公用科技：巡回检查有关问题的整改报告
2003-10-31 06:45   

    　　　　　　　　　　 公用科技关于巡回检查有关问题的整改报告

    中国证监会广州证管办于2003年10月15日下发的关于有关问题整改的通知(广州证监
[2003]465号，以下简称"通知")我司于2003年10月20日收到。接到《通知》后，公司极为重
视，董事会、监事会、经理班子人员进行了认真学习和研究，针对《通知》指出的问题，按
照有关法律、法规和规定的要求，逐项制定和落实整改措施，现将我司整改措施报告如下：
    一、公司治理方面
    (一)《公司章程》
    《通知》指出：公司没有根据《上市公司治理准则》的要求在《公司章程》中加入累积投
票制的内容。《公司章程》规定董事会成员人数为7-11人，没有明确具体人数。
    整改措施：针对上述问题，公司已根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》等有关法规规定，经公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于
修改〈公司章程〉的议案》，在《公司章程》中加入累积投票制的内容、明确董事会具体人数
并对《公司章程》中个别表述不够具体、不够明确的条款做了修改和完善，该议案将提交公司
下次临时股东大会审议。
    (二)"三会"运作
    《通知》指出：公司2000年董事会会议记录存在缺页、没有连续记录情况；个别董事没有
在董事会决议上签字。
    整改措施：公司将严格按照《公司章程》、《董事会秘书工作细则》来规范董事会秘书的
各项工作，把工作做得更细致、严谨。
    《通知》指出：公司个别独立董事因自身工作原因，存在没有亲自出席董事会会议的情况
。公司个别董事会会议(非临时会议)以通讯方式表决，不符合《公司章程》的有关规定。
     整改措施：针对上述问题，公司董事、独立董事及有关人员已认真学习了相关法规，独
立董事加深了对自身勤勉尽责义务的认识，今后公司将严格按照《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》及《公司章程》的相关规定执行。
    二、财务方面
    (一)下属子公司内部控制制度方面
    《通知》指出：公司下属子公司规定1万元以上的往来款需董事长批准，但实际上部分往
来款仅由副总经理审批同意。
     整改措施：公司该下属子公司将严格执行公司有关的制度。
    (二) 下属子公司会计实务方面
    《通知》指出：公司会计政策规定采用账龄分析法计提坏账准备，但2002年公司下属子公
司没有充分执行这一政策。
    情况说明及整改措施：公司控股子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司与广州迪宝热
能机器有限公司在2002年有一笔900万元的往来款项未能如期收回。鉴于广州迪宝公司已与新
迪公司签署了保证在2003年第一季度归还上述欠款的协议，该900万元的款项实际已于2002年
年度报告公告之前（2003年3月27日）全额收回，因此未对该笔往来款计提坏账准备。今后，
我司将严格按照企业会计准则及公司的会计政策计提坏账准备。
    《通知》指出：新迪公司将向公司借款用于厂房建设所产生的利息18.7万元予以资本化计
入在建工程，而公司本部将该利息收入计入财务费用核算，造成多计利润18.7万元。
    整改措施：我司将按企业会计准则的规定进行账务调整。
    《通知》指出：新迪公司2002年存在为达到与税务结算同步的目的，而推迟确认收入、成
本的情况。这一事项虽然没有对公司2002年度损益产生影响，但不符合企业会计准则的有关规
定。
    整改措施：公司控股子公司为达到与税务结算同步的目的而推迟确认收入、成本的情况，
鉴于这一账务处理对公司2002年度的损益未产生影响，因此，暂不作账务调整。但我司今后将
会严格按照企业会计准则的要求，做好会计核算工作。
    通过中国证监会广州证管办对公司的此次巡检，公司全体董事、监事、高级管理人员及有
关人员对公司规范运作的意识得到进一步加强，此次巡检对完善公司治理结构，提高公司规范
运作，完善现代企业制度建设起到了极大的推动作用。针对此次检查中发现的问题，公司领导
高度重视，对照每一个问题找出其原因。公司董事会将认真贯彻《通知》精神，逐项落实整改
措施，从而保证公司稳定、健康地发展。

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中山公用科技股份有限公司
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年10月28日

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