根据实际申购情况确定最终发行价格的办法。本次发行申购价格下限为股权登记日前一个交易日发行人股票收盘价的85%,申购价格上限为股权登记日前一个交易日发行人股票收盘价。本次发行采用累计投标询价方式,最终发行价格将依据网下对机构投资者累计投标询价和网上对社会公众投资者（含原A股股东）累计投标询价的结果,按照一定的超额认购倍数由发行人和主承销商协商确定。
（五）本次募集资金拟投入以下项目
本次募集资金净额约为14,107万元,拟全部投入新建年产200台多色平版胶印机生产线项目。该建设项目共需资金约19,070万元,其余部分通过自筹资金解决。
详细情况参见第十四节＂本次募集资金运用＂。
三 本次发行概况
本招股意向书是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上市公司新股发行管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号--上市公司发行新股招股说明书》等国家证券管理机关颁布的有关证券管理的现行法律、法规以及发行人的实际情况编写而成,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和本次发行的详细资料。
本次增发新股方案由本公司2001年3月30日召开的董事会会议形成决议,并经2001年5月16日召开的2000年度股东大会表决通过,该次股东大会决议公告刊载于2001年5月17日的《上海证券报》、香港《文汇报》及《Hong Kong iMail》（英文报）上。
公司董事会于2002年4月17日在公司会议室召开,会议审议通过了《关于提请延长增发A股决议有效期一年的议案》。公司于2002年6月11日召开2001年度股东大会,经大会审议并通过了《关于提请延长增发A股决议有效期一年的议案》,刊登在2002年6月12日《上海证券报》、《香港经济日报》及《英文虎报》（英文报）上。
本次发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2002〗133号文核准。
（一）本次发行的有关机构
1.发行人： 北人印刷机械股份有限公司
住所： 北京市朝阳区广渠路南侧44号
办公地址： 北京市朝阳区广渠路南侧44号
法定代表人： 朱武安
联系人： 戎佩敏
电话： 010-67748470
传真： 010-67714086
2.主承销商： 招商证券股份有限公司
住所： 深圳市福田区益田路江苏大厦A座39楼
法定代表人： 宫少林
联系人： 张悠金、于明礼、郭士英、张四维、臧学众
电话： （010）65687399 65683388-5838
传真： （010）65687398
3.副主承销商：世纪证券有限责任公司
住所： 深圳市深南大道7088招商银行大厦40-42层
法定代表人： 段强
联系人： 王哲
电话： 0755-83199523
4.分销商： 南方证券股份有限公司
法定代表人： 贺云
联系人： 顾捷峰
电话： （010）66212491-126
5.分销商： 中信证券股份有限公司
法定代表人： 常振明
联系人： 李志强
电话： （010）64654818
6.分销商： 平安证券有限责任公司
法定代表人： 杨秀丽
联系人： 曾国富
电话： （0755）82262888-3628
7.分销商： 福建省闽发证券有限公司
法定代表人： 张晓伟
联系人： 梁琦
电话： （010）66415266-6650
8.分销商： 广州证券有限责任公司
法定代表人： 吴张
联系人： 魏嘉宏
电话： （010）66125204
9.上市推荐人：招商证券股份有限公司
10.发行人律师：北京市康达律师事务所
住所： 中国北京朝阳区建国门外大街19号
负责人 付洋
经办律师： 娄爱东 童明友
电话： （8610）85262828
11. 财务审计机构：德勤华永会计师事务所有限公司
住所： 中国北京王府井大街138号新东安 德勤大楼11层
负责人： 张扣娣
经办会计师： 崔劲 景宜青
电话： （010）65281599
12. 收款银行：深圳市招商银行深纺大厦营业部
户名： 招商证券股份有限公司
帐号： 95-890157-10001
13. 上市证券交易所：上海证券交易所
住所： 上海市浦东南路528号
法定代表人 朱从玖
电话： （021）68808888
14. 股票登记机构： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
住所： 上海市浦东新区陆家嘴东路166号
法定代表人 王迪彬
电话： （021）58708888
（二）本次发行的方案
1、发行股票类型
人民币普通股（A股）
2、每股面值
每股面值：人民币1.00元
3、发行数量
本次发行数量不超过2,200万股,在此基础上根据本次发行投资项目资金需求量和发行价格确定最终发行数量。
4、发行定价方法
（1）发行定价原则：
按照发行价格的确定尽量市场化的原则,采取累计投标询价的方式确定发行价格。
（2）发行价格确定方式：
通过对机构投资者网下累计投标询价及公众投资者网上累计投标询价,由主承销商将机构投资者的有效预约申购和公众投资者网上的有效申购合计在一起,按照申购价格由高到低进行排序,并对申购数量进行统计,然后由主承销商和发行人根据排序和统计结果,并考虑募集资金需求总量,确定最终发行价格、最终发行总股数。
5、发行价格区间
本次发行申购价格下限为股权登记日前一个交易日发行人股票收盘价的85%,申购价格上限为股权登记日前一个交易日发行人股票收盘价,投资者在发行价格区间内申购。
6、发行方式
采用向机构投资者网下发售和向原A股股东及其它社会公众投资者网上发售相结合的方式发行。有效申购价等于或高于最终发行定价的股权登记日登记在册的原A股股东可按1：0.2的比例优先认购。
7、发行对象
（1）机构投资者,指根据《证券投资基金管理暂行办法》批准设立的证券投资基金以及可以购买股票的境内法人投资者；
（2）在股权登记日收市时登记在册的全体北人股份A股老股东；
（3）在上海证券交易所开立帐户的境内自然人和法人（国家法律、法规禁止者除外）（以下简称＂其他社会公众投资者＂）。
8、预计募集资金总额（含发行费用）
预计本次募集资金约为人民币15,400万元。
9、股权登记日：2002年12月30日
10、本次发行的重要日期及停牌安排
交易日 日期 发行安排 股票停牌安排
T-3 2002年12月26日 1、刊登招股意向书； 上午9：30-10：30停牌
2、刊登网上、网下发行公告；
3、刊登网上路演公告
T-2 2002年12月27日 14：00-18：00在全景网络举行路演 正常交易
T-1 2002年12月30日 1、股权登记日 上午9：30-10：30停牌
2、询价区间公告日
T 2002年12月31日 1、网上申购日 全天停牌
2、网下申购日
3、申购定金缴款日
T＋1 2003年1月2日 1、网上申购资金到帐日 全天停牌
2、网下申购定金验资日
T＋2 2003年1月3日 1、网上申购验资日 全天停牌
2、确定发行价格日
3、计算配售比例日
T＋3 2003年1月6日 1、公告发行结果； 全天停牌
2、上证所将按比例向申购成功的
帐户配售股票
3、网下机构投资者配售的余额缴纳、
退还定金；
T＋4 2003年1月7日 1、未获配售的申购款予以解冻； 正常交易
2、网下申购验资日
上述日程安排遇不可抗力顺延。
11、上市证券交易所
本公司本次发行之A股将在上海证券交易所上市。
12、上市流通
本次发行完成后,发行人将申请尽早将本次发行之A股安排上市。本次机构投资者网下获得配售的股票无锁定期的限制,与网上发行的股票同时上市流通。
（三）承 销
1. 承销方式： 本次股票发行采取余额包销方式。
2. 承销期： 2002年12月26日至2003年1月7日
3. 承销机构：
序号 承销机构 承销比例（%）
（1） 招商证券股份有限公司 38%
（2） 世纪证券有限责任公司 2%
（3） 南方证券股份有限公司 12%
（4） 中信证券股份有限公司 12%
（5） 平安证券有限责任公司 12%
（6） 福建省闽发证券有限公司 12%
（7） 广州证券有限责任公司 12%
4. 发行费用总额 约1,293万元
其中： 承销商佣金 约450万元
注册会计师费用 120万元
律师费用 80万元
发行上市费 250万元
香港公告、服务、翻译费用 100万元
审核费用 3万元
其他费用 290万元
说明：其他费用包括招股文件印刷、公告费和工商登记费等。
四 风险因素与对策
投资者在评价本公司此次发售的股票时,除本招股意向书提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
（一）盈利预测风险
本公司未编制增发当年的盈利预测,请投资者特别注意投资风险。
（二）业务经营风险及其对策
1、经营场所搬迁的风险及其对策
为支持北京承办2008年奥运会,根据市政府对城市规划总体的部署,本公司已确定搬迁到亦庄北京经济技术开发区。并于2000年12月购买了该区64号街区土地16.2万平方米。2001年至2002年一季度完成全部规划、设计、开工审批手续,2003年三季度形成生产能力。企业搬迁不是简单的异地生产,而是以搬迁为契机提升企业整体水平,建立全新的现代化企业。
此次搬迁可能对公司生产经营造成的风险具体表现在：
（1） 新厂建设工程如未能按期竣工,使搬迁计划不能如期完成。
针对这种情况,公司采取的对策是：
（a）在工程施工单位的选择过程中,通过公司招标的方式选择有资质、信誉好、资金雄厚的建筑单位,并在招投标文件及相关合同中,注明对工期的严格要求和违约责任。
（b）在工程施工过程中严格监控,及时发现问题,并及时协调解决,公司已派出专人监督监理公司对施工现场的监控,确保工程按期完成。
（c）若工程遇特殊情况不能按期完成,则公司将视具体情况重新确定公司的整体搬迁计划。
（2）由于搬迁可能会造成在制品供应不足,从而使生产停顿,针对这种情况,公司采取的对策是：
（a）对生产组织工作周密安排、精心组织、根据搬迁计划提前组织在制品的储备,保证生产连续进行。
（b）装配生产受搬迁的影响很小,在新厂装配厂房竣工以后按生产节拍转入新厂装配。
（c）搬迁对于机加工生产难度很大,主要原因是加工机床的拆、装有一定的周期要求和机床的精度要求。对于一般机床和精密机床采取不同的搬迁方案。
2、行业风险及其对策
印刷机械行业的市场主要面向印刷行业和包装装璜等行业,这些行业的需求决定着本行业的发展。目前这些行业的需求稳步增长,但未来的形势并不完全确定,这些行业的变化可能会对本公司未来的发展产生影响。
针对上述风险,本公司一方面将充分利用和加强公司的人才优势和技术优势,不断开发新的产品,使公司产品向多元化、系列化发展,从而不断开拓新的市场；另一方面本公司将通过收购兼并,拓展本公司的上、下游产品。
3、原材料供应风险及其对策
本公司印刷机械产品原材料在产品成本中占54%左右,原材料的涨价会增加产品的成本。同时可能由于供货渠道、供应商的变化导致供货不及时,影响生产。
针对上述风险,本公司已建立严格的原材料使用核算制度,并制定了严格的采购制度,采用公平合理的市场价格采购各种原材料,以降低成本。同时本公司将实行多渠道采购,以保证生产正常进行。
4、业务结构风险及其对策
由于本公司主营业务收入的99.8%来自印刷机械,业务结构相当集中,不利于公司在经营上回避和平衡风险。
针对公司产品及业务结构较为集中的特点,公司一方面将根据市场的变化及时调整经营思路、调整市场定位和产品定位,提高产品适应能力；另一方面将积极拓展与公司主营业务相关的上、下游领域,优化公司的投资结构,培育未来的利润增长点。
（三）市场风险及其对策
1、受经济发展周期影响的风险及其对策
印刷机械行业的发展周期与国民经济发展周期有着极大的相关性。国内经济景气程度影响本公司销售市场的需求,因此,在国民经济的低迷时期,本公司经营业绩可能会下降。
本公司加强市场调研工作,针对不同层次的客户跟踪其产品的寿命周期,做好售后服务,加强销售网络的建设,制定灵活的销售策略,以回避经济不景气带来的风险。本公司利用世界各国经济周期不一致的特点,积极开拓国外市场,参与国际市场分工,以尽量减少经济周期对公司经营业绩的影响。
2、同行业竞争的风险及其对策
由于印刷机械行业尚有一定市场空间,因此市场竞争是不可避免的。主要是国外同行产品的进入,这些均有可能导致同业竞争风险。
中国加入WTO以后,国外印机制造厂商有可能对中国市场加大营销推广的力度或者是针对中国市场的特殊需求在中国投资建厂等,从而导致本公司的经营业绩下降。
针对同行业竞争的风险,本公司将充分利用公司的规模优势、国内市场占有率（65%）优势和利润优势（上述数据来源：中国印刷机械行业协会统计数据）,按照本公司制定的＂十五＂发展规划,落实＂十五＂产品发展战略,逐步形成不同系列、不同档次的平张纸和卷筒纸胶印机系列产品,形成具有市场竞争力的产品,向＂产品系列化、规格标准化、结构模块化、配置功能化＂方向发展。
本公司将利用中国加入WTO世界经济一体化及越来越显著的中国市场国际化的趋势,在世界范围内采购既经济品质又好的配套零部件,生产制造出高质量的产品。加快新产品的开发与现有产品技术改造,逐步将现有的专营公司发展成为销售与售后服务一体化的营销网络,不断扩大市场份额。
（四）技术风险及其对策
1、过度依赖核心技术人员及技术失密的风险及其对策
本公司以独立开发对开单色胶印机为起点,逐步掌握了胶印机的工作原理和关键、主要部件的制造技术以及装配诀窍。由于上述核心技术由本公司技术人员掌握,对核心技术人员有一定的依赖性,核心技术人员的流失或泄露公司技术机密的泄露都将给本公司的生产经营带来负面影响。
针对本公司过度依赖核心技术人员和技术失密风险,本公司制定了《北人印刷机械股份有限公司商业秘密保护规定》、《北人印刷机械股份有限公司竞业限制合同》和《北人印刷机械股份有限公司商业秘密保护协议》,要求本公司员工承担保密义务,内容包括：新产品、新工艺、产品设计图纸、技术档案等技术信息。
为减少人才流失,本公司已推行岗位绩效工资制度,已探索对经营者和核心技术人员实行股票期权制度,以提高公司凝聚力。
2、产品或技术存在被淘汰的风险及其对策
本公司主要产品J2108型胶印机已到达成熟期,同时,面临着诸多模仿者进入该领域的威胁,新产品BEIREN74系列、BEIREN300系列胶印机刚刚推向市场,与国外同类产品相比竞争激烈。
针对BEIREN74系列、BEIREN300系列胶印机与国外同类产品竞争激烈的事实,本公司注重与有关专家、配套商以及著名高校的合作。针对以往技术工作定量化不足的问题,目前本公司正在筹建电气实验室和机械实验室,为问题的分析、故障的测试提供依据,以进一步提高公司产品的性能和水平。
（五）应收款项发生坏帐的风险及其对策
截止2001年12月31日,本公司共有13,178.4万元应收帐款,约占2001年主营业务收入69,907.6万元的18.9%,有可能形成发生坏帐的风险。
针对已经形成的应收帐款,本公司已经按会计制度,均提足坏帐准备金。
（六）募集资金投向风险及其对策
1、 项目管理及组织实施风险及其对策
用本次募集的资金投资新建年产200台多色胶印机生产线,由于项目周期长,过程复杂,从建设施工到投产,可能会因为某一个环节出现问题而直接或间接的影响此项目,造成预计的销售利润无法按期实现。
针对上述风险,本公司将进一步提高项目管理及组织实施的决策科学化,加强该项目工程建设及生产线建设的各阶段的检查和监督,建立严密的管理体系,从而保证该项目及时发挥作用,提高本公司的核心竞争力。
2、净资产收益率降低的风险及其对策
公司本次成功发行股票后,随着募集资金的到位,净资产将有所增加。若投资项目不能迅速发挥效益,公司的全面摊薄净资产收益率将被稀释。
按照本公司的发展规划,通过技术创新,实现产品升级；通过实施资本运作,进行合资、合作、收购、兼并等活动,扩大公司规模,提高盈利水平；募集资金到位后,公司将妥善安排,精心组织,使投资项目能按期完成,尽快产生效益。由于拟投资项目具有技术含量高、市场需求大、投资回报率高的特点,随着项目进入投产期,预期公司将以良好的净资产收益率回报股东。本次发行完成,加权平均净资产收益率不低于发行前一年的水平。
（七）管理风险及其对策
1、 大股东控制风险及其对策
北人集团公司是本公司的最大股东,持有62.5%的股权,处于绝对控股地位,其经营理念的变化将对本公司的经营理念和经营活动产生重大的影响。大股东本身的经营方针及在重大问题上的决策,将可能影响本公司未来的发展及中小股东的利益。
本公司已经根据公司法的要求建立了规范的法人治理结构,并将一如既往地严格遵照《公司法》、《证券法》等有关法规关于公司经营和重大事项决策的规定,独立经营,规范运作,以保证全体股东利益的最大化。
2、 内部激励机制和约束机制不健全的风险及其对策
本公司由于不可避免的有内部分配奖励机制和约束机制不尽健全的地方,人才流失和经营的风险依然存在。具体表现在：科技人才流失；管理人才跳槽；技术秘密和商业秘密外泄等。
本公司将根据市场和环境的变化,健全适应市场经济要求的内部激励机制和约束机制。本公司在技术骨干、管理骨干中进一步实行了收入激励政策,现已基本符合市场同类人才的薪酬水平,较合理地拉开了技术骨干、管理骨干和普通员工的收入差距,从而最大限度地调动了员工的积极性,减少了相应的经营风险。
在公司的管理人员中实行了与市场价格接轨的岗位绩效工资,参考深圳、上海和北京等地同类型企业管理人员的工资水平,制定出与市场价格接轨的工资水平,极大地调动了管理骨干的工作积极性,减少了相应的经营风险。
在公司的重要岗位上工作的人员全部与公司签定了＂技术保密协议＂和＂同业竞争限制合同＂,最大限度地减少公司技术秘密的外泄,减少了相应的风险。
（八）政策性风险及其对策
国家宏观经济政策的变动对公司的营运具有一定的风险,目前根据国家税务总局国税函发〖1993〗426号文件《国家税务总局关于北人印刷机械股份有限公司减征所得税问题的批文》,本公司按15%的税率征收所得税。若此优惠税收政策发生变化,将对本公司的盈利产生负面影响。
公司将加强与政府有关部门的信息沟通,及时研究重要政策对市场的影响,以降低风险。同时公司将加快技改步伐,研制开发新产品,利用本公司产品价格是外国产品1/3-1/2,性能更适应中国市场的优势,扩大市场份额,以抵御高档印刷机进口带来的风险。
针对国家税收政策可能发生变化而对公司带来的影响,本公司一方面将积极扩大市场份额,增加销售收入；另一方面加强内部管理,降低成本。
（九）加入WTO对公司生产经营造成的风险
总体上看,中国加入WTO以后,进口关税逐步降低对公司的影响不是很大。
（1）对开单、双色胶印机是我公司的主要产品,其销售收入和利润占整个公司销售收入和利润的三分之二左右。这类老产品已经得到国内用户的广泛认可,相对于国外进口机而言属于中低档产品,因此中国加入WTO对单双色胶印机市场的影响不大。
（2）对于高档多色胶印机而言,中国加入WTO后随着关税的降低,进口机的价格也会有所降低。但是多年以来,国家对进口高档多色胶印机已实行关税减免优惠政策,前些年进口的高档多色胶印机几乎都是享受关税优惠政策的情况下进口的。因此,关税的降低并不会造成进口胶印机的大量涌入。
针对这种情况,本公司为迎接中国加入WTO的挑战,将继续加强技术开发、技术创新能力,发挥公司先进制造技术的优势,公司将不断地实现以多色高档系列印刷机为主体的批量生产,引导客户更新换代,满足多层次的客户需求。
五 发行人基本情况
（一）公司基本情况：
1. 公司法定中文名称：北人印刷机械股份有限公司
公司英文名称：BEIREN PRINTING MACHINERY HOLDINGS LIMITED
英文名称缩写：BR
2. 法定代表人：朱武安先生
3. 董事会秘书：戎佩敏女士
邮编：100022
网址：http：//www.beirengf.com
电子信箱：beirengf＠beirengf.com
电话：（010）67748470
传真：（010）67714086
4. 公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》（英文报）
5. 公司注册办公及联系地址及公司年报置备地点：中国北京市朝阳区广渠路南侧44号
6. 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
7. 公司H股股票上市交易所：香港联合交易所
公司A股股票上市交易所：上海证券交易所
H股简称：北人印刷
H股代码：187
A股简称：北人股份
A股代码：600860
二 公司成立及历次公开发行股票情况
1、公司成立情况
本公司是由北人集团公司独家发起设立的股份有限公司,于1993年7月13 日在工商行政管理局登记注册成立,并于1993年7月16日经原国家体改委体改生 1993 118号文件批准,转为首批9家可在境内及香港公开发行股票及上市的社会募集股份有限公司之一；经国务院证券委员会等有关部门批准,本公司于1993年7月在香港公开发行H股10,000万股,于1994年3月至4月公开发行5,000万A股 其中包括1,500万股职工股,现已流通 ,并分别于1993年8月及1994年5月在香港联合交易所及上海证券交易所上市,发行后总股本40,000万股。
2、 公司历次公开发行股票情况
公开发行H股情况：
股票面值：每股1元人民币
股票发行价格：每股2.08元港币
股票发行起止日期：1993年7月28日
股票上市时间：1993年8月6日
公开发行A股情况：
股票面值：每股1元人民币
股票发行价格：每股5.3元
股票发行起止日期：1994年3月28日--1994年4月14日
股票上市时间：1994年5月6日
三 组织结构和内部管理机构
本公司形成了一套现代企业的管理系统,在财务成本管理、生产计划管理、物流管理、质量管理和销售管理方面达到了先进的水平。
本公司组织结构图 见附图 ：
北人印刷机械股份有限公司组织结构图
四 本公司控股股东简介
本公司控股股东为北人集团公司。该公司建于1952年,是一家全民所有制企业,注册资本为人民币20,026.6万元,隶属于北京京城机电控股有限责任公司。该公司法定代表人为朱武安先生。该公司经营范围为制造、销售各类型印刷机械、包装机械、机修及系列产品配件。北人集团公司于1993年以部分优良资产独家发起设立了本公司,现持有本公司62.5%股份。
北人集团公司所属企业概况
企业名称 经济性质 股权 % 主营业务 主要产品和劳务
北人印刷机械股份有限公司 股份公司 62.5 制造销售印刷机 平张、卷筒纸胶印机生产和销售
北京燕龙进出口公司 国有 100 北人产品进出口 进出口业务服务
上海北人综合贸易商厦 国有 100 餐饮住宿 餐饮、住宿
北京北人大酒店 国有 100 餐饮住宿 餐饮、住宿
深圳北人印务有限公司 有限责任 70 印刷及设备维修 印刷业务
北人娱乐中心 国有 100 电影放映 电影放映
北京印刷机械研究所 国有 100 印刷机开发 开发、设计
上海北人力顺印刷机械有限公司 有限责任 48 制造销售印后设备 折页机、配页机
北人集团公司第二印刷机械厂 分公司 100 生产八开胶印机 小型八开胶印机
五 本公司主要股东情况
公司前十名股东及持股情况 截止2002年9月30日
序号 股东名称 持股数 股 占总股本比例 % 股权类别
1 北人集团公司 250,000,000 62.50 A
2 HKSCC NOMINEES LIMITED 97,471,199 24.37 H
3 HSBC NOMINEES HONGKONG LIMITED 534,000 0.13 H
4 HUI KAU YU 400,000 0.10 H
5 浩鸿房产 315,000 0.08 A
6 WONG CHUNG KING 298,000 0.07 H
7 邱清木 176,645 0.04 A
8 兴和基金 146,048 0.04 A
9 李江姐 108,200 0.03 A
10 LAM KWOK LEUNG 102,000 0.03 H
截止2002年9月30日,北人集团公司所持有的本公司股份未有质押。
香港中央结算 代理人 有限公司 HKSCC NOMINEES LIMITED 所持股份系代理客户持股,本公司接获香港中央结算 代理人 有限公司通知本公司：截止2002年9月30日,任何单一H股股东持股数量未有超过本公司总股本10%的情况。
六 2002年6月30日止公司主要直接或间接控股基本情况
子公司名称 注册资本 所占权益 2002年6月30日 经营范围
比例 % 损益情况
北京北人印机运输公司 3150000.00元 100 13052.98 以承担公司普遍货物运输为主,
兼营部分社会普遍货物运输
北京北人富士印刷机械有限公司 5100000.00美元 70 4203896.02 生产印刷机,销售自产产品
北京北人京延印刷机械厂 4050000.00元 98.77 239072.82 生产印刷机械及其零部件,
以及相应技术咨询和服务
北京北人太和印机铸造厂 4000000.00元 62.5 548514.63 铸件、机械配件制造
北京北人印刷机备件厂 2000000.00元 94.65 335474.98 印刷机备件制造
河北北人给纸机厂 4802000.00元 50.68 10521.40 加工、销售给纸机及配件
海门北人印刷机械有限责任公司 29000000.00元 51.2 385588.49 生产印刷机械及其相关零配件
北京北人羽新胶印有限责任公司 22430000.00元 68.66 100477.84 书刊印刷,装订,排版,制版
陕西北人印刷机械有限责任公司 100000000.00元 84.18 611205.76 印刷机械、复合机械、包装机械、
工程机械、机电设备及配件的制造、
销售、维修
辰光有限公司 3.00港元 100 为公司行使香港办事处职能
及保管公司财产
七 2002年6月30日止北人股份各主要子公司主要财务数据及运营情况
单位：人民币元
子公司名称 总资产 股东权益 主营业务收入 利润总额 净利润
北京北人印机运输公司 2215557.81 1087752.30 227024.40 17880.79 13052.98
北京北人富士印刷机械 95447867.83 46826554.78 30097007.67 4203896.02 4203896.02
有限公司
北京北人京延印刷机械厂 15135339.44 1427378.32 4510052.18 363071.19 239072.82
北京北人太和印机铸造厂 21798721.62 3958561.94 20732448.18 554460.80 548514.63
北京北人印刷机备件厂 9050098.96 1587349.57 1799024.54 -335474.98 -335474.98
河北北人给纸机厂 9885941.27 5075419.27 5395450.76 12830.97 10521.40
海门北人印刷机械有 42716680.59 10267154.15 9090812.58 -385588.49 -385588.49
限责任公司
北京北人羽新胶印有 56267654.05 22530477.84 5202813.04 149966.92 100477.84
限责任公司
陕西北人印刷机械有 208102886.19 100632935.68 56398769.85 611205.76 611205.76
限责任公司
截止2002年6月30日,北人股份2家子公司发生亏损。具体为：北京北人印刷机备件厂亏损34万元,海门北人印刷机械有限责任公司亏损39万元。亏损原因分别为：
1、北京北人印刷机备件厂的主要业务是生产、销售北人牌胶印机的备品、备件。近年来由于市场竞争日益激烈,大量的中小企业开始生产和销售胶印机的备件。特别是由于市场竞争秩序不够良好,有些企业假冒北人备件进行低价销售,客观上给北京北人印刷机备件厂的生产经营工作带来不良影响,直接导致亏损。针对这种状况,北京北人印刷机备件厂决定以优质的产品与销售策略和市场接受的价格积极应对市场竞争,随着胶印机产品的紧俏和市场秩序的不断好转,有望扭转其亏损局面。
2、海门北人印刷机械有限责任公司主要业务为生产销售四开胶印机,亏损的原因主要是在四开胶印机市场上,已有企业先期已经进入该领域。98年推出四开双色新产品,经过四年多时间的市场推广,新型四开双色胶印机已逐步被市场认可。累计销售近100台,市场反映良好。公司2001年加大了减员增效力度,经营状况有了很大改观,2002年公司可以扭亏持平,2003年开始盈利。
八 本次发行后公司股本结构变化情况
假设本次公募增发股份数量为2,200万股,则本次公募增发前后公司股本结构情况见下表：
股份类别 公募增发前 公募增发后
股数 万股 比例 % 股数 万股 比例 %
一、非流通股 25,000 62.5 25,000 59.24
1、国有法人股 25,000 62.5 25,000 59.24
二、可流通股 15,000 37.5 17,200 40.76
1、A股 5,000 12.5 7,200 17.06
2、H股 10,000 25.0 10,000 23.70
总股本 40,000 100.0 42,200 100.00
六 业务和技术
一 发行人所处行业概况
1、中国印刷机械行业的发展概况
改革开放以来,我国印刷工业保持了快速的发展。国家统计局统计数字表明,从1990年至1998年,图书和期刊的总印张增长了61.85%,报纸的总印张增长了140.08%；据印刷及设备器材工业协会统计,自1999年到2001年我国出版物总印张和用纸量同比增长均在13%以上。
进入″十五″期间,我国印刷工业仍具有广阔的发展空间,据″新闻出版业2000年及2010年发展规划″,图书和期刊的总印张将以7%的年递增率增长,2005年达到787.8亿印张；报纸的总印张将以8%的年递增速度增长,2005年达到844.17亿印张。到2010年我国印刷工业发展的目标是：印前数字、网络化,印刷多色、高效化,印后精美、自动化,器材高质、系列化。
印刷工业的增长,给印刷机械带来了巨大的需求,为印刷机械的发展提供了机遇。
2、国际上同行业发展概况
根据世界银行1997年统计数据公告,1995年我国印刷工业总产值45亿美元,而同期美国为834亿美元,日本为600亿美元。美国印刷业产值占国民生产总值的比率为1.17%,日本为1.2%,而我国为0.604%,说明我国印刷业与发达国家的差距还很大,仍具有广阔的发展空间。根据德国海德堡公司专家1998年的研究,美国及德国的人均印刷品开支分别为600马克和450马克,而中国仅有7马克,他们预计中国的印刷品销售量将在15年内与西方国家看齐。
3、印刷机械市场发展的趋势
印刷机械市场的发展呈现如下基本趋势：
印刷市场的发展趋势是″高效、多色化″。为了适应这种发展,印刷机械的发展方向是高效化的多色机。高效的基本含义是,速度高、辅助时间短、质量稳定可靠。
在不同的印刷方式中,传统的胶印印刷将在相当长的时期内,无论从市场占有率,还是绝对值,仍将占主导地位。在我国尤其如此。
为印刷企业提供稳定可靠、有较好的性能价格比的成套设备和全方位的服务,已经成为基本趋势。为适应这种形势,产品的设计和生产必须向模块化、系列化、标准化、通用化方向发展。
包装市场是高速发展的、潜力很大的市场。
综上所述,可以看出,2000-2010年胶印机仍将较快发展。预计需求增长最快的是对开多色胶印机、四开多色胶印机、八开多色胶印机和卷筒纸胶印机,柔印机、凹印机、表格机也有较快发展。
4、行业竞争状况
根据中国印刷及设备器材工业协会统计资料,全国有印刷包装制造厂商305家,印机行业协会23个成员厂2001年完成工业总产值25.3亿元,实现销售收入24.2亿元,利润总额2亿元。主要生产胶印机厂家有：北人股份、上海高斯印刷设备有限公司、江西景德镇印机厂等企业。
上海高斯印刷设备有限公司的销售收入正在以平均每年17.7%的速度增长。江西景德镇印机厂占据了四开胶印机的大部分市场,其产量年平均增长速度高达56%。对开单双色胶印机的生产厂家越来越多,正在蚕食着老产品的市场。
5、国际知名品牌对国内市场冲击
″十五″期间世界著名的Heideberg 海德堡 、MAN-Raland 曼罗兰 、K.B.A 高宝 Komori 小森 、Mitsuibishi 三菱 等几大印刷机制造厂商都把中国市场作为他们的重要目标。我国引进印刷进口产品已逐渐占领高档印机行业产品70%的市场份额。
（上述数据来源：中国印刷机械行业协会统计资料）
6、国家对印刷机械制造行业的政策支持
2000年10月,海关总署、国家发展计划委员会、国家经贸委、财政部联合发文署税2000620号,公布了新修订的《当前国家鼓励发展的新产业、产品和技术目录 2000年修订 》和《国内投资项目不予免税的进口商品目录 2000年修订 》,并于2000年11月1日起执行。新目录将鼓励发展的″全自动高速印刷″条目修订为″全自动高速印刷设备制造″,这就意味着印刷行业从2000年11月1日起以后立项的项目中进口印刷机将不予免税 以前批准并在2001年10月31日前办好报关进口手续的除外 。
以上进口关税政策对国内印刷机械制造业是一个很大的支持,对本公司是难得的发展契机。
另外,根据国家经贸委关于征求《淘汰落后生产能力、工艺和产品的目录》 第三批 修改意见的公告,J1101系列全张单色胶印机、J2101、PZ1920系列对开单色胶印机、PZ1615系列四开单色胶印机 印刷速度小于或等于4000张/小时 、YPS1920系列双面单色胶印机 印刷速度小于或等于4000张/小时 将于2003年淘汰。由于单色印刷存在一定的社会需求,在技术上本公司的J2108型对开单色胶印机 印刷速度为10,000张/小时 、JS2102双面印刷机 印刷速度为9,000张/小时 、PZ1720-01四开单色胶印机 印刷速度为12,000张/小时 ,这将给本公司带来额外的销售额。
二 本公司的竞争优势与劣势
本公司是我国最大的胶印机生产基地,在国内同行业中已形成了品种、质量、市场、规模、效益五大优势。
产品品种上,北人胶印机已拥有了四开系列、对开单色、双色和多色系列、全张系列和卷筒纸单、双、多色系列等60多种不同型号的胶印机及凹版系列、柔版机系列百余种产品,是中国最大的印刷机制造商。
在产品技术创新上,本公司走的是一条引进、吸收、创新的路子,80年代研制成功我国自己的首台对开四色胶印机,90年代成功开发北人BEIREN104型对开四色胶印机和双面八色卷筒纸商用轮转胶印机,使其技术质量短短几年内即与发达国家缩短了20年的差距,这两种产品均已接近国际先进水平。1998年本公司被国家经贸委认定为重点企业技术中心。
产品质量上,本公司生产的胶印机多次获得国家产品金、银奖,四开、对开系列胶印机共十种产品通过德国″GS″认证 GS认证是德国法规规定的安全认证标志,表明产品可以在德国市场自由流通 ,引进英国密烘铸铁制造技术,取得认证,获得 ″M″字头标记使用权 M字头标记表示密烘铸铁,证明可以向用户提供一个铸铁生产的质量保证 。
本公司经过多年的发展,已取得了很大的成绩,高中档胶印机国内市场占有率在60%以上；截止到2002年6月底,资产总额已达到17.92亿元；据2001年印刷机械行业协会统计的数据,在全国印机行业23个重点骨干企业中,本公司的销售收入占全行业销售收入的27%,同类产品的市场占有率达到65%,实现利税占行业的39%,利润总额占行业的39%,平均资产总额占行业的25%,无论是从企业规模还是从市场占有率和企业经济效益等方面,本公司始终占据印机行业的龙头地位。
但是本公司也存在如下劣势：产品制造周期长；经营机制不如合资和民营企业灵活；营销机制也有很大差距。
纵观印机市场情况,我公司与国外竞争者的优势是成本低,但在产品技术含量、销售策略、经济实力等方面我们处于劣势。在与国内竞争者的竞争中,公司的主要优势是具有综合规模经济,在产品品种、产品产量、市场占有率、产品价格、技术装备、各项经济效益的绝对值等方面都具有明显优势。
三 发行人所从事的主要业务
1、业务范围
业务经营范围 开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械、前述机械设备的零部件；技术咨询、技术服务；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备零部件及技术的进口业务 国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外 ；经营进料加工和″三来一补″业务。
2、主营业务及主要产品
主营业务：开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械、前述机械设备的零部件。
主要产品：对开单色胶印机、对开双色胶印机、多色胶印机、凹印机、表格机、卷筒纸印刷机、锻压产品等。
3、前三年主要产品及生产能力、主要用途
年度
生产能力 1999年 2000年 2001年 主要用途
主要产品
对开单色胶印机J2108 600 600 600 适用于胶版纸、铜版纸和新闻纸的单色印刷和多色套印。
对开双色胶印机J2205 350 350 350 自动化程度高、产量大,适用于大、中型印刷厂印刷彩色画报、
对开四色胶印机 45 45 45 宣传画、图片、封面等中高级印刷。
卷筒纸平版胶印机 100 用于印刷双面双色或双面单色的书刊、期刊等印品。
双面单色可进行双纸路印刷。
4、主要产品的工艺流程 见附图
5、本公司主要设备情况
项目类别 数量 台 原值 元 净值 元
主要生产设备 1369 361,416,354.78 178,546,855.12
其中：
金属切削设备 839 256,546,526.35 122,695,273.83
其它设备 255 67,132,556.55 43,693,639.88
各类起重运输设备 275 37,737,271.88 12,157,941.41
一、在金属切削设备中
1、数控设备 61 122,617,185.55 77,440,571.32
数控镗铣类机床 33 79,363,966.00 45,004,604.00
数控车床 20 7,505,859.71 5,387,905.98
数控磨床 4 18,456,984.90 13,712,807.16
磨齿机 4 17,290,374.90 13,335,253.00
2、普通设备 778 133,929,340.80 45,254,702.51
原值在20万元以上设备 142 92,111,070.86 29,785,112.46
二、在其他设备中
主要测量类设备 4 9,952,870.00 3,903,814.62
主要钣金加工设备 3 7,465,867.47 4,939,915.65
6、原材料供应与能源消耗
1 本公司制造的胶印机所需的原材料主要是：各类钢材、炉料、各类国产电机、电器元件、机械配套件、标准件、轴承、以及进口各类电机、电器元件、机械配套件、标准件和轴承等,其采购形式主要包括以下方式：
1 由本公司直接从生产企业采购；
2 由本公司直接从市场采购；
3 进口电机、元器件、机械配套件、标准件和轴承由本公司委托其他公司代理采购。
2 本公司生产所需的供水、供电、供气和电信服务主要由各相关公用事业部门提供,本公司与上述部门有长期合作关系。
3 每种产品的主要原材料和能源占成本的比重
产品名称 主要原材料占成本的比重 % 能源占成本的比重 %
对开单色胶印机 69 0.5
对开双色胶印机 52 0.8
对开四色胶印机 49 1.3
卷筒纸胶印机 58 1.2
7、本公司环保情况
1 本公司已通过了北京市工业企业污染源达标验收,为污染物排放达标单位。
2 本公司北人四厂通过污染源搬迁,建立新厂后,所有环境污染源达标排放,并通过市环保局的验收。
8、主要产品的销售情况
1999年--2001年主要产品销售情况表
机器名称 1999年1-12月 2000年1-12月 2001年1-12月
销量 台 销售额 元 销量 台 销售额 元 销量 台 销售额 元
对开单色胶印机 510 138,827,000 500 136,559,894 628 183,888,375
对开双色胶印机 392 202,962,000 336 176,975,756 259 137,873,673
多色胶印机 35 57,186,000 28 43,164,602 38 89,085,808
卷筒纸胶印 31 16,960,256 122 162,578,400
锻压产品 11 6,326,000 1 209,402 4 1,958,118
合 计 948 405,301,000 896 373,869,910 1051 575,384,374
1 主要消费群体：本公司的主要产品的主要消费群体是印刷企业、包装印刷企业、装璜企业、票据印刷企业和各大出版社、报社等。
2 定价策略：本公司设立价格小组,一切产品售价均由价格小组根据印刷机械市场的发展和变化确定。
3 主要销售市场：华北、华东、华南地区。
4 根据印刷机行业协会2001年的数据,本公司产品国内市场占有率 见下表 ：
产品名称 市场占有率
对开单色印刷机 78.4%
对开双色印刷机 81.2%
对开多色印刷机 84.2%
卷筒纸胶印机的市场占有率 52.8%
国内市场总占有率 60%以上
9、主要产品的产销率
单位：台
年份 1999年1-12月 2000年1-12月 2001年1-12月
胶印机 产量 销量 产销率 产量 销量 产销率 产量 销量 产销率
单色机 521 510 98% 541 500 92% 660 628 95%
双色机 350 392 112% 342 336 98% 294 259 88%
多色机 31 35 113% 46 28 61% 33 38 115%
卷筒纸机 13 31 238% 92 122 133%
锻压机 6 11 183% 2 1 50% 0 4
合 计 908 948 104% 944 896 95% 1079 1051 97%
四 主要资产情况
1、 北人股份主要固定资产情况
本公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备。本公司1999年末,2000年末,2001年末和2002年6月30日固定资产状况如下：
单位：万元
1999年末 2000年末 2001年末 2002年6月30日
固定资产原值 万元
房屋建筑物 25611.6 31799.2 32353.3 35229.9
机器设备 34930.3 39894.5 45931.2 55194.2
仪器仪表 4702.6 5350.8 5161.2 5627.3
运输设备 2285.5 2846 2868.1 3124.4
合 计 67530 79890.5 86313.8 99175.8
累计折旧 万元
房屋建筑物 6995.8 7590.5 8314.7 10930.7
机器设备 17564.2 21347.6 23634.3 30345.4
仪器仪表 2126.7 2674.3 2975.8 3308
运输设备 1041.2 1536.1 1707.4 1810.8
合 计 27727.9 33148.5 36632.2 46394.9
固定资产净值 万元 39802.1 46742. 46512.6 4911.9
成新率 % 59 59 41 50
2、主要无形资产
本公司2002年6月30日无形资产为78,283,739.17元。分别为本公司2000年末收购北人四厂 地点：北京大兴工业科苑路25号 所取得的土地使用权22,107,048.65元及下属子公司无形资产56,176,690.52元,其中包括：
1 北京北人太和印机铸造厂拥有价值为人民币543,567.26元的土地使用权,发行人在北京北人太和印记铸造厂中拥有62.5%的权益；
2 北京北人京延印刷机械厂拥有价值为人民币3,499,162.40元的土地使用权,发行人在北京北人京延印刷机械厂中拥有98.77%的权益；
3 河北北人给纸机厂拥有帐面价值为人民币399,330元的工业产权,发行人在河北北人给纸机厂中拥有50.68%的权益,该工业产权的原值为人民币626,400元,系非专利技术,由北人印刷机械股份有限公司于1995年3月投入。该非专利技术为N71.SZ201对开给纸机及其他给纸机生产技术,该工业产权于1995年4月开始摊销,摊销期限为20年；
4 北京北人富士印刷机械有限公司拥有帐面价值为人民币2,583,897.21元的工业产权及专有技术,发行人在北京北人富士印刷机械有限公司中拥有70%的股权。
该工业产权原值为30万美元,由北人富士的另一投资方日本国富士机械工业株式会社于1995年12月投入。该工业产权为FNC-4000型表格机整个系列产品技术,包括给纸、胶印、烘干、涂炭、加工、折叠、收页、复卷,裁单张和各种插件等。该工业产权自1996年1月开始摊销,摊销期限为10年；
该专有技术价值25万美元,系由北人富士于2000年7月从日本国富士机械工业株式会社购买的关于FNC-9000系列商用轮转印刷机的技术专有知识并具有转让权利。该专有技术于2000年10月起开始摊销,摊销期为10年；
5 海门北人印刷机械有限责任公司拥有帐面价值为人民币3,480,000元的无形资产,该无形资产系发行人以经评估认可的产品销售渠道作价出资而形成,系北人股份于1996年对海门北人进行投资时投入的无形资产,原值为4,350,000.00元。截至2001年1月1日止,净值为3,480,000.00元。由于此销售渠道已被其他销售渠道代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响,因此公司于2001年中期经审计按新《企业会计制度》全额计提无形资产减值准备人民币3,480,000元；
6 2002年1月17日,公司与陕西黄河工程机械集团有限责任公司订立转让协议,无偿受让其下属印刷机器有限责任公司53.47%的权益。该公司2002年6月30日无形资产49,150,733.65元,其中土地使用权46,535,858.64元,凹印机技术2,614,875.01元。
3、本公司厂区、道路及设施使用情况
本公司于1994年6月18日与北人集团公司签订《使用厂区、道路及设施协议书》,北人集团公司同意本公司租用现时占用的工厂区、道路及有关设施,为期50年,使用代价为每年人民币2,000,000元。北人集团公司同意该笔款项从每年销售佣金中扣除,该合同迄今有效。
五 主要产品质量控制情况
本公司单张纸胶印机系列产品已于1996年底通过质量体系认证IS09001标准。对开双色胶印机、对开双面平版印刷机、J2108B对开单色平版胶印机、机组式对开平版印刷机等产品均获得原国家机械部优等品证书。
1、产品质量控制情况
1 在产品生产过程中,印刷机的关键件本公司没有外扩到协作厂,本公司生产的关键、主要部件除按设计资料、工艺文件加工外,还执行本公司制订″产品内控标准″″产品作业指导书″加工,其标准高于国家标准。
2 在产品控制措施上,公司购置了先进的计量理化设备。如：
德国产 LELTZPMM 12106 三座标检测仪
英国产 法兰梯 1750 三座标检测仪
瑞士产 玛格 SP - 60 凸轮检测仪
瑞士产 ARL 光谱分析仪
英国产 泰勒 轮廓仪 等
用先进检测手段保证产品质量。
3 生产制造全过程有较高素质的检验人员,对产品实施全检。
4 公司质量部门有质量监督组,对检验完的产品实施监督抽查,保证检验制度的贯彻执行。
5 公司请国家印刷机质量监督检测中心对公司生产的产品随机抽查,均达到了优等品要求。北京市质量技术监督局委托机械产品质量监督站对本公司生产的印刷机进行例行检查,六项指标达到了优等品要求。1999年获北京市著名商标奖、优秀企业奖,2000获全国机械行业管理先进奖、国家高技术研究发展计划CIMS应用工程示范企业奖,北京市质量技术监督局、北京市经委授予″北人牌″平张纸系列印刷机产品为2000年北京名牌产品奖,2001年获北京质量管理协会北京用户满意工程联合推进办公室授予的″用户满意企业″,2002年9月获得北京市技术监督局市经委授予的″北人牌″平张纸系列胶印机产品为2002年北京名牌产品 有效期至2004年9月 。
2、产品服务质量情况
1 公司在全国建立了销售网点64家,47个技术服务中心有经验丰富的268名员工从事用户接待及维修服务工作。
2 2001年公司在全国建立八个销售专营公司,实现产品销售、服务维修、备件供应一体化,从而提供快捷周到的服务。
3 公司开通产品质量服务热线,二十四小时接待用户。
4 公司开通服务质量监督热线,监督服务工作质量。
六 主要客户和供应商的情况
1、 前五名供应商合计的采购额占年度采购总额的比例
项目 1999年 2000年 2001年
采购金额 万元 4354 6391 6841
占年度采购总额比例 30.86% 31.72% 58.25%
2、 2001年向前五名客户的销售额占年度销售额的比例
公司名称 销售数量 台 销售金额 元 销售数量比例 销售金额比例
江苏省出版印刷物资公司 38 26,598,000 3.1% 4.2%
汕特包装印刷物资公司 72 24,185,000 5.88% 3.8%
中国印刷物资总公司
机械分公司 37 14,064,400 3.02% 2.2%
安徽省印刷物资公司 21 13,811,000 1.72% 2.2%
山西省印刷物资总公司 18 11,944,000 1.47% 1.9%
合 计 186 90,602,400 15.2% 14.3%
3、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,控股股东及持有北人股份公司5%以上的股东没有在上述供应商或客户中占有权益。
七 技术情况
1、胶印机核心技术的来源：本公司以独立开发对开单色胶印机为起点,经过试制、小批生产、批量生产,并根据用户的意见持续改进,同时积极争取与国外有关专家和配套商的合作,逐步掌握了胶印机的工作原理和关键、主要零部件的制造技术以及装配诀窍,胶印机的设计、工艺水平处于国内同行业领先水平。
2、本公司的主导产品平张纸为J2108型、J2205型、PZ4880系列,卷筒纸为YP787系列、YP890系列胶印机,主要采用流水线方式组织生产。处于成长期的BEIREN74系列、BEIREN104系列胶印机主要是通过采用先进的生产设备和检测设备以及检测手段实现规模化生产来推向市场,扩大市场占有率。
3、主要产品所处的阶段及市场地位：J2108型胶印机处于成熟期,J2205型胶印机、PZ4880系列、YP787系列、YP890系列胶印机、BEIREN74系列、BEIREN104系列胶印机处于成长期,产品市场占有率60%以上,除BEIREN74系列、BEIREN104系列胶印机正在小批生产外,其他产品均已大量生产。
4、持续创新的能力：一方面,本公司有着按照市场需求进行技术创新的传统,70年代初推出了J2108型胶印机,80年代中后期推出了PZ4880系列胶印机,90年代后期推出了BEIREN104系列胶印机,并在BEIREN104系列胶印机的开发中获得了31项实用新型专利；另一方面,本公司注重与国外有关专家、配套商以及国内著名高校的合作,比如与清华大学CIMS工程中心合作开发的北人CIMS工程,与美国Dalgren公司合作开发的连续润版系统,现在正在与该领域第一品牌的monigraf公司合作开发印刷机的自动控制系统等；目前,针对以往技术工作定量化不足的问题,正在筹建电气实验室和机械实验室,为问题的分析、故障的测试提供依据,以进一步提高印刷机的性能和水平。
（八）商标及知识产权状况
1、 商标使用情况
根据1993年7月14日北人集团公司与本公司签订的《商标使用许可合同》,本公司有偿使用北人集团公司的″北人牌″商标,使用费为当年销售收入的1%。该合同迄今有效。
2、知识产权情况
本公司拥有的知识产权主要为下列31项实用新型专利：
序号 实用新型名称 专利号 是否已申 剩余保 备注
请专利 护年限
1 印刷机的牙垫结构 ZL 96 2 09778.0 是 5 不存在纠纷和潜在纠纷
2 印刷机上的角度测量装置 ZL 96 2 11793.5 是 5 如上
3 墨斗辊的支承结构 ZL 96 2 09586.9 是 5 如上
4 一种印刷机上版机构 ZL 98 2 50236.2 是 7 如上
5 一种控制靠版胶辊轴向窜动的机构 ZL 98 2 50237.0 是 7 如上
6 一种印刷机咬纸牙结构 ZL 98 2 50241.9 是 7 如上
7 一种印刷机的开闭牙凸轮结构 ZL 98 2 50242.7 是 7 如上
8 传纸滚筒防蹭脏装置 ZL 98 2 50239.7 是 7 如上
9 一种靠版胶辊 ZL 98 2 50238.9 是 7 如上
10 一种印刷机收纸链条导轨 ZL 98 2 50240.0 是 7 如上
11 印刷机上光装置中的套准部件 ZL 97 2 02350.X 是 7 如上
12 一种印刷机的湿润系统调整装置 ZL 98 2 03874.7 是 7 如上
13 印刷机前规的调节装置 ZL 96 2 09590.7 是 6 如上
14 印刷机的墨量调整装置 ZL 96 2 09819.1 是 6 如上
15 印刷机的不停车收纸装置 ZL 97 2 02351.8 是 6 如上
16 印刷机递纸台上盖规的调整装置 ZL 96 2 09588.5 是 6 如上
17 印刷机滚筒开闭牙凸轮机构 ZL 96 2 09730.6 是 6 如上
18 印刷机递纸锁定装置 ZL 96 2 11791.9 是 5 如上
19 踏板支柱的联接装置 ZL 96 2 09587.7 是 5 如上
20 收纸装置中的吸风和吹风部件 ZL 96 2 44385.9 是 5 如上
21 印刷机输纸故障防护装置 ZL 96 2 09585.0 是 5 如上
22 一种印刷机的窜辊结构 ZL 96 2 44386.7 是 5 如上
23 印刷机牙轴支座结构 ZL 96 2 09777.2 是 5 如上
24 印刷机滚筒的轴向定位装置 ZL 96 2 11794.3 是 5 如上
25 一种带吹气装置的印刷机递纸台 ZL 96 2 11796.X 是 5 如上
26 一种印刷版的压紧和张紧装置 ZL 96 2 09594.X 是 5 如上
27 印刷机上开闭牙滚子的调整结构 ZL 96 2 11792.7 是 5 如上
28 印刷机靠版水辊的驱动装置 ZL 96 2 09581.8 是 5 如上
29 印刷机印版滚筒内气动版卡用输气阀 ZL 96 2 11795.1 是 5 如上
30 一种印刷的压紧和张紧装置 ZL96106323.8 是 7 如上
31 印刷机上递纸机的驱动装置 ZL97225515.X 是 6 如上
（九）科研开发情况
1、 本公司科研开发情况
本公司技术中心现有技术人员126人,其中研究生14人,占11.1%；本科生96人,占76.2%；大专生18人,占14.3%；高级技术职称27人,占21.4%；中级技术职称40人,占31.7%。
本公司研究开发费用占主营收入的比重达到3%-5%。技术中心的目标是使北人多色机逐步实现胶印机的运行高效化、控制遥控化、检测自动化、智能化,从而满足用户需求,提高市场占有率。目前技术中心正在开发符合用户需求、技术先进、有市场竞争力的产品,实施进度正在按计划进行。
本公司科研机构设置图（见附图）
2、 本公司在科研方面的对外合作
本公司在与科研院所的合作过程中,遵循″版权共享,北人应用″的方针。本公司自1995年起,与清华大学合作开发北人CIMS一、二期工程,并取得了良好的效果。目前本公司与清华大学正在合作研究、实施CIMS三期工程,并进一步深化其应用成果,以保证公司持续稳健的发展。
（十）公司实施的CIMS及MRP-Ⅱ现代化管理方法和企业文化建设
本公司荣获北京市2000年度名牌产品奖；被国家科学技术部确认为国家高新技术研究发展计划CIMS应用工程示范企业。
本公司自1995年开始,经过大量的调研,对需求进行了认真的分析,在″需求确定、效益驱动、总体设计、分步实施、重点突破″方针的指导下,与清华大学合作,进行了北人CIMS一、二期工程的开发与实施,收到了良好的效果。为了更好的把CIMS的成果用好,真正把科技转化为生产力,全面提高企业素质,满足公司日益增长的应用需求。公司把CIMS工程作为公司可持续发展的战略手段之一,继续与清华大学合作推进北人CIMS工程三期项目的实施。
北人CIMS三期项目主要是为了用计算机通过信息集成将企业管理从″高耸式″组织结构向″扁平式″组织结构转变的进一步改善,扩大CIMS技术的应用覆盖面,全面优化企业结构、产品结构和资源配置,提高企业生产的敏捷性和适应性,缩短生产周期,提高资金利用率,为企业带来良好的经济效益。
本公司MRP-Ⅱ的实施取得较大进展,加强了对采购集中管理的措施；对外协重新进行了筛选、认证、合并,并在工艺布局、设备能力的调整等方面,具备了应有的手段,同时带动了财务成本、生产制造、管理效能等各项基础工作。在2001年第一季度单双色机分公司等单位已正式切换运行,为现代企业制度管理程序的实施做了有益的实践。
本公司制定了《北人企业文化建设工程计划要点》。本公司在自己的经营管理实践中,形成了本公司固有的传统文化。现代企业的竞争不仅是人才的竞争,而且是体制、机制的竞争,是企业文化和形象的竞争,是企业综合实力的竞争。本公司的企业文化建设的目标是：企业产品--质量服务,享有盛誉,具有一流的品牌形象；企业管理--现场井然,科学规范,具有一流的管理形象；企业员工--追求四有,严细务实,具有一流的素质形象；企业环境--清洁整齐,美化优雅,具有一流的外观形象。
七 同业竞争及关联交易
（一）同业竞争
本公司实际控制人及其控制的其他法人与本公司之间不存在同业竞争情况。本公司目前生产的主要产品为对开单色胶印机、对开双色胶印机、多色胶印机、卷筒纸印刷机、锻压产品等。北人集团主营业务为八开小胶印机、折页机和气泵,北人集团与本公司不存在同业竞争。
北人集团于2000年12月向本公司出具了关于避免同业竞争的《承诺函》。就避免同业竞争问题向本公司承诺如下：″本公司现时及将来均不会在中国境内外任何地方,以任何形式（包括但不限于独资经营,合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与北人股份的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动,但不包括：1、与北人股份生产经营之印刷机械及其衍生产品具有不同用途,不同销售市场的机械产品的生产和经营。2、在本协议生效日期前已经经营的,且不构成与贵公司竞争的所有其他业务。″
康达律师事务所的法律意见书认为：″经公司确认并经本所律师核查验证,未发现公司目前的关联方企业与公司之间存在同业竞争。″本次发行主承销商经核查认为,发行人与关联方之间不存在同业竞争。
二 关联交易
1、与关联方的重大交易事项
1 存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 关联公司性质 法定代表人 所持权益金额 万元 所持权益比例 %
北人集团公司 北京市朝阳区 制造和销售印刷机械、 控股股东 全民所有制 朱武安 25,000万元 62.50
包装机械、机床及系
列产品和配件
2 不存在控制关系的关联方
关 联 方 名 称 与 本 公 司 的 关 系
北 京 燕 龙 进 出 口 公 司 与 公 司 属 同 一 母 公 司
3 主要关联交易事项
本公司与北人集团公司存在如下关联交易：
a 根据与北人集团公司的附属公司北京燕龙进出口公司于1993年7月14日订立的协议,北京燕龙进出口公司同意就本公司产品向本公司提供出口销售、市场推广和售后服务,其所收取费用为每年经北京燕龙进出口公司的产品营业额的3%。
b 本公司与北人集团公司于1993年7月14日签定协议,北人集团公司作为本公司的国内独家销售代理,按本公司国内销售额的3%收取费用。本公司已于2001年11月20日终止了与北人集团公司的《国内销售代理合同》,已建立八大销售公司,开始在国内自行推广、销售本公司的全部产品,经券商核查,截止到2001年12月底已独立实现销售收入270,362,998.75元。
c 北人集团公司与本公司于1993年7月14日签定协议,北人集团公司与本公司同意按原买卖价售予对方原材料,本公司同意按相当于其生产成本115%的价格向北人集团公司出售加工零部件。
d 本公司于1993年已与北人集团公司签定了《使用厂区、道路及设施协议书》。协议规定：北人集团公司为协助本公司得到营业所需的厂区及道路等有关设施,同意给予本公司有偿租用厂区、道路及设施,该合同迄今有效。
e 根据1993年7月14日北人集团公司与本公司签订的《商标使用许可合同》,本公司有偿使用北人集团公司的″北人牌″商标,使用费为当年销售收入的1%。该合同迄今有效。
4 公司2001年度内购销产品发生的重大关联交易
a 销售及采购
项目 关联方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 占同类交易 结算方式
万元 额的比例
代理销售产品 北京燕龙进出口公司 代理出口产品 按协议合同定价 市场价格 113.25 0.26% 现金结算
代理销售产品 北人集团公司 销售代理本 按协议合同定价 市场价格 42,758.09 99.73% 现金结算
公司产品
销售印刷机收机 北人集团公司 销售本公司产品 按协议合同定价 市场价格 1,184.51 100% 现金结算
销售零部件 北人集团公司 销售零部件 按协议合同定价 按相当于生产 112.68 100% 现金结算
成本的115%的
价格收取
支付土地使用费 北人集团公司 土地使用费支出 按协议合同定价 按协议规定价格 200 100% 现金结算
支付商标费 北人集团公司 商标费用支出 按协议合同定价 按当年销售收 577.65 100% 现金结算
入的1%收取
购买零部件 北人集团公司 购买零部件 按合同定价 按相当于生产 521.95 51.3% 现金结算
成本的115%的
价格收取
购买零部件 北京燕龙进出口公司 购买零部件 按合同定价 按相当于生产 604.00 48.7% 现金结算
成本的115%的
价格收取
说明：
1 根据与北人集团公司的附属公司北京燕龙进出口公司于1993年7月14日订立的协议,北京燕龙进出口公司同意就本公司产品向本公司提供出口销售、市场推广和售后服务,其所收取费用为每年经北京燕龙进出口公司的产品营业额的3%。
2 本公司与北人集团公司于1993年7月14日签定协议,北人集团公司作为本公司的国内独家销售代理,按本公司国内销售额的3%收取费用。本公司已于2001年11月20日终止了与北人集团公司的《国内销售代理合同》,已建立八大销售公司,开始在国内自行推广、销售本公司的全部产品,截止到2001年12月底已独立实现销售收入270,362,998.75元。
3 北人集团公司与本公司于1993年7月14日签定协议,北人集团公司与本公司同意按原买卖价售予对方原材料,本公司同意按相当于其生产成本115%的价格向北人集团公司出售加工零部件。
4 本公司于1993年已与北人集团公司签定了《使用厂区、道路及设施协议书》。协议规定：北人集团公司为协助本公司得到营业所需的厂区及道路等有关设施,同意给予本公司有偿租用厂区、道路及设施,使用期为五十年。该合同迄今有效。
5 根据1993年7月14日北人集团公司与本公司签订的《商标使用许可合同》,本公司有偿使用北人集团公司的″北人牌″商标,使用费为当年销售收入的1%。该合同迄今有效。
b 债权债务
科目 关联方名称 2001年12月31日 占全部应收 付
人民币元 款的比例
应收票据 北人集团公司 4,400,000.00 47.49%
其他应收款 北人集团公司 370,823.71 1.76%
北京北人大酒店 1,820,882.57 8.63%
预收帐款 北京燕龙进出口公司 350,000.00 1.09%
应付帐款 北人集团公司 710,000.00 0.69%
其他应付款 北人集团公司 78,266,627.28 70.92%
形成债权债务原因：
1 应收票据是北人集团公司代理销售款项；
2 其他应款是北人集团公司、北京北人大酒店与公司的其他往来款项；
3 其他应付帐款是本公司收购北人四厂所欠北人集团公司的债务,详情请见上述″资产、业务及员工关系转让″的部分描述。
5 1999年----2002年1-6月关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
1999年 2000年 2001年 2002年1-6月
关联交易收入 万元 40315.11 35696.08 45012.86 3814.91
占营业收入比例 87.67% 80.75% 64.39% 8.67%
关联交易支出 万元 715 1491 1,125.95 12.32
占营业成本比例 2.4% 5.1% 2.31% 0.04%
说明：关联交易收入指销售产品及材料产生的收入；关联交易支出指采购材料所产生的支出；营业收入指主营业务收入；营业成本指主营业务成本。
三 针对关联交易采取的措施：
在2000年底收购北人集团公司所属北人集团公司北京第四印刷机械厂后,北人集团公司的卷筒纸印刷机的生产制造业务即全部整合进入发行人,为此,公司实现了主业集中,这就使得发行人建立独立的销售系统具有必要性。
1、发行人于2001年5月25日制订了建立独立销售系统的计划：
1 北人集团公司作出承诺,将在未来2-3年内逐步减少与发行人之间的关联交易,计划在2001年底将销售中的代理比例降低至70%；2002年底代理比例降低至40%；2003年底实现国内部分全部独立销售。同时,发行人将在三年内建立独立的销售系统。
2 自2001年6月起,发行人自行销售其所生产制造的新产品,而不再通过北人集团公司销售。
3 发行人将利用每年召开的一次订货会 该订货会上签订的订单占拟发行人销售额的70%以上 ,逐步自行对外签订销售合同,建立自己的客户网。
4 计划将8个专营公司改为销售、售后服务一体化的销售专营公司。
2、上述措施在目前的落实进展情况如下：
1 发行人已将全国分为八大区域 即北京、上海、广东、四川、浙江、湖北、陕西、辽宁 ,成立覆盖全国的具备销售和售后服务一体化特点的销售专营公司,建立了独立的销售系统。
2 发行人已设立经营销售部和用户服务部,现有销售服务人员142人,负责公司整体市场开发及营销。
3 自2001年6月起,发行人所有的新产品已完全实现自行销售。
4 发行人已于2001年11月10日、11日两天召开了每年一次的订货会,自行对外签定销售合同。
5 发行人于2001年11月20日上午召开公司2001年第8次董事会会议,审议有关提前实施独立销售的议案,并批准终止与北人集团公司的《国内销售代理合同》。同日,发行人与北人集团公司签定″关于终止《国内销售代理合同》的协议″,双方同意自协议签定之日起终止国内委托代理销售关系,发行人将自行推广并销售其产品。
四 发行人律师对关联交易的意见：
发行人律师经审查后认为,发行人与北人集团公司之间过去存在的上述关联交易是在一般商业条件下,根据公开、公平、平等、诚信及等价有偿的市场原则而进行的商业交易,是公允的,不存在损害发行人及其他股东利益的情况。
发行人律师对本公司建立独立销售系统的情况进行核查后认为：″经审查,拟发行人与北人集团公司于2001年11月20日签订的″关于终止《国内销售代理合同》的协议″的内容和形式不违反中国法律、法规的规定,并已经双方董事会一致通过,是合法、有效的。根据该协议,拟发行人与北人集团公司于1993年7月13日签订的《国内销售代理合同》自2001年11月20日起终止,双方之间的国内销售代理关系即合法解除。本所律师经审查后认为,拟发行人通过设立的8家机构从事拟发行人产品的市场推广和销售活动,已建立了独立的销售系统。″
五 主承销商对公司建立独立销售系统核查意见
主承销商招商证券股份有限公司对北人股份八个销售专营公司的建立、已独立实现销售收入所开增值税发票存根联以及北人股份与北人集团公司于2001年11月20日签署的″关于终止《国内销售代理合同》的协议″进行核查,核查结果如下：
1、八大销售专营公司建立过程的核查
八大销售专营公司是北人股份投资建立的,是专门从事北人股份产品的市场推广和经营销售的。主承销商主要核查了八大销售专营公司领取的工商营业执照。以上营业执照记载了八大专营公司设立的具体时间、地点以及机构性质,清楚明了。
2、已独立实现销售收入所开增值税发票存根联的核查
北人股份及其八大销售专营公司具备了独立销售和市场推广北人股份产品的能力。北人股份截止2001年11月底已独立实现销售收入所开增值税发票及普通发票累计总金额为128,881,124.91元。
3、″关于终止《国内销售代理合同》的协议″的核查
主承销商查阅了北人股份与北人集团公司11月20日的董事会决议。北人股份与北人集团公司于2001年11月20日签署的″关于终止《国内销售代理合同》的协议″得到了双方董事会一致通过,并及时进行了信息披露。 详见11月21日上海证券报
主承销商认为,股份公司总部经营销售部与用户服务部90名员工已到位,八大销售专营公司已正常运转,北人股份于2001年11月10-11日已独立举办了年度产品订货会,新产品自2001年6月30日起已开始自行销售。
主承销商认为北人股份销售系统中的销售队伍、组织机构、财务票据以及营销策划已完全独立于北人集团公司。根据主承销商对销售系统独立意义的理解,北人股份已具有独立的销售系统。
八 董事、监事、高级管理人员
一 董事、监事、高级管理人员基本情况
姓 名 性 别 年 龄 学 历 职 称 职 务 持股数量
朱武安 男 53 工商管理硕士 高级经济师 董事长 4,800 锁定
陆长安 男 53 研究生毕业 高级经济师 副董事长 4,800 锁定
王国华 男 38 工商管理硕士 高级工程师 董事、总经理 1,000 锁定
庞连东 男 52 研究生毕业 高级经济师 董事 4,100 锁定
于宝贵 男 52 大专 政工师 董事 4,200 锁定
戎佩敏 女 50 研究生毕业 高级经济师 董事、董事会秘书 0
齐生林 男 53 大专 高级会计师 董事 0
李一经 女 50 研究生毕业 高级会计师 独立非执行董事 0
周小明 男 36 法学博士 高级经济师 独立非执行董事 0
胡匡佐 男 56 香港大学法律系毕业 执业律师 独立非执行董事 0
肖茂林 男 52 研究生毕业 经济师 监事长 0
薛克新 男 36 研究生毕业 经济师 监事 0
田福仁 男 53 中专 高级技工师 监事 4,100 锁定
郭 宁 男 47 大学本科 工程师 副总经理 0
王文元 男 54 大学本科 经济师 副总经理 0
杨振东 男 39 大学本科 高级工程师 总工程师 0
二 公司董事、监事和高级管理人员年度薪酬情况：
单位：人民币元
姓 名 工 资 津 贴 奖 金 应缴纳各种社 合 计
会保验及住
房公积金
王国华 84118.08 1665.38 95737 13560.96 195081.42
戎佩敏 61997.89 1755.38 67891 11224.96 142869.23
薛克新 27371 1695.38 25591 8058.44 62715.82
田福仁 14569.13 1719.60 12991 2428.56 31708.29
郭 宁 62365.09 1755.38 67711 12839.37 144670.84
王文元 62065.49 1755.38 67829 11500.96 143150.83
杨振东 62052.09 1640.38 67891 11500.96 143084.43
注： 1 以上人员统计数中已扣除个人应纳税。
2 董事朱武安、陆长安、庞连东、于宝贵、齐生林,监事肖茂林不在本公司领取薪酬。
3 独立非执行董事李一经、周小明、胡匡佐的薪酬,按股东大会通过的议案,每年薪酬为3-5万元。
4 所有董事、监事和高管人员,任职期限由2002年7月14日至2005 年7月13日止； 5 除上述外,各董事及监事或其配偶、未满18岁之子女或其个别联系人士并无持有或拥有本公司股票或债券。
三 董事、监事、高级管理人员简历
1、董事
朱武安先生,中国国籍,53岁,董事长,工商管理硕士,高级经济师。1992年任北人集团公司副总经理；1993年任本公司董事、副总经理；1996年任本公司董事、董事会秘书、副总经理；现任北人集团公司董事长、本公司董事长。朱先生负责本公司的整体战略性管理,具有三十余年的企业管理经验及近十年上市公司治理与运作的知识与技巧。
陆长安先生,中国国籍,53岁,副董事长,研究生毕业,高级经济师。1992年任北人集团公司企管处处长；1993年任北人集团公司总经济师、北人印刷机械股份有限公司董事；1996年任北人印刷机械股份有限公司副总经理；1998年任北人印刷机械股份有限公司总经理；现任北人集团公司总经理。陆先生在北人集团公司任职三十余年,有三十年的企业管理经验。
王国华先生,中国国籍,38岁,董事、总经理,工商管理硕士,高级工程师。1992年曾任北人集团公司印机研究所副所长；1995年任北人集团公司总工程师；1996年任北人印刷机械股份有限公司董事、总工程师；1997年任北京印刷机械研究所所长；现任北人印刷机械股份有限公司董事、总经理。王先生多年从事产品设计及技术管理工作。
庞连东先生,中国国籍,52岁,董事,研究生毕业,高级经济师。1992年任北人集团公司三分厂副厂长；1993年任北人印刷机械股份有限公司董事、总经理助理兼单双色机厂厂长；1995年任北人集团公司常务副总经理至今。庞先生在北人集团公司任职三十余年,有三十年的企业管理经验。
于宝贵先生,中国国籍,52岁,董事,大专,政工师。1993年任北人集团公司工会主席；1996年任北人印刷机械股份有限公司董事；现任公司工会主席。于先生在生产管理劳工关系方面有十多年的经验。
戎佩敏女士,中国国籍,50岁,董事、董事会秘书,研究生毕业,高级经济师。于1988年加入北人集团公司；加入前,在北京市印刷中等专业学校任职任教；1995年任本公司驻香港办事处主任,1997年任本公司董事会秘书室主任。1999任本公司董事会秘书至今,戎女士有多年的公司管理经验及境内外上市公司法律法规的掌握与运用经验。
齐生林先生,中国国籍,53岁,董事,大专学历,高级会计师。曾任北人集团公司财务处处长、副总会计师。1998年任本公司总会计师,现任北人集团公司总会计师,齐先生从事财会工作二十多年,具有丰富的财务管理经验。
2、独立非执行董事
李一经女士,中国国籍,50岁,独立非执行董事,研究生毕业,注册会计师。曾任北京建材局党校财会教师,北京机械局党校教研室主任、副校长,北京中平建会计师事务所副主任会计师,1998年至现在任北京市第十届人民代表大会代表,1997年至现在任中国民主建国会第七届北京市市委委员。
周小明先生,中国国籍,36岁,独立非执行董事,法学博士,高级经济师。1990年任职于浙江大学,讲授民法、商法、金融法、工商行政管理等课程。1995年任职于中国人民银行非银行金融机构监管司,从事信托投资公司、证券公司等非银行金融机构的监管工作。现任职北京市君泽君律师事务所,任高级合伙人。
胡匡佐先生,香港特别行政区,56岁,独立非执行董事,香港大学法律系毕业,执业律师。曾任职香港政府律政处及司法部从事法律及劳工事务工作,1988年至2001年为执业律师。从事集团财务,收购合并等法律事务。1991年开始先后加入北海集团有限公司 香港上市公司 ,Capital Citybus Limited 英国之公共巴士公司 等担任执行董事职位,对企业融资,项目策划,集团管理等拥有十多年经验。现时主力投资管理事务,任新海环保能源有限公司 香港上市公司 及Prime CCIF Capital Limited执行董事,并为深圳市中外企业家协会执行委员。
3、监事
肖茂林先生,中国国籍,52岁,监事长,研究生毕业,经济师。1991年任北人集团公司党委办公室主任兼党委书记助理；1998年任北人集团公司纪委书记、北人印刷机械股份有限公司监事长；现任北人集团公司党委副书记兼纪委书记。肖先生在北人集团公司任职三十余年,具有二十多年的企业管理经验。
薛克新先生,中国国籍,36岁,监事,研究生毕业,经济师。薛先生曾任本公司生产技安处处长助理,多色机分厂厂长助理,现任本公司企管规划部部长。薛先生长期从事公司生产管理工作和战略管理及财务分析工作,具有较为丰富的企业管理经验及财务分析能力。
田福仁先生,中国国籍,53岁,监事,中专毕业,高级技工师。在北人集团公司工作三十年。田先生为公司之模范员工,长期担任职工代表, 在处理、维护员工利益方面有丰富的经验。
4、高级管理人员
郭宁先生,中国国籍,47岁,副总经理,大学毕业,工程师。1993年任北人印刷机械股份有限公司单双色机厂常务副厂长、厂长；1998年至今任北人印刷机械股份有限公司副总经理。
王文元先生,中国国籍,54岁,副总经理,大学毕业,经济师。曾任北人集团公司生产总调度、生产计划处处长；1994年任北人印刷机械股份有限公司多色机厂常务副厂长；1998年至今任北人印刷机械股份有限公司副总经理。
杨振东先生,中国国籍,39岁,总工程师,大学毕业,高级工程师。1992年任北人集团公司研究所设计科副科长；1998年任北人印刷机械股份有限公司研究所副所长；2000年至今任北人印刷机械股份有限公司总工程师。
九 公司治理结构
（一）本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性
本公司对公司资产享有完整的所有权,资产并不存在被控股股东北人集团公司占有的现象；公司财务独立于控股股东,即本公司与控股股东在人员、资产、财务上是分开的,已经确保本公司的人员独立、资产完整和财务独立。本公司具有独立完整的生产经营能力。
1、 人员独立情况
（1）本公司目前拥有独立的办公场所,其生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资等的管理完全独立于母公司＂北人集团公司＂。
（2）北人股份的高级管理人员名单如下：
职务 姓名 供职单位 领取薪酬单位
总经理 王国华 北人股份 北人股份
董事会秘书 戎佩敏 北人股份 北人股份
副总经理 郭 宁 北人股份 北人股份
副总经理 王文元 北人股份 北人股份
总工程师 杨振东 北人股份 北人股份
（3）北人股份董事会的产生从候选人提名到选举符合《公司法》和《公司章程》的规定。北人集团公司推荐董事和经理人均通过合法程序,并经股东大会审议通过,及时进行了披露。北人股份作出的人事任免决定不受北人集团公司及政府部门的干预。
2、 资产完整情况
本公司与北人集团公司的产权关系明晰。本公司的资产和业务独立完整,北人集团公司出资全部到位。
①本公司租赁土地使用权情况
本公司于1993年在香港联交所上市时,已与北人集团公司签定了《使用厂区、道路及设施协议书》。协议规定：北人集团公司为协助本公司得到营业所需的厂区及道路等有关设施,同意给予本公司有偿租用厂区、道路及设施,租期为五十年,年租金为200万元。该合同迄今有效。
北人集团公司出租给发行人的上述厂区、道路的土地使用权系北人集团公司以出让方式合法取得的。根据1993年6月18日北人集团公司与北京市房地产管理局签订的《北京城镇国有土地使用权出让合同》,北人集团公司已有偿取得北京朝阳区广渠路南侧44号宗地面积为140,552m2的土地使用权,土地使用权出让年限为50年。
②本公司房产情况（编号为5-1、5-2、5-3、5-4、5-5）的说明：
上述生产经营性房产原属北人集团公司所有,由其于1993年发起设立发行人时经评估后作价投入到北人股份,但上述房产所占用土地的土地使用权并未作价入股,仍由北人集团公司持有,由北人集团公司租给发行人使用。
上述资产折价入股的方式和评估结果,已经原国家国有资产管理局以国资评（1993）274号《对北人集团公司股份制改造公开发行上市股票项目资产评估结果的确认通知》和原国家经济体制改革委员会以体改生〖1993〗117号文予以批准。
在发行人成立后,北人集团公司即将上述房产交给发行人占有并使用,上述房产被列为发行人的财产,发行人此后每年均以自己的名义缴纳房产税。由于该房产的所有权人与所占用土地的使用权人不一致,因此,北京市房屋土地管理局根据房地合一的原则,未向发行人核发房屋所有权证。近年来,根据首都建设的整体规划方案,北人集团公司与发行人作为位于北京市区内的工业企业,有可能拆迁到市区之外。为此,北人集团公司于2001年5月向发行人出具承诺函,确认该房产属于发行人所有；并承诺如发行人迁出现址,就该房产将给予发行人不低于其帐面价值的补偿,而在此期间内,与该房产有关的一切责任和费用均由北人集团公司承担。就北人集团公司作出的上述承诺,北京机电工业控股（集团）有限责任公司己于2001年5月18日以京机房〖200l〗228号文予以批准。
2001年7月13日,北京市申奥成功,北人集团公司和发行人将在近年内逐步搬迁出现址,发行人将迁至位于北京市经济技术开发区内的新厂址。鉴于这一情况,发行人不再打算将上述房产过户至自己名下,因为发行人现时已按上述承诺函获得补偿。上述房产的价值为125,082,400元；2001年底房产净值为86,956,111.48元；2002年6月底房产净值为67,323,455.37元。
经与发行人律师核实确认,北人集团公司出具的上述承诺函不违反国家法律、法规的规定,是合法有效的。
③本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 生产系统包括：多色机分公司、单双色机分公司、第四印刷机械厂、齿轮厂和钣金厂等。
④本公司的采购系统。本公司于1993年在香港联交所上市时,已与北人集团公司签定了《购买原材料及已加工零部件安排合同》。合同规定：双方同时采购原材料可因数量较多而得到较大优惠价格,所以为了双方共同利益,双方同意共同采购原材料,而采购后北人集团公司或本公司以购入价格转售予对方,而北人集团公司或者本公司购入数量则需在对方决定采购数量时预先通知对方,并需在北人集团公司或本公司收取货物时即时付清购买款项。该合同迄今继续有效。
虽然本公司与北人集团公司签订了上述协议,但目前本公司设有采购供应部（见第五节（三）组织结构和内部管理机构）,实行独立采购,采购系统和北人集团公司无关。
⑤本公司的销售系统。本公司于1993年在香港联交所上市时,已与北人集团公司签定了《国内销售代理合同》。根据合同规定,北人集团公司作为本公司在国内产品销售的独家代理,本公司支付北人集团公司独家代理费,计算依据为每月产品销售收入的3% 。详见七 同业竞争及关联交易（三）针对关联交易采取的措施
⑥本公司的出口销售系统。本公司于1993年在香港联交所上市时,已与北京燕龙进出口公司签定了《产品出口销售代理合同》。合同规定：为便于本公司产品的出口销售,本公司委托燕龙进出口公司为其产品的独家出口销售代理。北京燕龙进出口公司用尽所能,在境外市场推广本公司产品,积极建立境外销售网络,并须按照本公司每年的产品内出口计划安排本公司产品出口销售。北京燕龙进出口公司完成每年出口计划,本公司在收到全部发票的货款后的14日内按发票货款总计金额的3%支付北京燕龙进出口公司,作为其佣金。该合同迄今有效。2001年全年交易额为113.25万元。
鉴于燕龙公司拥有印刷机械出口的外贸代理权和出口销售渠道,而且熟悉发行人的产品,发行人与燕龙公司继续执行《产品出口销售代理合同》。
北人集团公司不存在违规占用本公司的资金、资产和其他资源的情况。
3、 本公司的财务独立
（1）本公司执行了《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定,设立独立的财务会计部门,并配备专人,同时建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。
（2）本公司在中国工商银行北京市分行拥有独立帐户,不存在与北人集团公司公司共用银行帐户的情况。
（3）本公司依法独立纳税。向北京市国家、地方税务局申报纳税,税务登记号分别为：京国朝字110105101717457号、地税京字110105101717457000号。
（4）本公司能够独立作出财务决策,北人集团公司没有干预本公司的资金使用。
（二）独立董事的情况
本公司具有独立董事3人。独立董事情况详见八（二）董事、监事、高级管理人员简历。
本公司独立董事自觉遵守国家有关法律、法规、规章等有关规定,履行诚信义务；遵守中国证监会的规章、规定和通知的要求；遵守《上海证券交易所股票上市规则》等上海证券交易所发布的规章、规定、通知的要求；遵守《公司章程》；并能促使公司遵守。独立董事对公司的关联交易进行逐一把关并签署意见。
（三）本公司重大投资决策、重要财务决策的程序与规则
本公司对重大投资决策和重要财务决策的程序一般是：先由公司的职能部门对重大投资项目的可行性和重要财务决策的内容进行详细讨论并提出具体意见,对决策可能给公司带来的影响提出具体的措施和方案；然后交由公司经理办公会和聘请有关专家讨论；最后提交公司董事会作出决策。
（四） 对高级管理人员的考评、激励机制
本公司2000年12月又制定了新的《中层以上领导干部考核办法》,对公司高级管理人员、各部室负责人、分公司经理、专业化厂厂长,本公司采取了以工作成果、管理创新、组织协调和工作态度四个方面衡量的绩效考核办法,以被考核人的直接上级评价为主,参考被考核人的相关同级或下级评价,考核分数与被考核人的月奖及年终奖励挂钩,但本公司的考核目的并不仅仅在于奖金的发放,而在于加强上下级的工作交流,提供一个辅导及意见反馈的手段。
（五） 利用外部决策咨询资源的情况
本公司于2000年与北京工业发展咨询公司合作,完成了本公司技术中心副主任和技术中心总工的竞聘上岗,技术中心《岗位意向书》的编制、以及本公司青年干部及后备干部的素质测评,取得了很好的效果。
（六）本公司管理层对内部控制制度的完整性、合理性及有效性的自我评估
本公司在已制定执行多年的企业管理制度的基础上,于2000年9月组织制定了《北人股份公司内部控制制度》,包括：物资供应采购管理制度,物资采购入库检验制度,技术改造投资管理制度,外协工作管理制度,财务内控监督管理制度（现金、银行存款、成本费用等管理制度）,内部审计制度等21项管理制度规定,并已下发各单位执行。本公司内部控制制度是独立完整有效的,能够保证公司生产经营正常进行。
（七）注册会计师关于发行人内部控制制度评价报告的结论性意见：
德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了关于公司内部控制制度的评价报告,报告的结论为：＂根据我们上述第一段的工作,我们并未发现贵公司内部控制制度系统在2001年存在重大缺陷。＂
十 财务会计信息
本公司1999年度、2000年度和2001年度财务报告已经德勤华永会计师事务所有限公司审计,并为本公司出具了德师（京）审报字（00）第179号及德师（京）审报字（01）第110号和德师（京）审报字（02）第082号标准无保留意见审计报告。以下数据摘自或源于上述审计报告及公司未经审计的2002年半年度财务报告。
（一）最近三年及最近一期的财务报表及2002年半年度会计报表附注
合并资产负债表（见附表）
利润表及利润分配表（见附表）
合并现金流量表（见附表）
2002年半年度会计报表附注
1. 概况
北人印刷机械股份有限公司（＂公司＂）为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司,系由北人集团公司独家发起,公司成立于一九九三年七月十三日,公司发行之A股及H股股票分别在中国上海及香港上市。公司主要从事开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械及前述设备的零配件,兼营与主营业务相关的技术咨询、技术服务。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
会计制度
公司会计核算执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
会计年度为公历年度即每年 1月1日至12月 31日。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
发生外币业务时,采用上月月末中国人民银行公布的基准汇价,将有关外币金额折算为记帐本位币金额,月末按中国人民银行公布的基准汇价,对有关外币业务的货币性帐户余额进行调整,除购建固定资产的外币专项借款在固定资产达到预定可使用状态前发生的汇兑损益计入在建工程之外,其余均计入当期财务费用。
外币会计报表的折算方法
外币报表项目分别采用以下汇率折算为记帐本位币金额：资产负债表中资产、负债类项目采用年末市场汇率,所有者权益采用历史汇率；损益类项目采用本年平均汇率,上年实际数或期初数均按上年折算后报表列示；由于资产负债表和利润及利润分配表使用汇率不同产生的差异,记入＂外币报表折算差额＂,在资产负债表中单独列示。
合并会计报表的编制方法
1） 合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年末公司及其所控制的境内外所有子公司的年末会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
2） 合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策调整。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时抵销。
现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,确定现金等价物的标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏帐核算
1） 坏帐确认标准
因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿还义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2） 坏帐损失的核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。
存货
存货按取得时的实际成本计价,实际成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。存货主要分为原料 、在产品和产成品等。
存货发出时,采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。
存货跌价准备
年末存货可变现净值低于成本时提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值为公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
长期投资
1） 长期股权投资
取得时按投资成本计价。
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算； 当年投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。
采用成本法核算时,当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的帐面价值；
2） 长期债权投资核算方法
长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资溢价或折价；
利息收入以其回收的可能性来确认。
3） 长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备,但单位价值在人民币2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品也作为固定资产。
固定资产以取得时的成本计价,并从其投入使用之次月起,采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 40 2.425%
机器设备 8-14 12.125%-6.929%
电子设备、器具及家具 8 12.125%
运输设备 8 12.125%
固定资产减值准备
固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。固定资产可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
在建工程
在建工程按实际工程支出核算。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程,计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计价,按预计受益期限采用直线法平均摊销。
无形资产减值准备
无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。年末检查各项无形资产预计给企业带来的经济利益的能力,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。无形资产可收回金额是指无形资产的销售净价与预期从该无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
开办费
开办费在开始生产经营当月起一次性计入当月损益。
长期待摊费用
长期待摊费用按发生时实际支付的价款入帐,如股东投入,则按评估值入帐。
长期待摊费用按受益期平均摊销。
对于长期待摊费用不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
收入
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得了收款权利时,确认营业收入的实现。
提供劳务,均为在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时,确认营业收入的实现。
他人使用本公司资产,以与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
3. 税项
增值税
按销售收入的17%、13%计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按营业收入的5%缴纳。
所得税
根据财政部、国家税务总局1997年3月10日财税字〖1997〗38号文件规定,本公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。
各子公司所得税率为法定税率。
4. 控股子公司及联营公司
公司直接拥有子公司的基本情况如下：
子公司名称 注册资本 注册资本中公司出 经营范围
资额所占权益比例%
北京北人印机运输公司 人民币3,150,000.00元 100.00 以承担公司普遍货物运输为主,
兼营部分社会普遍货物运输
北京北人富士印刷机械有限公司 （（注3） 美元5,100,000.00元 70.00 生产印刷机,销售自产产品
北京北人京延印刷机械厂 人民币4,050,000.00元 98.77 生产印刷机械及其零部件,
以及相应技术咨询和服务
北京北人太和印机铸造厂 人民币4,000,000.00元 62.50 铸件、机械配件制造
北京北人印刷机备件厂 人民币2,000,000.00元 94.65 印刷机备件制造
河北北人给纸机厂 人民币4,802,600.00元 50.68 加工、销售给纸机及配件
海门北人印刷机械有限责任公司 人民币29,000,000.00元 51.20 生产印刷机械及其相关零配件
辰光有限公司 港币3.00元 100.00 为公司行使香港办事处
职能及保管公司财产
北京北人羽新胶印有限责任公司 人民币22,430,000.00元 68.66 书刊印刷,装订,排版,制版
陕西北人印刷机械有限责任公司 （注1） 人民币100,000,000.00元 84.18 印刷机械、复合机械、包装机械、
工程机械、机电设备及配件的制造、
销售、维修
浙江北人印刷机械营销有限公司 （注2） 人民币1,500,000.00元 55 印刷机及零配件销售、安装、
调试以及相应技术咨询和服务
湖北北人印刷机械营销有限公司 （注2） 人民币1,500,000.00元 51 印刷机及零配件销售、安装、
调试以及相应技术咨询和服务
注1： 2002年1月11日,陕西省财政厅以陕财办企〖2002〗3号《关于陕西黄工集团印刷机器有限责任公司国有资产有关问题的批复》,同意公司整体收购兼并陕西黄工集团印刷机器有限责任公司（＂陕印机＂）,以2001年11月30日为基准日,以西安希格玛有限责任会计师事务所于2001年12月14日出具的希会审字（2001）1208号审计报告为依据,将陕西黄河工程机械集团有限责任公司（＂陕西黄工集团＂）持有的陕印机国有净资产2,341万元（其中经营性资产1,817万元,非经营性资产524万元）整体划转给公司。公司在接受陕印机股权的同时,承担陕印机全部债务,接受全部人员,承担离退休人员的管理。2002年1月17日,公司与陕西黄工集团订立产权划转协议。2002年1月22日,公司向陕印机投入现金人民币60,770,000元。完成上述资金注入以后,陕印机的注册资本达到人民币1亿元,其中公司占84.18%,中国华融资产管理公司占15.82%,已由西安希格玛有限责任会计师事务所于2002年1月23日验证,并出具希会验字（2002）016号验资报告。2002年1月24日,陕印机更名为＂陕西北人印刷机械有限责任公司＂。
注2： 根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》〖财会二字（1996）2号〗 的要求,由于这三家子公司资产总额、销售收入及当年净利润额按该文件所列资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在10%以下,故未将其纳入合并报表合并范围。
注3： 北京北人富士印刷机械有限公司直接拥有的子公司的基本情况如下：
子公司名称
注册资本 注册资本中公司出资 经营范围
额所占权益比例%
西安北人北富印刷 （注2） 人民币1,500,000.00元 51 印刷机及零配件销售、安装、调试以及相应技术咨询和服务
机械营销有限公司
除注2所述情况外,上述直接拥有的子公司均已纳入合并报表合并范围。
公司直接拥有联营公司的基本情况如下：
联营公司名称 注册资本 注册资本中公司 经营范围
出资额所占
权益比例%
宁夏北人新华印刷股份有限公司 人民币24, 500,000.00元 43.59 书刊和其它印刷,包装装潢
北京北人恒通印刷机械营销有限公司 人民币2,000,000.00元 45 印刷机及零配件销售、安装、
调试以及相应技术咨询和服务
广州北人恒通印刷机械有限公司 人民币1,500,000.00元 30 批发零售印刷机械及配件、售后服务
辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 人民币700,000.00元 49 印刷机及零配件销售、安装、
调试以及相应技术咨询和服务
西安北人北富印刷机械营销有限公司 人民币1,500,000.00元 49 印刷机及零配件销售、安装、
调试以及相应技术咨询和服务
北京莫尼自控系统有限公司 （注4） 人民币7,500,000.00元 49 印刷机水墨控制系统的开发、设计、
制造、销售、器材、印刷耗印刷材等,
并进行自产产品的安装、调试、
维修、技术咨询及培训
注4：北京莫尼自控系统有限公司系由公司与意大利Monigraf公司于2001年12月19日在北京市注册成立的中外合资经营企业。其中,公司以货币方式出资人民币367.5万元,占注册资本的49%；意大利Monigraf公司以作价150万元人民币的专有技术,32.5万元人民币的设备和等值于200万元人民币的美元现金共计人民币382.5万元出资,占注册资本的51%。
公司对以上控股子公司及联营公司均按权益法核算投资收益。
5. 货币资金
期末余额 期初余额
外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 57,312.76 18,196.39
外币 -日元 148,781.05 0.063005 9,373.95 65,351.96 0.063005 4,117.50
-港元 5,384.80 1.060600 5,711.12 2,065.70 1.060600 2,190.88
72,397.83 24,504.77
银行存款
人民币 208,743,384.16 212,021,438.71
外币-港币 11,839,816.86 1.060600 12,557,309.76 4,084,871.78 1.060600 4,332,415.01
-美元 36,436.58 8.276600 301,571.01 36,433.94 8.276600 301,552.79
-日元 22,263,630.24 0.063005 1,402,720.02 8,649,255.46 0.063005 544,946.34
＝ 217,200,352.85
其他货币资金
人民币 617,729.92 222,490.12
223,695,112.70 217,447,347.74
6. 应收票据
期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 14,509,500.00 9,265,070.28
在本期末,公司的应收票据均未做抵押。
7. 应收帐款
应收帐款帐龄分析如下：
期末余额 期初余额
金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值
人民币元 （%） 人民币元 人民币元 人民币元 （%） 人民币元 人民币元
1年以内 117,860,353.63 60.75 117,860,353.63 117,226,924.30 88.95 117,226,924.30
1至2年 54,710,690.22 28.20 5,731,102.92 48,979,587.30 4,403,845.55 3.34 1,051,386.41 3,352,459.14
2至3年 6,072,498.55 3.13 1,248,374.06 4,824,124.49 3,990,584.52 3.03 3,189,738.82 800,845.70
3年以上 15,365,537.85 7.92 6,179,524.28 9,186,013.57 6,163,074.13 4.68 6,163,074.13
194,009,080.25 100.00 13,159,001.26 180,850,078.99 131,784,428.50 100.00 10,404,199.36 121,380,229.14
欠款金额前5名情况如下：
前五名欠款总额 占应收帐款总额比例
人民币元
63,858,177.07 33%
应收帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
8. 其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
期末余额 期初余额
金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值
人民币元 （%） 人民币元 人民币元 人民币元 （%） 人民币元 人民币元
1年以内 20,659,808.60 52.87 20,659,808.60 12,150,599.23 46.28 12,150,599.23
1至2年 2,004,460.03 5.13 690,941.55 1,313,518.48 746,249.77 2.84 237,501.58 508,748.19
2至3年 2,981,315.03 7.63 395,091.92 2,586,223.11 232,370.29 0.88 126,185.15 106,185.14
3年以上 13,433,508.19 34.37 5,861,096.83 7,572,411.36 13,127,688.12 50.00 4,803,425.50 8,324,262.62
39,079,091.85 100.00 6,947,130.30 32,131,961.55 26,256,907.41 100.00 5,167,112.23 21,089,795.18
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收帐款
人民币元 总额比例
2,890,072.57 7.40%
其他应收款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：
股东名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 370,823.71
9. 坏帐准备
人民币元
期初余额 15,571,311.59
本期计提额 4,534,819.97
本期转销数
期末余额 20,106,131.56
10. 预付帐款
预付帐款帐龄分析如下：
期末余额 期初余额
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 16,598,551.14 93.98 15,154,963.23 89.87
1至2年 507,405.94 2.87 1,671,572.30 9.91
2至3年 63,264.40 0.36 23,821.99 0.14
3年以上 492,378.71 2.79 12,834.92 0.08
17,661,600.19 100.00 16,863,192.44 100.00
预付帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
11. 存货及跌价准备
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 86,990,233.38 3,180,386.46 83,809,846.92 81,139,550.49 2,059,191.45 79,080,359.04
在产品 226,166,281.47 8,441,378.00 217,724,903.47 204,436,410.72 7,829,648.00 196,606,762.72
产成品 171,746,992.26 10,041,513.05 161,705,479.21 171,789,870.89 8,347,404.59 163,442,466.30
自制半成品 47,762,894.30 47,762,894.30 41,158,371.49 1,357,016.68 39,801,354.81
低值易耗品 98,865.93 898,865.93 53,474.51 53,474.51
533,565,267.34 21,663,277.51 511,901,989.83 498,577,678.10 19,593,260.72 478,984,417.38
存货跌价准备变动如下：
人民币元
期初余额 19,593,260.72
本年计提额 3,732,925.01
本年转销数 （1,662,908.22）
年末余额 21,663,277.51
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
12. 待摊费用
类别 期末数 期初数 结存原因
人民币元 人民币元
企业财产保险 191,465.84 90,356.50 摊销期限尚未结束
报刊订阅费 63,655.60 20,306.28 摊销期限尚未结束
工装模具费 249,629.55 367,009.02 摊销期限尚未结束
其他 955,520.46 414,656.28 摊销期限尚未结束
1,460,271.45 892,328.08
13. 长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 投资金额 减值准备 帐面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资 15,470,000.38 15,470,000.38 3,675,000.00 687,437.38 20,836,943.92 （2,379,380.92） 18,457,563.00
其中：对子公司投资 3,090,000.00 3,090,000.00 94,411.88 2,995,588.12 2,995,588.12
对联营企业投资 12,380,000.38 12,380,000.38 3,675,000.00 593,025.50 17,841,355.80 （2,379,380.92） 15,461,974.88
长期债权投资 32,727,000.00 （8,333,200.00） 24,393,800.00 20,000.00 32,747,000.00 （8,333,200.00） 24,413,800.00
其中： 其他债权投资 32,727,000.00 （8,333,200.00） 24,393,800.00 20,000.00 32,747,000.00 （8,333,200.00） 24,413,800.00
合计 48,197,000.38 （8,333,200.00） 39,863,800.38 3,695,000.00 687,437.38 53,583,943.92 （10,712,580.92） 42,871,363.00
合并价差 （23,410,000.00） （1,170,000.00） （22,240,000.00） （22,240,000.00）
48,197,000.38 （8,333,200.00） 39,863,800.38 （19,715,000.00） （482,562.62） 31,343,943.92 （10,712,580.92） 20,631,363.00
长期股权投资
1） 其他股权投资本年变动情况如下：
本期权益 累计 占被投资单位 期末
被投资公司名称 投资起止期 投资金额 增减额 增减额 注册资本比例 减值准备 帐面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
宁夏北人新华印刷股份有限公司 2001年10月11日至2021年10月11日 10,680,000.00 （556,525.04） （549,524.66） 43.59% - 10,130,475.34
北京北人恒通印刷机械营销有限公司 2001年3月23日至2004年3月22日 900,000.00 （27,200.44） （27,200.44） 45% - 872,799.56
广州北人恒通印刷机械有限公司 2001年4月29日至2004年4月25日 450,000.00 （65,056.65） （65,056.65） 30% - 384,943.35
辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 2001年4月23日至2003年4月13日 343,000.00 55,756.63 55,756.63 49% - 398,756.63
西安北人北富印刷机械营销有限公司 2001年7月3日至2004年7月3日 1,500,000.00 （44,924.87） （44,924.87） 49% - 1,455,075.13
浙江北人印刷机械营销有限公司 2001年3月16日至2004年3月16日 825,000.00 26,524.50 26,524.50 55% - 851,524.50
湖北北人印刷机械营销有限公司 2001年3月23日至2004年3月23日 765,000.00 （76,011.51） （76,011.51） 51% - 688,988.49
北京莫尼自控系统有限公司 2001年12月19日至2021年12月18日 3,675,000.00 - - 49% - 3,675,000.00
天津津秦制版厂 2,279,380.92 - - 2,279,380.92 -
印深联营公司 50,000.00 - - 50,000.00 -
西安印刷工业联合开发公司 50,000.00 - - 50,000.00 -
21,517,380.92 （687,437.38） （680,437.00） 2,379,380.92 18,457,563.00
2） 长期股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 本期发生额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
陕西北人印刷机械有限责任公司 23,410,000.00 23,410,000.00 10 年 1,170,000.00 22,240,000.00 注
注 ：公司收购陕西黄工集团印刷机械有限公司时产生的股权投资差额,即投资成本6,077万元低于应享有被投资单位所有者权益8,418万元之间的差额。
长期债权投资
1） 债券投资的详细情况如下：
债 券 种 类 面 值 年利率 购入成本 到期日 期初余额 应计利息 期末余额
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
电 力 债 券 20,000.00 无 息 20,000.00 2002.9.28 20,000.00 - 20,000.00
2） 其他债权投资
被投资公司名称 投资项目 投资期限 投资本金 投资回报率 减值准备
人民币元 % 人民币元
东南亚集团投资发展有限公司 位于澳门房地产权 注 32,727,000.00 12-15 8,333,200.00
（HK＄30,000,000.00）
长期投资减值准备
期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
长期投资减值准备 8,333,200.00 - - 8,333,200.00
注： 其他债权投资原为公司向东南亚集团投资发展有限公司（东南亚投资公司）购买位于澳门的四个铺面的订金。合同规定,公司在合同到期之前,不拥有产权,只拥有取得固定收益的权利。其产权的归属,于到期日根据合同履行情况而定。东南亚集团投资发展有限公司在合同到期之前,按合同利率支付相应的利息、并有于合同到期之前归还订金的义务。
于合同到期日,对方未能履约。双方协商延迟该订金的偿还,并按即定的利率计算利息。至此,该业务的性质转变为债权投资。截止1998年底,公司累计从东南亚投资公司收到利息港币18,750,000.00元,折合人民币20,117,692.50元。
由1999年开始,公司未能按即定利率按期获得利息,公司认为该项利息收益的取得存在较大的不确定性,因此不再确认利息收益。
其后,公司与东南亚投资公司签订了一份《补充协议》。根据该协议,东南亚投资公司应在2001年8月末办理完相关房产权的转让手续。 如果因东南亚投资公司的原因而未办完转让相关手续的,此补充协议将被取消,原协议将被保留,东南亚投资公司须负责承担原投资款及所欠的回报。
根据永利行评值顾问有限公司2001年7月8日出具的资产评估报告,上述房产价值为港币23,000,000.00元,约合人民币24,400,000.00元,公司根据《企业会计制度》的规定,在年末对该债权按可收回金额低于帐面价值的差额,计提了长期投资减值准备人民币8,333,200.00元。
自1999年至2001年12月31日,公司从东南亚投资公司累计收回金额折合人民币4,091,800.00元,公司将该长期投资减值准备和已收回金额之间的差额人民币4,241,400.00元记入当期损益。
截止2001年12月31日,东南亚投资公司尚未办理完相关房产权的转让手续。因此公司与东南亚投资公司于2002年1月1日就此问题签定了另一份《协议书》,公司同意接受东南亚投资公司持有的澳门东南亚广场之东南亚商业中心的18层全层的业权抵偿原相关房产权。2002年2月1日,公司与东南亚投资公司正式签订了《承诺买卖合约执行协议》,协议规定,东南亚投资公司需在协议签订后1个月内协助公司办理立契手续,6个月内办完,立契费用由公司支付。根据永利行评值顾问有限公司2002年1月18日出具的资产评估报告,该房产的价值为港币24,000,000.00元,约合人民币25,454,400.00元。
截至2002年6月30日止,公司尚未完成有关房产权的立契手续。
14. 固定资产及累计折旧
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原价
期初余额 323,532,921.48 459,311,722.55 51,612,330.11 28,680,523.60 863,137,497.74
本期购置 56,787,899.56 98,380,586.09 3,432,347.87 3,585,566.58 162,186,400.10
本期在建工程转入 230,000.00 11,161,258.00 1,292,046.73 - 12,683,304.73
本期减少 （28,252,167.34） （16,911,134.41） （63,690.00） （1,022,365.07） （46,249,356.82）
年期余额 352,298,653.70 551,942,432.23 56,273,034.71 31,243,725.11 991,757,845.75
累计折旧
期初余额 83,147,530.39 236,342,789.79 29,757,603.19 17,073,973.55 366,321,896.92
本期增加 35,890,154.72 76,396,555.36 3,360,449.33 1,851,435.70 117,498,595.11
本期减少 （9,730,848.07） （9,284,894.60） （38,194.20） （817,299.21） （19,871,236.08）
年期余额 109,306,837.04 303,454,450.55 33,079,858.32 18,108,110.04 463,949,255.95
减值准备
期初余额及期末余额 - 31,689,714.46 - - 31,689,714.46
净额
期初余额 240,385,391.09 191,279,218.30 21,854,726.92 11,606,550.05 465,125,886.36
期末余额 242,991,816.66 216,798,267.22 23,193,176.39 13,135,615.07 496,118,875.34
公司2001年因调整产品结构等原因,封存了部分设备。截止2002年6月30日,该部分封存固定资产净值共计人民币26,278,204.04元。公司对该封存固定资产计提减值准备人民币9,971,871.98元。
除上述封存资产外,公司根据《企业会计制度》于期末对固定资产按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备人民币21,717,842.48元, 以上两项共计人民币31,689,714.46元。
15. 在建工程
期初余额 本期增加额 本期完工转出数 本期其他减少额 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
在建工程 136,621,135.48 47,646,203.29 （12,683,304.73） （258,182.00） 171,325,852.04
减： 在建工程减值准备 （8,092,659.97） - - - （8,092,659.97）
128,528,475.51 47,646,203.29 （12,683,304.73） （258,182.00） 163,233,192.07
工程名称 预算金额 期初余额 本期增加数 本期完工转出数 本期其他减少数 减值准备 期末余额 资金来源 工程进度
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
设备更新 26,000,000.00 18,272,156.73 7,152,559.10 （11,697,749.73） （258,182.00） - 13,468,784.10 自 筹 95%
土地使用权 73,060,000.00 60,488,403.60 33,231,832.16 （527,055.00） - - 93,193,180.76 自 筹 95%
铸造车间 39,000,000.00 36,158,183.96 1,435,643.30 - - 37,593,827.26 自 筹 95%
车间改造 15,600,000.00 12,834,407.22 5,466,779.52 - - - 18,301,186.74 自 筹 92%
环保项目 810,000.00 775,324.00 359,389.21 （458,500.00） - - 676,213.21 自 筹 96%
154,470,000.00 128,528,475.51 47,646,203.29 （12,683,304.73） （258,182.00） - 163,233,192.07
注 ： （1） 本年无资本化利息。
（2） 根据《企业会计制度》的规定, 公司对在建工程进行全面检查,截止2002年6月30日长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程的原值为人民币8,272,659.97元,公司按可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备人民币8,092,659.97元。
16. 无形资产
期初余额 本期增加额 本期摊销数 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
无形资产 33,130,982.69 49,921,026.43 1,288,269.95 81,763,739.17
减： 无形资产减值准备 注（1） （3,480,000.00） - - （3,480,000.00）
29,650,982.69 49,921,026.43 1,288,269.95 78,283,739.17
种 类 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 减值准备 期末余额 剩余摊销年限
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
注（2）
销售进口渠道 注（1） 4,350,000.00
工业产权与专有技术 8,681,599.13 3,227,322.15 2,905,416.67 518,976.60 - 5,613,762.22 5-14 年
土地使用权 注（2） 77,780,366.30 26,423,660.54 47,015,609.76 769,293.35 - 72,669,976.95 42-49年
90,811,965.43 29,650,982.69 49,921,026.43 1,288,269.95 - 78,283,739.17
注 ：（1） 销售进口渠道是公司的一子公司设立时投入的。根据《企业会计制度》的有关规定,由于此销售渠道已被其他销售渠道代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响,因此全额计提无形资产减值准备。
（2） 土地使用权本期增加额是本期公司购入的陕西北人印刷机械有限公司所拥有的土地使用权。
无形资产减值准备变动如下：
人民币元
期初余额 3,480,000.00
本期计提额 -
本期转销数 -
期末余额 3,480,000.00
17. 长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 剩余摊销期限
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
土地开发费 51,108,000.00 - 360,000.00 50,748,000.00 -
厂房维修费 1,131,845.19 89,558.17 174,556.44 1,046,846.92 2-4年
52,239,845.19 89,558.17 534,556.44 51,794,846.92
18. 短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
担保银行借款 244,000,000.00 246,100,000.00
抵押银行借款 31,505,000.00 -
信用银行借款 1,000,000.00 1,000,000.00
276,505,000.00 247,100,000.00
截至2002年6月30日止余额中人民币244,000,000.00元由北人集团公司提供担保。
19. 应付票据
借款类别 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 2,800,000.00 -
20. 应付帐款
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 124,649,661.98 96.61 74,233,889.17 71.70
1至2年 787,867.74 0.61 29,302,904.63 28.30
2至3年 3,588,796.50 2.78 - -
129,026,326.22 100.00 103,536,793.80 100.00
应付帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
21. 预收帐款
预收帐款余额中无欠持公司5%以上股份的股东欠款。
22. 应付股利
投资人名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 30,000,000.00 30,000,000.00
境内上市的人民币普通股 6,000,000.00 6,000,000.00
境外上市的外资股 12,000,000.00 12,000,000.00
48,000,000.00 48,000,000.00
23. 应交税金
期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
企业所得税 4,129,624.87 4,181,083.49
增值税 12,021,397.65 17,322,368.04
营业税 10,274.32 27,040.04
城建税 884,893.90 1,170,103.77
土地税 （3,477.55） -
房产税 （50,004.61） -
个人所得税 199,107.63 551,051.93
进口关税 （5,131.62） -
17,186,684.59 23,251,647.27
24. 其他应交款
性质 计缴标准 期末数 期初数
人民币元 人民币元
教育费附加 缴纳增值税款和营业税款的3% 405,520.45 516,673.47
住房公积金 708,410.18 -
其他 - 7,160.79
1,113,930.63 523,834.26
25. 其他应付款
其他应付款帐龄分析如下：
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 37,037,753.69 29.49 22,515,409.89 20.40
1至2年 82,945,034.18 66.05 84,638,545.89 76.69
2至3年 4,001,023.26 3.19 1,538,050.63 1.40
3年以上 1,593,611.01 1.27 1,668,412.89 1.51
125,577,422.14 100.00 110,360,419.30 100.00
其他应付款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项的情况如下：
股东名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 88,266,627.28 78,266,627.28
截至2002年6月30日止公司尚欠北人集团公司收购北人集团公司第四印刷机械厂价款共计人民币78,266,627.28 元。 公司于2002年上半年从北人集团取得预付搬迁补偿费人民币10,000,000.00元。两项共计人民币88,266,627.28元。
26. 预提费用
期末数 期初数
人民币元 人民币元
审计费 2,215,000.00 -
预提成本 1,839,092.38 -
利息 343,099.91 -
修理费 473,015.69 -
其他 559,479.12 -
5,429,687.10 -
27. 长期借款
借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率 借款条件
人民币元 人民币元 %
中国工商银行 32,000,000.00 4,700,000.00 2002年1月22日 免息 无担保抵押,用于流动资金
至2004年11月3日
中国工商银行 5,750,000.00 11,260,000.00 1998年9月11日 8.01 固定资产抵押,用于技改
至2004年9月10日
中国工商银行 - 2,490,000.00
37,750,000.00 18,450,000.00
减：一年内到期长期负债 - （16,750,000.00）
一年后偿还 37,750,000.00 1,700,000.00
的款项
一年内到期借款类别如下：
抵押借款 - 16,750,000.00
28. 长期应付款
借款种类 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元
北京胶印厂 2004-2007 29,550,000.00 注 无息 - 29,550,000.00
职工集资住房款 9,444,128.62 无息 - 9,444,128.62
38,994,128.62 38,994,128.62
减一年内到期的长期负债
579,112.20 579,112.20
38,415,016.42 38,415,016.42
注：北京胶印厂于2001年12月将其部分净资产作为长期投资投入北人羽新,其中包括29,550,000.00银行借款。2002年,北人羽新与北京胶印厂达成协议,由北京胶印厂承担对银行偿还本息的义务,北人羽新将于2004至2007年期间将相当于贷款本金的人民币金额按月平均偿还至北京胶印厂。
29. 专项应付款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
支援农村合作生产组织资金 - 200,000.00
30. 递延税款贷项
期末及期初余额
人民币元
递延税款贷项 242,941.38
根据财政部有关规定,将公司以非现金资产对外投资,投出资产公允价值大于其帐面价值的差额未来应交的所得税转入递延税款贷项。
31. 股本
期末及期初余额 股
一 、 尚未流通股份
1.发起人股份-国有法人股 250,000,000.00
尚未流通股份合计 250,000,000.00
二 、 已流通股份
1.境内上市人民币普通股 50,000,000.00
2.境外上市外资股 100,000,000.00
已流通股份合计 150,000,000.00
三 、 股份总数 400,000,000.00
上述股份每股面值为人民币1元。
32. 资本公积
期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 398,134,633.19 398,134,633.19
股权投资准备 1,376,667.85 18,292.25 1,394,960.10
399,511,301.04 18,292.25 399,529,593.29
33. 盈余公积
法定 任意 法定
盈余公积金 盈余公积金 公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 48,011,218.00 42,979,710.17 42,358,869.42 133,349,797.59
本期增加数 4,512,868.02 - 4,512,868.02 9,025,736.04
期末余额 52,524,086.02 42,979,710.17 46,871,737.44 142,375,533.63
34. 未分配利润
项目 分配比例 金额
人民币元
期初未分配利润 18,262,946.55
加：本年净利润 47,682,543.55
减：提取法定盈余公积 母公司本期净利润的10% 4,512,868.02
提取法定公益金 母公司本期净利润的10% 4,512,868.02
期末未分配利润 56,919,754.06
35. 主营业务收入
本年1-6月累计数 上年1-6月累计数
人民币元 人民币元
内销
印机销售收入
平张纸印刷机 302,717,665.22 212,941,787.84
卷筒纸印刷机 41,149,657.92 88,582,943.26
凹版印刷机 53,601,511.72
锻压机 1,770,085.47
表格机 27,145,299.12 23,917,948.71
424,614,133.98 327,212,765.28
备品备件销售 8,960,124.53 23,107,197.54
印刷业务收入 5,202,813.04
外销
印机销售收入 1,254,758.79 1,711,028.63
440,031,830.34 352,030,991.45
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
115,051,900.00 26.15%
36. 主营业务成本
本年1-6月累计数 上年1-6月累计数
人民币元 人民币元
内销
印机销售成本
平张纸印刷机 195,006,334.75 150,369,874.45
卷筒纸印刷机 31,027,459.59 67,099,766.27
凹版机 40,420,268.84
锻压机 3,343,621.77
表格机 19,859,046.75 18,637,768.14
286,313,109.93 239,451,030.63
备品备件成本 8,768,571.62 17,918,514.97
印刷业务成本 3,669,128.73
外销
印机销售成本 1,333,020.77 1,078,075.14
300,083,831.05 258,447,620.74
37. 主营业务税金及附加
收入项目 税种 税率
销售印刷机械和相关备件 城建税 已交增值税和营业税的5-7%
及印刷业务 营业税 应税收入的5%
教育费附加 已交增值税和营业税的3%
38. 财务费用
本年1-6月累计数 上年1-6月累计数
人民币元 人民币元
利息支出 8,739,457.37 3,166,154.56
减：利息收入 590,573.22 1,275,989.17
汇兑损失 163,185.96 417,117.65
减：汇兑收益 106,041.80 1,024,491.15
其他 170,170.36 26,866.20
8,376,198.67 1,309,658.09
39. 投资收益
本年1-6月累计数 上年1-6月累计数
人民币元 人民币元
长期投资减值损失 1,170,938.97 4,241,400.00
按权益法确认收益 687,437.38
股权投资差额摊销 1,170,000.00
688,376.35 4,241,400.00
40. 营业外收入
项目 本年1-6月累计数 上年1-6月累计数
人民币元 人民币元
固定资产清理净收益 247,665.45 410,803.53
罚款收入 4,110.00 11,721.30
拆迁补偿费 3,214,918.75
其他 574,745.61 183,923.00
4,041,439.81 606,447.83
41. 营业外支出
项目 本年1-6月 上年1-6月
累计数 累计数
人民币元 人民币元
固定资产清理净支出 113,286.07 1,816,989.65
存货盘亏
罚款支出 24,990.81 27,937.23
捐赠支出 20,007.98
其他 20,696.48 16,304.04
178,981.34 1,861,230.92
42. 所得税
本年1-6月 上年1-6月
累计数 累计数
人民币元 人民币元
母公司应计所得税 8,197,451.86 6,612,879.67
子公司应计所得税 186,571.00
8,384,022.86 6,612,879.67
43. 支付的其他与经营活动有关的现金
金额
人民币元
代理销售佣金支出 1,475,320.40
商标使用费支出 2,687,013.69
审计费 1,361,854.50
安装调试费 3,029,211.18
修理费 1,825,518.39
广告宣传及参展费 1,403,605.89
运费 1,404,489.91
研究开发费 15,444,071.07
其他 24,059,308.40
52,690,393.43
44. 与关联方的重大交易事项
1 存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司 注册 关联 法定
关系 地点 公司性质 代表人 主营业务
北人集团公司 控股股东 北京市朝阳区 全民所有制 朱武安 制造和销售印刷机械、包装机械、机床及系列产品和配
件、技术开发、技术咨询、服务、经营与所属企业生产
相关的进出口业务,承包境外印刷机械工程及境内国际
招标工程
北京北人印机运输公司 子公司 北京市朝阳区 全民所有制与 赵景隆 承担公司普遍货物运输为主,兼营部分社会普遍货物运
股份制联营 输
北京北人富士印刷机械有限公司 子公司 北京市朝阳区 中外合资 朱武安 生产印刷机；销售自产产品
北京北人京延印刷机械厂 子公司 北京市延庆县 股份制与全民 张金锁 制造印刷机械及其零部件以及相应的技术咨询和技术
所有制联营 服务
北京北人太和印机铸造厂 子公司 北京市大兴县 集体所有制与 李仁华 铸件、机械配件制造
股份制联营
北京北人印刷机备件厂 子公司 北京市平谷县 全民所有制 张致远 印刷机备件制造、销售；修理及技术咨询服务
河北北人给纸机厂 子公司 河北省石家庄 联营 陆长安 给纸机及配件
海门北人印刷机械有限责任公司 子公司 江苏省海门市 有限责任公司 朱武安 （制造、加工、销售）印刷机械及印刷机械相关的零配
件、机械配件
辰光有限公司 子公司 香港 有限责任公司 为公司行使香港办事处职能及保管公司财产
北京北人羽新胶印有限责任公司 子公司 北京市东城区 有限责任公司 朱武安 书刊印刷、烫金、装订；承印商标；包装印刷；
排版、制版；技术咨询,信息咨询
西安北人北富印刷机械营销有限公司 子公司 陕西省西安市 有限责任公司 刘静 北人印刷机械及配件的批零销售、 安装调试、技术咨
询、用户培训、产品推广、售后服务和其他印刷器
材的销售
浙江北人印刷机械营销有限公司 子公司 浙江省杭州市 有限责任公司 王国华 印刷机及配件的销售；印刷机的安装调试、维修服务、
技术咨询、技术服务；市场营销策划服务
湖北北人印刷机械营销有限公司 子公司 湖北省武汉市 有限责任公司 王国华 北人牌印刷机械及配件的批零销售兼营； 北人牌印刷
机构的安装调试、维修服务、用户培训、技术咨询、
技术服务
陕西北人印刷机械有限责任公司 子公司 陕西省渭南市 有限责任公司 朱武安 印刷机械、复合机械、包装机械、工程机械、机电设
备及配件的制造、销售、维修；制版、印刷器材的销
售；本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业
生产科研所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配
件及技术的进口业务；开展本企业的″三来一补″业务。
2 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 期末及期初数 比例
人民币万元 %
北人集团公司 25,000 62.50
3 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
北京北人印机运输公司 人民币3,150,000.00元 人民币3,150,000.00元
北京北人富士印刷机械有限公司 美元5,100,000.00元 美元5,100,000.00元
北京北人京延印刷机械厂 人民币4,050,000.00元 人民币4,050,000.00元
北京北人太和印机铸造厂 人民币4,000,000.00元 人民币4,000,000.00元
北京北人印刷机备件厂 人民币2,000,000.00元 人民币2,000,000.00元
河北北人给纸机厂 人民币4,802,600.00元 人民币4,802,600.00元
海门北人印刷机械有限责任公司 人民币2,900,000.00元 人民币2,900,000.00元
辰光有限公司 港币3.00元 港币3.00元
北京北人羽新胶印有限责任公司 人民币22,430,000.00元 人民币22,430,000.00元
西安北人北富印刷机械营销有限公司 人民币1,500,000.00元 人民币1,500,000.00元
浙江北人印刷机械营销有限公司 人民币1,500,000.00元 人民币1,500,000.00元
湖北北人印刷机械营销有限公司 人民币1,500,000.00元 人民币1,500,000.00元
陕西北人印刷机械有限责任公司 人民币100,000,000.00元 人民币100,000,000.00元
4 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
北京燕龙进出口公司 控股股东下属公司
宁夏北人新华印刷股份有限公司 联营公司
北京北人恒通印刷机械营销有限公司 联营公司
广州北人恒通印刷机械有限公司 联营公司
辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 联营公司
5 公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易：
a 销售及采购
2002年1-6月发生额：
北京燕龙进 北人 北京北人恒通 广州北人恒通 辽宁北人
项目 出口公司 集团公司 印刷机械营销有限公司 印刷机械有限公司 印刷机械营销有限公司 本年合计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
销售印刷机收入 24,943,504.27 2,088,376.07 11,095,042.74 38,126,923.08
销售材料收入 22,171.20 22,171.20
商标费支出 2,687,013.69 2,687,013.69
购买材料支出 123,195.15 123,195.15
2001年1-6月发生额：
北京燕龙进 北人
项目 出口公司 集团公司 本年合计数
人民币元 人民币元 人民币元
代理销售收入 注 1,132,478.63 283,570,513.16 284,702,991.79
销售材料收入 2,812,652.87 2,812,652.87
销售佣金支出 33,974.36 8,356,961.50 8,390,935.86
土地使用费支出 1,000,000.00 1,000,000.00
商标费支出 2,893,960.68 2,893,960.68
购买材料支出 5,873,561.07 2,891,645.68 8,765,206.75
租赁服务支出 25,200.00 25,200.00
注：2001 年11月20日,公司与北人集团公司签订了《关于终止国内销售代理合同的协议》,自此,公司将独立推广并销售其产品,不再通过北人集团公司代理其产品在国内的销售、市场推广和售后服务,也无需再向北人集团公司支付销售佣金。
b 债权债务往来情形
科目 关联方名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
应收帐款 广州北人恒通印刷机械有限公司 1,107,100.00
辽宁北人印刷机械营销有限公司 3,766,100.00
北京北人恒通印刷机械营销公司 20,800.00
4,894,000.00
应收票据 北京北人恒通印刷机械营销公司 700,000.00
北人集团公司 4,400,000.00
700,000.00 4,400,000.00
其他应收款 北人集团公司 370,823.71
北京北人大酒店 1,820,882.57
2,191,706.28
预收帐款 北京燕龙进出口公司 350,000.00
应付帐款 北人集团公司 710,000.00
其他应付款 北人集团公司 88,266,627.28 78,266,627.28
45. 或有事项
在资产负债表日,公司并没有需要说明的重大或有事项。
46. 承诺事项
1 资本承担
期末数 期初数
人民币元 人民币元
已签约但尚未发生的对外购建资产承诺 188,619,370.00 17,729,400.00
2 租赁承诺
至资产负债表日止,公司对外签订不可撤销的经营租赁合约情况如下：
期末数 期初数
人民币元 人民币元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 887,560.00 912,560.00
资产负债表日后第2年 592,480.00 862,560.00
资产负债表日后第3年 260,000.00 296,400.00
以后年度 1,310,000.00 1,440,000.00
合计 3,050,040.00 3,511,520.00
（二）公司2001年销售方式的改变对销售收入的确认、应收账款及坏帐准备提取的影响
1、产品由北人集团代理销售时的收入确认、应收账款及坏账准备提取
根据1993年7月北人股份与北人集团公司签定的销售代理合同,北人集团公司作为北人股份的独家销售代理。用户将货款直接支付给北人集团公司,北人集团公司向用户开具发票,并按用户来款多少于月末结算时一次拨付给北人股份公司。
收入确认：按《企业会计制度》关于代销商品于收到代销清单时确认收入的规定,北人股份于月末收到北人集团出具的代销清单后确让销售收入。
应收账款：当月发货当月进行结算,用户欠款挂″应收账款——北人集团公司″。最终债务单位在北人集团公司的应收账款明细中列示。
坏账准备：年末根据公司以往经验、最终债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息合理地估计。
北京市国税局认可北人股份公司每月对北人集团公司平价开票,北人股份公司每月按产品销售收入的3%支付集团公司佣金及1%的商标使用费。
2、销售方式改变后的收入确认、应收账款及坏账准备提取
北人股份公司2000年11月份完成对北人集团公司第四印刷机械厂的收购以后,开始着手组建自己的营销网络,至2001年5月已在全国八大区域完成了营销网络的组建。公司于2001年11月20日召开了2001年第八次董事会,审议了有关与北人集团公司终止《国内销售代理合同》的议案,并于2001年12月12日向贵部报送了《关于建立独立销售系统进展情况的汇报》。销售方式改变后,公司自行销售产品,用户将货款直接支付给北人股份公司。
收入确认：依据《企业会计制度》关于收入确认的规定,北人股份于销售实现时按实际收到或应收的价款确认收入。销售收入满足以下条件时予以确认：
北人股份已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
北人股份既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入北人股份；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
应收账款：应收账款于销售收入确认时记″应收账款——债务单位″,债务单位即最终债务单位。
坏账准备：年末根据公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息合理地估计。
3、销售方式的改变对北人股份公司销售收入的确认、应收账款及坏帐准备提取的影响
收入确认：北人股份确认收入的条件由收到北人集团开具的代销清单转为符合收入确认四项条件,对会计期间收入总额没有影响。
应收账款：北人股份的应收账款债务单位由北人集团公司转为最终债务单位,对会计期末应收账款余额没有影响。
坏账准备：坏账准备均根据公司以往经验、最终债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息合理地估计,当期补提金额及期末余额不受销售方式改变的影响。
（三） 中国会计准则与香港会计准则差异对财务报告之影响
2002年6月止 2001年止净 2002年6月30 2001年12月31
净利润（人民 利润（人民币 日资产净值 日资产净值
币千元） 千元） （人民币千元） （人民币千元）
按中国会计准则之综合数 47,683 64,282 998,827 951,126
按香港公认会计准则之调整
＿北人集团投入资产估值之差异 60,198 60,198
＿北人集团投入资产估值之差异之期后调整 9,090 9,090
＿投入附属公司资产估值之差异 16 31 1,757 1,773
＿已按中国会计准则确认为收入之交易权付款 4,092 24,209 24,209
＿确认员工住房费用之差异
-末期股息债务确认之差异 48,000
＿其他资产减值准备之差异 8,333 8,333 8,333
＿长期投资损失拨备之差异
＿与楼宇、机器及设备和在建工程相关的减少损失 39,783
＿其他 348 358 156 174
按香港会计准则编制之综合数 48,047 28,413 930,242 930,195
主要财务指标
项 目 指 标 2002年 2001年 2000年 1999年
1-6月份
调整后 调整前 调整后 调整前
1.资产负债率（%） 41.60 37.92 27.14 26.34 11.74 11.55
2.流动比率 1.47 1.45 2.03 2.03 5.12 5.12
3.速动比率 0.70 0.65 0.68 0.68 2.38 2.38
4.存货周转率 1.21 1.02 0.71 0.71 0.85 0.85
5.应收帐款周转率 5.82 7.03 7.55 7.55 16.61 16.61
6.年度加权平均净资产收益率 % 4.89 6.65 3.02 5.20 4.17 4.85
7.扣除非经常性损益后年度加权 4.56 6.78 5.40 5.47 4.98 4.93
平均净资产收益率 %
8.全面摊薄的净资产收益率（%） 4.77 6.76 3.23 5.28 4.22 4.87
9.全面摊薄的每股净利润（元） 0.119 0.161 0.076 0.129 0.104 0.122
10.每股经营活动产生的现金 0.135 0.126 0.089 0.089 0.169 0.169
流量净额（元）
11.每股净现金流量（元） 0.016 0.225 -0.19 -0.19 -0.03 -0.03
以上指标的按照下列计算公式计算：
资产负债率＝负债总额/资产总额×100%
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债
存货周转率＝主营业务成本/存货平均余额
应收帐款周转率＝主营业务收入/应收帐款平均余额
全面摊薄的净资产收益率＝净利润/期末净资产总额×100%
全面摊薄的每股收益＝净利润/期末股本总额
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本总额
（四）关于独立非执行董事及主承销商对发行人报告期内资产减值准备计提政策是否稳健、是否已足额计提各项资产减值准备发表的意见
1、独立非执行董事李一经、周小明、胡匡佐对发行人报告期内资产减值准备计提政策是否稳健、是否已足额计提各项资产减值准备发表的意见是″发行人在报告期内已经按照会计制度和会计准则的要求,稳健足额的提取了各项资产减值准备。″
2、主承销商对发行人报告期内资产减值准备计提政策是否稳健、是否已足额计提各项资产减值准备发表的意见是″发行人在报告期内已经按照会计制度和会计准则的要求,稳健足额的提取了各项资产减值准备。″
十一 管理层讨论与分析
（一） 最近三个会计年度及2002年1-9月份财务状况及经营成果分析
1、财务状况分析
（1）短期财务状况
1999年、2000年、2001年和2002年9月末的流动比率分别为5.12、2.03、1.45和1.44,速动比率分别为2.38、0.68、0.65和0.66。2001年流动比率和速动比率比前两年有所下降,主要是合并范围的扩大和银行借款的增加。
1999年、2000年、2001年和2002年9月末应收帐款周转率分别为16.61、7.55、7.03和4.21。由于公司在最近两年改变了原所有产品现销的方式,对新产品采用分期收款的销售方式,故应收账款加大,周转速度下降。但从公司长远发展态势来看,按合同规定的信用期限均可在未来的经营期内收回。同时合并范围的扩大,也是应收帐款周转率下降的重要原因。
1999年、2000年、2001年和2002年9月末存货周转率分别为0.85、0.71、1.02和1.09。存货周转率变化的主要原因是2000年收购四厂使存货增加7550万元,为中国印钞造币总公司生产12台造币机增加存货3000余万元；2001年存货周转率上升的主要原因是造币机部分产成并实现销售。
（2）资产负债情况
2000年流动资产与1999年相比增加了11.2%,主要是存货增加,2000年比1999年增加了33.33%。主要原因是①2000年公司收购北人集团公司所属北京第四印刷机械厂,使存货增加了7550万元,②为中国印钞造币总公司生产12台造币机同时上量占用了3000余万生产资金。2001年流动资产比2000年增加了19.6%,主要是合并范围的增加。
应收帐款连续三年保持较高的增长,主要是根据市场形势的变化和公司为新产品开拓市场的需要,公司采用了分期收款的销售方式。同时2000年收购北人集团公司所属北京第四印刷机械厂和2001年公司产品由北人集团公司代销改为公司自销也是应收帐款增加的原因之一。公司管理层认为,营销方式的改变使得应收帐款增加,是在市场经济环境下适应竞争的结果,并不表明公司应收帐款管理水平的下降,其积极作用在于有利于扩大产品销售,为今后的资金管理创造更好的条件。
2001年末预付帐款与2000年基本持平,除260.3万元为付给中国人民银行印刷科学研究所的技术服务费外,均为预付给供应商的货款,金额较小,且在一年以内,使公司为保证生产所需要的原材料和机器设备的正常需要。
2001年末长期股权投资比2000年增加了1547万元,主要是本年增加了对宁夏北人新华印刷股份有限公司和六个营销公司投资。
2001年度固定资产增长较快,其中技改投入2420.3万元,新厂建设投入6048.8万元。
2001年末流动负债较1999年2000年有较大幅度的增加,主要是新厂建设和生产资金投入的增加,增加短期借款,2001年末短期借款余额为24710万元。
利润的实现保证了所有者权益的逐年增加,2001年发放现金红利每股人民币0.12元,1999年和2000年每股发放现金红利分别为0.08元和0.10元。
（3）资产质量及资产结构
1999年、2000年2001年和2002年9月末资产总额中流动资产的比重分别为56.79%、54.96%、54.76%和54.39%,固定资产的比重分别为34.61%、36.10%、37.54%和37.53%。可以看出,固定资产和流动资产的比例适当且保持相对稳定。
2001年末流动资产中存货占55.31%,现金占25.11%,现金和存货在流动资产中所占比例基本合理,既保证了公司资金的正常运转,也为今后产品生产、开拓市场、创造利润准备了条件。
公司近三年资产质量较高,而且资产结构经过调整更加趋于合理,盈利能力逐年提高。
2、经营成果分析
1999年销售收入45983.39万元,净利润4,158.98万元,2000年销售收入44205.6万元,净利润3,022.93万元,2001年销售收入69907.64万元,净利润6428.17万元,2002年1-9月销售收入63529.86万元,净利润6575.68万元。虽然2000年销售收入比1999年略有下降,但公司通过挖掘潜力,努力降低成本费用。除2000年由于计提固定资产和在建工程减值准备采用追逆调整影响净利润的减少外,净利润一直保持稳定增长。2001年由于收购四厂和5台造币机的销售使销售收入和净利润有较大幅度的增长。2002年预计仍将比2001年有较大幅度增长。
主营业务利润和其他业务利润在最近三年比较平稳,其他业务利润在2000年度较以前略有下降。1999年、2000年、2001年和2002年1-9月其他业务利润和投资收益占利润总额的比例分别为3.76%、2.74%、-3.31%和2.05%。显示公司利润的主要来源是主营业务,主营业务与非主营业务相比具有较强的稳定性,主营业务利润所占的比重大,说明公司盈利结构的安全性和盈利能力的持续性较强。2001年由于公司计提了833.32万元的长期投资减值准备,所以造成所占比重为负的3.31%。
营业费用逐年递增（1999年2215.79万元,2000年2459.86万元,2001年3119.58万元,2002年1-9月 2166.66万元）,增加的费用主要是广告费、参展费、差旅费、销售人员工资、销售网点费用。广告费和参展费的增加是为了加强公司产品的推销力度,开拓市场；差旅费主要是用于走访客户；深入了解广大用户对″北人″牌胶印机的使用要求与建议,重视信息反馈的及时性；销售人员工资和销售网点费用的增加,是公司将原委托北人集团公司销售产品转为建立自己的销售队伍,完善销售体系,因而增加销售人员和驻外办事处所致。
管理费用2000前为逐年下降, 2001年和2002年有较大幅度的上升（1999年7973.23万元,2000年6368.44万元,2001年9091.59万元,2002年1-9月10615.36万元）。主要是合并范围增加所致（2000年12月收购四厂,2001年增加宁夏北人、北人羽新和六个营销公司,2002年增加陕西北人）,剔除合并范围增加因素,公司通过加强内部管理,严格控制支出,使管理费用中的许多项目同比都有不同程度的下降。
财务费用逐年上升（1999年-257.23万元、2000年-158.25万元、2001年503.82万元、2002年1-9月 1219.95万元）。2001年前财务费用为负数主要是银行借款较少,且外币存款利率较高,因而利息收入大于利息支出；2001年后随着新厂建设和生产资金需求的增加,以及合并范围的扩大使银行借款增加,2001年末银行借款为24880万元,2002年9月末为34021.07万元。
投资收益下降（1999年63.08万元、2000年为零、2001年-423.44万元、2002年1-9月-74.71万元）。2001年投资收益为负数主要是计提了833.32万元的长期投资减值准备计入当期损益所致。
3、现金流量
经营活动产生的现金流量净额连续三年均为正数,保障了公司生产经营活动的正常资金需求。公司1999年、2000年和2001年的销售毛利率分别为34.44%、33.2%和29.62%,过去三年现金分配股利分别为3200万元、2200万元、4000万元。经营活动的现金流量为正数,反映了公司的盈利与回报股东的能力,而适度的存量资金保证了公司经营活动的正常进行。
（1） 公司近三年现金流量分析
北人股份近三年现金流量情况简表
单位：万元
项 目 1999年 2000年 2001年
1、经营活动产生的现金流量净额 6,771.96 3,568.16 5,032.36
2、投资活动产生的现金流量净额 -1,773.91 -9,308.27 -13,290.35
3、筹资活动产生的现金流量净额 -6,305.52 -1,869.81 17,153.77
4、汇率变动的影响 6.32 -27.12 106.98
现金净流量 -1,301.15 -7,637.04 9,002.76
期末现金存量 20,379.02 12,741.98 21,744.73
1999年公司现金流量净额为负数,主要是因为当年筹资活动产生的现金流量净额为负。当年偿还债务支付现金3,972.00万元,分配股利支付现金3,200.00万元,使得筹资活动产生的现金净流量为-6,305.52万元。故1999年现金净流量为-1,301.15万元。
2000年公司现金流量净额为负数,主要是因为当年投资活动产生的现金流量净额为负。当年从北人集团公司购入北人四厂支付现金5,466.5万元,加上公司增加固定资产投资4,245.28万元,使得投资活动产生的现金净流量为-9,308.27万元。故2000年现金净流量为-7,637.04万元。
2001年公司现金流量净额为正数,2001年投资活动产生的现金流量净额为负数,主要是新厂建设和技改投入较大。由于当年筹资活动产生的现金流量净额为正的17153.77万元,加上经营活动产生的现金流量净额抵减投资活动产生的现金流量净额后为正数。
（2） 近三年现金流量状况对公司的影响
1999年公司偿还债务支付现金3,972.00万元,使得公司年末银行借款余额比1998年下降2,844万元,公司当年利息支出比1998年下降了387.86万元。
2000年公司收购北人四厂支付现金5,466.5万元,使北人股份迅速进入卷筒纸胶印机生产领域,公司业务结构更加合理。
2001年公司由于经营活动产生的现金流量净额为正数,同时增加了银行借款21500万元,使新厂建设资金得到了保证。
总之,虽然每股现金流量头两年为负数,但由于经营活动现金流量为正并且存量资金可以满足生产经营需要,所以对正常生产经营活动没有产生不利影响,2001年每股现金流量转为正数,使得企业生产经营和新厂建设两不误。
4、重大投资、收益和收购情况
公司的长期投资分别为长期股权投资和长期债权投资,2001年末长期股权投资余额1547万元,主要是增加的对宁夏北人新华印刷股份有限公司和六个营销公司的投资。2001年末长期债权投资余额为2439.38,为对东南亚集团投资发展有限公司的债权投资。
公司于2000年9月与北人集团公司签署了关于北人集团公司所属北人四厂的资产、业务及员工关系的转让协议。北人四厂产权转让日为2000年11月30日,经评估的协议价为16,225.15万元,公司与北人集团公司协商一致,四厂2000年8月1日至2000年11月30日的经营收益仍归北人集团公司所有,共计人民币654.75万元。此外,由公司承担的相应增值税进项税额为人民币1,262万元。以上款项共计人民币18,141.90万元。
2001年公司抓住西部大开发的机遇,为填补宁夏及周边地区高档印刷品、包装装潢产品印刷生产的空白,推动宁夏印刷产业的快速发展,实施本公司向印刷产业发展的战略规划,在宁夏投资建立了″宁夏北人新华印刷股份有限公司″。
公司为向印刷机械产业下游发展,进一步拓宽国内的营销市场,使公司国产高档印刷机械在北京地区有其竞争力,本公司与北京胶印厂强强联合成立了″北京北人羽新胶印有限责任公司″,使新公司快速进入高速发展的印刷行业。
公司为整合资源,建立独立的营销网络,于2001年在全国范围内投资建立了区域性营销服务一体化的北人产品专营公司,与市场和用户更加接近,增加了潜在用户的数量,安调、三包服务工作快捷有效,规范了市场价格,扩大了市场占有率。
公司为了进一步巩固印刷机械制造行业的龙头地位,提高公司的竞争实力,,于2002年收购了在凹印机制造领域具有领先优势的陕印机资产,成立了″陕西北人印刷机械有限责任公司″,通过收购陕印机资产,将会给本公司带来良好的投资收益,同时填补了本公司的空白。
公司于2002年投资与意大利Monigraf公司成立中外合资的″北京莫尼自控系统有限公司″,生产数字化的印刷机水墨控制系统,该公司的投产将引进国外先进技术,降低生产制造成本。
5、表外事项
本公司不存在重大资产出售、抵押、置换、委托经营情况,无重大担保、诉讼、或有事项。
本公司无重大期后事项。
6、银行授信额度及使用情况
2002年银行给予本公司的授信额度为20,000万元。截至2002年9月末已使用 1660万元。
7、重大资本支出情况及计划
（1）本公司2000年9月与北人集团签署了北人四厂的转让协议,北人四厂的产权于2000年11年30日转让给本公司,协议基准价为16,225.15万元。
（2）本公司2001年3月与宁夏新华印刷厂、宁夏新华书店、宁夏人民出版社和宁夏印刷物资公司共同出资组建了宁夏北人新华印刷股份有限公司,总股本为2450万元,本公司共投资1068万元,占43.59%的股权。
（3）本公司2001年12月与北京胶印厂共同出资组建北京北人羽新胶印有限责任公司,总股本为2,243万元,本公司共投资1,540万元,占68.66%的股权。
（4）本公司收购陕西黄工集团印刷机器有限责任公司,于2002年元月与中国华融资产管理公司共同出资组建陕西北人印刷机械有限责任公司,总股本10000万元,本公司占有84.18%的股权。
（二） 对本公司未来有重大影响事项的分析
1、国家对印刷机械制造行业的政策支持
2000年10月,海关总署、国家发展计划委员会、国家经贸委、财政部联合发文署税2000620号,公布了新修订的《当前国家鼓励发展的新产业、产品和技术目录（2000年修订）》和《国内投资项目不予免税的进口商品目录（2000年修订）》,并于2000年11月1日起执行。新目录将鼓励发展的″全自动高速印刷″条目修订为″全自动高速印刷设备制造″,这就意味着印刷行业从2000年11月1日起以后立项的项目中进口印刷机将不予免税（以前批准并在2001年10月31日前办好报关进口手续的除外）。
以上政策对国内印刷机械制造业是一个很大的支持,对本公司是难得的发展契机。
2、搬迁对生产经营的影响及对策
为支持北京承办2008年奥运会,根据市政府对城市规划总体的部署,本公司已确定搬迁到北京经济技术开发区。并于2000年12月购买了该区64号街区土地16.2万平方米。公司将以搬迁为契机提升企业整体水平,建立全新的现代化企业。新厂建设贯彻″五精″原则即″精加工、精装配、精检测、精控制、精管理″,通过采用先进、高效、适用的制造装备和测量仪器,实现关键零部件的高精度加工和精密测量,保证零部件的制造质量。使企业整体素质达到国内领先并具有国际竞争力。
新厂建设主要包括机械加工厂房32400平方米,装配厂房37200平方米,综合厂房7980平方米,科研办公楼17500平方米。建筑物占地面积合计68276平方米,容积率0.59,绿化率30.4%。新厂建设各项前期准备工作已按计划全面实施。
此次搬迁可能会对公司的生产经营的工作带来一定的影响,具体表现在：
（1）若新厂建设工程未能按期竣工,将使搬迁计划不能如期完成。针对这种情况,公司采取的对策是：
在工程施工单位的选择过程中,通过公司招标的方式选择有资质、信誉好、资金雄厚的建筑单位,并在招投标文件及相关合同中,注明对工期的严格要求和违约责任；
在工程施工过程中严格监控,及时发现问题,并及时协调解决,公司将派出专人监督监理公司对施工现场的监控,确保工程按期完成。
（2）由于搬迁可能造成在制品供应不足使生产停顿。针对这种情况,公司采取的对策是：
对生产组织工作周密安排、精心组织、根据搬迁计划提前组织在制品的储备,保证生产连续进行；
装配生产受搬迁的影响很小,在新厂装配厂房竣工以后按生产节拍转入新厂装配；
搬迁对于机加工生产难度很大,主要原因是加工机床的拆、装有一定的周期要求和机床的精度要求。因此,我们对于一般机床和精密机床采取不同的搬迁方案：
A.对于一般机床的搬迁,首先安排一期搬迁机床的操作者到二期搬迁机床上去倒班,加开班次,保证生产能力不受损失。待一期搬迁机床在新厂稳装调试合格以后,操作者全部到新厂在一期搬迁机床上倒班,同时开始搬迁二期机床,待二期搬迁机床稳装调试合格后,各操作者回到各自的机床上工作,恢复正常生产能力。
B.对于精密加工中心等设备的搬迁,由于搬迁周期较长,又结合此次搬迁提高工艺装备水平的要求,采取的方法是：首先定购新设备,待新设备在新厂中安装完成以后,操作者到新厂设备上工作,老设备开始搬迁。做到确保生产经营工作的顺利进行的同时,提高公司的装备水平,增加公司的生产能力。
（三） 2001年公司全年及2002年1-9月份财务状况分析
1、 经营成果分析
2002年1-9月（未审实现数）销售收入63529.88万元,净利润6575.68万元,分别比2001年同期增长31.39%和59.02%。销售收入增长的原因是：销售平张纸印刷机增加收入2090.5万元,销售造币机增加收入6894.62万元,销售商用表格机增加收入1240.15万元,销售凹印机增加收入7613.17万元,北人羽新增加收入1038.18万元。
2、 财务状况分析
2001年公司流动比率为1.45,速动比率为0.65,2001年流动比率和速动比率基本合理,说明公司短期偿债能力较强,且相对稳定。
2001年公司应收帐款周转率为7.03,2000年为7.55,略有下降,说明公司应收帐款与销售收入基本配比。
2001年公司存货周转率为1.02,较2000年的0.71有较大提高。其主要原因是2000年底12台造币机的同时上量,在2001年生产并销售了5台,从而使存货有所下降。
随着公司生产经营的迅速发展,公司资本结构进一步趋向合理。2001年公司资产负债率为37.92%,较2000年提高了11.58%。2001年公司提取存货跌价准备172.28万元,坏帐准备218.01万元,固定资产减值准备3,168.97万元,无形资产减值准备348万元,长期投资减值准备833.32万元,体现了公司资产质量的进一步提高。
2001年公司资产总额中流动资产比重为54.76%,固定资产比重为37.54%,从而可以看出公司固定资产和流动资产的比率适当,且保持相对稳定。
2001年公司流动资产中,存货占55.31%,现金占25.11%。现金和存货在流动资产中所占比率较为合理。既保证了公司资金的正常运转,也为今后提高赢利能力奠定了基础。
3、 现金流量分析
2001年公司经营活动产生的现金流量净额为5032.36万元,现金及现金等价物净增加额9002.76万元。公司经营活动产生的现金流量为正,反映了公司生产经营活动产生的盈利转化为现金的能力较强。2001年较大的投资活动现金流出包括支付亦庄地价款5,844.82万元和购建固定资产3,620万元,现金及现金等价物净增加额为正,保证了公司正常的现金流转。
（四） 净资产收益率分析
1、1999、2000、2001年度净资产收益率分析
从净资产收益率指标看,北人股份1999、2000、2001年度的加权平均净资产收益率分别是4.85%、5.20%和 6.65%,三年平均加权平均净资产收益率为5.57 %,是首批9家海外上市公司三年平均加权平均净资产收益率最高的。净资产收益率低于6%的原因如下：
（1）体制因素。旧体制所遗留的不利因素的影响继续存在,企业经济效益增长缓慢。
（2）新产品开发与市场开拓不够。由于以上原因造成本公司对市场发展趋势估计不准确,表现在产品开发、市场开拓方面不够积极,尤其是在产品定价策略上缺乏应有的灵活性,所以盈利能力受到很大局限。
（3）销售收入增长状况不理想。受到国内外多种因素影响,近年印刷机械行业竞争激烈,公司的销售收入基本在同一水平上徘徊。
（4）行业总体利润率不高。印刷机械制造行业固有的平均利润率比较低的特点也是制约本公司净资产收益率偏低的一个重要原因。
（5）没有实施资本运作。上市9年期间来仅仅依靠生产经营,公司规模和效益均没有大的提高,从2000年新一届管理层首先运作实施了收购北人四厂及今后采取的产品升级、收购兼并等策略会为本公司的发展创造良好的条件。
公司近年来一贯保持了规范运作,盈利能力相对平稳,财务指标多年来保持合理水平,没有出现巨大波动,财务运作始终风格稳健。公司在人才和技术实力方面的优势也得到保持。上市十年来,本公司始终坚持每年以现金分红形式回报投资者,上市十年来平均分红率达到70.35%。北人股份上市以来一直牢牢占据国内印机行业的龙头地位。高中档产品的市场占有率始终保持在60%左右,平均利润总额约占全行业的39%左右。
2、2002年公司净资产收益率分析
2002年公司盈利能力大幅提高,2002年1-9月（未审实现数）销售收入63529.88万元,净利润6575.68万元,分别比2001年同期增长31.39%和59.02%。其中：销售平张纸印刷机增加收入2090.5万元,销售造币机增加收入6894.62万元,销售商用表格机增加收入1240.15万元,收购陕印机增加收入7613.17万元,投资北人羽新增加收入1038.18万元。
净资产收益率的提高,表明公司近年来收购兼并、对外合资、延长产业链的决策是正确的,公司经过几年的平稳发展,从2001开始发生了实质性的转变,系列产品市场的扩大和产业链的延伸为公司带来了稳定增长的投资回报,经营业绩开始有了较大幅度的提高。
（五）公司未来发展前景分析
近年公司收益率在逐年提高,显示企业的总体状况一直在向好的方向发展。目前本公司的基本面已经出现了许多重大变化。种种变化显示,本公司将以此次增发A股为契机,产业经营与资本运营并重,力争在十五期间发展成为亚太地区最大、最强印刷机械制造企业。
（1）新的管理层具有很强的开拓能力。新的领导班子带领北人股份摆脱了多年以来制约本公司发展的内在阻力,一些重大的决策相继推出并实施,提出了″二次创业″的口号。
（2）公司发展所需的外部环境十分有利。目前我国印刷机械进口关税政策对北人股份十分有利--从2000年11月1日起,以后立项的项目中进口印刷机将不予免税。以上进口关税政策对国内印刷机械制造业是一个很大的市场保护,这十分有利于国内大型印机生产厂及时抓住机遇,扩大生产,扩大国内市场份额。
（3）行业前景看好。本公司1999年至2001年的销售毛利分别为34.4%、33.2%和29.62,表明本公司盈利水平较高。随着信息时代的到来,报刊、杂志以及包装印刷的需求大量增加,而且对印刷品质量的要求也在不断提高,这都造成市场对印刷机械需求量的持续增加,因此说,北人股份面临着良好的行业发展前景。
（4）新的产品增加了企业的盈利能力。尤其是收购北人集团所属北京第四印刷机械厂卷筒纸胶印机生产业务和开始J99新型造币机的生产,使公司的生产规模、技术实力和盈利能力都得到很大提高。
（5）本公司正积极实施低成本收购兼并的扩张策略。北人股份正在全国中小印机行业中寻找目标公司,以利用北人股份的综合优势,在对其进行整改和重组的基础上实施收购或控股经营,实现公司的低成本扩张。
（6）本次增发投资项目的实施将使本公司整体实力出现质的飞跃。
通过本次增发募集资金投资项目的开展,北人股份将加大对高附加值主营业务的投资；积极引进先进设备,进行企业技术改造；创建多条具有良好经济效益的生产线,加大对具有高科技含量、市场前景好的产品的投资；同时,将积极引进先进的产品技术和管理理念,北人股份的综合实力将得到提升。本次发行完成,加权平均净资产收益率不低于发行前一年的水平。
（六）本公司管理层未来两年的计划
1、 寻找合资合作的契机
在产品技术创新上,本公司走的是一条引进、吸收、创新的路子,70年代初推出了J2108型胶印机,80年代研制成功我国自己的首台对开四色胶印机,90年代成功开发BEIREN 104型对开四色胶印机和双面八色卷筒纸商用轮转胶印机,使公司技术质量在短短几年内即与发达国家缩短了20年的差距,其中,后两种产品均已接近国际先进水平。
作为国内印机行业的龙头企业,北人股份一直在尝试实施国际化战略,与国外多家世界著名的大厂商进行了多次交流和探讨,寻找国际合资与合作的契机。引过国外印机行业的先进科学技术和管理经验,使公司具有生产印机行业高端产品的能力。
2、 积极寻找收购兼并对象,实现低成本扩张
目前国内多数中小印机制造企业面临经营困境,其中不乏一些技术优良、科研力量雄厚的企业。他们也正渴望寻找合作伙伴。本公司经过周密的调研和挖掘,已经寻找到了符合公司产品系列化发展战略需要的企业,有望在不久的将来在低成本扩张方面陆续推出重大举措。
3、 延长产业链,向印机行业下游及印后产品延伸
本公司的经营战略定位开始转变：从仅仅经营印刷机械产品开始进入下游相关印后产品行业。本公司通过选择有发展潜力的地区和有一定基础的企业联合设立公司,占领当地印后产品市场,以达到如下目的：
扩大产品销售,促进主业发展；
取得良好的收益；
作为产品在当地的营销服务窗口；
对于市场前景好、经济效益高的公司,可以逐步培育上市。
2001年底公司与北京胶印厂共同出资组建了北京北人羽新胶印有限公司,实现了本公司向印机产业下游发展的战略,延长了公司产业链。经过一年的运转,收到了良好的效果。
4、 多色机将成为本公司稳定持续的利润增长点
根据国家新闻出版署制定的印刷业发展规划,胶印机的发展方向为印刷多色高效化,由单双色机向多色胶印机发展。目前北人股份公司生产的对开多色机已得到用户的充分肯定,未来两年多色机产销量将有较快增长。
890系列对开四色胶印机经过股份公司10多年的生产、改进,已经成为成熟的机型。到现在为止已累计生产400台左右,在用户中得到充分肯定和认可。2003年公司对890系列对开四色胶印机将扩大生产规模,全年产销量将进一步提高。
BR300型新型对开四色机是本公司与外国专家联合设计、具有国际同类产品当代水平。是代表国内印刷机械制造水平的对开多色胶印机。经过多年的研制,2002年已批量投入市场,一举赢得市场的广泛关注。市场前景非常乐观。未来两年公司将进一步提高BEIREN104系列产品的产量安排,产销量要达到20台以上。
5、 表格印刷机及柔性版印刷机成为国内第一品牌
北人股份与日本富士合资组建的北京北人富士印刷机械有限公司主要生产表格印刷机和柔性版印刷机,产品能够满足票证印刷及包装印刷不断增长的市场需求。经过几年努力,北人富士已在国内市场创出表格机国内第一家的知名品牌,产品供不应求。目前,表格印刷机市场占有率约为38%,产品畅销全国20多个省市,并出口国际市场。柔性版印刷机作为新产品也已得到市场和用户的好评,样机已经实现了销售,经过小批量生产已具备开拓市场的能力。北人富士公司今年的销售收入可以达到6,000万元,2003年将稳步达到8,500万元以上。
进入90年代,由于环境保护要求越来越高,柔性版印刷得到了快速发展；,具有以下特点：一是印刷适用范围广,对于大多数软材料和硬材料都可以获得满意的印刷效果；二是机器结构简单；三是印后加工性能好,柔性版印刷以及印后加工工序可以在一台印刷机上一次完成,工序集中,效率高,耗费少。
（七）对本公司主要财务优势和存在困难的分析
从上述分析可以看出,本公司经营运作和资产质量、收入费用质量、利润质量良好,具有一定的竞争优势,主要体现在以下几个方面：
1、公司财务状况良好
本公司最近三个会计年度流动比率和速动比率较高,表明了公司具有较强的偿债能力。固定资产和流动资产在资产总额中的比例适当,而在流动资产中主要是具有创利能力的存货和流动性强的现金。本公司的固定资产多为新置的先进生产设备,存货中既有市场适销的产成品,也有客户订做的在产品。虽然公司采用分期收款的营销策略使得应收帐款上升,但营销策略的转变增强了公司产品的市场竞争力,有利于提高公司的盈利能力。
2、公司盈利能力逐步增强
本公司最近三年净利润和净资产收益率稳步上升。净利润从1999年度的4158.98万元提高到2001年度的6428.17万元,年度加权平均净资产收益率则从1999年度的4.87%提高到2001年的6.76%。公司利润的提高得益于公司对成本费用的控制,表明公司加强了成本管理并完善了内部费用控制制度。随着本公司新产品开拓并占领更大的市场份额,公司的主营业务收入将有较大的提高,同时净利润和净资产收益率也将得到较大的提高。
3、不存在不良资产的积压
本公司存货和应收帐款状况良好,无不良资产的积压情况,而且对存货跌价损失与坏帐准备提取充分,降低了可能存在的风险。
4、银企合作关系良好,筹资能力强
本公司在经营过程中,凭借稳定的经营业绩和品牌优势,与银行等金融机构建立了密切的合作关系,具有良好的资信,从而为本公司新产品研发和生产规模的扩大,提供了坚实的资金基础。
同时,本公司目前在经营中也存在一定的困难和不足,主要体现为：
1、 市场竞争激烈
由于近几年世界经济不景气,印机市场的竞争越来越激烈。一些国外印刷机械制造企业都看好中国经济发展前景,因此,中国公司要想在国内市场上保持并获得更多的市场份额,必须开发出更好的高科技印刷机械产品,并且充分利用本企业对中国市场的了解和把握,在竞争日益激烈的印刷机械市场上提高市场占有率。
2、面临一定的资金压力
本公司目前正在研发新产品N375、N376型印刷机,同时大力开拓营销领域、建设独立的营销网络,并对现有生产线进行技术改造。由于印刷机械行业属于资金密集性行业,新产品的开发和现有设备的改造对资金的需求量大、时间紧,这使本公司在没有实现本次增发新股时存在一定的资金压力。
针对这一困难,公司将采取向银行融资、回笼资金和证券市场融资等方式多渠道地筹集资金,以满足生产经营和产品开发的需要。
十二 业务发展目标
（一）业务发展计划
通过实施内部管理型战略,着力提高公司的资产运营效率和质量,提升公司的竞争实力；通过实施外部交易型战略,以合资、合作、收购、兼并为手段,进行资本扩张,扩大公司规模,增强资本实力,取得投资收益；通过技术创新实现产品升级,产业优化,巩固国内同行业龙头企业的领先地位。
1、公司发展战略
利用本公司在印机行业中的龙头地位,全力推进体制创新、制度创新、技术创新和资本运营,积极向印机行业的上下游和产品上下游发展。在巩固传统产品市场占有率优势的基础上,争抢四开机市场,发展对开多色胶印机和卷筒纸胶印机,进入数字化印刷机领域,使本公司真正成为符合市场经济运行要求,能够使各种人才脱颖而出的国内领先、并具有国际竞争力的现代企业。
2、公司2-3年发展目标
（1）国内市场占有率达到60%以上,经济效益综合指数在行业中领先,巩固行业龙头企业地位。
（2）人均销售收入比2001年增长50%以上。
（3）净资产收益率指标要达到年均增长10%以上。
（4）出口创汇额要比2001年提高2倍。
（5）产品制造周期缩短10%以上。
3、产品研发与创新计划
面对新经济和新技术的挑战,本公司将不断加大对产品研发的投入。产品研发与创新战略为：产品性能向多功能、自动化、智能化发展；产品结构向模块化、系列化发展；产品技术向数字化发展,使印前--印刷--印后加工一体化。加速实现数字化、网络化,实现高新技术与胶印机生产工艺的对接。
对开单、双色胶印机系列产品要在不断提高产品质量的前提下,通过扩展功能来延长其生命周期。
四开胶印机的开发要在现有机型的基础上,开发出符合国际纸张规格的稳定、可靠的四开双色、四色系列产品。
对开多色胶印机要开发双倍径滚筒式的新型四色机,做到符合国际标准、具有较高技术含量,适应市场需要。
代表国内制造最高水平的BR104系列要在迅速形成批量生产的基础上,开发各种功能配置,研制在机直接制版成像技术,逐步实现与印前、印后加工接口的网络化控制。
4、市场开拓与市场营销计划
市场开拓与市场营销对一个公司的生存与发展至关重要。公司制定如下切实可行计划：
一是要进一步加强市场调研工作,加强各种市场信息的收集与分析,及时把握市场的动向,对市场需求进行全面准确的分析、预测。
二是要加大对营销渠道的投入,加强对营销网络的管理,充分发挥营销网络的优势和积极性。
三是要综合运用产品价格策略等各种促销手段,不断地增强公司产品在市场中的竞争实力,确保公司的市场份额和公司的长远利益。
四是要进一步开拓营销工作的新领域,不断开拓公司产品的新市场。扩大产品适应市场的范围和领域。
五是要加强产品的售后服务工作,提高公司产品的售后服务水平,以强有力的售后服务来进一步促进公司产品销售收入的稳步增长。
5、人力资源开发计划
人力资源是一项特殊的经济资源,公司始终把对人力资源开发和优化配置作为实现公司发展的重要举措,公司人力资源开发计划如下：
一是要加强对人才的培训,进一步加强人力资源后备部队建设。与大专院校合作,选拔公司内部优秀人才进一步深造,培养自己的硕士研究生以上的员工。
二是要进一步完善人才激励机制,加大向科技人才、营销服务人才和管理骨干的倾斜力度,拉大分配差距。
三是要充分利用北京人才优势,直接从外部引入优秀的专业技术和管理人才,迅速提高公司的整体管理水平。
本公司多年来实行岗位技能工资制,坚持按劳分配为主体,多种分配方式并存的制度,把按劳分配和按生产要素分配结合起来,公司逐渐建立了以岗位技能工资为主的多元化分配形式,拉开分配档距,向科技人员、销售人员、重要管理岗位和高技术操作岗位工人倾斜。
今后的发展方向是由传统的身份工资向职位定价发展,目前的激励方式只是过渡,要逐渐推行岗位效益工资,对经营者实行股票期权,公司激励机制适应企业和人才的发展,适应社会劳动力市场的价格标准。
6、深化改革和组织结构调整的规划
在未来几年的规划期内,要继续深化改革和组织结构调整。改革企业流程,从传统的金字塔式组织结构向扁平式的团队组织结构转变,使企业的一切业务活动均以顾客为导向,从而使企业的产品和服务最大程度地满足顾客不断变化的需要。
改革公司的管理体制,由＂橄榄型＂向两头大中间精的＂哑铃型＂转变,强化公司营销管理体系和技术中心的运行机制,加大力量认真研究宏观经济改革、公司发展战略、公司营销策略、企业的产品发展方向以及人才政策等重要方面。
加强公司生产运作过程的管理,缩短产品制造周期,提高公司生产制造管理水平。推进BR--MRP--Ⅱ计划的实施工作,彻底改变生产管理方式,带动公司各项基础管理工作的全面提高。
7、收购兼并及对外扩张计划
（1）积极寻找收购兼并的对象,在同行业实现低成本扩张,扩大产品品种,增加销售收入,形成新的利润增长点。在2002年1月,北人股份公司收购了陕西黄工集团印刷机器有限责任公司。并与中国华融资产管理公司共同组建＂陕西北人印刷机械有限责任公司＂,扩大了北人经营领域。实现了北人跨越式发展。
（2）发展本公司的上、下游产品,选择有发展潜力的地区,联合设立公司。一方面可以扩大产品销售,另一方面可以取得良好的收益,并作为产品在当地的营销服务窗口。
2001年北人股份公司与北京胶印厂共同出资组建北京北人羽新胶印有限责任公司,实现印刷机制造企业与印刷厂的优势互补,延长公司产业链。使北人进入了快速发展的印刷业,为提高北人产品水平、掌握印刷行业的动态等创造了条件,具有重要的战略意义。
8、国际化经营的规划
（1）积极寻求与同行业国际一流跨国公司建立战略合作关系,以提高本公司产品的技术含量,占领中国巨大的市场并积极争取早日打入国际市场。通过多种形式引进国外先进技术,本公司先后引进意大利MONIGRAF公司数字化水墨控制系统；德国马贝格公司的先进给纸机制造技术,使北人产品技术水平迅速提高,加快了新产品开发和老产品的升级换代速度,适应了市场需求。
（2）积极开拓国际市场,重点放在北美、东欧、东南亚等地区。根据这些市场的不同需求,按照本公司产品档次和功能的不同,选择合适的营销策略,从而不断拓宽本公司的发展空间。
十三 本次募集资金运用
（一）通过本次发行募集资金的总量及其依据
通过本次发行募集资金的总额约为 15,400万元。本次发行数量为不超过2,200万股。根据《证券法》第28条有关规定,发行价格由主承销商和公司协商确定,并报中国证监会核准。按照公司拟募股资金使用项目及拟申请公开发行股票的数量,结合公司的经营情况及有关发行价格的测算原则,主承销商和公司协商确定了本次采用网上、网下同步询价的方法来确定价格。
（二） 本公司董事会和股东大会已审议通过本次募股资金投资项目计划。
（三） 募股资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
本次发行对公司长远发展战略的实施以及实现二次创业具有重大意义。
1、在新产品的推广方面,将迅速形成年产200台多色胶印机的生产规模,从而使整个公司的经营水平和盈利状况得到进一步优化。
2、财务状况得到进一步改善,本次发行完成以后,将缓解公司的资金压力,减少现有的银行贷款,减少贷款利息支出,增加公司盈利。
3、在获利能力方面,虽然经过增发使公司股本增大,但由于新产品的推广和资本扩张,将给公司带来新的效益增长,预计净资产收益率近期将会有所增长。从长远看,将有大幅度增长。
（四） 公司通过本次公开发行股票预计募集资金约 15,400万元,扣除股票发行费用约 1,293万元,公司实际募集资金约 14,107万元,全部投入新型平张纸多色胶印机生产基地建设项目。不足部分通过自筹资金的方式解决。
（1）项目提出的背景
改革开放以来,我国印刷工业保持了快速的发展。国家统计局统计数字表明,从1990年至1998年,图书和期刊的总印张增长了61.85%,报纸的总印张增长了140.08%；据印刷及设备器材工业协会统计,自1999年到2001年我国出版物总印张和用纸量同比增长均在13%以上。
进入＂十五＂期间,我国印刷工业仍具有广阔的发展空间,据＂新闻出版业2000年及2010年发展规划＂,图书和期刊的总印张将以7%的年递增率增长,2005年达到787.8亿印张；报纸的总印张将以8%的年递增速度增长,2005年达到844.17亿印张。到2010年我国印刷工业发展的目标是：印前数字、网络化,印刷多色、高效化,印后精美、自动化,器材高质、系列化。
印刷工业的增长,给印刷机械带来了巨大的需求和发展机遇。
（2）投资必要性
发展我国印刷机械工业,是我国印刷工业发展的需要。随着全面小康社会的建设,人们对精神文化生活的要求越来越高,对出版发行物的需求在质量上要求越来越高,在数量上要求越来越大。随着人民物质生活水平的提高,人们对高档精美包装品及广告印刷品的需求越来越大。而这些需求都要高效多色胶印机才能满足。在该领域国内制造商与国外竞争对手没有很大差距。因此,发展高效多色胶印机有利于满足社会需求,有利于调整印机行业的产品结构。
（3）项目主要内容
本项目是新建年产200台多色平版胶印机生产线,主要内容包括两部分：一是投产科技含量高、经济效益好的新型四开四色胶印机,形成年产80台的生产能力；二是投产规格为720×1040双倍径滚筒新型对开四色机产品,达到年产120台新型四色机的生产能力；两部分合计,形成年产200台多色平版胶印机生产线。
项目属《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》中的项目,受到国家政策支持。
1）项目地理位置
本项目建设的新型平张纸多色胶印机生产基地在亦庄北京经济技术开发区内。开发区位于北京东南郊京津塘高速公路起点的西侧,城市规划五环路南侧,距南四环3.5公里,距南三环7公里,距市中心天安门广场16.5公里,有三条道路通往市区,地理环境优越,交通便利。多色胶印机生产基地厂区位于开发区南部,东邻永昌南路,西邻宏达南路,北邻荣昌东街,南邻景园街。厂区内地势平坦。规划中的地铁5号线通过开发区,从新厂址门前经过。现已有诺基亚、宝马汽车、朗讯、富士康、三洋等国际知名企业入驻开发区内。
2）技术水平
北人股份拥有多年的胶印机生产经验,在国内技术一流,有些产品技术已经达到了世界先进水平。在该项目的实施中,北人股份掌握了胶印机生产的关键技术原理,项目工艺流程是可行的；对于大部分关键技术,北人股份都拥有自主知识产权。随着该项目的实施,北人股份技术水平将有一个较大的提高,将逐渐接近、甚至达到国际先进水平。
北人股份对开四色胶印机,是我国研制成功的首台对开四色胶印机,主要技术来源是引进国际上的高端产品技术,通过北人股份消化、吸收、技术创新研制而成。同时,北人股份根据用户意见,不断改进、提高,使＂北人＂牌四色机的技术性能不断升级。
北人股份四开四色胶印机,产品技术质量已接近国际先进水平。为了满足人们对精美印刷品的需求,北人股份先后引进了瑞士、德国、日本等国家的先进设备,包括加工中心、蜗杆磨齿机、齿轮检查仪、三坐标测量机等先进加工设备,与国外专家共同开发,与大专院校共同攻克难点,研制生产北人四开四色胶印机,使我国在这方面的技术质量与发达国家缩短了差距。
3）产业化条件
北人股份从事胶印机生产多年,从产品开发、实验到生产已经形成了具有自身特色的一套体系,规模化生产程度高,并建立了一套严格的质量管理体系,产品质量稳定。
新型对开四色机,规格为720×1040双倍径滚筒,是一种完全符合当前国内大多数印刷企业实际需求状况的全新产品,该机型的印品质量、稳定性、可靠性大大提高了。新建生产线完成后,将达到年产120台新型四色机的生产能力。
4）环境保护
本公司上报市环保局《北京市工业企业排污申报登记表》,已通过了北京市工业企业污染源达标验收,为污染物排放达标单位。
在多色平版胶印机的生产过程中,只有很少废气、废渣、污水、噪音的产生,经处理后废水、废气、废渣、噪音均能达到规定标准。
鉴于本公司已通过北京市工业企业污染源达标验收,为污染物排放达标单位,北人股份已得到北京经济技术开发区环境保护局京技环字〖2000〗第056号文的批复,同意本项目在开发区开工建设。
（5）市场需求分析
1）国内外市场状况及前景测算
目前,我国印刷设备器材市场容量约100亿-120亿人民币,随着国民经济的发展,人民生活水平的提高,图书、报刊的印刷量大增,一直保持在7%以上的年增长率；在包装印刷方面,我国包装印刷工业也将保持10%以上的增长,因此,市场对印刷机械的需求量一直高速增长。
人类社会进入信息社会后,发展中国家图书报刊的消费量逐年增加,对质优价低印刷机械的需求也在逐年增加；随着我国民族印机产业技术水平的提高,本公司将开拓国际市场,凭借价格性能比优势进军发展中国家市场,市场前景也是可观的。
所以,在人类文明进步的今天,随着人民生活水平的提高,对印刷机械的需求将是巨大的,市场前景是广阔的。
2）产品的特点和进入市场的竞争优势
A 本公司产品技术性能稳定,各方面质量指标好。
本公司拥有多年的印刷机械生产经验,在国内印刷机械生产领域一直处于领先地位,其中,BEIREN104对开多色平版印刷机曾被国家科技部等五部委联合认定为国家重点新产品；J99双面九色新型印钞机是本公司与中国人民银行造币总公司联合研制生产的最新型印钞机等。经市场检验,本公司产品技术性能稳定、质量良好。
B 与国外同性能机型相比,本公司产品具有价格优势
本公司属民族工业,在中国当地生产,劳动力、原材料成本低,贴近中国市场,具有价格优势。一般,与国外同性能机型相比,价格在其1/3-1/2左右,更适应中国市场。
C 市场销售优势
本公司在国内市场上从事印刷机械五十多年,贴近中国市场,了解中国市场,在同行业中已经形成别人无可比拟的＂商誉＂优势；另一方面,经过多年的发展,本公司已经形成了具有一定规模的市场销售网络,市场销售力量雄厚。
可以说,本公司产品具有优越的性能价格比,已经形成市场销售优势。
3）可能形成的市场份额
本公司作为全国最大的印刷机械生产厂商,胶印机已经占有全国约60%的市场份额。这次新建生产线投产后,公司将提高产品技术含量,增强产品的市场竞争力,相应市场份额也将有所提高,在国内市场上,将逐渐提高高中档胶印机的占有率,大部分产品争取占有80%以上的市场份额；在国际市场上,将逐渐加大开拓力度,打开局面,争取增大出口。
（6）项目的经济和社会效益
1）投资概算
本项目估算总投资额为19,070万元,计划全部以本次募股资金投入。
总估算表
单位：万元
序号 工程或费用名称 估算价值
1 建筑工程费 8,100
2 设备购置费 6,170
3 其它建设费 4,800
总估算值 19,070
投资进度安排：本公司于2000年12月26日与北京经济技术开发区房屋土地管理局签订《北京经济技术开发区〈国有土地使用权出让合同〉》,北京经济技术开发区房屋土地管理局向本公司转让北京经济技术开发区64街区面积为162,356.3平方米土地使用权,转让总价款73,060,335元人民币；2002年6月开始施工建设,2003年中期建筑工程竣工验收；2003年开始批量生产,2005年达纲验收。
2）效益预测
本项目建设期为2年,建成达产后可实现年销售收入58,000万元,年利润9,293万元。
本项目属于印刷机械行业,国家计划发展委员会和建设部颁发的所得税前行业基准收益是15%,行业基准投资回收期是9年,行业基准投资利润率是13%。
经测算,本项目税前财务内部收益率为28.57%,税前投资回收期为5.87年,远远好于行业基准。
本项目税后财务内部收益率为25.22%,税后投资回收期为6.3年,也好于印机行业基准值。项目的投资利润率为23%。
3）社会效益
目前我国印机生产规模不大,生产设备落后,工艺技术水平不高,国内高档印刷机械依赖进口、价格过高,需消耗大量外汇,民族产业的发展受到严重影响。
本公司新建多色平版胶印机项目工艺流程先进、产业化条件好。项目建成投产后可年产四开多色平版印刷机80台、新型对开四色机120台,为社会提供质高价低的系列新型胶印机产品,为我国民族印机工业的发展作出贡献,实现进口替代,社会效益好。
（7）项目批复情况
该项目已获得国家发展计划委员会文件（计产业〖2001〗769号）《国家计委关于北人印刷机械股份有限公司新型平张纸多色胶印机生产基地建设项目建议书的批复》批准。
十四 前次募集资金运用
（一）资金管理的主要内控制度
为加强公司资金管理,强化财务监督,确保公司资金合理、有效使用,本公司制定了《资金管理及财务支出暂行规定》,来管理公司内部资金。主要制度包括：
1、 资金管理贯彻归口管理和逐级审批的原则。
2、 资金管理的范围包括资本性支出和收益性（非资本性）支出。对资本性支出和收益性支出的审批权限、额度及审批办法做了具体规定。
3、 公司所需资金由公司财务负责人筹划,财务部协助筹措执行。所属分支机构的资金由公司统一管理,统一筹划。
4、 为保证公司资金的安全、有效使用,提高资金周转率,对公司资金实行预算管理。各部门根据各自的职能范围按年、月度编制财务支出预算,报公司审批后执行。审批程序：各单位、部门的预算由本单位、部门负责人审核签字报主管领导,各主管领导审核签署意见后报财务部门,财务部门对相关内容进行详细审核后进行收支平衡。每月由总经理主持,财务部门牵头,有关部门参加,根据量入为出、保证重点、兼顾一般的原则对全公司预算方案进行平衡后,报总经理办公会审批,审批后下发各部门,财务部门监督执行。按境内外上市规则,资产变动、资本增减、股东变动、利润分配均由总经理办公会讨论,董事长阅签后报董事会审议并批示,按上市规则要求执行。
5、 公司与子公司往来帐、子公司与子公司之间的往来帐,原则上每月核对、清算一次。
6、 严格执行货币资金内部控制制度。
（二）前次募集资金的数额和资金到位时间
本公司于1993年7月23日至8月3日通过香港联合交易所在香港公开发行H股100,000,000股（每股面值人民币1元）,溢价发行,每股发行价格为人民币2.30元,扣除相关发行费用人民币17,324,345.29元,实际募得资金人民币212,675,654.71元。
1994年3月27日至4月12日通过上海证券交易所公开发行人民币股票A股35,000,000股,同时于1994年3月27日至4月28日通过股份公司和北人集团公司向公司内部职工发行内部职工股15,000,000股。每股面值人民币1元,溢价发行,每股发行价格为人民币5.30元,扣除相关发行费用人民币12,834,371.31元后,实际募得资金人民币252,165,628.69元。
截止1994年4月28日止,上述募集资金全部到位,已经北京会计师事务所验证并出具＂（94）京会师字第1483号＂验资报告。累计共募得资金人民币464,841,283.40元。
（三）前次募集资金的实际使用情况
1、本公司1994年3月11日招股说明书对募集资金使用的承诺
单位：人民币万元
项目 项目投资
一、技术引进
1.平张纸给纸机 800
2.墨色控制系统 300
3.UV烘干装置 400
小计 1,500
二、高科技开发
1.厂房2000平米 200
2.科技开发费 2,300
小计 2,500
三、提高工艺水平
1.蜗杆砂轮磨齿机附属设备 870
2.凸轮铣 180
3.滚筒表面喷涂设备 300
4.热处理改造（高频炉法艺炉） 500
5.龙门铣（2X4M） 1,500
6.图形工作站 800
7.密烘铸铁 500
8.瑞士 数控凸轮磨床 650
9.德国 卧式加工中心 1,300
10.台湾 龙门式加工中心 1,000
11.德国 立式加工中心 1,650
12.德国 外园磨床 1,090
13.瑞士 光谱仪 190
14.德国 卧式加工中心（双工作台） 700
小计 11,230
四、新建厂房及设备
1.铸件小件基地（厂房3000平方米设备20台套） 3,000
2.铸件大件基地（厂房3000平方米设备20台套） 1,500
3.机加工小件八达岭基地（厂房1000平方米及设备） 1,000
4.给纸机分厂增添设备20台套 300
5.单双机分厂机加工和装配厂房18000平方米 2,160
6.单双机分厂增添机加工设备100台套 3,840
7.钣金件分厂（厂房3000平方米设备15台套） 2,000
小计 13,800
五、补充流动资金 15,000
六、不可预见费 970
合计 45,000
2、本公司前次募集资金实际使用情况及说明（截止2001年12月31日）（见附表）
本公司前次募集资金实际情况说明：
1、公司关于平张纸给纸机技术引进的预算过高,实际支出仅为人民币250万元。
2、因当时国内用户对UV烘干装置的需求较少,于是公司调整资金的投资方向,不再引进该技术。
3、公司为开发具有模块化设计的高档次印刷机引进了机组式平版印刷机技术,实际投资人民币498.10万元。
4、公司计划用募集资金人民币1500万元购置龙门铣床1台,以解决公司生产的胶印机中机架、墙板类零件平面加工的问题。由于当时生产急需且未采购到理想设备,因此公司决定不再投资该设备,采用龙门刨床加龙门磨床替代龙门铣床。
5、随着高档平张纸多色胶印机的开发,产品的技术含量和精度等级均有很大提高,滚筒轴头与轴套之间和齿轮与轮毂之间的配合越来越小,原有的部分设备已满足不了加工要求,因此公司购置了日本产内外径端面磨床2台。目前已完成投资,共计人民币707万元。
6、为提高胶印机整机装配的清洁度及单件加工后的外观质量,公司先后购置清洗机29台,实际投资共计人民币85万元。
7、原计划投入人民币3,000万元,截止到1994年底,公司实际投资人民币250万元。之后由于近年来北京市环境保护要求的提高、北京市工业布局规划的调整以及公司铸造专业化整体规划的要求,公司决定不再进行投资。
8、公司原计划于1994年至1995年投资人民币1,500万元扩建北人铸造分厂。考虑北京市环境保护要求的不断提高,公司为避免造成投资失误,故未投资扩建。
9、八达岭基地（原：北人八达岭印刷机配件厂；现：北京北人京延印刷机械厂）于1994年开始建设,投资新建2200m2厂房,并对变电室和办公楼及宿舍进行改造,增加了必须的生产设备。原计划投资人民币1,000万元,实际投资人民币400万元。
10、公司为提高单双色机产品质量,增加单双色机产量,新增数控元车2台,三坐标测量机1台,外圆磨床1台,引进龙门加工中心1台,以及其它设备。计划投资人民币3,840万元,实际投资人民币3,185万元。
11、公司为了提高胶印机外观质量,提高产品护罩加工的工艺手段,自1994年成立钣金专业车间。公司对厂房进行改造,从日本引进剪板机,从德国引进数控冲床和折弯机,并增加了CO2保护焊机和冲床等。计划投资人民币2,000万元,实际投资人民币1,047万元。
12、为不断提高产品的质量和档次,提高工艺水平,公司对投资的项目进行了相应的补充和调整,实际投资人民币4,191.9万元。其主要内容是：
（1）公司于1995年投资人民币2,653万元,与日本富士公司合资成立北人富士印刷机械有限公司,生产商用表格印刷机。
（2）公司于1996年投资人民币1,049.80万元,与南通印刷机械厂合资成立海门北人印刷机械有限公司。
（3）公司于1996年出资人民币189.30万元兴建北京北人印刷机备件厂。
（4）为了经营与管理的畅通,公司于1993年及1997年分别出资人民币154.74万元和人民币145.06万元建立北人印机运输公司。累计共投资人民币299.80万元。
13、为改善财务状况,减少资金成本,降低资产负债率,公司共计偿还短期及中长期贷款13,691.43万元。
14、公司以剩余资金8,442万元补充流动资金。
公司前次募集资金是在1993年和1994年,在前次募集资金招股说明书中关于募集资金用途的设定非常详细,甚至详细到单台设备的购置。因此公司在实际使用时与招股说明书所载用途存在一定差异。
基于宏观经济形势,公司本着对股东负责的态度,放慢了对固定资产项目的投资。公司前次募集资金用途变更的累计金额为人民币3,400万元,用于新增股权投资项目的累计金额为人民币4,191.90万元。
总体而言,公司前次募集资金承诺所投资项目与实际投资项目基本相符,均全部投入主营项目。
3、前次募集资金实际使用情况与本公司已披露的年度报告相关内容的比较情况（见附表）
公司于1993年和1994年分别通过香港联合交易所和上海证券交易所发行H股和A股,共募得资金人民币464,841,283.40元。截止1998年12月31日,以上资金已全部投入使用。《前次募集资金使用情况专项报告指引》（试行）是在1999年3月17日随同《关于上市公司配股工作有关问题的通告》（证监发〖1999〗12号）颁布。
因为公司1993年和1994年两年年报未分项目披露前次募集资金的使用金额,所以无法将1993年、1994年前次募集资金实际使用金额与其进行比较。1995年至1998年年报披露的前次募集资金的累计使用额与公司前次募集资金实际累计使用额存在差异。
前次募集资金实际使用情况与本次新股发行申报材料中本公司董事会出具的《关于前次募集资金使用情况说明》经逐项对照,二者相符。
（三）尚未使用募集资金情况
截止2001年12月31日,公司前次募集资金人民币46,484.12万元已全部投入使用 。
（四）为公司审计的会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
德勤华永会计师事务所有限公司所出具的《前次募集资金使用情况专项报告》（德师（京）审报字（01）第224（B）号）结论认为：＂上述募集资金实际使用情况与本次增发新股申报材料中贵公司董事会关于《前次募集资金使用情况的说明》中陈述的内容相符,与招股说明书中关于前期募集资金使用情况的披露基本相符,均全部投入主营项目。＂
十五 股利分配政策
（一）股利分配政策
本公司股票目前有＂A＂、＂H＂股。股利分配遵循同股同权、同股同利原则,按各股东持有股份同时派付。公司采取现金或者股票的方式分配股利。本公司向任何股东支付股利及其他一切款项,均按人民币计价,内资股的股利和其他款项以人民币支付；在香港上市的境外上市外资股（H股）的股利和其他款项则以港币支付。以港币支付折算公式为：
股利或其他款项人民币额
股利或其他款项折算价＝--------------------------------------------
股利或者其他款项公告日的上一周中国人民银行公布
的每一外币单位人民币基准汇价的平均价
本公司为已发行外资股（H股）的公司。本公司在分配股利时,所依据的税后可分配利润根据下列两个数据按照孰低原则确定：（1）经会计师事务所审计的根据中国会计准则编制财务报表中的累计税后可分配利润数；（2）以中国会计准则编制的、已审计的财务报表为基础,按照国际会计准则调整的财务报表中的累计税后可分配利润数。
本公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配：
（1）弥补上一年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金10%；
（4）提取任意公积金；
（5）支付股东股利。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。提取法定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补公司亏损、提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开两个月内完成股利的派发事项。
本公司在分配股利时,将按照法律规定代扣代缴各股东所获股利收入应缴税金。
（二）最近三年股利分配情况
1999年中期每10股派0.25元；年度每10股派0.55元,全年10股派0.8元；
2000年全年每10股1元；
2001年全年每10股1.20元
（三）经本公司2002年4月17日董事会决议,并经本公司2002年6月11日股东大会决议,本公司2001年末的未分配利润及2002年1月1日起至本次股票发行完成前滚存的利润由新老股东共享。
（四）关于2002年利润分配意向的议案
1、 公司预计2002年度分配利润一次；
2、 公司2002年实现净利润用于股利分配的比例不少于10%；
3、 公司2001年度未分配利润用于2002年度股利分配的比例不少于10%；
4、 股利分配采取派发现金的形式；
5、 上述分配预案意向,将根据实际情况进行调整。
十六 其他重要事项
（一） 信息披露制度及为投资人服务的详细计划
公司自93年在境内外上市以来,一直具有较强的为投资者服务的队伍。投资者通过来访、电话、传真了解公司情况,公司热情接待,详细叙述公司所做的每一项工作,使投资者满意。公司在信息披露方面对香港H股股东和国内A股股东一视同仁,但香港联交所《上市规则》要求业绩公告需要寄给每一个股东。而按国内有关上市规则,业绩公告只需以刊载报纸就为正式送达股东。公司在信息披露方面多次被上海证券交易所评为最佳信息披露的上市公司。
负责信息披露和投资者关系的部门是公司董事会秘书办公室。
公司主管负责人：戎佩敏 电话：010-67748470
（二）重大合同
兹鉴于本公司规模较大（截止2002年6月30日,公司总资产179,227.25万元）,此处披露的重要合同交易金额均为1,000万元以上,其中银行贷款合同金额为3,000万元以上。
1、 2000年12月26日,发行人与北京经济技术开发区房屋土地管理局签订《北京经济技术开发区〈国有土地使用权出让合同〉》。
（1）当事人
甲方：北京经济技术开发区房屋土地管理局 法定地址：北京经济技术开发区
万元家4号
乙方：本公司
（2）签订地点：北京经济技术开发区
（3）标的：北京经济技术开发区64街区面积为162,356.3平方米土地使用权
（4）价款：甲方向乙方转让北京经济技术开发区64街区土地使用权,转让总价款73,060,335元人民币。
（5）履行
根据合同的规定,北人股份公司将分四期缴付地价款。即：第一期于土地出让合同签定后30天内缴付土地使用权地价款总额的20%,14,612,067元。第二期于土地出让合同签定后180日内缴付地价款达到总额的50%,第三期于270日内缴付地价款达到总额的80%,第四期于365日内全部缴清地价款。到目前为止,该项土地出让合同完全按合同规定执行。北人股份公司分别于2001年2月4日、2001年6月28日和2001年10月16日缴付前三期地价款共计58,448,267元。余款14,612,068元将于2001年12月26日按时交付。该项合同定能够按期履行。
（6）违约责任
乙方未按合同期限内付清款项的,承担违约责任。
甲方未按合同期限内办理好相关文件,承担违约责任。
（7）解决争议的方法
因执行本合同发生争议,由争议双方协议解决,协议不成的,可向享有管辖权的地方人民法院起诉。
2、1999年12月6日,发行人与中国人民银行印制科学研究所签订《J99型双面九色胶印印钞机委托制造合同》
（1）当事人的名称和住所
甲方：中国人民银行印制科学技术研究所 法定地址：北京市宣武区白纸坊
西街3号
乙方：本公司
（2）签订地点：北京
（3）标的：甲方委托乙方按照中国印钞造币总公司提出的要求,采用甲方组织设计的J99型双面九色胶印印钞机图纸制造样机1台,批量生产11台,销售给中国印钞造币总公司。
（4）价款：138,960,000元。
（5）履行
本公司应于2001年4月底前制造完成J99型双面9色胶印印钞机样机一台,6月底之前样机经检验合格后出厂；在2001年8月底前批量制造完成11台,之后在2001年10月底前经检验合格后出厂。该合同总价为人民币138,960,000元。根据合同,验收合格后本公司可以收取95%的价款,剩余的5%价款在为期一年的保修期结束后收取。
（6）违约责任
如果甲方提供的图纸出现结构问题,造成较大的改动加工量,或未按合同规定时间交付图纸资料,由甲方承担责任,并赔偿乙方多支付的制造费用；如果由于乙方原因不按合同规定的时间交付合格机器,每拖延1个月扣除未交机器数量制造费的0.7%,且乙方不得单方面终止合同的执行。
（7）解决争议的方法
因执行本合同发生争议,由争议双方协议解决,协议不成的,可向享有管辖权的地方人民法院起诉。
3、1999年10月15日,发行人与中国人民银行印制科学技术研究所签订《J99型双面九色胶印印钞机委托制造服务合同》
（1）当事人的名称和住所
甲方：中国人民银行印制科学技术研究所 法定地址：北京市宣武区白纸坊
西街3号
乙方：本公司
（2）签订地点：北京
（3）标的：甲方委托乙方按照中国印钞造币总公司的要求,采用甲方组织设计的J99型双面九色胶印印钞机图纸制造样机1台,批量生产11台,销售给中国印钞造币总公司。
（4）价款：20,149,200元。
（5）履行
由中国印钞造币总公司设计图纸分期分批交付本公司,本公司在2001年4月底之前制造完成J99型双面九色胶印印钞机样机1台,6月底之前按＂J99型双面九色胶印印钞机验收条件＂（附件一）验收合格出厂；在2001年8月底之前批量制造完成11台,之后按双方制定的＂J99型双面九色胶印印钞机验收条件＂（附件一）在10月底前验收出厂。该合同总价为人民币20,149,200元。根据合同,验收合格后本公司可以收取95%的价款,剩余的5%价款在为期一年的保修期结束后收取。
（6）违约责任
如果甲方提供的图纸出现结构问题,造成较大的改动加工量,或未按合同规定时间交付图纸资料,由甲方承担责任,并赔偿乙方多支付的制造费用；如果由于乙方原因不按合同规定的时间交付合格机器,每拖延1个月扣除未交机器数量制造费的0.7%,且乙方不得单方面终止合同的执行。
（7）解决争议的方法
因执行本合同发生争议,由争议双方协议解决,协议不成的,可向享有管辖权的地方人民法院起诉。
4、1995年1月23日,发行人与东南亚地产投资发展有限公司签订《买卖承诺协议书》；2000年12月18日,双方签订的《补充协议》；2002年1月1日,双方签订的《协议书》
（1） 当事人的名称和住所
甲方：本公司
乙方：东南亚地产投资发展有限公司 法定地址：香港中环干诺道168至200号
信德中心西座1908室
（2） 签订地点：香港
（3） 标的：发行人出资3,000万港币购买位于澳门新口岸填海地的一层四个店铺,可使用面积9,206.20平方尺。
（4） 价格：3,000万港币
（5） 履行
根据合同规定,发行人在合同到期之前,对合同标的不拥有产权,只拥有取得固定收益的权利。其产权的归属,于到期日根据合同履行情况而定。东南亚集团投资发展有限公司在合同到期之前,按合同利率支付相应的利息、并有于合同到期之前归还订金的义务。
由于至合同到期日,对方未能履约。双方协商延迟该订金的偿还,并按即定的利率计算利息。至此,该业务的性质转变为债权投资。
2000年12月18日,拟发行人与东南亚集团投资发展有限公司签订一份《补充协议》。根据该协议,东南亚投资公司应在2001年8月末办理完相关房屋产权的转让手续。由于澳门政府最近将出台新的物业买卖条例,故转让手续尚未办妥,双方正在积极地努力,并由东南亚集团投资发展有限公司做出承诺,在本年度12月31日前办理完成。
但因故,根据2000年12月拟发行人与东南亚集团投资发展有限公司签定的《补充协议》以及后者出具的承诺函,原本定于2001年12月31日完成的过户手续未能完成。故此,拟发行人决定要求东南亚集团投资发展有限公司另行提供等值抵押物,代替该等澳门四个铺位。双方于2002年1月1日签定一份协议,根据此协议,双方将于签定协议日后一个月内订立正式的买卖合同,将澳门东南亚广场18层转让于本公司,于2002年中期东南亚集团投资发展有限公司出示＂担保函＂中提出将18层换另一层。本公司将与该公司尽快办理转让过户手续。
（6）违约：本协议所载之担保和赔偿可由买方强制执行；买方毋须运用或用尽任何权利,亦毋须对卖方采取任何行动或向卖方提供任何诉讼。
（7）解决争议的方法：本协议受澳门法律管辖,并根据澳门法律作出解释；与约各方特此服从澳门法院之司法管辖及裁判。
5、1993年7月14日,发行人与北人集团公司签订《国内销售代理合同》
（1）当事人名称和住所
甲方：北人集团公司 法定地址：北京市朝阳区广渠路南侧44号
乙方：本公司
（2）签约地点：北京
（3）标的：北人集团公司同意作为本公司的产品在中国的独家销售代理
（4）北人集团公司将收取相当于本公司产品在中国境内销售金额3%的佣金
（5）履行
1993年7月14日签订,合同有效期5年,自1993年3月1日起计算。合同到期后,双方如未签定新的合同,则原合同继续履行。
（6）违约责任
如任何一方违反本合同条款,在收到另一方通知后,并未更正或因严重违约致使合同已无存续之必要,则守约方可于书面通知违约方一个月后终止合同,并有权要求违约方赔偿损失。
（7）解决争议方法
如甲乙双方就合同争议不能协商解决时,应按中国仲裁法进行仲裁而双方遵守仲裁结果。
6、2001年11月20日,发行人与北人集团公司签订《关于终止〈国内销售代理合同〉的协议》
（1）当事人名称和住所
甲方：北人集团公司 法定地址：北京市朝阳区广渠路南侧44号
乙方：本公司
（2）签约地点：北京
（3）标的：发行人与北人集团公司同意终止双方根据《国内销售代理合同》及其《补充合同》确立的销售代理关系,
（4）履行
本合同已由双方法定代表人或授权代表于2001年11月20日签字盖章生效。
7、1993年7月14日,发行人与北人集团公司签订《购买原材料及加工零部件安排合同》
（1）当事人名称和住所
甲方：北人集团公司 法定地址：北京市朝阳区广渠路南侧44号
乙方：本公司
（2）签约地点：北京
（3）标的：北人集团公司与本公司同意按原买入价售予对方原材料,北人集团公司并进一步同意本公司可按相当于其生产成本115%之价格向北人集团公司出售加工零部件
（4）价格：北人集团公司并进一步同意本公司可按相当于其生产成本115%之价格向北人集团公司出售加工零部件
（5）履行
合同有效期为5年,自1993年3月1日起计算,合同到期后,双方如未签订新的合同,则原合同继续履行。
（6） 违约责任
如任何一方违反本合同条款,在收到另一方通知后,并未更正或因严重违约致使合同已无存续之必要,则守约方可于书面通知违约方一个月后终止合同,并有权要求违约方赔偿损失。
（7）违约责任
如甲乙双方就合同争议不能协商解决时,应按中国仲裁法进行仲裁而双方遵守仲裁结果。
8、2002年01月21日,发行人与上海浦东发展银行签订《流动资金贷款合同》
（1）当事人的名称和住所
贷款人：上海浦东发展银行北京分行建国门支行 法定地址：北京市朝阳区建外大街99号
借款人：本公司
（2）签订地点：北京
（3）标的：流动资金贷款
（4）借款金额：5000万元
借款期限：2002年1月21日-2002年7月20日
借款月利率：4.64‰
（5）履行：本合同项下的借款担保方式为保证担保,本合同经借款双方签字并盖章后,自担保合同生效后生效。
贷款方需按合同约定按期足额向借款方提供借款,借款方需按约定的期限和用途提取和使用借款。
借款按季结息,结息日为每季末月20日。借款方必须按期足额支付利息,并按期偿还借款本金。
（6）违约责任：借款方不按合同约定的期限归还贷款本金的,按中国人民银行规定执行。
（7）解决争议的方法
由贷款人主营所所在地人民法院管辖。
9、发行人与中国工商银行分别于2001年10月10日至2002年04月11签订《流动资金借款合同》
（1）当事人的名称和住所
贷款人：北京市工商银行九龙山支行 法定地址：北京市朝阳区双井
借款人：本公司
（2）签订地点：北京
（3）标的：流动资金贷款
（4）
序号 借款金额 借 款 期 限 借款月利率
1 4000万元 2002年04月11日-2002年10月10日 4.2‰
2 2000万元 2001年10月09日-2002年09月28日 4.875‰
3 500万元 2001年12月10日-2002年12月09日 4.875‰
4 2000万元 2001年12月14日-2002年12月12日 4.875‰
（5）履行
本合同项下的借款担保方式为保证担保,本合同经借款双方签字并盖章后,自担保合同生效后生效。
贷款方需按合同约定按期足额向借款方提供借款,借款方需按约定的期限和用途提取和使用借款。
借款按月结息,结息日为每月20日。借款方必须按期足额支付利息,并按期偿还借款本金。
（6）违约责任
借款方不按合同约定的期限归还贷款本金的,按中国人民银行规定执行。
（7）解决争议的方法
由贷款人主营所所在地人民法院管辖。
10、2002年06月26日,发行人与北京市商业银行签订《短期贷款合同》
（1）当事人的名称和住所
贷款人：北京市商业银行金运支行 法定地址：北京市海淀区西直门大街甲43号
借款人：本公司
（2）签订地点：北京
（3）标的：流动资金贷款
（4）借款金额：6000万元
借款期限：2002年06月26日-2002年11月25日
借款月利率：4.425‰
（5）履行：本合同项下的借款担保方式为保证担保,本合同经借款双方签字并盖章后,自担保合同生效后生效。
贷款方需按合同约定按期足额向借款方提供借款,借款方需按约定的期限和用途提取和使用借款。
借款按季结息,结息日为每季末月20日。借款方必须按期足额支付利息,并按期偿还借款本金。
（6）违约责任：借款方不按合同约定的期限归还贷款本金的,按中国人民银行规定执行。
（7）解决争议的方法
由贷款人主营所所在地人民法院管辖。
11、2002年05月27日,发行人与招商银行北京分行建国路支行签订《授信协议》
（1）当事人的名称和住所
授信人：招商银行北京分行建国路支行 法定地址：北京市朝阳区建国路大街116号
授信申请人：本公司
（2）签订地点：北京
（3）授信额度：7000万元
授信期限：2002年05月27日-2003年05月27日
授信额度的使用范围：流动资金贷款单项授信额度
12、2002年01月22日,发行人与中国工商银行渭南分行签订《流动资金贷款合同》
（1）当事人的名称和住所
贷款人：中国工商银行渭南分行 法定地址：陕西省渭南市前进路中段
借款人：本公司
（2）签订地点：渭南
（3）标的：流动资金贷款
（4）借款金额：3906万元
借款期限：2002年1月22日-2004年11月3日
借款月利率：享受免息政策
（5）履行：本合同经借款双方签字并盖章后生效。
贷款方需按合同约定按期足额向借款方提供借款,借款方需按约定的期限和用途提取和使用借款。
借款方必须按期偿还借款本金。
（6）违约责任：借款方不按合同约定的期限归还贷款本金的,按中国人民银行规定执行。
（7）解决争议的方法
由贷款人主营所所在地人民法院管辖。
上述重大合同在履行期间。
（三）公司无重大诉讼仲裁事项。
（四）2002年6月30日发行人其他应收款中金额较大、期限较长款项的说明。
本公司存于中国新技术创业投资公司500万元、存于甘肃白银市银鹏信用合作社500万元,共计1000万元存款仍未收回,有关部门正在清算之中。该两项存款占本公司净资产约1%左右,不会对本公司带来重大影响,本公司已对该存款计提500万元的损失准备。
（五）公司控股股东、控股子公司、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员无重大诉讼或仲裁事项。
（六）公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员无受到刑事起诉的情况。
（七）澳门四个铺位投资的处理措施。
1、关于澳门四个铺位投资行为是否合规的说明：
经拟发行人与有关主管部门的沟通和询问,就境外投资行为而言,不属于国家计委、外经贸部和外管局关于境内企业到境外投资的有关规定中定义的境外投资行为,因此不违反相关法律。但就外汇使用方面而言,不符合有关国家外汇管理的精神。
2、关于澳门四个铺面投资的最后处理措施：
由于东南亚集团投资发展有限公司不能按期履行还款协议,2000年12月拟发行人为解决该笔债权投资的回收,与东南亚集团投资发展有限公司签订《补充协议》。根据该协议,东南亚投资公司应在2001年8月末办理完相关房屋产权的转让手续。由于澳门政府最近将出台新的物业买卖条例,故转让手续尚未办妥,双方正在积极地努力,并由东南亚集团投资发展有限公司做出承诺,在2001年12月31日前办理完成。
同时,根据永利行评值顾问有限公司2001 年7 月8 日出具的资产评估报告,上述房产现值为港币23,000,000 元,约合人民币24,400,00元,拟发行人根据《企业会计制度》的规定,在2001年6月30日对该债权按照帐面价值与可收回金额孰低的方法计量,根据可收回金额低于帐面价值的差额,计提长期投资减值准备人民币8,333,200.00 元。且自1999 年至2001 年6 月30 日,拟发行人从东南亚投资公司累计收回金额折合人民币4,091,800 元,股份公司将该长期投资减值准备和已收回金额之间的差额人民币4,241,400.00 元记入当期损益。德勤华永会计师事务所有限公司对于上述会计处理发表肯定性意见,认为拟发行人截止至2001年6月30日对该其他债权投资所采用的相应的会计政策是稳健的,且根据对永利行评值顾问有限公司资产评估经验及诚信度的了解,尚未发现任何足以使会计师对其出具的资产评估报告以及该项投资的可回收性产生怀疑的因素。
但因故,根据2000年12月拟发行人与东南亚集团投资发展有限公司签定的《补充协议》以及后者出具的承诺函,原本定于2001年12月31日完成的过户手续未能完成。故此,拟发行人为最终解决该笔历史遗留问题形成的投资事宜,特意于2001年底派专人赴澳门商谈处理措施。经衡量利弊和未来的业务发展,拟发行人决定要求东南亚集团投资发展有限公司另行提供等值抵押物,代替该等澳门四个铺位。双方于2002年1月1日签定一份协议,根据此协议,双方已于签定协议日后一个月内订立正式的买卖合同,将澳门东南亚广场18层转让于拟发行人,该房产面积约为27,338平方尺,1995年作价评估约为港币5,400万元,无论是同期评估值还是当前市值均高于原抵押的四个铺面的价值（原来澳门四个铺面计13,151.62平方尺,价值4,500万元）,于2002年中期东南亚集团投资发展有限公司出示＂担保函＂中提出将18层换另一层。本公司将与该公司尽快办理转让过户手续。
十七 董事及有关中介机构声明
＂本公司全体董事承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。＂
董事会成员：
朱武安 李一经
陆长安 周小明
王国华 胡匡佐
庞连东
于宝贵
戎佩敏
齐生林
北人印刷机械股份有限公司
2002年12月19日
本公司已对本招股意向书进行了核查,确认不存在虚假记载,误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
项目负责人：张悠金
公司法定代表人（或授权代表人）：张郁平
招商证券股份有限公司
2002年12月19日
本所及经办律师保证由本所同意发行人在招股意向书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容已经本所审阅,确认招股意向书不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述以及重大遗漏引致的法律风险,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办律师：娄爱东 童明友
法定代表人：付洋
北京市康达律师事务所
2002年12月19日
本所及经办会计师保证由本所同意发行人在招股意向书及其摘要中引用的1999年、2000年及2001财务报告已经本所审计,确认招股意向书不致因本所的审计报告而出现虚假记载、误导性陈述以及重大遗漏并对上述审报告承担本所在报告中所述的相应责任。
经办注册会计师： 崔 劲 景宜青
德勤华永会计师事务所有限公司
（原沪江德勤会计师事务所）
2002年12月19日
十八 附录和备查文件
（一）、附录
1、 重组进入发行人相关资产经审计的财务报表及附注
（二）、备查文件
1、修改后的本公司章程正本
2、中国证监会核准发行的文件
3、与本次发行有关的重大合同
4、本次股票发行的《承销协议》
5、近三年及最近一期的财务报告及审计报告原件
6、不同会计准则财务报表差异调节表
7、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告
8、2000年度巡检整改报告
9、注册会计师关于发行人内部控制制度的评价报告
10、发行人律师为本次发行出具的法律文件
11、有关资产重组的法律文件
12、其他与本次发行有关的重要文件
（三）、查阅地点
1、北人印刷机械股份有限公司
住所：北京市朝阳区广渠路南侧44号
电话：010-67748470
传真：010-67714086
联系人：戎佩敏
2、招商证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座39层
办公地址：北京市朝阳区东环南路2号招商局大厦8层
电话：（010）65687399
传真：（010）65687398
联系人：张悠金、于明礼
（四）、查阅时间
本公司本次股票发行期内。
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